Luận văn thạc sĩ Luật học: Thanh toán không dùng tiền mặt - một số vấn đề pháp lí cần thoàn thiện

Bai báo đã phân tích thực tế phát triển.địch vụ thanh toán không dùng tiễn mat trong những năm trước đó ở Việt Nam và đảnh giá là sự phát triển nhìn chung là manh min, cạnh tranh thiểu l

|BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TAO BỘ TU PHAP

TRUONG ĐẠI HỌC LUAT HÀ NỘI

NGUYÊN CẢNH THĂNG

VAN DE PHÁP LÍ CÀN HOÀN THIỆN

LUẬN VĂN THẠC SỈ LUẬT HỌC

HÀ NỘI2019

BO GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TƯPHÁP.

TRUONG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI

NGUYÊN CẢNH THĂNG

VAN DE PHÁP Li CÀN HOÀN THIỆN

Chuyên ngành: Luật Kinh tế

Mã số: 8380107

LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC

Người hướng dẫn khoa hoc: TS TRAN VŨ HAL

HÀ NỘI2019

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan Luận văn nay 14 công trình nghiên cứu của riêng tối.

Các kết quả nêu trong Luật văn chưa được công bổ trong bat ky công tìnhnao khác Các số liệu, ví du và trích dan trong Luận văn dam bảo tinh chính

ác, tin cậy va trùng thực,

Vi vậy, tôi viết Lời cam đoan nay để nghị Khoa sau dai hoc, Trưởng,

Đại học Luật Ha Nội xem xét dé tôi có thé bảo vệ Luận văn

Tôi xin chân thành cm on!

NGƯỜI CAM DOAN

Nguyễn Cảnh Thăng.

MỤC LỤC

MỠ ĐÀU 1

CHƯƠNG 1: NHỮNG VAN DE LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ PHÁP LUẬT THANHTOÁN KHONG DUNG TIỀN MẬT 7

1.1 NHUNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ THANH TOÁN

KHONG DUNG TIEN MAT 71.1.1 Khai niệm va đặc điểm của thanh toán không ding tiễn mat 71.1.2 Vai trỏ của thanh toán không đùng tiên mặt 81.1.3 Các hình thức thanh ton không ding tiễn mat 121.2 MỘT SỐ VAN ĐÈ CƠ BAN VE PHÁP LUAT DIEU CHỈNH HOẠTĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DUNG TIỀN MAT 4

1.21 Pháp luật điền chảnh đổi với hoạt động thanh toản không dùng tiễn mat 14 1.2.2 Khung pháp lý điểu chỉnh hoạt đông thanh toán không ding tiên

mặt 17

1.2.3 Những yêu tổ ảnh hưởng đến hiệu quả điều chỉnh pháp luật đối với hoạt

đồng thanh toán không dũng tiền mặt 3

toán không dũng tiến mặt 31 3.1.2 Han chế, bắt cập của pháp luật thanh toán không ding tiên mat 37

2.2 THỰC TIEN VỀ THỰC HIEN PHÁP LUAT VỀ THANH TOÁNKHONG DUNG TIEN MAT “

3.3.1 Những thành tựu đạt được 4

3.2.2 Những bắt cập, hạn chế 45KÉT LUẬN CHƯƠNG 2 4

CHƯƠNG 3: PHƯƠNG HƯỚNG VÀ NHỮNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHAPLUAT VỀ THANH TOÁN KHONG DUNG TIỀN MAT Ở VIỆT NAM HIỆN NAY49

3.1 PHƯƠNG HƯỚNG HOÀN THIEN PHÁP LUAT VE THANH TOÁN.KHONG DUNG TIỀN MAT Ở VIETNAM 403.1.1 Chủ trương, định hướng của Đảng về hoàn thiện khung pháp lý vẻthanh toán không dùng tiền mặt 4p

3.1.2 Chỉnh sách, kế hoạch của Nha nước hoàn thiện khung pháp lý về thanh toán không dùng tiến mặt 52

3.2 NHỮNG GIẢI PHAP CỤ THE DE HOÀN THIEN PHAP LUAT VETHANH TOÁN KHONG DUNG TIỀN MAT VÀ BIEN PHAP BẢO DAM

THỰC HIEN 54

3.2.1 Những giải pháp cụ thé hoàn thiện pháp luật vẻ thanh toán không dingtiễn mat 543.2.2 Những giải pháp để dm bão thực hiện 68KÉT LUẬN CHƯƠNG 3 70TÀI LIỀU THAM KHẢO 71

MỞĐÀU của dé tài

tế nói chung vả trong hệ thống các tổ chức tín dụng nói riêng, thanh toán

không dùng tiên mat đóng vai trò quan trong trong việc thúc dy và bão đầm cho các giao dịch dân sự, kinh tế Thanh toán không ding tiên mặt 1a một

trong những nhân tổ góp phan hạn chế lưu thông tiền mặt, có vai trò rất quan

trong trong nên kinh tế Bên cạnh đó, sự ra đời của thé thanh toán đã đánh dâu.

một bước tiền lớn cho cuộc sống hiện đại, mang lại những tiện ích to lớn cho

các ngân hàng, doanh nghi

Đứng 6 góc đô vĩ mô thi thanh toán không dùng tiên mặt cũng ding

góp không nhỏ cho sw phát triển kinh tế x8 hội Tuy nhiên, hiển nay thanh.toán không dùng tiên mặt van còn tổn tại những ri ro không chỉ đổi với ngân

‘hang ma còn đối với khách hang liên quan đến những van để như bao mật, rủi

ro phát sinh trong giao địch thanh toán Theo xu thể phát triển của thị trườngtai chính toàn điện, Việt Nam cn có những giải pháp căn cơ để tạo lập hànhlang pháp lý cho hoạt động thanh toán không dùng tién mặt phát triển trongtiối cảnh mới nhất 1a trong bối cảnh phát triển của cuộc cánh mang công

nghiệp 4.0, đặc biết là sự ra đời và ứng dụng nhiều thánh tru của công nghệ đang đặt ra nhỉ

toán Không ding tiên mat.

, người sử dụng địch vụ nay.

để liên quan đến việc bao đảm an toan đối với thanh

Chính vì vay, tác gid quyết định lưa chọn dé tai “Thanh toán không dùng

uất hoe.

3 Tình hình nghiên cứu đề tài

‘Van để thanh toán không ding tiễn mặt, đã cỏ nhiễu nghiên cứu, phân mặt - một số vẫn đề pháp lí cần hoàn thiện” làm luân văn thạc sĩ

tích một số phương tiện thanh toán cụ thé như tiên điện tử, thé ngân hang,

cụ thể như: Luận án Tiền sỹ về phát triển thanh toán không dùng tiên mặt qua.ngân hang thương mại ở Việt Nam của Tác giả Trinh Thanh Huyền, Học viện

‘Tai chính 2012 Đề tai đã trình bảy những van dé cơ ban về thanh toán không

ding tiên mặt qua ngân hang thương mai Nghiên cứu thực trạng và dé xuất

một số giải pháp để

Luận án tiên sỹ "Phát triển Dịch vụ TTKDTM cho khu vực dân cử tại

Viet Nam", của Đăng Công Hoan (2015), trường Đại học Kinh tế

-ĐHQGHN Đề tải đã đánh giá được thực trạng phát triển của dich vụ

ihát triển thanh toán không dùng tiền mat;

TIKDTM cho khu vực dân cư tại nước ta hiện nay, lâm rổ vai trỏ của các

chính sách của Nha nước trong việc thúc đẩy và phát triển dịch vụ TTKDTM.cho khu vực dân cư Đặc biệt dé tài đã đánh giá của TTKDTM đổi với vớinến kinh tế va công đồng theo mô hình héi quy theo chuỗi thời gian với cáctiến: Tỷ lệ TTKDTM/TPTTT; GDP Bình quân đầu người và Tổng thu ngân.sách nhà nước hàng năm, dé thực hiện phân tích tương quan Tuy nhiên để taichi tập trung vào nghiên cứu thực trang va để ra giải pháp phát triển các dich

vụ TIKDTM thông qua các phương thức hiện đại, có mức đô ứng dụng công nghệ thông tin cao như Thẻ thanh toán (thé ghỉ nợ, thé tín dung, thé trả trước), dich vụ thanh toán điện tit (Intemet banking, Mobile Banking, ví điện tử ) phục vụ nhóm khách hang dan cu.

Luận văn thạc sỹ kinh tế, “Hoan thiện hoạt động thanh toán không

dùng tiễn mặt qua ngôn bảng tại Thành phổ Hé Chỉ Minh”, của Bui Thị MỹHuyền (2011), trường Đại học kinh tế TP Hỗ Chi Minh Bằng các luận citkhoa học vẻ TTKDTM qua ngân hàng kết hợp với thực tế, dé tai đi vào luân.giải cho sự cần thiết phải đẩy mạnh hoạt động TTKDTM qua ngân hang, vaitrò và những yêu tổ tác động đến hoạt động TTKDTM qua ngân hing Đặc

biét, để tài đã dé cập đến những bài học kinh nghiêm trong hoat đông

TTKDTM của một số nước để có thể áp dụng vào Việt Nam và những kết quả.đạt dojoc khi thực hiện Để án TTKDTM tại Việt Nam giai đoạn 2006-2010

Từ việc nghiên cứu hoạt động TTKDTM tai TP Hỏ Chí Minh, để tai đã đánh giá đojøc thực trang, tim ra nguyên nhân hoạt động nay cịn bắt cập và kẻm

hiệu quả, va đính hướng, để xuất các giải pháp nhằm hồn thiện hoạt đồng

TIKDTM qua ngân hang tại TP Hỏ Chi Minh.

Để tải “Tiển điện tử: Thực tiễn va yêu câu về hoản thiện khuơn khổ

pháp lý tại Việt Nam” do Vu Thanh toản, Ngân hang Nhà nước Việt Nam chủ trì năm 2017

Bên cạnh đĩ, nhiễu bai báo khoa học liên quan đến để tai thanh tốnkhơng ding tiên mặt như :Thanh tốn khơng dùng tiên mặt Cân gidi phápchính tri - pháp lý tồn diện của tác giả Nguyễn Hồng Hai, Đặc san Tồn cảnh.Ngân hàng năm 2019 Bai viết đã đề suất một sơ giãi pháp hồn thiện hành.lang pháp lý về thanh tốn khơng dung tién mặt được dat ra trước hết lả đểgiãi quyết những bat cập, vướng mắc trong thực tiễn, định hình và ỗn đính cácchuẩn mực ứng xử pháp lý cĩ liên quan, đẳng thời, bảo dam triển khai kipthời các chủ trương, chính sách của Đăng, Nhà nước, đồng bơ, thing nhất hĩavới pháp luật về tin dụng, ngân hang, các cơng cụ chuyé

giao dịch dién tử, cho vay ngang hàng, cơng nghệ tai chỉnh (FinTech), thương.

nhượng, ngoại hồi,

mại điện tử, an tồn thống tin mang, bí mật thơng tin khách hang, phịng chống rửa tiên, trách nhiệm dân sự, 6 tung.

Bai báo khoa học "Nững rào cấn trong phát triển thanh tốn khongimg tiền mặt ở Việt Nam” của tác gia Trinh Thanh Huyền đăng trên Tạp chi

Ngân hang sơ 20 (tháng 11 năm 2010) Bai báo nảy phân tích được những,

nguyên nhãn can trở sự phát triển của thanh tốn khơng ding tiền mặt, trong đĩ

cĩ thanh tộn điện tử va thơng qua phương tiện kỹ thuật số như sự am hiểu củangười tiêu dùng, cơ sở hạ tang kỹ thuật số và hảnh lang pháp lý Tác

xuất việc hồn thiện từ cơ chế chính sách đến ha tang cơng nghệ tại Việt Nam

để phát triển địch vụ thanh tốn khơng dùng tiên mặt

- Bai báo khoa học “ nt triển thanh tốn khơng ding nén mặt tại Việt

" của tác giả Đăng Cơng Hoan, đăng trên Tạp chỉ Nam, nhìn từ cơ số thực

Ngân hang số 17 (thang 9 năm 2011) Bai báo đã phân tích thực tế phát triển.

địch vụ thanh toán không dùng tiễn mat trong những năm trước đó ở Việt Nam

và đảnh giá là sự phát triển nhìn chung là manh min, cạnh tranh thiểu lành

"mạnh va tiên ẩn nhiễu nguy cơ rũi ro cho khách hang sử dụng, Bai báo cũng để

xuất một số giải pháp để đồng bộ hóa hạ ting dich vu, tăng cường liên kết giữacác tổ chức tin dung dé phát triển các dịch vụ thanh toán kỹ thuật số một cach

đa dang và kết nói với các dich vụ khác của ngân hang,

- Giáo trình luật ngân hàng (2015) của Trường Đại học Mỡ Hà Nội của

đồng tác gia TS Trần Vũ Hai va TS Vũ Văn Cuong Trong nội dung để cập đến

hp luật về dịch vụ thành tuân, tác giả Trên Vũ Hải có đễ cập đến vân để pháp

uật điều chỉnh hoạt động thanh toán điện tử thông qua thé ngân hing

Việc đi sâu nghiên cứu vẻ các vấn để pháp lí đất ra trong thanh toán

không dùng tiên mặt để làm rõ hơn một cách tổng thể khung pháp lí về thanh:toán không ding tién mặt ở nước ta hiện nay thông qua việc đánh giá tổng thé

vẻ thực trang thanh toản không ding tiên mặt, thực trang pháp lí vẻ thanh.

toán không dùng tiên mặt trong đó, tập trung đi sâu vao pháp luật vé việc điều

chỉnh hoạt động quản ly nhà nước giữa co quan quản lý nha nước đổi với các

tỗ chức tin dụng, tổ chức trung gian thanh toán, cung ứng dich vụ thanh toán

thức

và tổ chức cá nhân có liên quan; pháp luật giữa các tổ chức tín dụng, tổ

trung gian thanh toán, cung ứng dich vụ thanh toán với khách hàng, tổ chức,

cá nhân sử dụng địch vụ thanh toán, kinh nghiệm quốc tế liên quan đến giao

dich thanh ton không dùng tién mặt

thanh toán không dùng tién mặt, trên cơ sỡ phân tích đánh giá thực trang va

chỉ rõ các bất cập, chỉ ra các đòi hỏi của phương phảp hoàn thiến pháp luật

Ể làm sáng tỏ các đặc điểm pháp lý của

trong luân văn nay hướng đến gop phân hoàn thiện pháp luật về thanh toán.không dùng tién mặt Với tinh hình như vậy, tác giả đã tăng cường sử dụng kỹthuật, các phương pháp khoa học và kinh nghiệm của minh dé lam rõ vẫn dé1ý luận va thực tiễn về thanh toán không ding

3 Đối trợng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu Luận văn tép trung nghiên cứu vé thanh toán không ding tién mét nói chung và hoạt động thanh toán thông qua phương tiện kỹ thuất số tại Viet Nam nói riêng, một số vẫn để pháp lí cần hoàn thiện trên cơ sỡ nghiên cứu các quy đính pháp luật vẻ tín dụng, ngân hing và pháp

luật có liên quan đến hoạt động thanh toán không dùng tiễn mat đã được quy

định trong các văn bản quy pham pháp luật như Luật Ngân hàng Nhà nước

'Việt Nam, Luật Các tổ chức tin đụng, Bộ luật dân sự và các văn bản hướng.dấn thi hành các Luật nay và các văn bản quy pham pháp luật khác có liênquan đến thanh toán không ding tién mặt

Pham vi nghiên cứu Luôn văn giới hạn phạm vi nghiên cứu những vẫn

để lý luận liên quan đến thanh toán không dùng tién mặt Với vị trí là công,

trình luận văn thạc sf, luận văn chỉ nghiền cứu đối với quy định pháp luật quy định pháp luật về thanh toán không dùng tiễn mặt và quy định pháp luật vẻ

hoạt động thanh toán thông qua phương tiện kỹ thuật số tại Việt Nam Đồng.thời tác giả sẽ tìm hiểu quá trình thực thi pháp luật để chỉ ra những bắt cập vảnhững giải pháp vừa có có tính chung, vừa có tính cụ thể nhằm gúp phẩn đưa

za giải pháp khắc phục những bat cập của pháp luật hiện hảnh vé thanh toán không dùng tién mắt 6 Việt Nam.

4, Phương pháp nghiên cứu

Để hoàn thành tốt dé tải, học viên sử dụng kết hợp các phương pháp

nghiên cửu của luật học như Phương pháp phân tích, phương pháp tổng hợp,phương pháp điễn dịch, phương pháp quy nap, phương pháp thống kệ,

phương pháp so sảnh, phương pháp tiếp cận hệ thông, phương pháp tiếp cận liên ngành, phương pháp loại trữ Và nhiều phương pháp nghiên cửu của các ngành khoa học xã hội nói chung cũng như ngành luật học nói riêng

5 Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu của dé tài

Mục dich nghiên cửu của luân văn là làm sáng tỏ những vẫn để lý luận

và thực tin vé pháp luật điêu chỉnh hoạt động thanh toán không dùng tién mặt,

từ đó đánh giá được thực trang pháp luật trong lĩnh vực này va để xuất một số

giải pháp hoàn thiện các quy định pháp luật vả nâng cao hiệu quả thực hiện

'Với mục đích nêu trên, nhiệm vụ nghiền cứu của luận văn là

- Tổng kết, xây dựng khung lý luận cơ bản vé pháp luật TTKDTM tại

Việt Nam.

- Banh giá thực trang pháp luật va thực

TIKDTM tại Viết Nam hiện nay.

- Xây dựng phương hướng và một số dé zuất giải pháp hoàn thiện pháp

luật về TTKDTM

thực hiến pháp luật vẻ

6 Kết cấu của luận văn.

Ngoài lời nói đầu va phan kết luân, Dé tải được kết cấu thành 03chương được bổ cục cụ thể như sau:

Chương 1: Những vẫn dé lý luận cơ bản vẻ pháp luật thanh toán không, dùng tiên mặt

Chương 2: Thực trạng pháp luật về thanh toán không dùng tiền mat vathực tiễn thí hành

Chương 3: Phương hướng và những giải pháp hoàn thiện pháp luật về

thanh toán không dùng tiễn mặt ở Việt Nam hiện nay

NHUNG VAN DE LÝ LUẬN CƠ BẢN VE PHÁP LUAT

THANH TOAN KHONG DUNG TIEN MAT

11 NHỮNG VAN DE LÝ LUẬN CO BAN VE THANH TOÁN KHONG DUNG TIEN MAT

1.111 Khái niệm và đặc điểm cia dich vụ thanh toán không đùng

tiền mặt.

‘Thanh toán không ding tién mat ra đời, dap ting sự phát triển vượt bắccủa nên kính tế hang hóa Ta có định nghĩa vé thanh toán không dùng tiễn mat

(sau đây viết tất là TTKDTM) như sau: TTKDTM lả cách thức thanh toán.

tiển hang hoá, dich vụ không co sự xuất hiện của tién mặt ma được tiền hảnh

‘bang cách trích tiễn từ tải khoản của người chi trả chuyển vào tai khoản củangười được trả hoặc bằng cách bù trử lẫn nhau thông qua vai trỏ trung gian.của các tễ chức tín dung, Và do đó có thêm một hình thái nữa của tiễn đó làtiên ghi số (hay còn gọi la tién bút toán)

Sur vận động của tiễn tệ độc lập so với sự vận động của vat tư hang hóa

cả về thời gian lẫn không gian Việc giao hàng được tiến hành ở nơi này,trong thời gian nay nhưng việc thanh toan có thể thực hiện ở nơi khác, vào'+khoảng thời gian khác Day la đặc điểm nỗi bật nhất trong TTKDTM, đặc biệtthể hiện rõ trong các hoạt đông thanh toán quốc tế TTKDTM ngtifa là không

có sự hiền điên của tiến mất trong thanh toản, tién mat chỉ hiện diện trong số

sách, chứng tử kế toán Để lâm được như vậy bất buộc các bên tham gia thanh

toán phải mở tải khoản tại ngân hang để tham gia giao dich

Như vậy, vai trò của ngân hang trong TTKDTM hết sức quan trọng,ngân hàng là một khâu trung gian để thực hiện giao dich thanh toán thông qualệnh chuyển tién của các bên tham gia Nếu ngân hang thực hiện tốt vai tròcủa minh thi TTKDTM ngày cảng phát triển manh mé và phát huy được vai

trò to lớn của minh trong nén kinh tế hiện nay Chính vi thé TKDTM có khá

nhiều wu điểm như Không có sự hiện điện của tiên mất nên sé tiết kiêm được lương tién mặt trong lưu thông, đỡ tốn chỉ phí phát hành, bão quản, thay thé

tién mới, tiên để bị mất cắp, tiên giả Tiết kiệm được chi phí giao dich do

không phải mang theo lượng tiễn mặt lớn khí thanh toán va khá an toàn cho

người cằm tiên Ngân hang sé chuyển tiên khí khách hing có yêu céu, tién phí

giao dich nay rất thấp Khi các bên tham gia thanh toán bắt buộc các bên phải

mỡ ti khoăn và gũi tiên trong tài khoăn, chính vì thể lượng tiễn cất trữ trong dân cư sẽ giảm đi làm tăng khả năng thanh khoản trong NHTM Mặt khác,

Khi giao dịch qua ngân hàng thi Nha nước có thể kiểm soát được nguén tiễn,lâm tăng tính mình bạch của các giao dich va hạn chế tinh trạng "rửa tiền”

Theo quy định tại khoản 4 Điểu 1 Nghĩ định số 101/2012/NĐ-CP thì “Dich

vụ TTKDTM là các dịch vu thanh toán qua tài khoản ngân hàng và một số

dich vụ khác thực hiện thanh toán không qua tài khoẩn ngân hằng" Như vậy,

có thể hiễu, “dich vụ TTKDIM là loại hình dich vu được các NHTM cung cấp

đỗ khách hàng thanh toản hing hóa và dich vụ qua tài khoản của khách hàng

mở tại ngân hang mà không sử dung đến tiền mat"?

1.1.2 Vai trò của dich vụ thanh toán không đùng

Trong TTKDTM các bên tham gia phải mé tai khoản và gửi tiễn taingân hang nên sẽ tao ra được nguồn cùng tiên khá lớn sé tao diéu kiến huy,

đông vn cho các ngân hàng Khi nguồn vốn huy động déi dao, các ngân hang

sẽ tăng cường hoạt động tin dung, góp phẩn mỡ réng đối tương thanh toán, tăng doanh số thanh toán, tạo điều kiện thanh toán tién hang hoa, dich vụ một cách chính xác, an toàn, tiết kiếm tién của và thời gian Vi vậy, méi quan hé

giữa ngân hàng vả doanh nghiệp ngày cảng thất chất, tao điều kiện để doanh.nghiệp sử dung ngày càng nhiều các sin phẩm khác của ngân hang như thanh

Ehoăn 1 Điều 4 Nghị định số 101/2012/NĐ-CP ngày 22/11/2012 của Chính phủ về thank

foan không dig tiên mặt l

2 Phát hiện địch vụ thanh toán không đừng tiền mặt lai Ngân hàng Đầu hr và Phát triển.

Việt Nam ~ chỉ nhánh Cao Bang, Tác giả Lãnh Thi Thi, Luận văn Thạc sĩ Tải chính — Ngân hàng, Trường Đại học Kink tế Quốc dân nắm 2016.

8

toán quốc té, tién gửi có kỹ hạn, tin dụng Ngược lại ngân hang sé thu được nhiều nguôn lợi từ các doanh nghiệp thông qua việc bán các sản phẩm, dịch.

vụ cũng như huy động được nguén vốn nhàn rỗi từ các doanh nghiệp nay

Hon nữa, thông qua các NHTM, Chính phủ có thé kiểm soát được lượng tiên khá lớn trong nên kinh tế Do đó, khí Chính phủ sử đụng các biện pháp, các công cụ kinh tế dé diéu tiết nên kinh tế sé mang lại hiệu quả cao hơn Dich vụ

thanh toán qua tải khoản có vai trò quan trọng đổi với nên kinh té Có thểđánh giá rằng, nên kinh tế trong đó các chủ thể thanh toán thông qua phươngtiện thanh toán tiên mặt lả một sự phát triển vượt bậc, gop phan tích cực vaokhâu lưu thông hảnh hóa, đáp ứng nhu cầu khác nhau của các chủ thé Tuynhiên, từ sự phát triển của tién mặt đưới hình thức tiên giấy, tién kim loại, nên.kinh tế đã vấp phải một trở ngại lả khó có thể kiểm soát được lượng tién mặt

có trong nên kinh tế, nguy cơ lạm phát ảnh hưởng đến chính sách phát triển

và sự quản lý vi mô của nha nước cũng như đời sống của từng người dân Đó

Ja không kể chi phi in, đúc, thu đổi tiên mặt la tương đối đáng ké được lẫy từ

quỹ ngân sách nhà nước Bên canh đó việc thanh toán trực tiếp đôi khi không đáp ứng được nhu cầu của các chủ t

kiệm chỉ phí Khi xem xét vai trò của chế độ dịch vụ thanh toán, có thể tiếpcân lợi ích từ các chủ thể khác nhau liên quan đền hoạt động nảy bao gồm chủthể thực hiện địch vụ thanh toán, chủ thể sử dụng dịch vụ thanh toán và nhảnước, cụ thể la

thanh toán vé sự an toan, tiện lợi vả tiết

1121 Đối với

"Ngân hàng Nha nước thực hiện dịch vụ thanh toán nhằm mục đích thực

hiện chính sach tiên tệ quốc gia lê chức năng ngân hàng trung wong Thông quahoạt đông dich vụ thanh toán liên ngân hàng do Ngân hàng Nhà nước đứng ra tổchức, hệ thông tin dung có sự liên kết chất chế, có khả năng đổi pho với những,

ri ro từ hoạt động kinh doanh tiễn tê mang lại, thông qua đó Ngân hang Nha

"nước thực hiện việc quản lý nha nước trên nh vực ngân hang được tốt hơn.

Kho bạc nhà nước thực hiện dich vụ thanh toán trước hết là nhắm mục

Inte thực hiện dich vụ thanh toán

đích giúp đỡ các chủ thể sử dụng kinh phí từ quỹ ngân sich nha nước trong hoạt đơng thanh tốn và giảm áp lực chỉ trả bằng tiền mặt cho các chủ thể sử dụng

ngân sách Bên canh đĩ, thơng qua việc thưc hiện dich vụ thanh tốn, cĩ thểkiếm tra, giám sát được hoạt động sử dụng kinh phi từ quỹ ngơn sich nhà nước

Đối với ngân hang được phép thực hiện dịch vụ thanh tốn thì hoạtđộng này đem lại nhiều lợi ich Trước tiên, hoạt động dich vụ thanh tốn cĩthể dem lại thu nhập thơng qua việc thu phi địch vu tử những chủ thể sử đụng

dịch vụ thanh tốn Bên cạnh đĩ, việc mỡ tai khoản và hình thức thanh tốn.

qua tải khoản sé tao điều kiện cho tổ chức tin dụng va các tổ chức khác mở

xơng khả năng cùng ứng tin dụng cho nén kinh tế, thơng qua đĩ nâng cao hơn lợi nhuận của mình, số du tiễn gửi trong tải khoản thanh tốn được coi là tiễn.

gửi khơng ky hạn đối với ngân hàng nơi khách hing mỡ tai khoản

1.1.2.2 Đối với người chi trả và người tìm hướng

Đối với người chỉ trả và người thụ hưởng thì thơng qua dich vụ thanh tốn do các trung gian thanh tốn cũng cấp, người chỉ tr và người thụ hưởng

cĩ thể thực hiện hoạt đồng thanh tốn nhanh chồng hơn, tiét kiệm chỉ phí và

an tộn hơn Khơng những thé, uy tin và năng lực tải chính của ngân hang sé

là một sự bao đầm cho các bên tin tưởng nhau hơn trong các giao dịch thanh.

tốn Ngân hàng cũng cĩ thé hỗ trợ người chi trả va người thụ hưởng bằng các

khốn tín dụng để nhanh chĩng hồn tất việc thanh tốn của minh

11.23 Đối với nhà nước

‘Voi tư cach là chủ thé quan lý nên kinh tế, thanh tốn qua trung gian.thanh toan gép phén giảm áp lực tién mất đối với nên kinh tế, qua đĩ nhanước cĩ kha năng kiểm sốt lạm phát tốt hơn Mat khác, việc sử dụng trung.gian thanh tốn cũng gop phan giúp nha nước kiểm sốt nguén thu nhập của.các tổ chức, cá nhân trong xã hội, do đỏ việc thu thuế thu nhập cũng hiệu qua

hơn, tăng cường khoản thu cho ngân sách nhả nước Ví dụ: theo quy định của

Luật Thuế giá trị gia tăng năm 2008 thi đối với những hĩa đơn mua hàng đầu.vào từ 20 triệu đẳng trở lên, doanh nghiệp chỉ được khẩu trừ thuế giá trị gia

tăng nếu như cĩ chứng từ thanh tốn qua ngân hàng

10

1.1.2.4 Đối với Rhách hàng bên trả tiền

Người sử dụng dịch vụ thanh toán được lựa chọn và sử dụng các địch

vụ thanh toán do tổ chức cung ứng dich vụ thanh toán cung cấp phủ hợp với

quy định của pháp luật Chủ tai khoản phải đảm bảo có đủ tiễn trên tài khoản

thanh toán tại thời điểm ma giao dich thanh toán phải được thực hiện theo

lệnh thanh toán mà chủ tài khoản đã lập, hoặc theo thöa thuận giữa chủ tải

khoăn và tổ chức cung ứng dich vụ thanh toán Chủ tải khoản chíu tráchnhiệm hoan toên về việc chỉ trả số tiên trên tài khoăn tiên gũi của mảnh Nêu

không thực hiến đúng nguyên tắc quy định thì chủ tải khoản phải chíu phạt theo quy định của NHNN, TCTD Thực hiện đẩy đủ, đúng các quy đính vẻ

mỡ va sử dụng tai khoăn, giầy tờ thanh toán theo mẫu do ngôn hang quy định.Cac chứng từ nộp vao ngân hang đều phãi lập theo mẫu in sẵn do ngân hang

in ấn nhương bán Khi lap chứng từ phải ghi chép đẩy đủ các yêu tổ, chữ ký

và con dẫu trên chứng từ phải đúng với chữ ký và con dấu đã đăng ký tại ngân hàng Moi trường hợp vi phạm kỹ luật thanh toán, quan lý giấy tờ thanh toán không chit chế bi kế gian lợi dụng chủ tài khoản phải hoàn toàn chịu trách

nhiệm vẻ mọi thiệt hai do đơn vị gây ra Khi thanh toán qua Tổ chức cung

ứng dich vụ thanh toán, người sử dụng dịch vụ thanh toán (sau đây goi lả

khách hang) phải tuân thủ những quy định vả hướng dẫn của tổ chức cung

ứng dich vụ thanh toán vé việc lập chứng từ thanh toán, phương thức nộp, Tĩnh tiên ở tổ chức cũng ứng dich vụ thanh toán.

1.12 5 Đối với bên bán (bên tìm lưỡng)

Thông thường chỉ áp dụng đổi với trưởng hợp sử dụng hình thức ủy

nhiệm thu (UNT) Bên thu hưởng phải giao hang day đủ theo đúng hợp đẳng

đã ký kết, lập giấy đòi tiền theo đúng thể thức đã thỏa thuận ghi trong hợp

đẳng, kiểm soát chat chế các chứng từ va nộp chứng từ thanh toán vào ngân hàng phục vụ mình đúng thời gian qui định Nêu vi phạm điểu khoản ghỉ

trong hợp đông về chứng từ déu không có giá trị thanh toán

lì

11.26 Đối với ngân hàng

Tổ chức cung ứng dich vu thanh tốn (sau đây gọi lả ngân hang) phảikiểm sốt các chứng từ thanh tộn của khách hang trước khi hạch tốn vàthanh tốn, bảo dam lập đúng thủ tục quy định, dau (nêu cĩ đăng ký mẫu) vachữ ký trên chứng từ thanh tốn đúng với mẫu đã đăng ký tại ngân hang (nêu

ữ ký tay) hoặc đúng với chữ ký điện tử do ngân hàng cấp (nếu là chữ ký điện ti), khả năng thanh tốn của khách hang cơn đủ để chỉ trả số tiên trên chứng từ Béi với chứng từ thanh toản hợp lê, được đăm bao khã năng thanh la

tốn ngân hàng cĩ trách nhiềm xử lý chính sác, an tồn, thuận tiên, sử dung

tai khoản ké tốn để hạch tốn các giao dịch thanh tốn vả giữ bí mật về số dư

trên tai khoản tiên gửi của khách hàng theo đúng quy định của pháp luật Khi phat sinh giao địch hạch tốn trên tai khoản tién gửi của khách hang, ngân.

tảng phải gửi day đủ, kip thời giấy báo Nợ hoặc giấy báo Cĩ và cuối tháng.gửi bản sao số tài khoản tiên gửi hay giấy báo số dư tải khoản tiên gửi chochủ tài khoăn biết Ngân hàng được quyển tử chỗi thanh tốn đối với chứng từ

thanh tồn khơng hợp lê, khơng được dim bảo khả năng thanh tốn, đồng thời khơng chiu trách nhiêm vẻ những nội dung liên đĩi của hai bên khách hàng Néu do thiêu sút trong qua trình thanh tốn gây thiệt hại cho khách hang

thì ngân hang phải bồi thường thiết hại va tùy theo mức độ vi phạm cĩ thé bị

xử lý theo pháp luật.

1.1.3 Các hình thức thanh tốn khơng dùng tiền mặt.

Các doanh nghiệp, cơ quan, tổ chức, doan thể, đơn vị vũ trang, cơngdân Việt Nam va người nước ngồi hoạt động trên lãnh thổ Việt Nam (gọichung là đơn vi và cá nhân) được quyền Iva chọn ngân hang để mở tải khoăn

giao dịch và thực hiện thanh tốn Các đơn vi dự tốn Ngân hang Nha nước

mỡ tài khoản tại Kho bạc Nha nước Viếc mỡ tải khoăn thanh tốn tại ngân hang, Kho bạc Nhả nước và thực hiện thanh toản qua tải khoăn được ghi bằng,

đồng Việt Nam Trường hợp mở tải khoản và thanh tốn bằng ngoại tệ phảithực hiện theo Quy chế quản lý ngoại hồi của Chỉnh phủ Việt Nam ban hành

12

‘Ngin hang, Kho bac Nhà nước chỉ cung cấp sé liệu trên tải khoản khách hang cho các cơ quan ngoài ngân hàng, Kho bạc Nhà nước khí có văn bản của các

cơ quan có thấm quyển theo quy đính của pháp luật Khi thực hiện các dich

vụ thanh toán cho khách hang, ngân hang được thu phí theo quy định của Thông đốc Ngân hàng Nhà nước Các hình thức cơ bản vé thanh toán không dùng tiên mặt bao gồm: Intemet banking, E-banking, Home banking, Phone banking, Mobile banking, ATM, thẻ thanh toán, thé tin dung, séc, chuyển tiền điện tử, uj nhiêm chi, uy nhiệm thu, thanh toán qua tải khoăn cá nhân, thanh: toán online, Master card, Visa card

Ở Việt Nam, đưới góc độ pháp lý, hiện nay có 5 hình thức thanh toán

không đũng tiền mặt, đó là Séc, Uỷ nhiêm chi, Uỷ nhiệm thu, Thẻ thanh toán.

và Thư tín dung.

Đây là các hình thức thanh toán không dùng tiễn mất chủ yên nhất ở

Viet Nam hiện nay,

113.1 Sắc

chủ tải khoản, ra lệnh cho Ngân hàng trích từ tài khoăn của mình để tả cho người có tên trong séc hoặc trả theo lênh của người ấy hoặc trả cho người cảm.

séc một số tiên nhất định bằng tiễn mặt hay chuyển khoăn

Bên cạnh đó, cũng có quan điểm cho rằng, “Sóc id giáp tờ cỏ giá do

người ip phát lập, ra lành cho người ii phát là ngân hang hoặc tổ chute củng ting dich vụ thanh toản được phép ciia ngân hing Nhà rước Việt Nam trích

một s định từ tài Rhoản của minh để thanh toán cho người thwni

Ở Việt Nam séc được đưa vao sử dụng theo quyết định của ngân

thức thanh toán khá phổ biến trong nên kinh tế khi các nước bắt đầu chuyển.

sang néa kinh tế thị trường,

1.1313 Up nhiệm tìm

Uỷ nhiêm thu là lệnh của người thụ hưởng, ra lệnh cho ngên hàng thu

tiển của người mua hang

113.4 Thế thanh toán

‘Thé thanh toán là một phương tiện thanh toán không dũng tiền mặt mangười chủ thẻ có thé sử dụng để rút tién mặt hoặc thanh toán tién mua hanghoá, dich vụ tại các điểm chap nhân thanh toán bang thé

12 MỘT SỐ VAN DE CƠ BẢN VE PHÁP LUẬT DIEU CHỈNH HOAT ĐỘNG THANH TOÁN KHONG DUNG TIEN MAT

1.2.1 Pháp luật về hoạt động thanh toán không dùng tiền mat

Pháp luật là nguyên tắc xử sự chung mả các chủ thể trong xã hội phải

tuân thủ Pháp luật không chỉ phản ảnh ý chí của giai cấp thông tri trong zã

hội ma còn đảm bão phủ hợp với sự phát triển của xã hội, có tác động tích cựcđến sự phát triển của zã hội Trong lĩnh vực TTKDTM, php luật nên có vaitrò như "bả đổ” khuyên khich sự phát triển lánh manh của lĩnh vực này trongđời song xã hội Với cách tiếp cận đó, pháp luật đổi với hoạt động TTEDTM

cần đầm bao những nguyên tắc như sau:

pháp luật cản điều chỉnh nhằm đảm bảo tự do trong hoạt

động thanh toán của các chủ thể trong x hội

Thứ như

14

Hoat động thanh tốn nĩi chung và TTKDTM nĩi riêng là một hình

thức chuyển giao quyền sở hữu tai sin, dam bão cân bang quyên lợi va nghĩa

vụ của các bên trong mốt giao dich kinh tế, đây là hoạt động gắn lién đến lợi

ích vật chất cia các bên tham gia Dưới gĩc đơ của ngân hang va các tổ chức cũng ứng dich vụ trung gian thanh tốn được zem 1a mét loại hình dịch vụ ma

họ cung cấp cho khách hang - là một hoạt đơng kinh doanh, bi vây, khi điều chỉnh hoạt đơng nay, pháp luật cén phải dm bão tính tự do trong kinh doanh

và sử dụng địch vụ của các chủ thể

G gĩc độ khác, nguyên tắc bao đầm quyển tw do kính doanh, tư do giaodịch cịn ở chỗ, cùng với sự phát triển của cơng nghệ và mạng internet, các.hình thức thanh ton mới dua trên nên tảng cơng nghệ sẽ ra đời và cén được

sử cơng nhận, cho phép của pháp luật để phát triển, tránh tinh trang “khơng.quản được thì cẩm từ phía các cơ quan quan lý nha nước

Thứ hat, pháp luật đãm bao an tồn trong thanh tốn, bao về quyền, lợi

ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân vả của nhả nước

TIKDTM là một hệ thống tương đối

‘én ngồi nếu hạ ting cơng nghệ yếu kém Do vay, yêu cầu vẻ tính an toản

thương do su tấn cơng từ

cũng như các biện pháp cẩn thiết để đảm bảo quyé

chủ thể là điều cẩn thiết trong hệ thống pháp luật để các chủ thể phải thực.hiện Sự an tồn ở đây khơng chỉ 1a an toản vé lợi ích vật chất của các chủ thé

mã cịn là sự an tốn vẻ thơng tin, cơng nghệ va an tồn cho cả hệ thống thanh tốn dién tử cũng như hệ thơng tai chính.

Thứ ba, pháp luật cần đảm bảo trình tư thực hiện, xác nhân thanh tỗn.

ig giữa tính thuận tiện, dé dang với yêu

Một trong những ưa điểm quan trọng của TTKDTM là tính thuên tiện,

vé an tồn, bảo mật.

nhanh gọn, khơng can qua các thao tác, thủ tục tốn nhiều thời gian như khi

thanh tộn tại các điểm giao dich của ngân hing Tuy nhiên, trình tự thực hiện.

cảng lỏng lo thi cảng dễ dang bị rị rỉ thơng tin vi sự bat cần của người dùng,hoặc su cĩ ý tấn cơng cia kế sấu, di kèm với đĩ là những nguy cơ lửa đão,

15

gian lân, chiếm đoạt tai sản Trên thực tế, điều nảy hoàn toản có thể giải quyếtđược bằng các giải pháp công nghệ Ngày cảng có nhiều công nghệ bao mậttiên tiền, hiện đại có thể đáp ứng được yêu cầu đăm bảo an toản, bảo mật mảvẫn dim bảo tính thuận tiện, phổ biển của các dich vụ thanh toán qua phương.tiện kỹ thuật số, van dé lä ngân hing va các tổ chức cung ứng dich vu trung

gian thanh toán sẽ cân bằng như thé nảo giữa yêu tổ lợi nhuận, trình độ công nghệ hiện thời của mình với việc cập nhật công nghệ mới nhằm đảm bao an toàn và lợi ích cho khách hing

Chính vi thé, ngoài những quy đính pháp luật cụ thể điễu chỉnh van détrình tự, phương thức thực hiện thanh ton qua phương tiện kỹ thuật sổ, các nhà

lâm luật còn cần phải chú ý đến vẫn để trách nhiệm của bên cùng ứng dịch vụ trong việc liên tục cập nhật những công nghề bảo mật thích hop, cũng như chit động ứng phó, xử lý đối với những thủ đoạn ngày cảng tỉnh vi cla tôi pham công

nghề cao Bên cạnh đó, hệ thing pháp luật cũng cần tao cơ chế để người sử dungdich vụ thanh toán qua phương tiên kỹ thuật số có thé chủ động bao vệ quyển,

lợi ích hợp pháp của mình khi xây ra tranh chấp, gian lận trong thanh ton.

Thứ te, pháp luật cân dm bảo tính thông nhất trong hệ thống pháp luật

và trong nội dung, thẩm quyên quan lý nha nước

TIKDTM cũng mỡ đường cho việc thanh toản quốc tế giữa các đổi tác ở

quốc gia khác nhau trở nên dé dang hơn, để dam bảo an ninh tiên tệ, khi các bên

trong giao dich ỡ các quốc gia khác nhau thực hiện thanh ton qua phương tiện

kỹ thuật số đồng thời phải tuân theo quy định về quân lý ngoại hỗi của nha nước Bai vậy, hé thống pháp luật diéu chỉnh lĩnh vực nảy cần phải thông nhất, đồng

bộ với pháp luật điều chỉnh các finh vực khác có liên quan Việc quản lý các mô

tình thanh toán thông qua phương tiện kỹ thuật số không chỉ la thẩm quyền.riêng của Ngân hàng Nhà nước mà còn của nhiễu chi thé khác như B6 Công

Thương, Bô Công an, Bô Thông tin và Truyền thông vv Điểu nảy sé giúp

TTKDTM phát huy tối da những lợi ích của minh, giúp nhà nước thực hiện chức

ning quản lý hiệu quả, dim bảo an ninh sã hội và an toàn cho hệ thống tai chính,

đồng thời gidm thiểu tội phạm liên quan đền công nghệ va tải chính

16

Viet Nam đã ban hành Quyết định số 70/NHQĐ về chế độ thanh ton không

chỉnh hoạt động thanh toán không dùng.

dùng tiên mặt, trong đó có 5 thé thức thanh toán không ding tiền mặt, gồm:séc chuyển khoản; uy nhiệm thu; wy nhiệm chỉ; thư tin dụng, nhờ thu nhân trả

và hai thể thức thanh toán tiền giữa các doanh nghiệp nhà nước vả các đơn vị

với nhau, gồm: thanh toán bù trừ và thanh toán theo kể hoạch Thực hiện hai

thể thức thanh toan nay, chỉ nhánh NHINN tinh, thành phố hoặc chỉ điểm.NHNN huyện, chỉ đóng vai trò 1a người tổ chức va hạch toán số tiễn chênhlệch cuối cùng, của mỗi bên được thu về hoặc trả ra khi kết thúc thanh toán bù

trừ hoặc số tiên phải trả thêm đổi với thanh toán theo kế hoạch Pháp lệnh NHNN và Pháp lệnh Ngân hang, HTX tín dung và Công ty tài chính có hiệu

lực, nước ta có nhiễu loại NHTM và Kho bạc nha nước ra đời, việc thanh toán

ra ngoài hệ thông một đơn vị cũng ứng dich vụ thanh toán trở nên khó khăn.

Trước tinh hình đó, ngày 25-11-1903 Chính phủ ban hành Nghĩ đính

91/CP vẻ thanh toán không dùng tiên mat, thay thé Nghĩ định 04/CP ngày 3-1960 về thể lệ thanh toán qua Ngân hàng Nhà nước và Nghị định SO/HBBTcủa Hội đẳng Bộ trưởng nay 1a Chính phủ về việc uỷ quyền cho Tổng Giám.đốc (nay là Thông đốc) NHNN Việt Nam được ban hành các thé lệ thanh toánkhông dùng tiễn mặt Sau 8 năm, ngày 20-0-2001, Chính phủ ban hành Nghỉđịnh 64/2001/ ND-CP về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung img dịch.thanh toán, thay thé Nghị đính 91/CP ngày 25-11-1993 của Chỉnh phủ vẻ

7-thanh toán không ding tién mat Trong 15 năm qua, Thống đốc NHNN đã ban hành ba Quyết định về thanh toán: 1/ Quyết đính 101/QĐ-NH ngày 30-7-1901

17

về thể thanh toán qua ngân hàng, 2/ Quyết định 22/QĐ-NH1 ngày 21-3-1904

về thé lệ thanh toán không ding tiến mặt và 3/ Quyết định 226/2002/QĐ-NH

ngây 26-3-2002 về Quy chế hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán Chính phũ ban hảnh Nghi định số 30/CP ngày 9-5-1996

vê Quy chế phát hanh va sử dung séc vả Nghị định số 159/ 2003/NĐ ngày

10-12-2003 vẻ cùng ứng va sử dung séc, thay thé Nghỉ định 30/CP ngày

về phát hảnh va sử dung séc, Thông tư 05/2004/TT-NHNN ngày 15-0-2004,hướng dẫn thi hành Nghỉ định 150/2004/NĐ-CP ngày 10-12-2003 của Chính

phủ vé cung ứng va sử dung séc, Quyết định 30/2006/QĐ-NHNN ngày

11-7-2006 vé Quy chế cung img và sử dung séc, thay Thông tư 05/2004/TT-NHNNngày 15- 0-2004 của Thông đốc NHNN hướng dẫn thi hành Nghị định 159/ND-CP ngày 10-12- 2003 của Chính phủ về cung ứng và sử dung séc Quốchội khoá XI đã thông qua Luật các công cụ chuyển nhượng, trong đó có séc

Qua việc Quốc hội, UBTV Quốc hội, Chính phủ và Thống đốc NHNN Việt Nam ban hanh nhiều văn ban pháp luật và phap quy về thanh toán qua ngân

tảng, phan ánh sự quan tâm đến dich vụ thanh toán không dùng tién mặt củanước ta Tuy nhiên, thực tién thực hiện vẫn còn nhiều van để trong cơ chế,quy chế nến địch vụ thanh toán không ding tiền mốt chưa phát triển nhưmong muôn Nghị định số 101/2012/NĐ-CP ngày 22/11/2012 của Chính phủ

về thanh toan không ding tién mặt (TTKDTM) va Nghị định số

80/2016/NĐ-CP ngày 01/7/2016 sửa đổi, bổ sung một số diéu của Nghĩ định số 101 (Nghỉ

định 101 đã sửa đổi bỗ sung) đã tạo hành lang pháp lý góp phan điều chỉnh

hoạt động TTKDTM trong nên kinh tế Tuy vậy, trong bồi cảnh cuộc Cách

18

‘mang công nghiệp lẫn thứ từ dang tác động manh mé đến moi lĩnh vực trong

nén kinh tế (trong đó có lĩnh vực thanh toán) đòi hỏi khuôn khổ pháp lý vềhoạt động thanh toán cân phải được tiếp tục hoàn thiện, bổ sung để đáp ứng.tốt hơn cho nhủ cầu của người dân va phủ hợp với thông lệ quốc tế

Luật Ngân hàng nhà nước năm 2010 đã để cập đến khái niệm dịch vụ

trung gian thanh toán, cũng như trách nhiệm quản lý cia Ngân hang Nha

nước đổi với hoạt động nảy" nhưng vẫn chưa có những quy định cụ thể đểđiểu chỉnh hoạt động nay Năm 2012, Nghị đính số 101/2012/NĐ-CP vẻ

thanh toán không dùng tiển mặt được thông qua Vẻ cơ ban, Nghị định nay

củng một loạt văn bản sửa đổi, bd sung, hướng dẫn thi hành đã thiết lập cơ sở.pháp lý dé đâm bảo cho hoạt động cung ứng, sử dụng các dich vụ trùng gian.thanh toán, trong đó đồng thời điều chỉnh hoạt đông thanh toán qua phương,tiện kỹ thuật số như Nghị định số 80/2016/NĐ-CP ngày 01 tháng 7 năm 2016sửa đổi, bổ sung một số điểu của Nghỉ định số 101/2012/NĐ-CP ngày 22tháng 11 năm 2012 của Chính phi vé thanh toán không ding tiễn mat; Thông,

tư số 39/2014/TT-NHNN ngày 11/12/2014 hướng dẫn về dịch vụ trung gian

thanh toán, Thông tư số 30/2016/TT-NHNN ngày 14 tháng 10 năm 2016 sữa

đổi, bd sung một số Thông tư quy định vẻ hoạt động cung ứng dich vụ thanh

toán và dịch vụ trung gian thanh toán; Thông từ 20/2018/TT-NHNN ngày 30/8/2018 của Ngân hang Nhà nước quy định về giảm sát các hệ thống thanh toán vv Tuy nhí thời gian gin đây, dưới sự ảnh hưởng của cuộc cách.

‘mang công nghiệp lẫn thứ tư cũng như sự phát triển vượt bac của công nghệ,thanh toản qua phương tiện kỹ thuật số ngày cảng phát triển, với nhiều hình.thức, phương tiện ngày cảng phong phú ma quy định pháp luật hiện hảnh vấn

chưa bao quát được hết

Chính vi vây, Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước luôn dành sư quan tâm.

và khuyến khích, tạo điều kiện để hoạt đông hoạt động thanh toan không dùng

"ple 462010/08l12 Luật Ngân bảng Nhi mốc Việt ơn, ngủy 16 thing 6 xấm 2010, đn 6 thon 10;

diễn { hoàn 9 vt iu S2 Xhøện 3

19

tiên mất nói chung và thanh toán qua phương tiện kỹ thuật sé nói riêng phát triển

mạnh mé và đúng hướng, Từ năm 2011, Chính phủ đã có Đỗ án đệ? manah thanh

Toán không dùng tiễn mặt tại Viet Nam giai đoan 2011-2015, đến năm 2016, lại

tiếp tục phê duyệt Đỗ đa phát triển thanh toán không cing tiền mặt tại Việt Nara

giai đoạn 2016-2020, trong đó dé ra các mục tiên tổng quát như sau:

- Tao sự chuyển biến rõ rệt về thanh toan không ding tiền mặt trongnén kinh tế, lam thay đổi dan tập quan sử dụng các phương tiện thanh toán.trong xã hội, giảm chi phi xã hội liên quan đến tiễn mat, giảm tỷ lệ tién mặttrong lưu thông tính trên GDP, tién mat trên tổng phương tiện thanh toán

- Bam bio an ninh, an toàn và hiệu quả hoạt động ola các hệ thingthanh quyết toán, các dịch vụ, phương tiện thanh toán không dùng tiển mặt, tạo

lập cơ chế hiệu quả bao vé người tiêu dùng các dich vụ thanh toán không ding tiên mất

- Thúc đẩy việc sử dụng thanh toán điện tử, giảm sử dụng tiễn mat trong các giao dich thanh toán giữa cá nhân, doanh nghiệp và Chính phủ.

- Năng cao hiệu quả quản lý, giám sát của các cơ quan quản lý nha nước, minh bạch hóa các hoạt động thanh toán trong nên kinh tế và thu nhập

cá nhân trong xã hội, góp phan vào công tác phòng, chẳng tham những, tiêucực va tội pham kinh tế Ý

Tir những mục tiêu tổng quất ở trên, Chỉnh phủ đã để ra những mục

tiêu cụ thé như sau:

- Đến cuối năm 2020, tỷ trọng tiễn mặt trên ting phương tiên thanh

toán ỡ mức thấp hơn 10%

- Phát triển mạnh thanh toán thé qua các thiết bi chấp nhận thé tại điểm

‘ban; nâng dân số lượng, gia trị giao dịch thanh toán thé qua các thiết bị chap

nhận thẻ Đến năm 2020, toàn thị trường có trên 300.000 thiết bị chấp nhận.

thé POS được lấp đất với số lượng giao dịch đạt khoảng 200 triệu giao

dịcưnăm

ˆ thyät ann sổ 2545/QD-THengiy 20 thing 12 năm 2016 Quyết nh phì đệ ĐỀ pit trấn thon toán,

rồng đng tôn mát tụì Vit Ne ghi đoạn 20162030,

30

- Thúc đây thanh toán điện tử trong thương mai điện tử, thực hiện mục tiêucủa Ké hoạch tổng thể phát triển thương mại điện tử giai đoạn 2016 - 2020 (100%các siêu thi, trung tâm mua sắm và cơ sỡ phân phốt hiện đại có thiét bị chấp nhận

thé va cho phép người tiêu dùng thanh toán không ding tién mat khi mua hàng,

70% các đơn vi cùng cấp dich vụ điền, nước, viễn thông và truyền thông chấp

nhân thanh toán hỏa đơn của các cá nhân, hồ gia đình qua các hình thức thanh toán không ding tiên mặt, 50% cá nhân, hô gia đính ở các thành phổ lớn sử dụng phương tiên thanh toàn không dùng tiễn mt trong mua sắm, tiêu ding)

~ Tập trung phát triển một số phương tiên và hình thức thanh toán mới,

hiện đại, phục vụ cho khu vực nông thôn, vùng sâu, vùng xe, góp phân thúc

đẩy Tai chính toan dién (Financial Inctusion); tăng mạnh số người dân đượctiếp cân các dich vụ thanh toán, nâng tỷ lệ người dan tử 15 tuổi trở lên có tai

khoăn tại ngân hàng lên mức it nhất 70% vào cuỗi năm 2020

Trên tinh thân coi trọng sự phát triển của thanh toán không ding tiên

mặt cũng như trước tinh hình đang va sẽ có nhiễu biển động lớn trong phương,

thức thanh toán, đặc biệt là sự phát triển mạnh mé cia thanh toán qua phương,tiên kỹ thuết số, chính phủ vả Ngân hang Nhà nước cũng đã có nhiễu nghiền.cứu, tổ chức các hội thảo cũng như các chương trình thí điểm từ khá sớm(chẳng hạn, việc thí điểm ví điện tử đã được thực hiện từ năm 2008) Đền nay,

các quy định pháp luật điều chỉnh hoạt động thanh toán qua phương tiện kỹ thuật số đang từng bước được hoàn thiên va ban hành mới, tạo động lực và cơ

sở cho những bước phát triển mới lâu dài của hoạt động này

'Việc ban hành Nghị định 101 đã sửa đổi, bỗ sung bảo đâm tính đồng bộvới Luật Ngân hang Nha nước năm 2010, Luật Các t8 chức tin dung năm

2010, bởi vì những căn cử pháp lý làm cơ sở ban hành Nghỉ định số 64/2001/NĐ-CP ngày 20/9/2001 của Chính phủ quy định về hoạt động thanh

toán qua các 8 chức cung ứng hoạt đông thanh toán (trước đây) đã khôngcon phủ hop Nghĩ đính TTKDTM được Chính phủ ban hành đã tạo cơ sở để

‘Ngan hàng Nhà nước ban hảnh các văn bn quy phạm pháp luật về thanh toán

bì

theo thấm quyên như Thông tư số 23/2014/TT-NHNN ngày 19/8/2014 hướngdẫn việc mở và sử dung tai khoản thanh toán tại các tổ chức cung ứng dịch vụ.thanh toán, Thông tư số 39/2014/TT-NHNN ngày 11/12/2014 hướng dan hoạt

động cùng ứng dich vụ TGTT, Thông tư số 46/2014/TT-NHNN ngày

31/12/2014 hướng dẫn vẻ dich vụ TTKDTM, Thông tư số

22/2015/TT-NHNN ngày 20/11/2015 quy đính hoạt động cùng ứng va sử dung séc, Thông,

tư 19/2016/TT-NHNN ngây 30/6/2016 quy định vé hoạt đông thẻ ngân hang (được sửa đỗi, bỗ sung tại Thông tư 26/2017/TT-NHNN), Cùng với các văn

ân hướng dẫn của Ngân hang Nhà nước vẻ hoạt động TTKDTM, Nghĩ định.nay đã tạo tién để quan trọng để các td chức thanh toán, tổ chức TGTT banhành các quy định, quy trình, hướng dẫn nghiệp vụ tại đơn vị bảo dam hoạtđộng kinh doanh, hỗ trợ sự phát triển của thi trường và mang lại tiện ích phục

‘vu người dân, xã hôi Lam tién dé cho các NHNN chỉ nhánh tỉnh, thanh pho

thực hiện công tác kiểm tra, giám sát hoạt đồng thanh toán trên địa bản, tham.

mưu cấp có thẩm quyển phát triển TTKDTM, cũng như xử lý các vi phạmnhằm dim bao kỹ cương và giúp cho công tac thanh toán trong nên kinh tếđược diễn ra an toan, thông suốt, góp phan vào phát triển kinh tế trên địa bản

~ Nghị định 101 (đã được sửa đổi bé sung) cũng mở rộng phạm vi đổi

tương được phép cũng ứng dịch vụ TGTT (việc cho phép các NHTM, chỉ nhánh ngân hang nước ngoài cung ứng dich vụ Ví dién tit), im rõ thêm một

số từ ngữ (chủ tài khoản thanh toán, phương tiện TTKDTM, phương tiện

thanh toán không hợp pháp, dịch vụ Vi điện tử); quy định cụ thé hơn một sổ.vấn dé phát sinh về mở vả sử dụng tải khoản, sửa đổi điều kiện cung ứng dịch

vụ TGTT và quy trình, thủ tục về Hỗ sơ cấp Giấy phép cung ứng dịch vụTGTT Điểu do cho thay khuôn khổ pháp lý cho hoạt động thanh toán trongnên kinh tế đã không ngừng được từng bước hoàn thiện nhằm đáp ứng đượcyên câu thực tiễn đặt ra Trên cơ sỡ Nghĩ định được ban hanh, các NHTM,

các tổ chức TGTT đã chủ đồng ban hành các quy trình nghiệp vu, quy định.

nội bộ nhằm điều chỉnh các hoạt đông thanh toán hướng dẫn thống nhất trên

toản hệ thơng Các tổ chức cung ứng dich vụ TGTT được NHNN cấp phép đã

tuần thủ khá đây đủ các quy định vé phạm vi cùng ứng địch vụ, điều kiên, quy

trình, thi tục, hổ sơ xin cấp phép, phí dich vụ, heo quy đính của NHNN.Trong quá trình hoạt đơng, về cơ ban các tổ chức đã chủ động cập nhật, hồn.thiện các quy trình kỹ thuật nghiệp vu trong hoạt đồng để phủ hop với các quy

định pháp luật tại Nghỉ đính, các Thơng tư liên quan, qua đĩ tao thuận lợi trong qua trình cung ứng dich vụ thanh tốn, dịch vụ TGTT.

- Các đơn vị đã tuân thủ khá đây đũ các quy định vé mỡ và sử dụng tàikhoản thanh tốn, ra sốt, ban hảnh các mẫu biểu phù hợp với dich vụ thanhtốn đang cung cấp, phổi hợp với các tổ chức TGTT đã được NHNN cấpphép để đa dạng hĩa dich vụ, sản phẩm cung ứng, thực hiện tốt chế độ thơng,

tin báo cáo cia NHNN, chú trong đầu tu, nâng cấp, cải tién cơng nghệ, trang

thiết bi va thực hiển quy trình bao mật thơng tin theo quy định liền quan đến.TIKDTM Các quy định khác như giám sát hệ thống thanh tốn, phí, bồi

thưởng thiệt hại, giải quyết tranh chấp, quyển va nghĩa vụ của các bên tham.

gia theo hướng dẫn của NHNN

1.2.3 Những yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả điều chỉnh pháp luật đối với hoạt động thanh tốn khơng dùng tiền mặt.

‘Mac dù pháp luật vé thanh tốn khơng ding tiễn mắt đã diéu chỉnh một

cách tổng thể hoạt động TTKDTM, tuy nhiên, cũng cĩ thể

ảnh hưởng đến hoạt đơng TTKDTM, cụ thể là

thấy một số yêu tổ

Thứ nhất thoi quen sử dimg tiền mặt trong thanh tốn vẫn cịn phỏ biển

Tiên mặt lả cơng cụ thanh tộn được wa chuộng của phan lớn người

'Việt Nam và đã trở thành thĩi quen khĩ thay đổi của người tiêu dùng vả các

doanh nghiệp Mặc di vay, một bộ phân nhé người tiêu dùng cũng đang dẫn

thay đổi thĩi quen sử dụng tiên mặt bằng thanh tốn thẻ Sự phát triển củacơng nghệ dẫn tới sự chuyển đổi trong cách khách hang sử dụng thương mại.điện từ cũng như thay đổi hảnh vi thanh tốn trong mua sm tiêu ding Trênthực tế, tỷ trọng thanh tốn bằng tiên mặt trong nên kinh té Việt Nam vẫn cịn

33

lớn Phan lớn các giao dich thanh toán của khu vực dn cư nhưthanh toán tiên

điện, nước, điện thoại, truyền hình cáp van bang tiên mặt Tỷ lệ tiênmAt/Téng phương tiện thanh toán đã giảm qua các năm, tuy nhiên Việt Nam.vẫn nằm trong nhóm nước sử dụng nhiêu tiên mat Một tỷ lệ lớn người dân ở

khu vực nông thôn còn chưa được tiép cận với các dich vu TTKDTM, do: (i)

Cơ sỡ ha tang thanh toán (như hệ thống POS/ATM) phát triển va phân bổchưa đều, tập trung chủ yếu ở khu vực thành thị, chưa phát triển rông ở địa

‘ban nông thôn, chưa co sự liên kết, kết nôi rông khắp, nên chưa đáp ứng đượcyên cầu thanh toán ngày cảng đỏi hỏi sự thuận tiện, nhanh chồng va an toán

của người dân, đồi hỏi phải đầu tư nguồn vốn lớn nhưng chưa mang lại hiệu

quả, (ii) Săn phẩm, dich vụ thanh toán chưa phủ hợp, ứng dung các dich vụ

thanh toan điền tử chưa nhiễu, mất khác, héu hết người dân Việt Nam mới chỉ

sử dụng các phương tiện thanh toán qua ngân hàng với các tiện ích sơ khai

(như thé sử dung chỉ để rút tiễn mặt) trong khí mục tiêu cơ ban là thanh toán.thì vẫn chưa đạt được kỳ vong, (iii) Các tổ chức phi ngân hang chưa tham gia

sâu rộng vào việc cung ứng các dich vụ thanh toán và quan trọng la chưa có

nhiều sự kết nói giữa hệ thông của các tổ chức với nhau, gây ra những hạn

chế cho người tiêu dùng và các doanh nghiệp, đồng thời gây lãng phí lớn tiễn đầu tư của các đơn vị nay; va (iv) Thói quen, tâm lý sử dụng tiễn mất của người

dân còn phổ biển

Tint hai, là khuôn khỗ pháp lý chưa day đủ và đông bô để điều chỉnh

- Chất lượng hoạt động của hệ thông cơ sở hạ tang chung về công nghệthông tin va viễn thông phục vụ thanh toán điện từ đôi khi còn chưa dim bảo,

chưa đáp ứng được nhu cẩu gia tăng về hoạt đồng thanh toán trong nên kinh tế.

Khuôn khổ pháp lý va cơ chế chính sách liên quan đến các dich vụ, phương tiện

thanh toán trực tuyển, điện tử mới, hiện đại, tiên do, tiên điện tử 1ã những vẫn

để mới, phức tap, cần được tiếp tục nghiên cứu, đánh giá, sửa đổi, bố sung đểđáp ứng yêu cầu thực tế và sự phát triển nhanh của công nghệ

~ Hiệu lực của chính sách đổi với thực tế triển khai còn thấp Hiện chua

có các chính sách, cơ chế cụ thể, manh mẽ nhằm khuyến khich, wu đãi hỗ trợ

1

thanh toán điện tử phổ cập va phát triển, nhất la khuyến khích, ưu đấi cho cácdoanh nghiệp, các hô và cá nhân kinh đoanh bán lẽ trong triển khai thanh toán

điện tử, thuyết phục khách hãng/người tiêu dũng

Thứ ba, là ba tang thanh toán chưa hoàn chỉnh

Thi trưởng thương mai điện từ và thương mai di động dang tăng trưỡng

nhanh hon mức độ phát triển của ha tang thanh toán, nó tao ra khoảng trồng vađược xem là thách thức lớn nhất mã thi trường Việt Nam đang đối mặt Cơ sở ha

tổng thi trường tải chinh còn chưa hoan thiện nên sự kết nổi liên thông Gateroperability) và tự động hóa quy trình (STP) còn nhiễu hạn chế, các ngân

hàng côn e ngại khi thiết lập Giao điện Chương tỉnh Ung dụng Mỡ (Open API)

để các doanh nghiệp công nghệ tai chính (Fintech) có th nói với hệ thống,

ngôn hàng lỗi (Core Banking) của ngôn hảng để cùng cùng ứng dich vụ, do đó

chưa đáp ứng được nhu cầu phát triển của các doanh nghiệp Fintech

- Thách thức trong việc thay đổi mô hình kinh doanh, mô hình quản trị

Sự địch chuyển tắt yêu tử số hóa đơn giản (CMCN lần thứ ba) sang sự singtaRhông minh hóa dựa trên sự kết hợp công nghệ (CMCN 4.0) đang buộc các

ngõn hàng trong nước phải xem xét lại cảch thức hoạt đông kinh doanh của

minh, có những điều chỉnh để phi hợp với xu hướng quản trị dua trên trí tuệ

nhân tao, mô hình ngân hàng di đông, ngân hang không giấy, ngân hang số

- Việc phát triển các kênh phân phối mới, các sản phẩm dich vụ ngân hàng hiện đại, mang tính tích hợp cao Chúng ta đang sông trong một Thể giới

siêu kết noi (Hyperconnected world) với những tin nhắn trực tuyến, mang xãhội, máy tinh bảng cảm ứng đa điểm (multi-touch tablets) va hàng loạt côngnghệ sinh hoc, số hóa khác”, khách hang sẽ dai hai tiên ích dich vụ ngânhang

có khả năng tích hợp trên cing một thiết bi, cho phép ho có thé sử dụng các

dich vụ di động tại bat cử nơi nao, bat cứ thời gian nao Do đó, diéu các ngân

ogle Fhunce Anerl bio cio ring 99% sổ người ding Itemet ð Úc cổ tần kiểm các dich

ho vy thể chấp trực hyện và đình mg bin từ dn 11 tổng đồ tần di các ảnh vụ nộ trước hi bm han mệt hủ cứng cập cồn năng và ân hộ vớiho gun’)

15

hàng trong nước cân chú trong là tối đa hóa tréi nghiêm khách hãng dựa trênviệc nắm bắt vả hiểu rõ xu hướng trên.

~ Hạn chế về nguôn lực tai chính trong đầu tư công nghệ, thiểu trung tâm dif liêu dự phòng Việc các ngân hàng nhỏ và vừa chưa có/chưa đủ tiém lực xây dựng trung tâm dữ liệu du phòng, hoặc nêu có thi trung tâm nảy chưa

đáp ứng tiêu chuẩn quốc gia tác động không nhỏ đến van để an ninh CNTTtrong bồi cảnh công nghệ phát triển ngay cảng tiên tiền và tinh vị, dé dẫn đền.nguy cơ mat quyền kiểm soát hệ thống của các TCTD

- Ri ro công nghệ và chất lượng nguồn nhân lực Sự phát triển ngày.cảng tinh vi của công nghệ số kéo theo sự gia tăng những lỗ hồng bảo mật,

tạo điều kiện cho nhóm tôi pham công nghệ cao, tin tấc (hackers) hoạt ding ngày cảng thưởng xuyên Thêm vào đó, sự gia tăng không ngừng của các sin

phẩm tải chính xuyên biên giới va các sin phẩm tải chính phái sinh trong bồicảnh hội nhập là cũng là nguyên nhân khiển hạ tang an ninh mạng trỡ nên vôcủng quan trong đối với các ngân hàng Việc nâng cao chất lượng nguồn nhân.lực, không chi lả vé trình độ nghiệp vụ ngân hàng mả còn là kỹ năng về vận.hành công nghệ sổ, tinh tuân thi về quy trình vận hảnh cung ứng sản phẩm

dịch vu ngân hang trong môi trường công nghệ cũng là một thách thức cần quan tém.

- Yêu cầu chuẩn hóa theo các tiêu chuẩn vả thông lệ quốc tế: Để dambảo tính liên thông và hiệu quả trao đổi dữ liệu của cơ sở ha ting tai chính,việc tuân thủ vả tién tới áp dung day đủ các chuẩn mực giám sát trong thanh.toán cũng như tiêu chuẩn quốc tế vẻ an toàn dir liệu thẻ PCL/DSS, công nghề

mẽ hóa số thé (tokenization) la đặc biết quan trong Theo đó, trong thời gian.

tới, NHNN cần nghiên cứu, áp dụng chuẩn tin điện tải chính toàn cầu ISO

20022 đổi với hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hing IBPS, hệ thốngthanh toán các giao dich bán 1 ACH; đồng thời chỉ dao xây đựng tiêu chuẩn.thé chip nội địa, cập nhập những tiền triển công nghệ thanh toán thé mới vảthực hiện ké hoạch chuyển đổi từ thẻ tử sang thé chip tại Việt Nam, dam baothống nhất việc quan lý, định hưởng kỹ thuật đổi với ha tổng thanh toán thé

36

Thứ te là dịch vụ thanh toán bằng phương tiên điện từ chưa được sử dụng rộng rấi

~ Dich vụ, phương tiện thanh toán phục vu các giao dich bán lễ, giá trị thấp trong khu vực dân cư chưa thực sự hiệu quả, tiên loi, do việc say dựng Hệ thống thanh toán bit trừ điện tử tư động cho các giao dịch ngân hang bên lẻ

(ACH) tiên hành còn chậm, do đây là van dé mới, Việt Nam vẫn đang trong.giai đoạn nghiên cứu, lựa chọn mô hình phủ hợp với điều kiện thực tiễn Hệ

thống thanh toán điên tử liên ngân hang (IBPS) do NHNN quản lý và vận hành đóng vai trò là hệ thống thanh toán xương sông, quan trọng nhất của nên.

kinh tế Tuy nhiên, hệ thống IBPS được thiết kế để phục vụ các giao dịch

thanh toán giá trí cao, thánh viên là NHNN Chỉ nhánh tỉnh, thành phố va các

tổ chức tín dụng, chỉ nhánh ngân hàng nước ngoài, chưa mỡ rộng cho tat cả

lỗ chức cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán có thể tham gia Hệ thông

IBPS không xử lý chuyên biết cho các giao dich thanh toán bán lẽ (thường là

các giao dịch thực hiên 24/7, có giá ti nbé, số lượng giao dich trong ngày lớn,

các

cách thức thanh quyết toán va bù trừ không giống như thanh toán bản buôn)

~Phát triển vả ứng dụng các sản phẩm, dịch vụ thanh toán điện tử phục vuchỉ tiêu công vụ của các cơ quan, đơn vị sử đụng NSNN chưa được triển khai

xông khắp, do đây là những vấn để liên quan đến điều chỉnh cơ chế, chính sich

và hiện còn ý kién khác nhau về phương tiện, mô hình phù hợp với Việt Nam

~ Gia trị va số lượng giao dich thanh toán thé qua POS, mPOS chưa nhiễu, nhất lả thanh toán thẻ nội địa qua POS, thanh toán trực tuyển trong

thương mại điên tử còn thấp (bán hàng qua mạng nhưng khi thanh toán vẫn.chủ yêu bằng tién mặt), thực tế triển khai cũng còn những bat câp, can được

xử lý, như đơn vị bán hàng vẫn thu phụ phí khi khách hang thanh toán bằng,

thé, việc quản lý các dai lý chưa chit chế, chất lương hàng hóa, dich va

thương mai điện từ còn han chế đi kèm với khâu giải quyết khiếu nai củangười mua hàng chưa được lam tốt, biểu phí dịch vụ thé của một số ngân

hàng có nhiễu loại, cách thức công bộ, trình bảy thông tin thu phí cổng chưa

+

rõ rang, dé gây hiểu lâm, bức xúc cho khách hang va những nguyên nhân.

khách quan va chủ quan khác, nên chưa góp phan được nhiều trong việc giảm thanh toán bằng tién mặt.

- Phí đổi với các giao dich thé tại POS vấn còn là trở ngại Theo timhiểu, ngân hảng đang áp dụng mức phí chiết khâu đối với các đơn vị chấpnhận thẻ từ 0-0,5% giá trị giao dịch đối với thẻ nội địa Với thẻ quốc tế, mức

phi này dao động 1,5-2%, chưa sắt với thực tế hiện tai, nhất là đối với các cơ

sử bản lẽ hàng hóa và dich vụ thuộc loại nhé và siêu nhõ Điều may khiển một

số điểm bán lễ thu phụ phi giao dịch, gây tâm lý ngại thanh toán bằng thé chokhách hàng, không khuyến khích dịch vụ phát triển Tuy nhiên, các thành viên

của Hiệp hội các nhà bán lễ Việt Nam hiện déu tuân thủ quy định không thu

phụ phí sử dụng thé tại các điểm kinh doanh của minh

~ Châm áp dụng xu hướng mới trên thể giới trong thanh toán điện từ: Sinh trắc học, NFC, QR Pay trên nên tang QR code Ngay cả mPOS - giãi

pháp chấp nhận thanh toán thé théng qua các thiết bi di đông, vốn được đánh.giá là bước đột phá, cho phép các điểm kinh doanh bán lẻ chấp nhận thanh.toán thé ngân hàng moi nơi ~ moi lúc kể cả khi nha bản lẽ, từ doanh nghiệpcho đến hộ kinh doanh cá thé, đang di chuyển trên đường, ngay trên điệnthoại di đông hoặc máy tính bang của mình với nhiễu tinh năng tiện ích và

đặc biệt ka chỉ phí rẽ cũng chưa được áp dụng rộng rỗi ở Việt Nam.

Thứnăm, là công tac truyén thông còn han chế.

Công tác thông tin tuyến truyền cho người dân về các phương tiện, dich

vụ TTKDTM đã có nhiều cố gắng nhưng van chưa được đẩy manh và kịpthời Một số yêu tổ khác gây cân trở, e ngại, hạn chế sử đụng thanh toan điện tửnhư lửa dao qua mang, trình độ văn minh thương mai, tâm lý ngại tiếp cận với

công nghệ mới, lo ngại vé an ninh an toản, ngại công khai thu nhấp, doanh thu,

sử dụng tiên mat với những muc đích không minh bạch Một sô phương tiên thông tin đại chủng còn quá tập trung vảo việc phản ánh một số trục tric kỹ"

thuật, những mất tiêu cực hoặc hiến tương không có tính phổ biển, góp ý

38

không có tinh chất xây dựng, nên phân nảo ảnh hưỡng bat lợi đến phát triển

các dich vụ thanh toán điện từ vả tác động tới tâm lý người dân

Thứ sán, là gian lân trong lĩnh vực thanh toán, trong đó có tôi phạm sử.

dụng công nghệ cao có xu hướng ngày cảng gia tăng và khó kiểm soát

Tôi pham trong lĩnh vực công nghé cao, thanh toán thé qua POS, thanh

toán điện tử gin đây có những diễn biển phức tap với những hành vị, thủ đoạn

mới, tinh vi hơn Bên cạnh những wu điểm như nhanh chóng, thuận tiện va tiết kiêm chi phí, các dich vụ, phương tiên thanh toán điền tit cũng tiém an rủi ro cho ngân hang và cho khách hang trong quá trình sử dụng dich vụ; va thực tế

thời gian vừa qua cũng đã xảy ra một sé vụ việc, sự cổ rũi ro, gian lận gây ảnh

hưởng dén quyền lợi của ngân hàng và khách hàng, Các biên pháp bão dm an.

"ninh, an toàn cho các hệ thống thanh toán điên từ quan trọng, các dich vụ thanh toán dựa trên công nghệ cao cẩn tiếp tục được tăng cường, thường xuyên cấp nhật Các biện pháp, ché tải xử lý vi phạm cân được quan tâm và thực hiện hiệu quả hơn.

KET LUẬN CHƯƠNG IThông qua nghiên cửu tại Chương 1, người viết rút ra một số kết luận sau day:

- Thanh toán không đùng tién mặt là là cách thức thanh toán tiễn hang

hoá, dich vụ không có sự xuất hiện của tién mất ma được tiền hành bằng cách trích tiên từ tài khoăn của người chi trả chuyển vào tải khoăn của người được

trả hoặc bằng cách bù trừ lẫn nhau thông qua vai trò trung gian của các tổchức tin dung Và đo đó có thêm 1 hình thai nữa của tiền đó 1a tién ghi số.(hay còn gọi 1a tién bút toán)

- Thanh toán không ding tiên mắt có vai trò quan trọng đối với nên.

kinh tế va tổ chức cung ứng dich vụ thanh toán, trung gian thanh toan, doanh:

giữa tính thuận tiện, dé dang với yêu cầu vẻ an toản, bảo mất đảm bảo tínhthống nhất trong hệ thong pháp luật va trong nội dung, thẩm quyển quản ly

nhả nước Pháp luật vé thanh toán không ding tiễn mặt đã được cơ quan ban

thành tương đối đây đủ, tử Luật, Nghị định, Thông tư Tuy nhiên, quá trình

phát triển của khoa học công nghệ cổng như việc ứng dụng khoa học công,

nghệ trong lĩnh vực này nên nhiễu vẫn để phát sinh, anh hưởng đến hoạt độngthanh toán không dùng tién mất

Những nội dung lý luân này là cơ sở dé đánh giá thực trang pháp luật

‘thi hành pháp luật & Chương 2.

và thực

30

THUC TRẠNG PHÁP LUẬT VE THANH TOÁN KHÔNG DUNG

TIEN MAT VÀ THỰC TIEN THỊ HÀNH

21 THỰC TRẠNG PHAP LUAT VE THANH TOÁN KHÔNGDUNG TIỀN MAT

2.1.1 Quá trình phát triển va những thành tru đạt được của pháp uật về thanh toán không dùng tiền mặt

Để phát tnén TTKDTM trên cơ sở quy đính của Nghị định101/2012/NĐ-CP (đã được sửa đổi, bổ sung), các tổ chức cung ứng dịch vụthanh toán, tổ chức cung ứng dich vụ TGTT đã manh dan đầu tu cơ sở hạ tangphục vụ cho hoạt động TTKDTM, tnén khai, nâng cấp các hệ thống may chủ,phan mềm ngân hang lối, phân mém chuyển mạch va quan ly thẻ, phân mềm

‘bao mật, đảm bảo cung cấp cho khách hằng các dich vụ thanh toán tiện ích,

an toàn; tạo điều kiện kết nói với các tổ chức TGTT, đơn vị cung cấp dich vu

để mỡ rộng mang lưới đơn vi/dich vụ chấp nhận thanh toán qua ngân hang,

quảng bá, khuyến khích khách hang sử dụng các dịch vụ TTKDTM thông qua

các chương trình khuyến mãi, ưu đãi, tích điểm đổi quả, Tinh đến cuối thang6/2018, trên toàn quốc có trên 18.280 ATM và trên 289.070 POS đang hoạt động

(tăng tương ứng 5,53% và 14,14% so với cùng kỳ năm 2017), POS hiện đã được

lắp đặt tại haw hết các cơ sỡ, chuỗi phân phối, bản lễ, khách san lớn, đang mỡ

xông đến các đơn vi cũng cấp dich vụ công (cơ sở ÿ tế, bệnh viện, trường học, ) Các quy đính liên quan đền phí, bồi thường thiết hai, giải quyết tranh chấp, thông tin, báo cáo được các đơn vị câp nhật, ap dung thông nhất với các quy định, quy trình nghiệp vu của các dich vụ cung cấp tối khách hing Ngân hàng Nhà nước chỉ nhánh các tinh, thành phố với vai trở là cơ quan quản lý

nhà nước, định hướng phát triển TTKDTM trên dia bản, quản lý và thu thậpthông tin, nấm bắt tỉnh hình triển khai, thực hiện Nghỉ định 101 (đã được sữađổi, bỗ sung) của các tổ chức cung ứng dich vụ thanh toán và TGTT trên địa

31

bản đã có những đánh giá tích cực vé việc tuân thủ pháp luật của các đơn vị,

cũng như không có nhiều dé xuất, kiến nghỉ liên quan đến nội dung quy định tai Nghĩ định

LLL VỀ các phương tiên, dich vụ phương thức thanh toán điện tie

trên nén tng công nghệ hiện đại

Pháp luật về thanh toán không dùng tiễn mặt đã tạo điều kiến cho việc

triển khai các sản phẩm mới, có hảm lượng ứng dụng công nghệ cao như.Intemet banking, mobile banking Việc triển khai các dịch vụ thanh toán

điện tử, đặc biệt là thanh toán qua Intemet đã dat được kết quả tích cực, số

lương khách hang sử dung dich vụ kha lớn, số lượng và gia trị giao dịch tang

cao, tạo thêm kênh thanh toản mới va mang lại lợi ích cho người tiêu dùng, nha cung cấp hàng hóa va cả ngân hing Giao dich tài chính qua Intemet

trong năm 2017 đạt 191 triệu món với tổng gia trị hơn 13 triệu tỷ đồng, tăng

so với cả năm 2016 lẫn lượt là 52,09% và 88,8%, giao dich tải chính qua

điện thoại di đông trong nam 2017 đạt 130 triệu món với giá ti 600 nghin ty

đồng, tăng lẫn lượt 47% và 65% so với năm 2016 Bên canh đó, các NHTMtiếp tục đa dạng hóa các loại hình dịch vụ thanh toán qua thé, mỡ rộng cácđiểm chấp nhân thanh toán giúp khách hàng thuận tiện hơn trong việc thanh

toán bằng thẻ Bến cạnh đó, nắm bất xu thé ứng dụng các công nghệ mới vao

hoạt động thanh toán như công nghé mã hóa số thẻ (Tokenization), mã phản hồi

nhanh (QR Code), phi tiếp xúc (contactless) hiển nay đã có trên 12 ngân.

‘hang đã đâu tư nên tang công nghệ để triển khai địch vụ thanh toán QR Codevới số lượng các điểm giao dịch chấp nhận thanh toán lên tới hơn 5.000 điểm

chấp nhận thanh toán QR Code

Ba số các NHTM đã kết nổi với các tổ chức TGTT đã được NHNN cậpphép để cùng ứng đa dạng các loại hình thanh toán hiện đại cho người sửdụng, nhiều NHTM đã kết nói với trên 01 tổ chức TGTT như NHTMCP A.Châu kết nói với 6 tổ chức TGTT, NHTMCP Bắc A kết nối với 4 tổ chứcTGTT, NHTMCP Hang Hai đã kết nối với 6 tổ chức TGTT, NHTMCP Nam

3

‘A kết nối với 8 tỗ chức TGTT; BIDV hợp tác với 15/27 tổ chức không phải là

ngân hang được cấp Giấy phép hoạt động cùng ứng dịch vụ TGTT, phát

triển các dich vụ như: nộp học phí, nap tién điện thoại, thé cào điện thoai, thú

hộ cước viễn thông khác, nạp games, nạp/rút Ví điện tử, thu hộ tién vay,

thanh toắn trực tuyển tiễn mua hang hóa dich vụ trên website, thu hô bão

hiểm, truyền hình, vé máy bay Nhìn chung, cùng với các chủ trương, chính

sách của Bang va Nha nước về phat triển TTKDTM, Nghỉ định 101 (đã được

sửa đổi, bỗ sung) đã góp phân giúp giảm tỷ lệ tiễn mặt trên tổng phương tiện

thanh toán từ 12,3% năm 2012 xuống 11,49% năm 2016, xuống cin 11,44%

vào cuối năm 2017

3.112 Về tiên điện từ tại Việt Nam

Trong bồi cảnh sự phát triển của công nghệ thông tin vả viễn thông tac

én hoạt động thanh toán nói chung và phương tiện thanh toán, dịch vụ

đông

thanh toán nói riêng, trong đó tiên điện từ được nhiễu quốc gia trên thể giới quy đính bằng các văn bản Luật Tại Việt Nam, qua ra soát các vn bản quy pham pháp luật hiến hành và đổi chiếu với những đặc tính của tiễn điện từ

theo thông lệ quốc tế, có thể thay tiễn điện tử ton tai đưới hai hình thức: thétrả trước ngân hang (do ngân hang phát hành) va ví điện từ (do tổ chức cũng

‘ing dich vụ trung gian thanh toán phát hành)

Đối với thé trả trước ngân hàng, hiện nay cơ sở pháp lý điểu chỉnh hoạt đồng thé nói chung và thé trả trước ngôn hàng nói riêng được quy định tại

Thông tư số 19/2016/TT-NHNN ngày 30/6/2016 của Thống đốc NHNN quyđịnh về hoạt động thé ngân hang (được sửa đổi, bố sung tại Thông tư số

26/2017/TT-NHNN ngày 29/12/2017) Theo đó, thể trả trước được phân loại thành thé trả trước định danh (cỏ các thống tin định danh chủ thé) va thé trả trước vô danh (không có các thông tin định danh của chủ thể)

Trong thời gian qua, zu hướng sử dung thé tra trước đã có tăng trưởng, mạnh mé về số lượng phát hảnh, cụ thể đền cuối Quý II/2018, số lượng thé trả trước đang lưu hanh trên toàn quốc dat khoảng 9,53 triệu thé, trong do the trả

33

trước nối địa là 7,22 triệu thé va thé tra trước quốc tế là 2,31 triệu thé, tăng, 28,71% so với cing kỳ năm 2017 va việc sử dung thé trả trước được dự báo

sẽ tiếp tục gia tăng trong thời gian tới để đáp ứng nhu cầu thanh toán ngay

cảng cao của khách hàng

Đối với việc cũng ứng vi điện tử đã được quy định trong Nghỉ định

101/2012/NĐ-CP ngày 22/11/2012 của Chính phủ về thanh toán không ding

tiên mặt, Nghị định 80/2016/NĐ-CP ngày 01/7/2016 sửa đổi, bé sung một số

điều của Nghỉ định 101/2012/NĐ-CP và Thông tư 39/2014/TT-NHNN ngày

11/12/2014 của Thông đốc NHNN hướng dn vé dich vụ trung gian thanh toán

‘Vi điện tử xuất hiện lần đầu tiên vào năm 2008 khi NHNN cho phép một

số tổ chức không phải là ngân hang thực hiện thí điểm dich vụ Ví điện tử Tinhđến cuối tháng 9/2018, NHNN đã chính thức cấp Giấy phép cho 27 tổ chức

không phải là ngôn hang cùng ứng dich vụ trung gian thanh toán, trong đó 24/07 tổ chúc hiện đang cung ứng dich vụ Ví điện từ trên thị trường, Sự ra đời của Ví điện từ đã dem lai tiên ích và đang dẫn trở thành xu hướng thanh toán

điện từ được nhiên người sử dụng, đóng góp tích cực vào việc phát triển thanhtoán không dùng tiên mặt và thúc đẩy phổ cập tải chính tại Việt Nam Theo sốTiên giám sát tại thời điểm cudi Quy 11/2018, có khoảng 4.95 triệu Vi điện từ

đã kích hoạt và đang hoạt đồng với mang lưới đơn vi chấp nhân thanh toán

đạt hơn 7,70 nghìn đơn vị, tổng số tién trên các Ví điện tử lả trên 0,62 nghìn

tỷ đông, tổng số dư trên các tai khoăn đăm bảo thanh toán của các tổ chức gin

0,73 nghìn tỷ đông Chi trong 06 tháng đầu năm 2018, tổng sổ lượng giaodich bằng Vi điện từ đạt hơn 96 084 nghin món với tổng giả tr giao dich đạtgin 40,23 nghìn ty đồng, bình quân khoảng 418,73 nghin ding/giao dịch

Nov vậy, “tiền điện từ chữ là hình tinte điện tit của tiền pháp ãmh, được

giao giá trị của đồng tiền pháp định qua phương thức điện

” Mặc dù đã có văn bản quy định.

stedung đỗ cu

tức có t lệ quy đỗi 1:1 với tiền pháp dink

"Mbt số vin đề pháp lý về tai sin nổ hóa, tién mã hóa TS Phan Chi Hiểu và TS Nguyễn

‘Thanh Tu (Chủ biên), Nha Xuitbén Chính ti quốc gia Sự thật nim 2019, tr 31

34

điều chính thé trả trước ngân hang hay Vi điện tử - là hình thức biểu hiện củatiên điện tử, tuy nhiên chưa cĩ khái niệm hay định nghĩa rõ rằng vé tiên điện

từ để từ đĩ xác định rổ bản chất, phạm wi, đổi tượng và những vẫn để liên quan khác đổi với quân lý tiên điện tử:

2.1.13 Về cơ ché quan if các giao dich thanh tốn quốc tế

Theo quy định hiện han, thanh tốn quốc tế phải tuân theo quy định của pháp luật về quản lý ngoại hồi hoặc các thỏa thuận quốc tế vé thanh tốn ma

'Việt Nam cĩ tham gia Tuy nhiên, cing với sự phát triển của cơng nghệ, phatsinh nhu câu đây mạnh hợp tác các mơ hình dich vu thanh tốn xuyên biển giới

td chức

giữa ngân hang được phép hoạt động ngoại hồi trên thi trường quốc

cung ứng dịch vụ TGTT hỗ trợ kết nối cho ngân bảng với các tổ chức thanh.tốn quốc té, dai hỏi cơ sé pháp lý cần được hồn thiện va bổ sung để đáp ứng.nhu cầu thực tiễn va nâng cao hiệu lực quan lý của cơ quan nha nước

Theo quy định tại Khoản 2 Điều 24 Thơng tư số 19/2016/TT-NHNN ngây 30/6/2016 quy định vẻ hoạt đơng thé ngân bảng cĩ quy định "Việc

chuyển mạch giao dich thé cĩ BIN do tổ chức thé quốc tế cấp giữa tổ chức.phat hảnh thé, tổ chức thanh tốn thé với tổ chức thẻ quốc tế phải được thựchiện thơng qua một cơng do một tổ chức chuyển mạch thé được Ngân hang

‘Nha nước cấp phép vận hành” Như vậy về pháp lý cĩ thể kiểm sốt được

những giao dich thanh tốn thé quốc tế đổi với trường hợp giao dich thanh.tốn cĩ sự tham gia của tổ chức phát hanh thẻ hoặc tổ chức thanh tốn thé tại

Viet Nam (thé quốc tế do ngân hang Việt Nam phát hành hoặc thé quốc tế do

"nước ngồi phát hành nhưng thanh tốn tại đơn vi chấp nhân thé do ngân hang

Viet Nam thanh tốn)

Tuy nhiên, trong trường hợp ma thé quốc tế do ngân hàng nước ngồi

phat hành được thanh tốn cho dịch vụ xuyến biến giới trên lãnh thổ Việt

Nam thi toản bơ luồng tiễn thanh tốn của những giao dich này đi từ ngân hàng nước ngồi đến tai khoăn của đơn vị cung cấp dich vụ ở nước ngồi ma

khơng qua hệ thống ngân hàng Việt Nam (tỗ chức phát hành thé và tổ chức

thanh tộn thé déu là ngân hàng nước ngối)

35