Tiểu luận - quản trị ngân hàng thương mại - đề tài - ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH QUẢN TRỊ VỐN CHỦ SỞ HỮU, TÀI SẢN NỢ - TÀI SẢN CÓ CỦA NGÂN HÀNG TMCP Phát Triển TP.HCM

I.2/Mục tiêu hoạt động của Ngân  Tập trung chỉ đạo BĐH, các bộ phận nghiệp vụ tăng trưởng tổng tài sản một cách hiệu quả và an toàn, giám sát chặt chẽ nợ xấu phát sinh, tăng cường kiể

Ngân hàng TMCP Phát Triển TP.HCM

I.1/ Lịch sử hình thành và phát triển

HD Bank

HD Bank được thành lập Là 1 trong những Ngân hàng TMCP

đầu tiên của cả nước

4/1/1990

HDBank có hơn 120 điểm giao dịch trên toàn quốc, , có mặt tại hầu hết các trung tâm kinh tế lớn của cả nước

Cuối 2012

I.2/Mục tiêu hoạt động của Ngân

 Tập trung chỉ đạo BĐH, các bộ phận nghiệp vụ

tăng trưởng tổng tài sản một cách hiệu quả và an toàn, giám sát chặt chẽ nợ xấu phát sinh, tăng

cường kiểm toán kiểm soát nội bộ.

Mục tiêu hoạt động của Ngân hàng

 Tập trung chú trọng việc phát triển quan hệ với đối tác trong nước, quốc tế, khách hàng, nâng uy tín

và hình ảnh của HDBank trên thị trường tài chính

 Đẩy mạnh công tác hiện đại hóa công nghệ ngân hàng, gắn liền sự phát triển của hệ thống CNTT với việc tạo ra các sản phẩm tối ưu phục vụ khách

I.4/Cơ cấu tổ chức:

I.5/ Tầm nhìn – Sứ mệnh – Giá trị

cốt lõi

a) Tầm nhìn:

Trở thành tập đoàn tài chính hoạt động hiệu

quả hàng đầu Việt Nam, có mạng lưới quốc tế và là thương hiệu được khách hàng Việt Nam tự hào tin dùng.

b) Sứ mệnh:

Cung cấp đầy đủ các sản phẩm và dịch vụ tài chính hoàn hảo theo chuẩn mực quốc tế, đáp ứng tốt nhất nhu cầu đa dạng của khách hàng.

• Với đối tác: Tinh thần hợp tác cùng phát triển với đối tác trong và ngoài nước

• Với cộng đồng: Luôn sẵn sàng chia sẻ trách nhiêm với cộng đồng vs xã hội.

II Phân tích, đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh ( 2011 – 2012)

Add text in here

Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng

ROE

NIM, NM, NPM

ROA

EPS

HIỆU QUẢ

Chênh lệch

II.1/ Tỷ suất lợi nhuận trên

vốn chủ sở hữu (ROE)

II.2/ Tỷ suất lợi nhuận trên tài sản có (ROA)

Theo báo cáo tài chính của HD Bank, ta có bảng tính sau: (ĐVT: đồng)

ST

1 Lợi nhuận trước thuế 427.149.920.555 565.976.418.110

2 Thuế thu nhập doanh nghiệp -100.719.262.953 -139.480.006.271

3 Lợi nhuận sau thuế (1-2) 326.430.657.602 426.496.411.839

Nhận xét:

• Tỷ số sinh lời trên tổng tài sản (ROE) là

6.05%, nghĩa là cứ 100 đồng tài sản thì có khả năng sinh lời là 6.05 đồng, thấp hơn

2011 là 5.97%

• Tỷ số sinh lợi trên vốn cổ phần (ROA) là 0.62%, nghĩa là cứ 100đồng vốn cổ phần thì có khả năng sinh lợi 0.62 đồng, thấp

hơn năm 2011 là 0.33%.

Mối quan hệ giữa ROE và ROA:

ROE = Lợi nhuận ròng/ Tài sản có x Tài sản

có / Vốn chủ sở hữu

= ROA * EM

ROE chịu tác động của hai yếu tố ROA và

EM Bên cạnh đó, năm 2012 ROA đạt

0.62% và ROE đạt 6.05% cao hơn so với

TB ngành là 5.89% Điều này càng thể

hiện cho ta thấy việc sử dụng hiệu quả từ vốn cổ phần

Giải pháp:

• Tối đa hóa ROE,ROA: nắm giữ ít tài sản

an toàn hơn (tiền mặt hay trái phiếu Chính phủ), vì các tài sản này có tỷ suất sinh lời thấp.

• Sử dụng đòn bẩy: vay mượn thêm từ

người gửi tiền hay thị trường nợ, hoặc

đem khoản lợi nhuận thu được đi cho vay hay đầu tư Điều này sẽ giúp gia tăng

lượng tài sản có sinh lời so với cùng một nguồn vốn chủ sở hữu

II.3/ Tỷ lệ thu nhập cận biên:

• Tỷ lệ thu nhập lãi ròng cận biên (NIM- Net

• Tỷ lệ sinh lời biên ( NPM- Net profit margin)

• NPM = lợi nhuận sau thuế/ tổng thu từ hoạt động

Dựa vào BCTC HD Bank, ta có bảng tính

sau:

Thu nhập lãi 5.340.655.733.569 5.195.232.247.234 Chi phí lãi 4.031.823.646.416 4.345.159.278.402 Thu nhập ngoài lãi 112.562.655.200 72.826.730.220 Chi phí ngoài lãi 719.088.993.200 1.123.976.350.000 Tài sản có sinh lời 43.421.196.790.000 51.663.528.390.000 Lợi nhuận sau thuế 426.496.411.839 326.430.657.602 Tổng thu từ hoạt động 5.443.230.199.000 5.241.576.783.000

• Tỷ lệ thu nhập ngoài lãi cân biên (NM) có sự giảm đáng

kể Điều này cho thấy lợi nhuận thu được từ các hoạt động ngoài tín dụng của ngân hàng đang bị ảnh hưởng

Cụ thể năm 2011 NM là -1,39% nhưng sang năm 2012

tỷ lệ này giảm đến -2,035%.

• Tỷ lệ sinh lời hoạt động biên (NPM) cho thấy hiệu quả quản lý chi phí và chính sách đỉnh giá dịch vụ của ngân hàng tốt.

II.4/ Thu nhập trên cổ phiếu

• Dựa trên BCTC HD Bank, ta có kết quả sau:

Nhận xét:

EPS: Năm 2011 EPS thể hiện khả

năng trả cổ tức và giá cổ phiếu của

ngân hàng có xu hướng tăng Đến

năm 2012 thì EPS giảm gần một nửa

Vì vậy cần chú ý đến việc ngân hàng chia tách cổ phiếu Nếu chia tách

theo tỷ lệ 2:1 thì EPS sẽ giảm còn

một nửa

II.5/ Chênh lệch lãi suất bình quân

II.6/ Tỷ lệ tài sản sinh lời

II.7/ Tỷ suất doanh lợi (P’)

Tài sản có sinh lời 43.421.196.790.000 51.663.528.390.000

Chênh lệch lãi suất

Tỷ lệ tài sản sinh lời 0,96 0,98

Tỷ suất doanh lợi 0,98% 0,63%

Nhận xét:

• Chênh lệch lãi suất bình quân của ngân

hàng khá thấp, nguồn vốn phải trả cao

Cho thấy cường độ cạnh tranh kém hơn

II.8/ Các mô hình phân tích khả năng sinh lời

a) Mô hình phân chia ROE:

ROE =

ROE = Hiệu quả quản sinh lời từ hoạt động

Hiệu quả sử dụng tài sản Hiệu quả quản lý vốn

= NPM AU EM

ROE =

ROE = Hiệu quả quản sinh lời từ hoạt động

Hiệu quả sử dụng tài sản Hiệu quả quản lý vốn

= NPM AU EM

Theo BCTC của HD Bank, ta có bảng sau:

Chỉ tiêu 2012 2011

1 Lợi nhuận sau thuế 326.430.657.602 426.496.411.839

2 Lợi nhuận trước thuế 427.149.920.555 565.976.418.110

Nhận xét:

• Các chỉ số hiệu quả thu từ hoạt động năm 2012

thấp hơn 2011, trong khi đó tài sản có năm 2012 lại cao hơn năm 2011 là 17.23% , các tài sản có của ngân hàng tăng do ngân hàng đầu tư vốn vào các hoạt động đầu tư tài chính ra bên ngoài nhiều như đầu tư chứng khoán, các công cụ tài chính phái sinh

và các tài sản tài chính khác, cho vay khách hàng Trong khi đó Vốn chủ sở hữu năm 2012 tăng hơn năm 2011 là 52%, nguyên nhân tăng do ngân hàng tăng vốn điều lệ lên 2.000.000.000 đồng Từ các

yếu tố trên dẫn đến các chỉ số hiệu quả năm 2012 đều thấp hơn năm 2011

• Hiệu quả sử dụng tài sản thấp do tài sản có tăng do chi cho các hoạt động đầu tư và cho vay khách hàng cao.

Nhận xét:

• Hiệu quả sử dụng vốn 2012 cũng thấp năm 2011 do Ngân

hàng tăng vốn điều lệ nhiều hơn đến 60%, nên việc sử dụng vốn cho hoạt động kinh doanh và đầu tư thấp, không tạo ra lợi nhuận nhiều.

• ROE: năm 2011 là 12.03%, còn 2012 là 6.05%, ROE là

thước đo chính xác nhất để đánh giá một đồng vốn bỏ ra và tích lũy được tạo ra bao nhiêu đồng lời Đây cũng là chỉ số đáng tin cậy về khả năng sinh lời của công ty trong tương lai ROE thường được các nhà đầu tư phân tích để so sánh với các cổ phiếu cùng ngành, từ đó tham khảo khi quyết định

mua cổ phiếu của công ty nào Tỉ lệ ROE càng cao càng

chứng tỏ công ty sử dụng hiệu quả đồng vốn của cổ đông, có nghĩa là công ty đã cân đối một cách hài hòa giữa vốn cổ

đông với vốn đi vay để khai thác lợi thế cạnh tranh trong quá trình huy động vốn, mở rộng quy mô Cho nên, khi ROE càng cao thì các cổ phiếu càng hấp dẫn các nhà đầu tư Với số liệu ROE năm 2012 chưa đủ hấp dẫn các nhà đầu tư, khả năng tạo lãi trên đồng vốn bỏ ra còn rất thấp vì thường ROE >20% mới coi là hợp lý.

b) Mô hình khác về ROE

ROE = x x

= Hiệu quả quản lý thuế x Hiệu quả kiểm soát chi phí x Hiệu quả sử dụng tài sản x Hiệu quả quản lý vốn

ROE = x x

= Hiệu quả quản lý thuế x Hiệu quả kiểm soát chi phí x Hiệu quả sử dụng tài sản x Hiệu quả quản lý vốn

(ĐVT: đồng)

Chỉ tiêu 2012 2011

1 Lợi nhuận sau thuế 326.430.657.602 426.496.411.839

2 Lợi nhuận trước thuế 427.149.920.555 565.976.418.110

Nhận xét:

• Hiệu quả quản lý thuế năm 2012 cao hơn

do chi phí thuế thấp vì lợi nhuận thấp.

• Hiệu quả kiểm soát chi phí 81,5% thấp

hơn 2012 do thu từ hoạt động thấp, chi phí chi ra nhiều hơn thu vào.

III Hoạch định chiến lược đưa vào mô

hình SWOT

Strengths:

- HDBank có hơn 120 điểm giao dịch trên toàn quốc,

có mặt tại hầu hết các trung tâm kinh tế lớn của cả

nước.

- HD Bank còn đạt nhiều giải thưởng, các chứng nhận của nhà nước giúp ngân hàng khuyếch tán được danh tiếng cũng như niềm tin, là cơ hội để quảng bá và xây dựng hình ảnh

- Ngày 21/6/2012, HDBank hoàn tất tăng vốn điều lệ

từ 3.000 tỷ đồng lên 5.000 tỷ đồng. Điều này giúp

ngân hàng củng cố được bộ máy tài chính thêm vững chắc, có thêm vốn để hoạt động và đầu tư

- HD Bank là một trong những ngân hàng đi đầu

trong việc Marketing, định vị hình ảnh ngân hàng

mà điển hình là năm 2012 HDBank đã cho ra mắt

hệ thống nhận diện thương hiệu mới theo hướng

tiếp tục kế thừa những tinh hoa trong logo cũ để sử dụng trong bộ nhận diện thương hiệu mới

- Ngày 23/11/2013, Ngân hàng HDBank họp báo

công bố việc sáp nhập DaiABank và mua lại Công

ty tài chính Việt- Societe (SGVF) Đầu năm 2014, HDBank sẽ chính thức ra mắt ngân hàng mới Ngân hàng sau sáp nhập (HDBank) có vốn điều lệ 8.100

tỷ đồng, tổng tài sản trên 85.000 tỷ đồng và mạng lưới hoạt động hơn 210 điểm giao dịch trên khắp cả nước, tổng số nhân viên hơn 4.000 người

• Tổng tài sản tăng dần qua các năm Cụ

thể năm 2011: 45.025.421.339.846đ, năm 2012: 52.782.830.690.448đ Ngân hàng đang tăng trưởng về quy mô và đầu tư

• Có môi trường quản lí tốt, lực lượng nhân viên hung hậu, có kinh nghiệm Là một

trong những ngân hàng có sự đổi mới

công nghệ giúp khách hàng tiện lợi hơn trong giao dịch với giá rẻ như SMS

Banking, eBanking, Mobile Banking…

 Weaknesses:

• Huy động vốn ở mức cao nhưng không thể

giải ngân cho vay hết được dẫn đến ứ đọng

vốn, nợ xấu gia tăng,…gây ra nhiều khó khăn cho ngân hàng Tổng nhóm nợ 3,4,5 năm 2011

là 291.895.974.500đ, năm 2012 là

497.560.310.900, tăng 70,458% đòi hỏi ngân hàng cần phải có quy trình thẩm định tín dụng tốt hơn nữa

• Quản lí nội bộ của ngân hàng chưa thật sự tốt

 Opportunities:

• Trong tương lại khi HD Bank và DaiA Bank về chung

một nhà sẽ giúp ngân hàng tăng trưởng mạnh mẽ

• Tình hình kinh tế đang bắt đầu có những sự phục hồi nhẹ

và theo quy luạt sẽ lại đạt một sự tăng trưởng mới, đòi hỏi ngân hàng cần có những trù hoạch cụ thể và phù hợp để chớp lấy thời cơ

• Việc ra đời của công ty quản lí tài sản VAMC giúp ngân hàng thanh lọc nợ xấu để hoạt động tốt hơn Gần đây Nhà nước và Ngân hàng nhà nước đã có những chính sách, cải tiến cụ thể nhằm giúp hệ thống ngân hàng hoạt động tốt hơn như việc hạ thấp lãi suất thị trường, ngăn cản cuộc chạy đua lãi suất giúp ngân hàng có thể cho vay tốt hơn

• Cùng với sự hỗ trợ từ phái nhà nước và chính phủ, HD

Bank luôn có các gói hỗ trợ khách hàng

• Sự cạnh tranh gay gắt trong hệ thống ngân hàng, với một đất nước nhỏ bé đang phát triển nhưng đã có hơn 40 ngân hàng trong nước, đấy là chưa kể đến các ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam và ngân hàng liên doanh tạo nên một thị trường sôi động Đòi hỏi ngân hàng HD Bank cần phải

nỗ lực trong việc đổi mới công nghệ để có thể bắt kịp với

xu hướng Tăng cường đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ cho nhân viên Các ngân hàng ở Việt Nam luôn có những gói sản phẩm khá là giống nhau nên vì vậy ngân hàng chúng

ta cần phải tự tạo ra điểm khác biệt cho chính bản thân

mình để tự định vị trong tâm trí khách hàng Ngân hàng cũng cần đưa ra nhiều sản phẩm mới, chất lượng và chi phí rẻ để cạnh tranh tốt hơn nữa Với tâm lí người dân

vẫn đang còn e dè những ngân hàng thương mại cổ phần đặc biệt là những ngân hàng nhỏ, HD Bank cần phải gây dựng niềm tin nhiều hơn nữa

Tài liệu tham khảo:

-hdbank.com.vn

-cafef.vn

chinh-thuc-tiep-quan-daia-bank-va-sgvf-2914516.html

-kinhdoanh.vnexpress.net/tin-tuc/ebank/ngan-hang/hdbank laisuat.vn/ngan-hang/HDBANK.aspx

kinh-doanh-nghiep-vu-ngan-hang-quoc-te-cua-cac-ngan- hang-thuong-mai-viet-nam-docx.htm

-123doc.vn/document/32584-phan-tich-swot-ve-moi-truong-Cảm ơn thầy và các anh, chị cùng các bạn đã chú ý lắng nghe! ^^