Luận văn thạc sĩ luật học: Quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay trong hợp đồng của tổ chức tín dụng theo pháp luật Việt Nam và thực tiễn áp dụng tại Ngân hàng Vietinbank

Pham vi nghiên cứu- Dé phù hợp với định hướng hoc ứng dụng, luận văn sẽ chủ yếu tập trung vào làm rõ những bat cập, vướng mắc trong việc áp dụng các quy định của pháp luật van thực tiễn

TRAN HOÀNG LINH

QUYEN XU LÝ TÀI SAN BAO DAM TIEN VAY TRONG HỢP DONG CUA TO CHỨC TIN DỤNG THEO PHAP LUAT VIET NAM VA THUC TIEN AP DUNG

TAI NGAN HANG VIETIN BANK

LUẬN VĂN THAC SĨ LUẬT HỌC

Hà Nội - 2023

TRAN HOÀNG LINH

QUYEN XỬ LÝ TÀI SAN BẢO DAM TIEN VAY

TRONG HOP DONG CUA TO CHUC TIN DUNG THEO PHAP LUAT VIET NAM VA THUC TIEN AP DUNG

TAI NGAN HANG VIETIN BANK

Chuyên ngành: Luật Kinh tế

Mã số: 8.38.01.01.05

LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC

Người hướng dẫn khoa học: TS.Nguyễn Văn tuyến

Hà Nội - 2023

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan Luận văn là công trình nghiên cứu của riêng tôi Các kết quảnêu trong Luận văn chưa được công bố trong bat kỳ công trình nào khác Các số liệu,

ví dụ và trích dẫn trong Luận văn đảm bảo tính chính xác, tin cậy và trung thực Tôi

đã hoàn thành tất cả các môn học và đã thanh toán tất cả các nghĩa vụ tài chính theo

quy định của đại học Luật, Đại học Quốc gia Hà Nội

Vậy tôi viết lời cam đoan này đề nghị đại học Luật, Đại học Quốc gia Hà Nội,

xem xét dé tôi có thé bảo vệ Luận văn

Tôi xin chân thành cảm ơn!

NGƯỜI CAM ĐOAN

TRAN HOÀNG LINH

Chương 1 NHỮNG VAN DE LÝ LUẬN VE QUYEN XU LÝ TÀI SAN BẢO

DAM TIEN VAY CUA TO CHỨC TÍN DUNG VÀ PHAP LUAT VE XU

LY TAI SAN BAO DAM TIEN VAY CUA TO CHỨC TIN DỤNG 9

1.1 Những van đề lý luận về bảo đảm tiền vay và quyén xử lý tài sản bảo đảm tiền

vay của tổ chức tin dụng :- + + £+E£+E£Ek£EEEEEEEEEEE2112112112171 711111211 xe 91.1.1 Khái luận về bảo đảm tiền vay và tài sản bảo đảm tiền vay trong hoạt động cho

vay của tổ chức tín dụng -¿- + + 2+S£+E£+k£EEEEEEEEEE12112112117121 111111111 xe 91.1.2 Khái luận về quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay trong hoạt động cho vay của

tổ chức tín dụng ¿+ s+cx+EE2EE2E12E15711211211271711112112111111 211111110 19

1.2 Những vấn đề lý luận pháp luật về quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay trong

hoạt động cho vay của tổ chức tin dụng - 2-2 2+++E£+E+Eerxerxerserssrs 241.2.1 Khái niệm pháp luật về quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay trong hoạt động

cho vay của tô chức tín dụng - + 5¿+x2+++2x+2EE+2EEtEEEerkrerkrrrkerrecree 241.2.2 Cau trúc pháp luật về quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay trong hoạt động cho

vay của tô chức tin dụng :- ¿+52++s+EE+EE2EE£EESEEEEEE21122171711211 2112121 ce 251.2.3 Các yếu tổ ảnh hưởng đến pháp luật về quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay

trong hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng 2-22 s+zs+cs+xszsz 28.4⁄0009/909:10/9) C00115 30

Chương 2 THUC TRẠNG PHÁP LUẬT VE QUYEN XỬ LÝ TAI SAN BAO

DAM TIEN VAY TRONG HOAT ĐỘNG CHO VAY CUA TO CHỨC TÍNDUNG VA THUC TIEN THUC HIEN TAI NGAN HANG THUONG MAI

CO PHAN CÔNG THUONG VIET NAM 22-©cccccccrserresree 31

il

2.1 Thực trạng pháp luật về quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay trong hoạt động

cho vay của tổ chức tin dỤng -¿- 2 25+ £+E£+E£EE£EEeEEEEEEEEEEEEEErEerkerkersrex 312.1.1 Thực trạng quy định về nội dung quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay của tô

(0001458300): 0 31

2.1.2 Thực trạng quy định về nghĩa vụ của các chủ thể khác trong việc bảo đảm

quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay của tổ chức tín dụng - 322.1.3 Thực trạng quy định về nguyên tắc thực hiện quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền

X9): 011 TX 352.1.4 Thực trạng quy định về phương thức thực hiện quyền xử lý tài sản bảo đảm

tiền vay của tổ chức tín dỤng -¿++++x2+++2E+2EE+2EEEEEEEEEerkrrrrerkrsrke 37

2.2 Thực tiễn thực hiện quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay trong hoạt động cho

vay của Ngân hàng thương mại cổ phan công thương Việt Nam 392.2.1 Khái quát về Ngân hàng Thương mại cô phần Công thương Việt Nam 392.2.2 Quy định nội bộ về xử lý tài sản bảo đảm của Ngân hàng thương mại cô phần

Công thương VIỆt ÏNaIm G0 111v SH TH T1 TH TH ng Hy 42

2.2.3 Kết quả thực hiện quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay của Ngân hàng thương

mại cô phần Công thương Việt Nam - 2-2-2 £+S£+EE+EE+£EZEEzEEerxerxeree 532.2.4 Tôn tại, hạn chế trong quá trình thực hiện quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay

của Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam và nguyên nhân 55.410009/909:1019)1c 21121 72

Chương 3 ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHAP NHAM NANG CAO HIỆU QUÁ

THỰC HIỆN QUYÈN XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TIÊN VAY CỦA TỎ

CHỨC TIN DỤNG 2-22 ©222SE22EEE2E127112112112711211211211 112111 cre 73

3.1 Định hướng cơ bản nhằm nâng cao hiệu quả thực hiện quyền xử ly tài sản bảo

đảm tiền vay của tô chức tín dụng - 2-2 se x+EE£EE£EE+EE2EEZEerkerkerxersres 733.2 Giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao hiệu quả thực hiện quyền xử lý tài sản bảo

đảm tiền vay của tổ chức tín dụng - 2 2 2 x+£E2E£+EE+EEtEEezErerxerxerkeres 74

3.2.1 Các giải pháp hoàn thiện pháp luật về quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay của

tổ chức tín dụng - :- + + s+S%+kEE£EEEEXE 1211211111211 1111111111 1.1111.111 74

1H

3.2.2 Các giải pháp tô chức thực hiện pháp luật về quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền

vay của tổ chức tin dỤng ¿- ¿+ ©t+Sk+SE£EE+EE+EEEEEEEEEEEEEEEEEEE2E12121 2111 xe, 85KET LUẬN CHƯNG 3 - 2-2 5£ ©+22EE‡EEEEE2E221271712112111171 21111111 ce 87KET LUAN 0Š : 88

DANH MỤC TÀI LIEU THAM KHẢO - 2-22 522 E2+EE+£E++EEe+Exrresres 90

1V

DANH MỤC CHỮ VIET TAT

STT | Viết tắt Giải thích

1 |BLDS Bo luat dan su

2 | NHTM Ngan hang thuong mai

3 | NHNN Ngân hang nhà nước

4 | TCTD Tổ chức tín dụng

5 | TSBD Tai san bao dam

6 | TSCC Tài sản cầm cố

7 |VAMC Công ty TNHH 1 thành viên chuyên

quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng

Việt

8 | Vietinbank Ngân hàng Thương mại cô phần Công

thương Việt Nam

DANH MỤC BANG, BIEU

Biéu đồ 2.1: Mẫu biểu tong dư nợ cho vay có bảo đảm bang tài sản tại chi nhánh Vietin

0108:0840 53

Bang 2.1: Cơ cau no tai Vietinbank Hoan Kiém qua CAC nắm - 5< «+ ssx+s 54

vi

PHAN MỞ DAU

1 Tính cấp thiết của việc nghiên cứu đề tàiTài sản bảo đảm là tài sản được sử dụng để bảo đảm cho một nghĩa vụ dân sự,Khi nghĩa vụ dân sự được bảo đảm không được thực hiện theo cam kết, thì tài sảnbảo đảm sẽ được xử lý để thực hiện nghĩa vụ Trong hoạt động tín dụng, tài sản bảo

đảm được xem là biện pháp quan trọng đề giảm thiểu rủi ro cho các Tổ chức tín dụng,

là nguồn thu dự phòng giúp các Tổ chức tín dụng thu hồi lại một phần hoặc toàn bộ

nợ sốc và lãi của khoản nợ

Trong lĩnh vực ngân hàng, hoạt động cho vay luôn đứng trong hàng những hoạt

động cơ bản và quan trọng đặc biệt đối với sự tồn tại và phát triển của mỗi tô chức

tài chính Khác biệt với các ngành kinh doanh khác, ngân hàng thương mại đặc thù

vì đối tượng kinh doanh chính của họ là tiền tệ Do đó, mức độ rủi ro trong hoạt độngkinh doanh của họ rất cao, đặc biệt là trong thời gian gần đây, khi nhiều tổ chức tài

chính đã phải đối mặt với nhiều khía cạnh yếu kém và vấn đề tôn tại Điều này thườngxuất phát từ chất lượng tín dụng kém, nợ quá hạn tăng cao, đặc biệt là trong việc xử

lý tài sản đảm bảo cho khoản vay.

Đề giảm thiểu nguy cơ trong hoạt động cho vay, ngoài việc phải thẩm định kỹcàng các đề xuất vay vốn, quản lý tài sản đảm bảo cũng trở nên quan trọng Mặc dù

tài sản bảo đảm không phải là mục tiêu chính khi ngân hàng đưa ra quyết định cho

vay, nhưng chúng có thê giới hạn một phần nguy cơ, nâng cao hiệu suất kinh doanhcủa ngân hàng và đồng thời tạo điều kiện thuận lợi hơn cho người vay trong việc hoàntrả khoản vay mà họ đã nhận Trong trường hợp khách hàng không thể hoàn trả khoản

nợ, tài sản bảo đảm có thé trở thành một nguồn tiền thứ hai dé xử lý nợ Dé thu hồi

khoản nợ một cách hiệu quả, ngân hàng phải thực hiện quy trình xử lý tài sản đảm bảo một cách chặt chẽ và hiệu quả.

Ngân hang Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam, được viết tắt làVietinbank, có trụ sở chính tọa lạc tại địa chỉ số 108 Trần Hưng Đạo, quận HoànKiếm, thành phố Hà Nội Hiện tại, Vietinbank đã phát triển hệ thống với 155 chi

nhánh ở 63 tỉnh và thành phố trên toàn nước, cộng với hai văn phòng giao dịch ở Thành

phố Hồ Chí Minh và Thành phố Đà Nẵng Ngoài ra, Vietinbank cũng có một Trung

tâm Xúc tiễn thương mai, năm Trung tâm Kiểm soát nội bộ, và ba đơn vị sự nghiệp, bao

gồm Trung tâm Đảo tạo, Trung tâm công nghệ Thông tin, và Trường Đảo tạo & Pháttriển Nguồn nhân lực VietinBank tương ứng với 958 điểm giao dịch Ngoài thitrường Việt Nam, Vietinbank cũng đã phát triển với hai chi nhánh ở Cộng hoà Liên bangĐức, một văn phòng chi nhánh ở Miến Điện, cùng một ngân hàng con ở Cộng hoà Dân

chủ Nhân dân Lào Một Chi nhánh khác của Ngân hàng con còn bao gồm một chỉ

nhánh ở Lào cùng một văn phòng chi nhánh ở Viêng Chăn Hơn nữa, Vietinbank

đãphát trién mang lướingân hàngliên kết với khoảng 1.000 ngân hàng đốitác trên khắp toàn cầu, ở khoảng 90 nước và vùng lãnh thổ khác nhau Từng bước đi,Vietinbank đã thé hiện vị trí dan đầu và tầm ảnh hưởng, trở thành mắt xích then chốt đối

với hệ thông Ngân hàng Việt Nam, mở đường cho các ngân hang thương mai phát trién

Sự phát triển của ngành ngân hàng Việt Nam đối với phát triển tài chính quốc gia

đã được hỗ trợ đáng kể từ Vietinbank Trong vài năm trở lại đây, tỷ lệ nợ xấu củaVietinbank đã cải thiện dựa trên sự chủ động trong việc cung cấp tín dụng dưới sự chỉđạo sát sao của Ban giám đốc cũng với sự nỗ lực của toàn thể cán bộ và nhân viên Côngviệc thu hồi nợ cũng đã gặt hái được kết quả cao, bao gồm cả xử lý tài sản đảm bảo Tuynhiên, cũng đã nói ở đoạn đầu, vì tính chất đặc thù của việc giao dịch ngoại hối, nên tiềm

ấn rủi ro không nhỏ Điều này chứng tỏ cả Vietinbank cùng các Ngân hàng thương

mại khác thường phải luôn đối mặt với các thử thách và khó khăn đối với việc triểnkhai công tác thu hồi nợ thông qua tài sản đảm bảo Những thách thức bao gồm việc xử lýtài sản đảm bảo nếu người vay không chịu bàn giao tài san, sự chậm trễ đối với việc tiễn

hành thủ tục thu hồi tài sản đảm bảo, cũng như chậm trễ đối với việc xử lý tài sản đảmbảo bao gồm tài sản như quyền đòi nợ và tài sản hình thành từ vn tín dụng

Xuất phát từ thực trạng và ý nghĩa quan trọng như nêu trên, học viên đã lựa

chọn van đề: “Quyên xử lý tài sản bảo dam tiền vay trong hop dong của tổ chức tíndung theo pháp luật Việt Nam và thực tiễn áp dụng tại Ngân hàng Vietinbank” đênghiên cứu với mong muốn đưa ra một bức tranh về thực tiễn quá trình xử lý tài sản

bảo đảm tại các Tổ chức tín dụng và Ngân hàng Thương mại cô phần công thương

Việt Nam Trên cơ sở đó đề xuất một số giải pháp, định hướng nhăm hoàn thiện các

quy định của pháp luật về giao dịch bảo đảm, quy định của pháp luật liên quan đến

hoạt động xử lý tài sản bảo đảm cũng như các quy định nội bộ của Ngân hàng Thương

mại cổ phần công thương Việt Nam dé góp phan nâng cao hiệu quả hoạt động xử lýtài sản bảo đảm, từng bước giải quyết được gánh nặng nợ xấu đang đè nặng lên hoạtđộng ngân hàng nói riêng và nền kinh tế Việt Nam nói chung

2 Tình hình nghiên cứu đề tàiTrong vài năm trở lại đây, ở Việt Nam đã có nhiều đề tài nghiên cứu khoahọc và bài báo liên quan về biện pháp đảm bảo thực hiện nghĩa vụ nói chung và biệnpháp đảm bảo bằng tài sản nói riêng đối với việc đi vay trong từng ngân hàng thươngmại và tô chức tín dụng nói riêng:

- Quyén sách “Các biện pháp bao dam cho vay bằng tài sản của từng tô chứctín dung” được xuất bản bởi Tiến sỹ Lê Thị Thu Thuỷ vào năm 2006 đã được phát

hành tại Nhà xuất bản Tư pháp ở Hà Nội Tập trung vào việc nêu bật những cơ

sở khoa học và thực tiễn có liên quan về biện pháp bảo đảm và đảm bảo cho vaybằng tài sản của từngtổ chức tin dụng thông qua quyên sách trên Dựa trêncác phương diện này, quyên sách đã nêu ra một số kiến nghị và giải pháp nhằm hoànthiện quy định liên quan về biện pháp bảo đảm

- Sách của PGS TS Đỗ Văn Đại (2012), “Quyên nghĩa vụ dân sự và bảo đảm

thực hiện nghĩa vụ dân sự - Bản án và bình luận bản án”, Nhà xuất bản Chính triquốc gia, Ha Nội Trên cơ sở sưu tập, phân tích và đánh giá về các bản án, phánquyết điển hình của Toà án liên quan đến biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân

sự, 2 phần của sách đã nêu bật lênnhữngnội dung pháp luậtcăn bản,

những mặt thuận lợi và khó khăn đối với biện pháp bảo đảm tài sản và quản lý tài

sản bảo đảm đồng thời nêu bật được một số phương hướng sửa đôi quy định của Bộ

luật Dân sự năm 2005.

- Sách của tác giả Phạm Văn Tuyết, Lê Kim Giang (2012), “Hợp đồng tín dụng

và biện pháp bảo đảm tién vay”, Nhà xuất bản Tư pháp, Hà Nội: Sách đã nêu những

van dé lý luận đối với hợp đồng tín dụng, biện pháp bao đảm, xử lý tài sản bao damtiền vay và thực tiễn áp dụng các quy định của pháp luật về xử lý tài sản bảo đảm.

- Sách của nhóm tác giả Trường đại học Luật Hà Nội, Tác giả: Phạm Văn Tuyết,

Lê Kim Giang, Vũ Thi Hồng Yến, (2015), “Hoàn thiện biện pháp bảo đảm thựchiện nghĩa vụ dân sự”, Nhà xuất bản Dân trí, Hà Nội: Sách đã nêu những vấn đề lýluận, hoàn thiện biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự và thực tiễn thực hiện

pháp luật dé bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự Đánh giá những bat hợp lý trongquy định của pháp luật đối với vấn đề trên và tìm hướng hoàn thiện

-Luận văn thạc sỹ của Lò Thanh Thuỳ: “Pháp luật về xử lý tài sản bảo đảm trongngân hàng thương mại ở Việt Nam - Thực tiễn áp dụng ở Ngân hàng Thương mại Cổphần Công thương Việt Nam, chi nhánh Sơn La”

Các nghiên cứu trên đây đã đi sâu vào tìm hiểu, nghiên cứu nhằm làm sáng

tỏ các van dé lý luận cơ ban, các quy định pháp luật liên quan đến biện pháp bảo damthực hiện nghĩa vụ, vấn đề xử lý tài sản bảo đảm Những nghiên cứu này phần

lớn đều thực hiện trên nền tảng cơ sở pháp lý của Bộ luật Dân sự năm 2005 (đã chamdứt thi hành từ thời điểm 01/01/2017) Từ sau thời diém BLDS năm 2015 ban hành,cũng đã có nhiều bài báo nghiên cứu xung quanh vấn đề trên gồm:

- “Xử lý tài sản bảo dam đối với việc thực hiện nghĩa vụ hoàn trả tiễn theo hợp

dong vay tài sản ở Ngân hang Thương mại Co phan Công thương Việt Nam — Thựctrạng hiện nay và các biện pháp nhằm hoàn thiện ” của Pham Tuấn Anh, luận án tiễn

sĩ thuộc chuyên ngành kinh tế dưới sự chỉ dẫn của TS Vương Thanh Thuý, đây cóthể xem là một trong những nghiên cứu chuyên sâu và có tính chấthệ thống,với sự tập hợp và hệ thống hoá các quy định của pháp luật và thực tiễn áp dụng đối

với tài sản bảo đảm và xử lý tài sản thế chấp Luận án đã nêu những khuyến

nghị cũng căn cứ trên nghiên cứu này như các biện pháp đồng bộ hóa dé cải thiện các

quy định của pháp luật dân sự hiện hành về tài sản thế chấp và xử lý tài sản thế chấp

- Trong luận văn thạc sĩ của Lê Thu Hà vào năm 2019, với tiêu đề “Xử lý tàisản dam bảo là quyên sử dung đất tại Ngân hàng Agribank - Chỉ nhánh Đông Anh”

đã đi vào chi tiệt vê các vân đê lý luận liên quan đên tài sản đảm bảo tiên mặt và tài

sản đảm bảo là bất động sản, đặc biệt trong ngữ cảnh của Ngân hàng Agribank - Chinhánh Đông Anh Luận văn đã nêu rõ các rào cản và hạn chế của pháp luật trong việc

xử lý tài sản đảm bảo là bat động san từ thực tế hoạt động của các tổ chức tín dụng.

Ngoài ra, luận văn đã đưa ra một số giải pháp tổng thể và đề xuất cụ thể nhằm hoànthiện hệ thống pháp luật liên quan đến việc xử lý tài sản đảm bảo là bất động sản

Các công trình nghiên cứu chủ yếu vào phân tích các khía cạnh lý thuyết liên

quan đến việc xử lý tài sản đảm bảo, trong khi chưa thực hiện một đánh giá toàn diện

về tình hình thực tế về tài sản đảm bảo tại các ngân hàng thương mại, cũng như việcthực thi pháp luật liên quan tại các ngân hàng này Không những thé, tại mỗi ngân

hàng ngoài việc tuân thủ các quy định pháp luật trong xử lý tài sản bảo đảm sẽ có

những quy chế nội bộ riêng trong việc xử lý tài sản bảo đảm Trong những năm gầnđây, tỷ lệ nợ xấu tại các Ngân hàng thương mại nói chung, bao gồm cả Vietin Bank,

đã tăng mạnh Việc tối ưu hóa quá trình xử lý tài sản đảm bảo và tuân thủ pháp luật

trong việc giải quyết van dé này, nham giảm thiểu rủi ro cho các Ngân hang thương

mại, vẫn là một thách thức đáng quan tâm Trong phạm vi của một công trình khoahọc pháp lý ở cấp độ thạc sĩ, việc tìm hiểu các khía cạnh lý thuyết liên quan đến quản

lý tài sản đảm bảo trong quá trình vay vốn tại Ngân hang Thuong mại Cổ phần Ngoại

thương Việt Nam (Vietinbank) không chỉ mang giá trị trong việc phát triển tri thức

mà còn có tầm quan trọng đối với việc áp dụng thực tế tại chính đơn vị nơi tác giả

đang công tác.

3 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu của đề tài3.1 Đối tượng nghiên cứu

- Trong khuôn khổ của đề tài, bên cạnh việc nghiên cứu những van đề lý luận,

quy định pháp luật hiện hành về tài sản bảo đảm và xử lý tài sản bảo đảm như các

công trình nghiên cứu trước đó, luận văn sẽ tập trung vào nghiên cứu thực trạng áp

dụng các quy định của pháp luật tại Ngân hang Thương mại cô phần Công thương

Việt Nam thông qua việc tìm hiểu và phân tích các quy trình, quy định nội bộ liên

quan đên việc nhận và xử lý tài sản bảo đảm.

3.2 Pham vi nghiên cứu

- Dé phù hợp với định hướng hoc ứng dụng, luận văn sẽ chủ yếu tập trung vào

làm rõ những bat cập, vướng mắc trong việc áp dụng các quy định của pháp luật van

thực tiễn quy trình xử lý tài sản bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trả tiền trong các hợpđồng vay tài sản tại Ngân hàng Thuong mại cổ phan Công thương Việt Nam và các

Tổ chức tín dụng tại Việt Nam, trong đó luận văn sẽ lồng ghép phân tích một số vụ

việc thực tế một số trường hợp đặc trưng nham làm rõ thêm các nội dung đánh giá

- Ngoài ra, luận văn sẽ nghiên cứu, tìm hiểu thêm một số định hướng, giải pháp

của Chính phủ, của ngành ngân hàng liên quan đến van đề tái cơ cau nền kinh tế, tái

cơ cau các ngân hàng thương mại giai đoạn 2021 - 2025 mà tâm điểm là van dé xử lý

nợ xấu; nghiên cứu quy định của pháp luật một số nước trên thế giới về biện phápbao đảm và xử lý tài sản bảo đảm dé tham khảo kinh nghiệm, trên cơ sở đó đưa ramột số hướng giải quyết nhăm hoàn thiện hệ thống pháp luật về giao dịch bảo đảm

4 Mục đích, nhiệm vụ nghiên cứu của đề tài luận văn

4.1 Mục đích nghiên cứu Luận văn này tập trung vào việc nghiên cứu các khía cạnh lý luận cơ bản liên

quan đến việc xử lý tài sản đảm bảo trong hoạt động cho vay của ngân hàng Bằngcách tập trung vào việc này, luận văn sẽ thực hiện một phân tích kỹ lưỡng để đánhgiá hiện trang của việc thực thi các quy định pháp luật liên quan đến quyền xử lý tài

sản đảm bảo trong quá trình đảm bảo nghĩa vụ trả nợ tại Vietinbank Cuối cùng, thông

qua việc nghiên cứu này, luận văn sẽ đề xuất các giải pháp, kiến nghị và khuyến nghịnhằm tăng cường hiệu suất của quá trình quản lý và xử lý tài sản đảm bảo tại

Vietinbank.

4.2 Nhiệm vu nghiên cứu

- Làm sáng tỏ về mặt lý luận, cơ sở pháp lý liên quan đến tài sản bảo đảm và xử

lý tài sản bảo đảm đề thực hiện nghĩa vụ trả tiền trong Hợp đồng vay tài sản

- Trình bày và đánh giá thực trạng pháp luật hiện hành về biện pháp bảo đảmbăng tài sản và xử lý tài sản bảo đảm; thực tiễn áp dụng các quy định của pháp luậtliên quan đến van đề này tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam,

tại các Tổ chức tín dụng khác và trong ngành ngân hàng nói chung Từ đó chỉ ra đượcnhững khó khăn vướng mắc trong quá trình áp dụng

- Đưa ra một số định hướng hoàn thiện các quy định của pháp luật về giao dịchbảo đảm, quy định nội bộ của ngành ngân hàng, của Ngân hàng Thương mại cô phầnCông thương Việt Nam nhăm tháo gỡ các khó khăn vướng trong quá trình xử lý tàisản bảo đảm thu hồi nợ

5 Các phương pháp nghiên cứu áp dụng để thực hiện luận văn

- Luận văn sử dụng các phương pháp nghiên cứu như phân tích, bình luận đểlàm rõ các van dé lý luận, các quy định của pháp luật hiện hình đồng thời làm nổi bậtcác khó khăn bất cập cụ thể liên quan đến biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ và

xử lý tài sản bảo đảm tại Ngân hàng Thương mại cỗ phần Công thương Việt Namnói riêng và các Tổ chức tín dụng tại Việt Nam nói chung

- Luận văn sử dụng phương pháp tổng hợp, tổng kết thực tiễn nhằm khái quáthóa thực trạng áp dụng các quy định của pháp luật về biện pháp bảo đảm thực hiệnnghĩa vụ, xử lý tài sản bảo đảm và củng cố thêm các nội dung phân tích, bình luận

- Luận văn sử dụng phương pháp so sánh, đối chiếu dé tìm ra những nét tươngđồng, hay khác biệt giữa pháp luật Việt Nam và pháp luật một số nước, đồng thời đốichiếu với các đường lối, chính sách, định hướng đổi mới của Dang và Nhà nước dé

nghiên cứu đề xuất một số giải pháp nhằm khắc hoàn thiện quy định pháp luật, quy

định nội bộ của ngành ngân hàng nhăm nâng cao hiệu quả xử lý tài sản bảo đảm

6 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của luận văn

Với mục tiêu và phạm vi nghiên cứu như đã nêu trên, luận văn sẽ đưa ra được

một bức tranh toàn cảnh, chân thực về hoạt động xử lý tài sản bảo đảm thu hồi nợ tạiNgân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam nói riêng và các Tổ chứctín dung ở Việt Nam nói chung, từ đó chỉ ra được những điểm bat cập của pháp luậtcũng như các quy trình, quy định nội bộ của các Tổ chức tín dụng và đưa ra được

những định hướng, những giải pháp hoàn thiện Luận van hy vọng sé trở thành [một

tài liệu tham khảo hữu ích không chỉ trong công tác thghiên cứu, học tập và xây clựng

pháp luật mà còn có giá trị tham khảo mang tính ứng dụng cao cho những người đang

trực tiếp công tác trong các Tổ chức tín dụng ở Việt Nam

7 Bố cục của luận văn

Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo và phụ lục kèm theo,

luận văn được kết cầu làm ba chương với nội dung cụ thể như sau:

Chương 1: Những van đề lý luận về quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay của

tổ chức tín dụng và pháp luật về quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay của tô chức tín

dụng.

Chương 2: Thực trạng pháp luật về quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay của tổ

chức tín dụng và thực tiễn thực hiện tại Ngân hàng Thương mại cô phần Công thương

Việt Nam.

Chương 3: Định hướng và giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả thực hiện quyền

xử lý tài sản bảo đảm tiên vay của tô chức tín dụng.

Chương 1 NHỮNG VAN DE LÝ LUẬN VE QUYEN XU LÝ TÀI SẢN BAO DAM TIEN VAY CUA TO CHỨC TÍN DUNG VÀ PHAP LUAT VE

XU LY TAI SAN BAO DAM TIEN VAY CUA TO CHUC TIN DUNG

1.1 Những van dé lý luận về bảo dam tiền vay va quyền xử lý tài san bảo đảm

tiền vay của tổ chức tín dụng

1.1.1 Khái luận về bảo đảm tiền vay và tài sản bảo đảm tiền vay trong hoạt động

cho vay của tô chức tín dụng

1.1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay cua tổ chức tín dụng

Trong thực tế, không phải lúc nào nhu cầu về vốn cũng được đảm bảo, đo đó sẽxuất hiện hoạt động vay mượn Người cần vốn chính là các cá nhân, tổ chức có nhu

cầu vay mượn

Khái niệm cho vay hiéu theo nghĩa chung nhất là việc một người thỏa thuận dé

cho người khác được quyền sử dụng tài sản của mình trong một thời hạn nhất định

với điều kiện có hoàn trả dựa trên cơ sở sự tín nhiệm của mình đối với người đó Trênthực tế chúng ta thường sử dụng thuật ngữ cho vay dé chỉ một quan hệ cấp tín dụng

có thê là bằng tiền hoặc bằng tài sản giữa một tô chức, cá nhân này với một tô chức,

cá nhân khác Trong quan hệ tài chính thì cho vay có thê hiểu theo các nghĩa sau:

Cho vay là sự chuyên nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu sangngười sử dụng sau một thời gian nhất định quay về với lượng giá trị lớn hơn lượnggiá trị ban đầu[59: I 129]

Trong một méi quan hệ tài chính cụ thé cho vay là một quan hệ giao dịch giữahai chủ thé trong đó một bên chuyên giao tiền hoặc tài sản cho bên kia sử dụng trongmột thời gian nhất định, đồng thời bên nhận tiền hoặc tài sản cam kết hoàn trả vốncho bên cho vay vô điều kiện theo thời hạn thỏa thuận

Từ những quan điểm trên theo tác giả cho vay có thé được hiểu là sự chuyển

dịch tạm thời một lượng giá trị là tiền hoặc tài sản từ chủ thể này sang chủ thể khác

trên cơ sở có hoàn trả cả gốc và lãi

Ngày nay, cho vay là một hoạt động truyền thống và chủ yếu của các tô chứctín dụng Thông qua hoạt động cho vay các TCTD thực hiện điều hòa vốn trong nền

kinh tế đưới hình thức phân phối nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi huy động được từ trong

xã hội dé đáp ứng nhu cầu về vốn phục vụ sản xuất, kinh doanh và đời sống [27;12]

Bản chất của cho vay là một giao dịch về tiền hoặc tài sản trên cơ sở có hoàn trả mà

thực chất là sự vay mượn dựa trên sự tin tưởng, tín nhiệm lẫn nhau Khái niệm chovay đã được ghi nhận trong nhiều văn bản pháp luật khác nhau theo đó cho vay dướigóc độ pháp luật ngân hàng được định nghĩa là một trong những hoạt động cấp tín

dụng của TCTD, trong đó bên cho vay (trong trường hợp này là các tổ chức tín dung)giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác

định trong một khoảng thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả

cả gốc và lãi

Từ kết qua phân tích nêu trên, có thé cho rằng hoạt động cho vay của tô chức

tín dụng là một khía cạnh quan trọng của ngành ngân hang và tai chính Day là quá

trình tô chức tin dụng (ngân hàng hoặc tổ chức tài chính khác) cung cấp tiền cho cánhân hoặc doanh nghiệp theo các điều kiện và thỏa thuận cụ thé Điều kiện cho vaybao gồm lãi suất, thời hạn, số tiền tối đa mà một người có thé vay, và các điều khoản

bồ sung Tổ chức tín dụng phải quản lý rủi ro liên quan đến hoạt động cho vay bangcách đánh giá và kiểm soát mức độ nợ xấu [29;6]

Hoạt động cho vay của tô chức tín dụng có vai trò quan trọng trong việc hỗ trợkinh tế và tài chính, giúp cá nhân và doanh nghiệp tiếp cận nguồn tài chính dé đáp

ứng nhu cầu cá nhân và phát triển kinh doanh Tuy nhiên, nó cũng đặt ra những thách

thức về quản lý rủi ro và tuân thủ các quy định tài chính

1.1.1.2 Khái niệm, đặc điểm, phân loại giao dịch bảo đảm tiền vay trong hoạt động

cho vay của tổ chức tín dụng

Trong đời sống xã hội, giao dich bảo đảm được biết đến như là phương thức débảo đảm thực hiện nghĩa vụ của bên có nghĩa vụ đối với bên có quyên Các biện phápbảo đảm thực hiện nghĩa vụ có thé được áp dụng theo quy định của pháp luật và/hoặctheo thỏa thuận giữa các chủ thé nham cung cấp một giải pháp có tính chất dự phòng

để bảo đảm cho việc thực hiện đúng nghĩa vụ của bên có nghĩa vụ, từ đó bảo vệ quyền

và lợi ích hợp pháp của chủ thể là bên có quyền trong các giao dịch dân sự, thương

10

mại Theo quy định, biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ chính là việc một bên (sau

đây gọi là bên bảo đảm) sử dụng tài sản hoặc sử dụng uy tín/cam kết của mình dé bảođảm thực hiện nghĩa vụ dân sự của mình hoặc của chủ thể khác (sau đây gọi là bênđược bảo đảm) với bên có quyền (sau đây gọi là bên nhận bảo đảm) Trong trường

hợp bên có nghĩa vụ vì lý do nào đó không thực hiện được nghĩa vụ của mình thì bên

có quyên sẽ được phép xử lý tài sản dé khấu trừ giá trị nghĩa vụ (nếu sử dụng tài sản

để bảo đảm) hoặc có quyền yêu cầu bên bảo đảm thực hiện nghĩa bảo đảm đã camkết (nếu dùng uy tín/cam kết dé bảo dam) [53; 15]

Trong pháp luật thực định ở Việt Nam hiện nay, Điều 292 BLDS năm 2015 quyđịnh theo hướng thừa nhận 09 biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ, bao gồm: Cam

cé tai san, thé chap tai san, dat coc, ky cugc, ky quy, bao luu quyén sở hữu, cam giữtài sản, bảo lãnh, tín chấp Nếu xét về tính chất đối vật và đối nhân, thì biện pháp bảođảm còn có thé được chia thành hai nhóm là:

(i) Nhóm các biện pháp bảo đảm bằng tài sản (đối tượng của biện pháp bao đảm

là tài sản như vật, tiền, giấy tờ có giá, các quyền tài sản): Cầm có tai sản, thế chấp tàisản, đặt cọc, ký cược, ký quỹ, bảo lưu quyền sở hữu, cầm giữ tài sản

(ii) Nhóm các biện pháp bảo đảm không dùng tài sản (đối tượng của biện pháp

bảo đảm là uy tín cam kết của bên bảo đảm): Bảo lãnh, tín chấp

Tài sản bảo đảm (TSBĐ) là một thuật ngữ được sử dụng rất nhiều trong hệ thống

các văn bản pháp luật nói chung, các văn bản dưới luật nói riêng và các văn bản trong

lĩnh vực tín dụng ngân hàng Trong BLDS năm 2005, tài sản bảo đảm được đề cậpđến tại Điều 320, 321 và 322 thông qua việc liệt kê các dạng tài sản cụ thé bao gom

"Vat bao dam thực hiện nghĩa vu dân su", "Ti ién, giấy tờ có giá dung để bảo đảm thựchiện nghĩa vụ dan sự” và "Quyển tài sản dùng dé bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân

su" Từ sau ngày 01/01/2017, khi BLDS năm 2015 chính thức có hiệu lực thi hành

thay thế cho BLDS năm 2005, BLDS năm 2015 đã lược bỏ bớt các nội dung tại Điều

320, 321, 322 và thay thế bằng Điều 295 quy định chung về TSBĐ Tuy nhiên, nộidung điều luật chỉ đưa ra một số đặc điểm về tài sản mà chưa đưa ra khái niệm chính

thức về TSBĐ [29;22]

11

Căn cứ theo quy định của BLDS năm 2015, ngày 19/3/2021, Chính phủ đã ban

hành Nghị định 21/2021/NĐ-CP Quy định thi hành Bộ luật Dân sự về bảo đảm thựchiện nghĩa vụ (Nghị định 21/2021/NĐ-CP) Theo đó, Tài sản bảo đảm có thể đượchiểu là tài sản được bên bảo đảm dùng để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ đối với bênnhận bảo đảm thông qua các biện pháp bảo đảm như cầm có, thế chấp, bảo lãnh, ký

cược, ký quỹ, đặt cọc

Bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trả tiền phát sinh từ các hợp đồng vay tài sản tại

các TCTD: Hoạt động cho vay của các TCTD là hoạt động tiềm ân rủi ro cao, các rủi

ro này có thê xuất phát từ nguyên nhân khách quan là những sự biến động thị trường,van đề pháp lý, van đề chính tri dẫn tới khách hàng vay kinh doanh thua lỗ không cókhả năng trả nợ, hoặc cũng có thể là rủi ro xuất phát từ nguyên nhân chủ quan do cácTCTD chưa đánh giá được đúng năng lực và khả năng trả nợ của khách hàng dẫn tới

không thu hồi được nợ [36;13] Vì vậy, mặc dù pháp luật hiện hành không bắt buộc

việc các TCTD khi cho vay phải có TSBĐ, tuy nhiên dé hạn chế được rủi ro có théphát sinh thì ngoài việc nâng cao chất lượng thâm định, đánh giá khả năng trả nợ củakhách hàng, các TCTD thường yêu cầu khách hàng có biện pháp bảo đảm kèm theo

Đó có thé là các biện pháp bao đảm đối vật như cầm có, thé chấp; hoặc là biện phápbảo đảm đối nhân như bảo lãnh Đối với các biện pháp bảo đảm đối vật, để xác lậpgiao dịch bảo đảm, các TCTD sẽ yêu cầu khách hàng ký kết các hợp đồng bảo đảmthực hiện nghĩa vụ, việc giao kết các hợp đồng bảo đảm thường được thực hiện theocác hình thức cụ thé là hợp đồng thé chấp, hợp đồng cầm có tách bạch với các hợpđồng vay tài sản (hợp đồng tín dụng) Việc tách bạch này nhằm mục đích giúp chocác TCTD thuận tiện hơn trong việc quan lý khoản vay và kiểm soát rủi ro, bởi vì

việc lập riêng các hợp đồng bảo đảm không những giúp chỉ tiết hóa các nội dung thỏathuận mà còn giúp cho các bên giảm bớt được thủ tục có thê phát sinh trong tương lai(các bên có thé chỉ cần ký một hợp đồng bao đảm dé bảo đảm cho nhiều khoản

vay/nhiều nghĩa vụ khác nhau, thậm chí có thể thỏa thuận bảo đảm cho các khoản

vay sẽ phát sinh trong tương lai, khi khoản vay cũ được trả hoặc phát sinh thêm nghĩa

vụ mới, các bên không cần thiết phải ký lại hợp đồng thé chap)[53;12]

12

1.1.1.3 Khái niệm, đặc điểm, phân loại tài sản bảo đảm tiền vay trong hoạt động

cho vay của tổ chức tín dụng

Tài sản là một thuật ngữ hết sức quen thuộc trong đời sống thường ngày cũngnhư trong các lĩnh vực xã hội Theo cách hiểu thông thường, tài sản là những của cảivật chất tồn tại dưới dạng cụ thể như nhà cửa, đồ đạc, phương tiện đi lại, máy mócthiết bị, tiền, vàng [53:5T] Hiểu theo nghĩa rộng hơn thì tài sản còn bao gồm cảnhững đối tượng vô hình như quyền tài sản hay những của cải mang giá trị tinh thantồn tại khách quan, do con người chiếm hữu, chi phối và có thé khai thác dé mang lại

lợi ích cho con người.

Tài sản và quyền sở hữu là những chế định quan trọng được ghi nhận trong các

Bộ luật Dân sự (BLDS) của Việt Nam Tuy nhiên cũng giống như nhiều nước trên

thế giới, các BLDS của Việt Nam từ trước cho đến nay đều chưa đưa ra một kháiniệm cu thể về tai sản, thay vào đó, khái niệm tài sản được trình bay theo phươngpháp liệt kê những đối tượng được xem là tài sản Cụ thé, khái niệm tai sản lần đầutiên được quy định tại Điều 172 BLDS năm 1995, theo đó: “Tai sản bao gồm vật cóthực, tiền, giấy tờ trị giá được bằng tiên và các quyên tài san” Tiếp đó, Điều 163BLDS năm 2005 quy định: “Tdi sản bao gồm vat, tiền, giấy tờ có giá và các quyểntai san" Hiện nay, theo quy định tại Khoản 1 Điều 105, BLDS năm 2015 xác định

"Tài sản là vật, tiền, giấy tờ cỏ gid và quyển tài sản"

Như vậy, có thé thấy khái niệm tài sản theo quy định của BLDS hiện hành đã

mở rộng hơn BLDS năm 1995 về những đối tượng nào được coi là tài sản, theo đó,tài sản bao gồm cả các vật (có tính hữu hình) và các quyền tài sản trên các vật đó (có

tính vô hình), không chỉ những “vá: có fhực ” mới được gọi là tài sản mà cả những

vat được hình thành trong tương lai cũng được gọi là tài sản [57;23].

Ngoài Bộ luật dân sự, nhà làm luật cũng có những quy định khá cụ thể về tài

sản, chang han theo quy định tại Điều 8 Nghị định số 21/2021/NĐ-CP thì tài sản bảođảm bao gồm:

- Tài sản hiện có hoặc tải sản hình thành trong tương lai, trừ trường hợp Bộ luật

Dân sự, luật khác liên quan cam mua bán, cam chuyển nhượng hoặc cắm chuyền giaokhác về quyền sở hữu tại thời điểm xác lập hợp đồng bảo đảm, biện pháp bảo đảm;

13

- Tài sản bán trong hợp đồng mua bán tài sản có bảo lưu quyền sở hữu;

- Tài sản thuộc đối tượng của nghĩa vụ trong hợp đồng song vụ bị vi phạm đối

với biện pháp cầm giữ;

- Tài sản thuộc sở hữu toàn dân trong trường hợp pháp luật liên quan có quy định.

Với cách tiếp cận như trên, có thé hiểu pháp luật Việt Nam thừa nhận TSBD là

đối tượng của biện pháp bảo đảm bang tài sản, hay nói một cách khác, TSBD là tàisản được bên bảo đảm sử dụng dé bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự đối với bênnhận bảo đảm Do đó, về nguyên tắc tất cả các loại tài sản được quy định trong BLDS

đều có thé trở thành TSBD, không phân biệt là động sản hay bat động sản, tài sảnhiện có hay tài sản hình thành trong tương lai (trừ trường hợp pháp luật cắm hoặc cácbên không thỏa thuận chọn làm TSBĐ) [36;15] Như vậy, TSBĐ có thể là:

- Vật: BLDS 2015 không đưa ra định nghĩa cụ thể về “vật”, tuy nhiên, dựa trênnhững đặc tinh cũng như các quan điểm pháp lý thì có thé hiểu "vật" là một bộ phận

của thé giới vật chất (tồn tại dưới dang thé ran, thê lỏng, thé khí và các dạng khác ma

con người có thé nam giữ, chi phối); Tuy nhiên, không phải bat cứ bộ phận nào củathế giới vật chất đều được coi là vật mà chỉ những vật chất ích tức có khả năng thỏamãn một nhu cầu nào đó của con người, con người có khả năng chiếm hữu được thì

mới được coi là "vật" Ví dụ: nước tự nhiên tại sông, suối không được coi là vật nhưngnếu được đóng vào bình dé phục vụ sinh hoạt của con người thì được coi là vật

[27:15].

- Tiền: là một loại tài sản đặc biệt do Nhà nước độc quyền phát hành Tiền vừa

là công cụ thanh toán, công cụ tích lũy tài sản đồng thời là công cụ định giá các loại

tài sản khác.

- Giấy tờ có giá: là những loại giấy tờ có giá trị và có thé thanh toán, trao đối

như: cô phiếu, trái phiếu, hối phiếu, kỳ phiếu, tín phiếu, chứng chỉ tiền gửi, séc, chứng

chỉ quỹ, giấy tờ có giá khác theo quy định của pháp luật Giấy tờ có giá tồn tại dưới

chứng chỉ hoặc bút toán ghi số để xác nhận nghĩa vụ trả nợ trả tiền của tổ chức pháthành giấy tờ có giá đối với người sở hữu giấy tờ có giá Các loại giấy tờ có giá tuy cógiá trị như tiền nhưng khi lưu thông và sử dụng trong các giao dịch dân sự với mức

14

độ hạn chế hơn so với tiền/ hoặc chỉ được lưu thông giữa một số chủ thé nhất định

theo quy định của pháp luật [30;182].

- Quyền tài sản: Quyên tài sản được hiểu là quyền của cá nhân, tổ chức được

pháp luật cho phép thực hiện hành vi xử sự đối với tài sản của mình và yêu cầu ngườikhác phải thực hiện một nghĩa vụ đem lại lợi ích vật chất cho mình Quyền tài sản làmột loại tài sản vô hình trị giá được bằng tiền, bao gồm quyền sử dụng đất, quyền

chuyền giao tài sản, quyền đòi nợ, quyên tài sản đối với đối tượng quyên sở hữu trítuệ và các quyền tài sản khác (Điều 115 BLDS 2015)

Về cách phân loại TSBĐ, nhìn chung, có rất nhiều cách dé phân loại TSBĐ dựatheo từng tiêu thức được lựa chọn Tùy thuộc vào từng trường hợp cụ thể, tùy thuộcvào mục tiêu phân loại ma các chủ thể sẽ lựa chọn các tiêu thức phù hợp khác nhau

dé thực hiện phân loại TSBĐ [53;72] Vi dụ: Theo dang tồn tại, TSBD có thé phânloại thành TSBD hữu hình (TSBD là vật) và TSBD vô hình (TSBD là quyền); Dựa

vào đặc tính có thé di dời được của tài sản, TSBD có thé phân loại thành TSBD là bat

động sản và TSBD là động san; Theo quy định của pháp luật về đăng ký quyền sởhữu quyền sử dụng quyền khác đối với tài sản, TSBĐ có thể được phân chia thànhtài sản bắt buộc phải đăng ký và tài sản không bắt buộc phải đăng ký; Dựa vào thờiđiểm hình thành, TSBD có thé phân chia thành tài sản đã hình thành va tai sản hình

thành trong tương lai;

Như vậy, từ các phân tích nêu trên có thé rút ra định nghĩa về TSBĐ tiền vay

trong hoạt động cho vay của tổ chức tin dụng như sau: Tài sản bảo đảm tiễn vay tronghoạt động cho vay của tổ chức tin dụng là vat, tiên, giấy tờ có giá hoặc quyên tài sản

được pháp luật quy định/hoặc được các chủ thể thỏa thuận lựa chọn dé bảo đảmquyên cho bên nhận bao đảm khi có sự vi phạm nghĩa vụ được bảo dam

Định nghĩa nêu trên cho thấy tài sản bảo đảm tiền vay trong hoạt động cho vay

của tổ chức tin dụng có một số đặc điểm cơ bản như sau:

Thứ nhất, TSBĐ với ban chất là tài sản theo quy định của BLDS nên luôn nằmtrong mối quan hệ mật thiết với chế định về quyền sở hữu; các quan hệ liên quan đếnTSBĐ luôn xuất phát từ quan hệ sở hữu và ngược lại, quan hệ sở hữu luôn là tiền đề,

15

xuất phát điểm cho tính hợp pháp của các quan hệ về TSBĐ Nói cách khác, chỉ có

chủ sở hữu tài sản hoặc người được chủ sở hữu ủy quyền mới có quyền quyết định

đem tài sản dé bảo đảm thực hiện nghĩa vụ cho mình hoặc cho người khác Đặc điểm

này của TSBĐ đã được cụ thể hóa bằng quy định tại Điều 295 BLDS năm 2015: “Tàisản bảo đảm phải thuộc quyên sở hữu của bên bảo đảm, trừ trường hop cam giữ tàisan, bảo lưu quyền sở hữu" Sở di, BLDS quy định TSBĐ thuộc quyền sở hữu của

bên bảo đảm là bởi vì xét về hậu quả pháp lý của việc bảo đảm, nhất là trường hợp

phải xử lý TSBD dé thực hiện nghĩa vụ bảo dam thì có thé coi quyền bao đảm tương

tự như quyền định đoạt tài sản có điều kiện [47:26] Điều này đồng nghĩa với việc,

khi đã sử dụng tài sản vào giao dịch bảo đảm thì chủ sở hữu sẽ bị rơi vào trạng thái

có thé mat quyền sở hữu (đối với biện pháp đặt cọc, ký cược, ký quỹ) hay buộc phải

xử lý quyền sở hữu tài sản để thực hiện nghĩa vụ thanh toán (đối với biện pháp cầm

có, thế chấp) Trong thực tế, vấn đề này thường được các TCTD đặc biệt quan tâm

áp dụng khi nhận tài sản dé bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trả tiền trong các hợp đồngvay tài sản, thê hiện thông qua các quy định mang tính nguyên tắc khi nhận tài sảnbảo đảm là "tdi sản phải thuộc quyên sở hữu quyền sử dụng của bên bảo đảm" vàhàng loạt các quy định mang tính hướng dẫn cách thức xác định, cách thức thẩm định

quyền sở hữu đối với tài sản bảo dam

Thứ hai, TSBD là đối tượng của một loại nghĩa vụ dân sự (nghĩa vụ phát sinh

từ hợp đồng bao đảm thực hiện nghĩa vụ), do đó TSBD phải đáp ứng được điều kiện

về đối tượng của nghĩa vụ được quy định tại khoản 2 Điều 276 BLDS năm 2015

Theo đó, TSBĐ đáp ứng điều kiện "phải được xác định" Điều này được hiểu làTSBĐ phải mô tả được một cách cụ thé, rõ rang: nếu tài sản là động sản phải có tên

gọi, có định lượng rõ ràng về số lượng, chủng loại, phẩm chất, giá trỊ, ; nếu là bất

động sản thì phải có vị trí, ranh giới, diện tích, phẩm cấp, kết cấu rõ rang; néu tai

sản là quyền tài san nói chung thì phải có tên cụ thé của quyền tài san, căn cứ pháp

lý phát sinh quyền, giá trị thành tiền của quyền tài sản (nếu có) hoặc các thông tinkhác có liên quan đến quyên tài sản; nếu tài sản là quyền yêu cau thì phải xác định

được rõ chủ thê có nghĩa vụ, nội dung nghĩa vụ; nêu tài sản là quyên sở hữu trí tuệ

16

thì phải có đăng ký giấy chứng nhận quyền; nếu là tài sản hình thành trong tương lai

thì phải có căn cứ xác định tài sản sau khi hình thành là gì và sau khi hình thành tài

sản chắc chắn thuộc sở hữu của bên bảo đảm [52:21]

Thứ ba, TSBĐ có thê trị giá được thành tiền Đặc điểm này xuất phát từ việcTSBD là đối tượng của biện pháp bao đảm, nhưng mục đích cuối cùng của bảo đảm

là tạo ra nguồn thu dự phòng khi nghĩa vụ không thực hiện được, do đó TSBD phải

là những gì trị giá được bằng tiền Theo đó, tất cả các loại TSBĐ dù là vật, giấy tờ có

giá, quyền tài sản thì đều phải được định giá trước khi tham gia vào các giao dịch bảo

đảm Việc định giá có thể thực hiện theo nhiều cách nhưng phải đảm bảo được nguyêntắc bám sát theo giá trị thị trường của tài sản nhăm đảm bảo quyên lợi cho bên nhận

bảo đảm trong trường hợp phải xử lý TSBĐ.

Thứ tư, TSBĐ vẫn thuộc quyền sở hữu của bên bảo đảm Liên quan đến sự

chuyền dịch quyền sở hữu trong các biện pháp bao đảm bang tài sản, pháp luật cácnước trên thế giới có hai quan điểm trái ngược nhau Ví dụ: Luật pháp của Anh có

thê chấp là biện pháp bảo đảm có sự chuyên dịch quyền sở hữu từ bên bảo đảm sangbên nhận bảo đảm nhăm bảo đảm thực hiện nghĩa vụ và bên bảo đảm được bảo lưuquyền chuộc lại tài sản trong trường hợp hoàn thành nghĩa vụ; Trong khi đó, luậtpháp Mỹ không bắt buộc phải chuyên dịch quyền sở hữu bat động sản mà trao chongười nhận thế chấp quyền xử lý tài sản thế chấp và quyền ưu tiên thanh toán Theo

quy định của pháp luật Việt Nam, TSBD khi tham gia vào các giao dịch bảo đảm

không có sự chuyên giao về quyền sở hữu từ bên bảo đảm sang bên nhận bảo đảm;bên bảo đảm không hoàn toàn mắt đi quyền sở hữu, tùy theo từng hình thức bảo dam

mà bên bảo đảm sẽ bị mất hoặc hạn chế một phần trong số các quyền chiếm hữu, sử

dụng, định đoạt tai sản Điều này được minh chứng cụ thé bằng những quy định vềquyền và nghĩa vụ của bên bảo đảm được quy định rải rác tại một số Điều trong BLDS

đối với tài sản, thậm chí được bán, thay thế, trao đổi, tặng cho tai sản cầm có nếu

được bên nhận cầm cố đồng ý hoặc theo quy định của luật

- Đối với tài sản thế chấp, trong thời gian thế chấp, bên bảo đảm vẫn có cácquyền chiếm hữu và sử dụng tài sản như khai thác công dụng, hưởng hoa lợi, lợi tức

từ tài sản thế chấp; cho thuê, cho mượn tài sản; đầu tư làm tăng giá trị của tài sản thếchấp thậm chí bên thế chấp vẫn có quyền được bán, thay thế, trao đổi tài sản thế

chấp nếu tài sản đó là hàng hoá luân chuyên trong quá trình sản xuất, kinh doanh

- Đối với các biện pháp đặt cọc, ký cược, ký quỹ: Khoản 2 các Điều từ 328 đến

330 của BLDS năm 2015 đều quy định rõ tiền đặt cọc, ký cược, ký quỹ sẽ chỉ thuộc

về bên nhận bảo đảm sau khi bên đặt cọc, bên ký cược, bên ký quỹ không thực hiện

được nghĩa vụ.

- Đối với biện pháp bảo lưu quyền sở hữu: quyền sở hữu tài sản sẽ được bên

bản bảo lưu cho đến khi nghĩa vụ thanh toán của bên mua được thực hiện đầy đủ

(Điều 331 BLDS năm 2015)

- Đối với biện pháp cầm giữ tài sản: bên cầm giữ sẽ chỉ có quyền năm giữ tàisản cho đến khi nghĩa vụ được thực hiện hoặc xuất hiện các căn cứ chấm dứt việccầm giữ tài sản theo quy định tại Điều 350 BLDS năm 2015 (tài sản cầm giữ khôngcòn, có biện pháp bảo đảm thay thế hoặc theo thỏa thuận của các bên)

Thứ năm, TSBD phải có khả nang xử ly được dé thực hiện nghĩa vụ được bao

đảm Đây là một đặc điểm rất quan trọng của TSBĐ, bởi vì dù tài sản có đầy đủ tính

pháp lý và giá trị cao đến đâu nhưng nếu không thể truy thu và xử lý được thì việc

xác lập giao dịch bao đảm cũng không còn ý nghĩa [56;22].

Thứ sau, TSBD luôn có xu hướng xuất hiện những loại TSBĐ mới bởi vì bản

chất tải sản là một khái niệm "động" và "mở" Do đó, bên cạnh các loại TSBĐ truyềnthống như nhà ở, đất đai, phương tiện vận tải, máy móc thiết bị, hàng hóa, cùng với

sự phát triển của thực tiễn đời sống kinh tế, xã hội, khoa học kỹ thuật, TSBĐ đã xuất

hiện thêm nhiều loại hình mới như: các quyền tài sản phát sinh từ các hợp đồng dân

sự (như quyền tài sản phát sinh từ hợp đồng mua bán nhà ở, hợp đồng chuyên nhượng

quyền sử dụng đất; quyền đòi nợ; các khoản phải thu; khối lượng xây lắp hoàn thành;

18

quyền cho thuê lại tài sản; quyền nhận tiền bảo hiểm ), giá trị lợi thế thương mại,

giá trị thương hiệu hay thậm chí là cả một số đối tượng được coi là tài sản đang gây

ra nhiều tranh cãi như tiền ảo/tài sản ảo trong game online, khoảng không, hệ thống

khách hàng, giọng hát ca si, bào thai người, các sản phâm của trí tuệ

1.1.2 Khái luận về quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay trong hoạt động cho vay

của tổ chức tín dụng

1.1.2.1 Khái niệm, đặc điểm của quyên xử lý tài sản bảo đảm tiễn vay trong hoạt

động cho vay của tô chức tín dụng

Quyền xử lý tài sản đảm bảo là quyền đương nhiên phát sinh trong mọi quan hệtín dụng có tài sản bảo đảm Quyền này phát sinh khi giao dịch bảo đảm có hiệu lực

và nó sẽ được bên nhận bảo đảm thực hiện khi bên có nghĩa vụ không thực hiện hoặc

thực hiện không đúng nghĩa vụ của họ đối với bên nhận bảo đảm (bên chủ nợ có bảo

dam) Chủ thể của quyền này có thể chủ động tiến hành xử lý tài sản của bên bảo

đảm, nhằm thỏa mãn quyên lợi của mình khi đến hạn mà bên bảo đảm không thựchiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ

Về phương diện lý thuyết, có thể cho răng quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vaytrong hoạt động cho vay của tô chức tín dụng là quyền của tổ chức tín dụng (ngânhàng hoặc tô chức tài chính) trong việc bán tài sản bảo đảm để thu hồi nợ cho mình,khi đến hạn thực hiện nghĩa vụ mà người vay đã vi phạm nghĩa vụ đó

Quyền xử lý tài sản bảo dam trong hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng là

quyền mà tổ chức tín dụng có để quản lý và sử dụng tài sản được khách hàng cungcấp làm bảo đảm cho khoản vay Khi người vay không thực hiện đúng các điều khoảnvay, tức là không trả nợ đúng hạn hoặc vi phạm các điều kiện hợp đồng khác, tổ chức

tín dụng có quyên thực hiện các biện pháp quản lý, sử dụng, và thu hôi tai sản đó

nhằm bảo đảm quyền lợi của mình

Ở mức độ khái quát, có thê cho rằng quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay trong

hoạt động cho vay của tô chức tín dụng thé hiện một số đặc điểm cơ ban sau đây:

Thứ nhất, quyền xử lý tài sản bảo đảm (còn gọi là quyền thụ động tài sản bảo

đảm) đề cập đến khả năng của tổ chức tín dụng (thường là ngân hàng hoặc công ty

19

tài chính) đề tạm thời chấp nhận, quản lý, và sử dụng tài sản bảo đảm mà họ đã nhận

từ người vay một cách tạm thời Thông thường, tài sản bảo đảm được cung cấp bởi

người vay như một phần của việc đảm bảo khoản vay của họ, và tô chức tín dụng có

quyên xử ly tài sản này trong trường hợp người vay không thể thanh toán nợ

Thứ hai, quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay trong hoạt động cho vay của tổchức tín dụng dựa trên thỏa thuận, cam kết trong các hợp đồng đã có hiệu lực Quyền

xử lý tài sản bảo đảm phải được đặt ra trong hợp đồng vay và tuân thủ các quy địnhpháp lý Thông thường, hợp đồng vay và tài sản bảo đảm sẽ được hiện thực bằng văn

bản và phải tuân thủ quy định của pháp luật dé tránh tranh chấp pháp lý Trong bat

kỳ hợp đồng tín dụng có bảo đảm băng tài sản luôn có điều khoản về việc xử lý tàisản bảo đảm Khi các bên ký kết hợp đồng này, đương nhiên phải tuân thủ nhữngđiều mình đã thỏa thuận và cam kết thực hiện

Tổ chức tín dụng cần tuân thủ các quy định và quy trình cụ thể liên quan đếnquyền xử lý tài sản bảo đảm, và họ cũng cần đảm bảo rằng quyền của họ và của người

vay được bảo vệ theo đúng quy định pháp luật.

Thứ ba, quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay có nội hàm khá rộng, bao gồm cácquyên năng cụ thé như:

- Quyền thi hành tài sản bảo đảm: Điều này cho phép tô chức tín dụng thực hiệncác biện pháp thi hành tài sản bảo đảm khi người vay vi phạm hợp đồng vay Điều

này có thé bao gồm việc kê biên tài sản bảo đảm và bán chúng dé thu hồi tiền vay

- Quyền bán tài sản bảo đảm: Tổ chức tín dụng có quyền bán tài sản bảo đảm

dé thu hồi số tiền nợ mà người vay đang nợ Khi tài sản này được bán, số tiền thu

được từ việc bán sẽ được sử dụng đề thanh toán khoản vay còn lại cùng với các chi

phí liên quan Bắt cứ số tiền còn lại sau khi trả nợ sẽ được trả lại cho người vay

- Quyên tịch thu tài sản bảo đảm: Tổ chức tin dụng có quyền tịch thu tài sản bảo

đảm khi người vay không tuân thủ các điều khoản hợp đồng vay mượn Tài sản này

sẽ được giữ lại cho đến khi vụ việc được giải quyết hoặc tài sản được bán.

Quyên xử lý tài sản bảo đảm tiền vay giúp đảm bảo tính an toàn và đáng tin cậy

của các giao dịch cho vay, bằng cách cung cấp sự đảm bảo cho tổ chức tín dụng rằng

20

họ có cách dé thu hồi tiền mượn trong trường hợp người vay không tuân thủ các điều

khoản hợp đồng Tuy nhiên, quyền này phải được thực hiện theo quy định của pháp

luật và hợp đồng vay mượn cụ thé mà hai bên đã ký kết

Thứ tư, trong những trường hợp các bên không tự thỏa thuận và tiến hành đượccách thức xử ly tài sản bảo đảm dé thu hồi nợ thì quyền xử lý tài sản dựa trên bản áncủa Tòa án đã có hiệu lực thi hành Phán quyết cuối cùng của Toà án sẽ là căn cứ

pháp ly dé các ngân hàng thương mại yêu cầu các cơ quan chức năng phát mãi tài sản

bảo đảm tiền vay có thể bao gồm các nội dung sau:

- Quyền xử lý tài sản bảo đảm: Tổ chức tín dụng có quyền thụ động tài sản bảođảm khi người vay không thực hiện cam kết Điều này có thé bao gồm việc tiến hànhbán đấu giá, tiếp quản tài sản, hoặc chuyên quyền sử dụng tài sản

- Thời gian tiến hành xử lý tài sản bảo đảm: Thỏa thuận giữa tổ chức tín dụng

và người vay về thời hạn cụ thể mà tổ chức tín dụng có quyền thụ động tài sản bảo

đảm sau khi người vay vi phạm cam kết hoặc không trả nợ đúng hạn

- Giá trị tài sản bảo đảm: Thỏa thuận về cách xác định giá trị của tài sản bảođảm, thường dựa trên thâm định tài sản hoặc giá trị thị trường của tài sản tại thời điểm

- Sử dụng số tiền thu hồi được từ xử lý tài sản bảo đảm: Quyết định về việc sử

dụng số tiền thu hồi từ việc bán tài sản bảo đảm Số tiền này có thé được sử dụng dé

trả nợ còn lại của người vay và các khoản phí, lãi suất tích luỹ, hoặc các chi phí khác

liên quan đến quá trình thụ động và bán tài sản

- Bảo đảm quyền lợi của người vay: Quyền xử lý tài sản bảo đảm cần phải tuântheo các quy định pháp luật và thỏa thuận hợp đồng giữa tổ chức tín dụng và người vay

Người vay cũng có quyền biết về quyền và trách nhiệm của họ trong quá trình này

- Thông báo và thỏa thuận: Tổ chức tín dụng thường phải thông báo cho ngườivay về việc thụ động tài sản bảo đảm và các bước cụ thể sẽ được thực hiện Thỏathuận về quyền xử lý tài sản bảo đảm thường được thảo luận trong hợp đồng vay và

phải tuân theo quy định của pháp luật.

Quyền xử lý tài sản bảo đảm giúp tổ chức tín dụng bảo vệ quyền lợi của họ khi

cho vay và đảm bảo rằng họ có cách đề thu hồi nợ khi người vay không tuân thủ camkết hoặc không trả nợ đúng hạn

1.1.2.3 Nguyên tắc thực hiện quyên xử lý tài sản bảo đảm tiền vay trong hoạt độngcho vay của tổ chức tín dụng

Nguyên tắc được hiểu là những nguyên lý, tư tưởng chỉ đạo cơ bản có tính xuấtphát điểm được đặt ra và mang tính bắt buộc chung Nhìn chung việc xử lý TSBĐphải đảm bảo tuân thủ các nguyên tắc cơ bản sau:

Thứ nhát, nguyên tắc thỏa thuận: Bản chất của quan hệ bảo đảm thực hiện nghĩa

vụ trả ng là một quan hệ hợp đồng nên quyền xử lý tài sản bảo đảm cũng được hìnhthành trên cơ sở thoả thuận Đó là sự thoả thuận giữa TCTD và khách hàng vay về

các biện pháp bảo đảm tiền vay và các phương thức xử lý tài sản bảo đảm tiền vay

khi khách hàng vay vi phạm nghĩa vụ trả nợ trong hợp đồng tín dụng hoặc hợp đồngbảo đảm tiền vay Thỏa thuận về việc xử lý TSBD có thé được thiết lập tại thời điểm

ký kết hợp đồng bảo đảm tiền vay hoặc có thê được thiết lập tại thời điểm xử lý tài

sản Trường hợp các bên đã có thỏa thuận về việc xử lý TSBĐ thì việc xử lý tài sản

sẽ được thực hiện theo nội dung thỏa thuận Chỉ khi các bên không có thỏa thuận cụ

thé thì tài sản sẽ được xử lý theo phương thức được pháp luật quy định (ban đấu giá)

22

Thứ hai, nguyên tắc khách quan, công khai, minh bạch nhằm bao đảm quyền và

lợi ích hợp pháp của các bên tham gia giao dịch bảo đảm, lợi ích hợp pháp của các ca

nhân, tổ chức có liên quan: Đây là nguyên tắc quan trọng nhằm bảo đảm sự côngbăng lợi ích giữa các chủ thể có liên quan đến TSBĐ; vừa đảm bảo quyền thu nợ tối

đa của TCTD, vừa bảo vệ quyền lợi chính đáng của bên bảo đảm có tài sản bị đưa ra

xử lý, tránh tình trang một bên lợi dụng việc xử lý TSBD ép giả hoặc nâng giả TSBD

làm ảnh hưởng đến quyên lợi hợp pháp của bên còn lại cũng như các cá nhân, tô chức

có liên quan [27;37].

Thứ ba, nguyên tắc bảo đảm tiết kiệm về thời gian và chi phí: Đây là mộtnguyên tắc cần thiết trong xử lý TSBĐ tiền vay để đảm bảo hạn chế được rủi ro và

chi phí cho các bên Đối với các TCTD, việc xử ly TSBD nhanh chóng, tiết kiệm chi

phí sẽ làm tăng được khả năng thu hồi nợ, hạn chế được rủi ro mất vốn, hạn chế triệt

dé thiệt hại cho TCTD và khách hàng vay do TSBD bị xuống cấp, hư hỏng, mat giá

đồng thời nhanh chóng đưa nguồn tiền thu hồi được quay lại với hoạt động kinh doanh

dé tiếp tục sinh lời Đối với bên vay vôn/bên thé chấp, việc xử lý nhanh về TSBD thuhồi nợ sẽ giúp hạn chế được gánh nặng lãi có thé phát sinh trong thời gian chờ xử lý

[48;150].

Thứ tư, xử lý tài sản bảo đảm không phải là hoạt động kinh doanh tài sản của tô

chức tín dụng.

Hoạt động của các ngân hàng thương mại nói chung là những hoạt động kinh

doanh tiền tệ nhằm mục đích thu lợi nhuận Tuy nhiên, việc xử lý tài sản bảo đảm

không phải là một nghiệp vụ ngân hàng, mà nó chi là biện pháp dự phòng, bổ sung

cho nghiệp vụ cấp tín dụng của các ngân hàng thương mại Biện pháp này chỉ được

sử dụng để nhằm mục đích thu hồi nợ khi bên có nghĩa vụ không thực hiện nghĩa vụđược bảo đảm Tiền bản tài sản bảo đảm bảo đảm được sử dụng dé thanh toán nghĩa

vụ cho bên nhận bảo đảm, sau khi thanh toản nợ gốc, lãi, tiền phạt, tiền bồi thườngthiệt hại nếu có và các chi phi cần thiết khác có liên quan dé xử lý tài sản bảo damnếu còn thừa phải trả lại cho bên thế chấp tài sản”

Như vậy, hoạt động xử lý tài sản bảo bảo đảm là một hoạt động đặc biệt của

ngân hàng thương mại nhằm bảo toàn vốn của các ngân hàng thương mại chứ hoàn

toàn không phải một nghiệp vụ kinh doanh có lãi của ngân hàng.

23

1.1.2.4 Phương thức thực hiện quyên xử lý tài sản bảo đảm tiền vay trong hoạt

động cho vay của tổ chức tín dụng

Trên nguyên tắc, do việc bảo đảm nghĩa vụ hoàn trả tiền vay được xác lập bởi

ý chí các bên nên việc lựa chọn phương thức xử lý tài sản bảo đảm như thế nào cũng

hoàn toàn do các bên thỏa thuận miễn sao không trái với các nguyên tắc chung do

pháp luật quy định.

Về lý thuyết, phương thức xử lý tài sản bảo đảm là cách thức, phương pháp mà các

bên tham gia giao địch bảo đảm thỏa thuận áp dung dé chuyền hóa tài san bảo đảm thành

tiền nhăm trả nợ cho tô chức tín dụng, với tư cach là chủ nợ có bảo đảm [35;21]

Theo thông lệ được chấp nhận, một phương thức xử lý tài sản bảo đảm tốt phải

thỏa mãn các yêu cầu sau đây:

- Có khả năng chuyên hóa tài sản bảo đảm thành tiền với một giá trị cao nhất,chỉ phí rẻ nhất và thời gian nhanh nhất

- Đảm bảo tốt nhất quyền ưu tiên đòi nợ từ giá trị tài sản bảo đảm cho bên nhậnbảo đảm đồng thời không làm tồn hại đến quyền và lợi ích hợp pháp của chủ tài sản

— bên bảo đảm và của các chủ thê khác có liên quan

- Được các bên tham gia giao dịch bảo đảm cùng thỏa thuận lựa chọn.

Thực tế cho thấy việc các bên lựa chọn phương thức xử lý tài sản bảo đảm thỏa

mãn được tất cả các yêu cầu trên là không phải dé dàng Sở di như vậy là bởi vì lợi

ích của bên bảo đảm và bên nhận bảo đảm trong quá trình xử lý tài sản bảo đảm

thưởng mâu thuẫn nhau, thậm chí mâu thuẫn với cả quyền lợi ích hợp pháp của chủthé khác có liên quan Do đó việc đạt được thỏa thuận giữa các bên về một phươngthức xử lý tài sản bảo đảm tối ưu cho cả hai bên là điều không dễ thực hiện

1.2 Những vấn đề lý luận pháp luật về quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay

trong hoạt động cho vay của tô chức tin dụng

1.2.1 Khái niệm pháp luật về quyền xử lý tài sản bảo dam tiền vay trong hoạt động

cho vay của tổ chức tín dụng

Xử lý TSBD là một quá trình phức tạp và đặc biệt, với mục đích nhằm thu hồi

nợ cho ngân hàng, bảo vệ quyên và lợi ích chính đáng cho ngân hàng và chủ sở hữutài sản Vậy pháp luật về xử lý TSBĐ trong NHTM là gì?

24

Theo quan điểm của tác giả luận văn: Pháp luật về xử lý tài sản bảo đảm là tổng

hợp các quy phạm pháp luật do cơ quan nhà nước có thẩm quyên ban hành nhằmđiêu chỉnh các quan hệ xã hội phát sinh giữa ngân hang thương mại với bên bảo dam

trong quá trình xử lý tài sản bảo đảm nhằm đảm bảo quyên và nghĩa vụ của các bên

Nội dung chủ yếu của pháp luật về xử lý TSBĐ tiền vay là các quy định vềnguyên tắc xử lý TSBĐ; phương thức xử lý TSBD; điều kiện của TSBĐ; quy trình,thủ tục xử lý các TSBĐ Bên cạnh đó, tham gia vào quan hệ pháp luật về xử lý TSBĐ

có hai chủ thể là NHTM và bên bảo đảm, trong đó NHTM luôn là chủ thể đóng vaitrò trọng tâm với tư cách là chủ nợ có bảo đảm, còn bên bảo đảm có thê là tổ chức,

cá nhân — bên có nghĩa vụ được bảo đảm vi phạm các nghĩa vụ [49;29] Và pháp luật

về xử ly TSBD được xây dựng với mục đích đảm bảo quyền và nghĩa vụ của các bên

trong quá trình xử ly TSBĐ.

Có thé thấy những quy định pháp luật này mang đậm dấu ấn chính sách kinh tế

- xã hội của Nhà nước trong từng thời ky Trong thời gian qua, các văn bản quy phạm

pháp luật này đã tạo ra môi trường pháp lý tương đối an toàn cho các hoạt động tíndụng, tạo cơ sở pháp lý quan trọng cho ngân hàng, nhất là tô chức tín thực hiện các

biện pháp bảo đảm và xử ly TSBD có hiệu quả.

1.2.2 Cau trúc pháp luật về quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay trong hoạt độngcho vay của tô chức tín dụng

Pháp luật về xử lý TSBĐ của Việt Nam được quy định ở nhiều văn bản phápluật khác nhau, dựa theo đó có thê thấy pháp luật về quyền xử lý TSBĐ tiền vay tronghoạt động cho vay có những nội dung chủ yếu sau:

- Quy định pháp luật về căn cứ pháp lý để xử lý tài sản bảo đảm trong hoạt độngcho vay của tổ chức tín dung

Mục dich của việc xử ly TSBD là nhăm khắc phục phần nghĩa vụ bị vi phạm

Về nguyên tắc, TSBĐ chỉ bị xử lý khi bên có nghĩa vụ được bảo đảm vi phạm các

nghĩa vụ Trong hoạt động cho vay của NHTM, dé xử lý TSBD phải dựa trên hai căncứ: Một là, các bên thỏa thuận về biện pháp xử lý TSBĐ được quy định trong hợpđồng bảo đảm; hai là, các quy định của pháp luật về GDBĐ và xử lý TSBĐ trong

hoạt động cho vay của TCTD.

25

- Quy định pháp luật về trường hợp xử lý tài sản bảo đảm.

Theo thông lệ, khi quy định về vấn đề này, nhà làm luật có xu hướng ghi nhận

các TCTD được phép xử lý tài sản trong các trường hợp cụ thể như sau: (i) Đến thời

hạn thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng tín dụng đã được ký kết giữa khách hàng

và TCTD mà bên được bảo đảm không thực hiện nghĩa vụ trả nợ hoặc thực hiện

không day đủ nghĩa vụ trả nợ đối với bên nhận bảo dam; (ii) Bên được bao đảm viphạm hợp đồng tín dụng và bị NHTM yêu cầu thu hồi vốn trước hạn song bên đượcbảo đảm không thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ vay trước hạn thì sẽ bị xử lý TSBĐ déthu hồi nợ Trong bat kỳ hop đồng tin dung và hợp đồng bảo dam nào cũng quy địnhrất cụ thể về nghĩa vụ của các bên khi tham gia giao kết và thực hiện hợp đồng, đồng

thời quy định trong trường hợp bên vay (bên được bảo đảm) hoặc bên bảo đảm vi

phạm quy định của hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm thì ngân hàng có quyền

yêu cầu thu hồi nợ trước hạn; (iii) Pháp luật quy định TSBĐ phải được xử lý để bênbảo đảm thực hiện nghĩa vụ khác khi đã đến hạn: (iv) Khách hàng vay là doanh nghiệp

bị toà án tuyên bố bi phá sản, bị giải thé theo quyết định của cơ quan Nhà nước cóthâm quyền, dù tại thời điểm đó nghĩa vụ trả nợ chưa đến hạn nhưng cũng được coi

là đến hạn, ngân hàng có quyền yêu cầu thu hồi nợ vay trước thời hạn Trong trườnghợp khách hàng không trả được nợ thì ngân hàng sẽ buộc phải tiến hành xử lý TSBĐ

dé dam bảo thu hồi nợ vay

Ngoài những trường hợp trên đây, còn có các trường hợp xử lý TSBĐ dé bảo

đảm tiền vay khác do các bên thoả thuận hoặc pháp luật quy định Tuy nhiên trênthực tế, không phải lúc nào khách hàng vi phạm nghĩa vụ trả nợ là ngân hàng đều tiếnhành xử lý tài sản mà ngân hàng vẫn tiếp tục xem xét khả năng trả nợ của khách hàng

và xem xét gia hạn nợ nếu nhận thấy khách hàng vẫn có khả năng thanh toán, thậm

chí ngân hàng có thé cấp tín dụng bồ sung cho khách hàng dé tiếp tục duy trì sản xuấtnếu khách hàng chứng minh được dự án đang thực hiện còn tính khả thi và nguyênnhân là do khách hàng thiếu vốn dé thực hiện sản xuất, kinh doanh Mục tiêu củangân hàng không phải là bắt nợ, xử lý TSBĐ của khách hàng mà luôn tại điều kiệntối đa giúp khách hàng có thể trả được nợ cho ngân hàng

26

- Quy định pháp luật về nguyên tắc xử lý tài sản bảo đảm.

Xử lý TSBD là một biện pháp thu hồi nợ cho tổ chức tín dụng, việc xử lý TSBDphải tuân thủ các nguyên tắc sau: a) Việc xử ly TSBD được thực hiện theo thỏa thuận

của các bên; b) Việc xử lý TSBD phải được thực hiện một cách khách quan, công

khai, minh bạch, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của các bên tham gia GDBĐ, cánhân, tổ chức có liên quan và phù hợp với các quy định của pháp luật; c) Người xử

lý TSBĐ (sau đây gọi chung là người xử lý tài sản) là bên nhận bảo đảm hoặc người

được bên nhận bảo đảm ủy quyền, trừ trường hợp các bên tham gia GDBĐ có thỏa

thuận khác Người xử lý tài sản căn cứ nội dung đã được thỏa thuận trong hợp đồngbao đảm để tiễn hành xử lý TSBD mà không cần phải có văn bản ủy quyên xử lý tàisản của bên bảo đảm; d) Việc xử lý TSBĐ dé thu hồi nợ không phải là hoạt động kinh

doanh tài sản của bên nhận bảo đảm Do đó, hoạt động này không phải chịu thuế theoquy định của pháp luật thuế; đ) Trong trường hợp TSBD là QSDĐ, nhà ở thì tổ chức,

cá nhân mua TSBĐ hoặc nhận chính TSBD dé thay thế cho việc thực hiện nghĩa vụcủa bên bảo đảm phải thuộc đối tượng được cấp Giấy chứng nhận QSDĐ, quyền sở

hữu nhà ở và tài sản khác gắn liền với đất; trường hợp tô chức, cả nhân không thuộcđối tượng được cấp Giấy chứng nhận QSDĐ, quyền sở hữu nhà ở và tài sản khác gắn

liền với dat thì chi được hưởng giá trị QSDĐ, giá trị nhà ở [28;28]

- Quy định pháp luật về các phương thức xử lý tài sản bảo đảm

Khi có căn cứ dé xử lý TSBĐ, bên nhận bảo đảm có thé xử lý TSBD theo các

phương thức xử ly TSBD Phương thức xử ly TSBD là cách thức, biện pháp xử lý

TSBD do các chủ thé có thầm quyền tiến hành nhằm thanh toán nợ cho các tô chức

tín dụng Trong trường hợp các bên không xử lý được TSBĐ theo phương thức đã

thoả thuận thì TCTD có quyền chủ động lựa chọn một sỐ phương thức dé xử lýTSBD bao gồm: bán tài sản bảo dam; nhận chính TSBD để thay thé cho việc thựchiện nghĩa vụ được bảo đảm; Bên nhận bảo đảm nhận các khoản tiền hoặc tài sảnkhác từ người thứ ba trong trường hợp thế chấp quyền đòi nợ; bán đấu giá tài sản;

phương thức khác.

27

1.2.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến pháp luật về quyền xử lý tài sản bảo dam tiền vay

trong hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng

Về phương diện lý thuyết, có thé cho rằng nội dung pháp luật về xử lý TSBD

trong NHTM chịu sự chi phối của nhiều yếu tố, trong đó đáng ké nhất là những yêu

tố chủ yêu sau đây:

Một là, đường lối, chính sách của Đảng

Pháp luật chính là công cụ đắc lực thé hiện ý chí của giai cấp thống trị, là công

cụ thực hiện đường lối, chính sách của Đảng Nghị quyết Đại hội đại biểu toàn quốclần thứ XII của Đảng Cộng sản Việt Nam đã đề ra mục tiêu chú trọng giải quyết tốtvấn đề cơ cấu lại doanh nghiệp nhà nước, cơ cấu lại ngân sách nhà nước, xử lý nợxấu và bảo đảm an toàn nợ công Như vậy, có thể thấy bên cạnh việc lành mạnh hóamôi trường tài chính — ngân hàng, công tác xử lý nợ xấu, cũng được chú trọng

Hai là, thực trạng kinh tế - xã hội của đất nước

Thời gian vừa qua, tình hình thế giới có nhiều diễn biến phức tạp, kinh tế thếgiới phục hồi chậm hơn dự báo Trong nước, những hạn chế yêu kém vốn có của nềnkinh tế cùng với mặt trái của chính sách hỗ trợ tăng trưởng đã làm cho lạm phát tăngcao, ảnh hưởng nghiêm trọng đến ôn định kinh tế vĩ mô Tuy nhiên, với những điềuchỉnh kịp thời theo hướng tập trung ưu tiên kiềm chế lạm phát, ôn định kinh tế vĩ mô,duy trì tăng trưởng hợp lý, bảo đảm an sinh xã hội quan hệ thương mại và đầu tư

tiếp tục được mở rộng với hầu hết các quốc gia và nền kinh tế Hoạt động của hệ

thống ngân hàng được kiểm soát và bảo đảm an toàn, các ngân hàng yếu kém được

cơ cấu lại, chủ động xử lý nợ xấu, kiểm chế nợ xấu gia tăng [49;22] Bên cạnh đó,

Công ty Quản lý tài sản của các TCTD (VAMC) cùng đi vào hoạt động Tuy nhiên,

hoạt động của một số TCTD chưa thật an toàn: sức cạnh tranh của nền kinh tế còn

thấp; sản xuất kinh doanh còn nhiều khó khăn; nợ xấu còn cao Và hoạt động củangân hàng phụ thuộc rất nhiều vào môi trường kinh tế hiện tại, dù theo chiều hướngnào thì môi trường kinh tế cũng tác động đến hoạt động của ngân hàng Chăng hạnnhư việc phát triển kinh tế theo từng lĩnh vực và khuyến khích mở rộng ngành nghề

nào sẽ khiến cho các ngân hàng có thé bán được TSBĐ thuộc về ngành nghề và lĩnh

28

vực đó Hay như nhu cầu và thị hiểu của người dân đến việc phát triển các thị trưởng

thé chap nhu bat động sản, đất đai, một số tài sản khác sẽ tạo điều kiện cho các ngânhàng xử lý tài sản thế chấp được dễ dàng hơn

Ba là, sự hoàn thiện của hệ thống pháp luật

Từ sự thay đổi về đường lồi, chính sách của Đảng sẽ dẫn tới sự thay đổi về phápluật, chính vì thế cần phải sửa đổi, bô sung các quy định pháp luật cho phù hợp với

sự phát triển của đất nước [36;32] Trong những năm trở lại đây, hệ thống pháp luật

của Việt Nam có một sự thay đôi lớn, hàng loạt các văn bản pháp luật mới đã ra đờithay thé cho những văn bản pháp luật trước không còn phù hợp Dé phù hợp với tinhhình phát triển kinh tế - xã hội của đất nước, tạo điều kiện cho sự phát triển của cácthành phan kinh tế trong nước , các văn bản pháp luật đã có tác động không nhỏ tớihoạt động của ngân hàng nói riêng và hoạt động thương mại nói chung, nhất là trongviệc xử lý TSBĐ, từ những quy định của pháp luật đến cơ chế xử lý TSBĐ

Bốn là, yếu tố hội nhập quốc tế

Hội nhập quốc tế là một quá trình phát triển tất yêu, trong đó hội nhập kinh tếquốc tế là một xu hướng mà Đảng và Nhà nước ta đã và đang hướng tới Tiến trìnhhội nhập của nước ta càng sâu rộng thì càng đòi hỏi phải hoàn thiện hệ thống phápluật theo thông lệ quốc tế, thực hiện công khai, minh bạch các thiết chế quản lý làm

cho môi trường kinh doanh của nước ta ngày cảng được cải thiện Bên cạnh đó, việc

hội nhập kinh tế quốc tế sẽ tạo ra một nhu cầu mới là các quy định của pháp luật trongnước phải đáp ứng các yêu cầu về thương mại, đầu tư, tài chính quốc tế để tạo sựcông bằng giữa các doanh nghiệp trong nước và doanh nghiệp ngoài nước Chính vìthế, nội dung pháp luật trong nước phải điều chỉnh cho phù hợp với thông lệ quốc tế,

với pháp luật của các nước trên thế giới, tạo hiệu ứng tích cực thúc đây cải cách và

hoàn thiện thê chế kinh tế thị trường đầy đủ, hoàn thiện môi trường kinh doanh, góp

phần nâng cao năng lực cạnh tranh cho nền kinh tế nước ta, tạo ra môi trường kinh

doanh ngày càng bình dang, minh bạch Có thé thấy những yếu tổ trên có tác động,chi phối không nhỏ đến pháp luật xử ly TSBD cũng như những điều chỉnh của phápluật về xử lý TSBĐ trong TCTD

29

KET LUẬN CHƯƠNG 1

Dưới góc độ kinh tế, xã hội và pháp luật thì hoạt động cho vay có bảo đảm bằngtài sản không chỉ tạo ra sự an toàn cho hệ thống tín dụng mà cho cả nền kinh tế quốcdân, tạo điều kiện thuận lợi cho hệ thống tín dụng được vận hành ồn định, ngoài racòn góp phan đáp ứng nhu cau vốn và tác động tốt đến các hoạt động phát triển kinh

tế xã hội Xử ly TSBD và quyền xử lý tài sản bảo đảm trong hoạt động tín dụng của

các tô chức tín dụng là việc các bên có liên quan đến GDBĐ tiến hành các hoạt động

mà pháp luật cho phép nhằm thanh toán, bù trừ các nghĩa vụ tài sản của bên có nghĩa

vụ cho các TCTD Do hoạt động cho vay của TCTD thường có độ rủi ro cao và có

ảnh hưởng lớn đến nên kinh tế vì vậy các văn bản quy phạm pháp luật phải quy địnhchặt chẽ về nguyên tắc, phương thức, điều kiện, quy trình, thủ tục xử lý các TSBĐ

nhằm mục tiêu vừa đảm bảo thu hồi nợ cho TCTD vừa bảo vệ quyền, lợi ích hợp

pháp của chủ sở hữu tài sản Việc áp dụng các biện pháp bảo đảm, vận dụng đúng

đắn việc xử lý TSBD được xem là công cu thu hồi nợ hiệu quả và an toàn đối vớicácTCTD Có thé thấy Chương 1 đã giải quyết được những nội dung chủ yếu củapháp luật quy định về xử lý TSBĐ đối với khoản tiền vay tai các TCTD tại Việt Nam

30

Chương 2 THUC TRANG PHÁP LUẬT VE QUYEN XU LÝ TÀI SAN BẢO

DAM TIEN VAY TRONG HOAT DONG CHO VAY CUA TO CHUC TIN

DUNG VA THUC TIEN THUC HIEN TAI NGAN HANG THUONG MAI

CO PHAN CONG THUONG VIET NAM

2.1 Thực trạng pháp luật về quyền xử lý tài sản bảo dam tiền vay trong hoạt

động cho vay của tổ chức tín dụng

2.1.1 Thực trạng quy định về nội dung quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay của

tổ chức tín dụng

Quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay của tổ chức tin dung là một phan quantrọng trong quá trình cho vay vốn Đây là một phần của các điều khoản và điều kiện

mà người vay phải đồng ý khi họ vay tiền từ một tổ chức tín dụng như ngân hàng

hoặc công ty tài chính Quyền xử lý tài sản bảo đảm cho phép tổ chức tín dụng thựchiện các biện pháp dé đảm bảo họ có khả năng thu hồi số tiền mà họ đã cho vay trong

trường hợp người vay không thé trả nợ đúng hẹn Theo quy định tại điều 49, Nghịđịnh 21/2021/NĐ-CP quy định về quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay của tổ chức

tín dụng như sau:

1 Việc xử lý tài sản bảo đảm phải được thực hiện đúng với thỏa thuận của các

bên, quy định của Nghị định này và pháp luật liên quan.

Trường hợp tài sản bảo đảm là quyên khai thác khoáng sản, quyên khai thác tài

nguyên thiên nhiên khác thì việc xử lý tài sản bảo đảm phải phù hop theo quy định

của pháp luật về khoáng sản, pháp luật về tài nguyên thiên nhiên khác và pháp luật

có liên quan.

2 Bên nhận bảo đảm thực hiện việc xử lý tài sản bảo đảm trên cơ sở thỏa thuận

trong hợp dong bảo đảm thì không can có văn bản ủy quyên hoặc văn bản dong ý của

bên bảo đảm.

3 Trường hợp Bộ luật Dân sự, luật khác liên quan quy định tài san đang dùng

dé bảo đảm phải xử lý dé bên bảo đảm thực hiện nghĩa vụ khác thi tài sản này được

xử ly theo quy định đó.

31

4 Việc bên nhận bảo đảm xử lý tài sản bảo dam dé thu hôi nợ không phải là

hoạt động kinh doanh tài sản của bên nhận bảo đảm.

2.1.2 Thực trạng quy định về nghĩa vụ của các chủ thể khác trong việc bảo đảmquyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay của tổ chức tín dụng

Trong hoạt động xử lý tài sản bảo đảm tiền vay của tổ chức tín dụng, các chủthé bao gồm bên nhận bao đảm (tô chức tín dụng) và bên bảo đảm (thường bao gồmcác cá nhân hoặc tổ chức mà một người vay đã thế chấp tài sản để đảm bảo khoảnvay của một tổ chức tin dụng

2.1.2.1 Quyên và nghĩa vụ của Bên bảo đảm

Trên cơ sở các quy định của BLDS năm 2015, Nghị định 21/2021/NĐ-CP đã

quy định cho Bên bảo đảm các quyền nhất định khi thực hiện việc thế chấp cầm cố

dé bảo dam cho việc thực hiện nghĩa vụ dân sự Ngay cả khi Bên bảo đảm không thựchiện đúng các cam kết đã thỏa thuận trong Hợp đồng tín dung, hợp đồng bảo đảm,pháp luật vẫn ưu tiên một số quyền nhất định cho họ với tư cách là bên có tài sản bảođảm, cụ thể:

- Quyền thỏa thuận với Bên nhận bảo đảm về phương thức xử lý tài sản bảodam: Đây là quyền của Bên bảo đảm xuyên suốt quá trình đàm phán dé xử lý tài sảnbảo đảm Theo đó Bên bảo đảm có quyền lựa chọn các phương thức xử lý tài sản bảo

đảm theo quy định của pháp luật như: Lựa chọn phương thức tự bán tài sản bảo đảm

hay phối hợp với TCTD dé bán tài sản bảo đảm; Lựa chọn phương thức thanh toán

bằng tiền dé thực hiện thay nghĩa vụ cho bên có nghĩa vụ (trong trường hợp bên có

nghĩa vụ không đồng thời là bên bảo đảm)

Trong quá trình xử lý tài sản bảo đảm, Bên bảo đảm có quyên thỏa thuận với

bên nhận bảo đảm về xác định giá trị của tài sản bảo đảm cần xử lý Đây là quyền rất

quan trọng đề Bên bảo đảm giúp họ có thé đàm phán, thỏa thuận về giá trị của tài sản

bảo đảm cần phải xử lý Tuy vậy, không tránh khỏi nhiều trường hợp giữa Bên bảo

đảm và Bên nhận bảo đảm không thống nhất được với nhau về giá trị cần xử lý Trongtrường hợp này thông thưởng các bên thưởng lựa chọn một tô chức trung gian để thựchiện việc thâm định giá trị tài sản hoặc lựa chọn trung tâm bán đấu giả nếu tài sảnbuộc phải xử lý qua Trung tâm bán đấu giả

32