Luận văn thạc sĩ Luật học: Pháp luật về vai trò và thẩm quyền của Đại hội đồng cổ đông trong công ty cổ phần và thực tiễn tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank)

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TƯPHÁP TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI

NGUYÊN ANH THƯ

PHAP LUẬT VE VAI TRÒ VÀ THẲM QUYỀN CUA ĐẠI HỘI |ĐỎNG CO ĐÔNG TRONG CÔNG TY CO PHAN VÀ THỰC TIEN

TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM

LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC

(Định hướng ứng dụng)

HÀ NỘI, NAM 2020

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TƯPHÁP TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI

NGUYÊN ANH THƯ

PHAP LUẬT VE VAI TRÒ VÀ THẲM QUYỀN CUA ĐẠI HỘI |ĐỎNG CO ĐÔNG TRONG CÔNG TY CO PHAN VÀ THỰC TIEN

TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM

LUAN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC

Chuyên ngành: Luật kinh tế Mã số: 8380107

Người hướng dẫn khoa học: TS Lê Vệ Quốc

HÀ NỘI, NĂM 2020

LOI CAM ON

Thước hỗt tt nm được git lời cảm om đến các thay, cổ giáo trường Dax học uit Hà Nox, đặc biệt là các thdy, cô giáo Khoa Sau đu hoe và Khoa Luật Kinh tế 4 tạo điễu kiện và giúp đỡ tôi trong quá tinh học tập, nghiên cine chương trình

sen ct học trĩ trường

Tôi xn g lời cảm om chân thành và sâu sắc nhất cũa minh din Tidn sĩ Lê V8 Que, người đã tân tân, chỉ báo nhật tinh và giúp đỡ tối hoàn thành bài viết

hun văn này

Tôi xin git lời cảm ơn đẫn Ngân hàng TMCP Ngoại tương Vidt Nam, là nơi ôi dang công tác, làm việc đã tạo điều lưện trong quá trinh tôi học tập cũng nha"

lâm luận văn,

Cadi cũng tôi xin căm ơn gia di, người thân bạn bề đã luôn đồng viên quan tâm, giúp đổ tôi trong sudt thot gian qua

Ein chân thành cân om!

“Hà Nội ngày 15/09/2020Học viên

Nguyễn Anh Thư

LỜI CAM DOAN

Tô xin cam đoạn diy la công tình nghiên cứu khoa học độc lập côn sing tôi

Các kết quả nêu trong Luận vin chưa đoợc công bổ trong bất kỳ công tình nào khác Các sổ liệu trong luận vin là trung thực, có nguồn gốc rổ ring, được trích

: Luật Doanh nghiệp

: Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam

MỤC LỤC

LỜI NÓI ĐÀU 1 CHVONG 1: NHỮNG VAN BE LÝ LUẬN VE VAI TRO VÀ THAM QUYỀN CUA ĐHĐCĐ CTCP VÀ PHÁP LUAT VE VAI TRÒ VÀ THAM QUYỀN 1.2 Phip hật về vai trò và thắm quyền của ĐHĐCĐ trong CTCP 10

41.2.1 hái niệu pháp tật về vai trò và thẫm quyén cũa ĐHĐCĐ: 10

1.2.2 Nội dung của pháp hột vé vai tr và thẫm quyén của ĐHĐCĐ: "

1.23 Lịch sĩ phát trin cũa pháp luật Việt Nam về vai trò và thẫm cpyén của

'ĐHĐCĐ trong CTCP: u

1.24 So sinh cúc guy định của pháp hit vé vai tr và thẫm quyền của DEBCD trong CTCP ở Việt Nam với mit sé mước tr thé giới và bài hoc kink nghiện

cho Việt Nam: 14

Két hận chương 1 19 CHVONG 2 THỰC TRANG PHÁP LUAT VE VAI TRÒ VÀ THAM QUYỀN CUA DAI HỘI ĐỒNG CO ĐÔNG TRONG CONG TY CO PHAN VÀ THY'C TIEN AP DỤNG TẠI NGÂN HANG THƯƠNG MAI CO PHAN NGOẠI

THUONG VIET NAM 20

1 Thục trạng pháp hật Việt Nam về vai trẻ và thẩm quyền của Đại hội mg co đông trong công ty cô pÌ

2.1.1 Thực trạng pháp luật về vai tro cũa Đại hộ

thương mại cỗ phần Ngoại thương Việt Nam 38

2.2.2, Thực it và thw quyền của DHCD tại Vietcombank 40 Tiểu kết chương 2 63 CHVONG 3 KIEN NGHỊ VÀ GIẢI PHAP NHAM HOÀN THIEN PHAP LUAT VE VAI TRÒ VÀ THAM QUYỀN CUA ĐẠI HOI BONG CO ĐỒNG TRONG CÔNG TY CO PHAN 64 3.1, Nguyên tắc hoàn thiện pháp Init về vai trẻ và thắm quyền cũa Đại hội

ng cổ đồng trong CTCP 64

3.2 Phương huớng hoàn thiện pháp hật về vai trẻ và thim qu lòng cổ đông trong CTCP:

li pháp cụ thể nhằm hoàn thiện các quy định pháp hật về vaitrò và thim quyền của Đại hội đồng cổ đông trong CTCP 70

34, Mật số gidiphap nhằm nâng cao hiệu quả thi hành cia pháp hật về vai trò và thim quyền của Đại hội đồng cổ đông trong CTCP 7 Két hận chương 3 79 KÉT LUẬN s0 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

LỜI NÓI ĐÀU

1 Tinh cấp thấết của để tài

Công ty cỗ phân được đánh giá là loi hình doanh nghiệp phù hợp nhất với nin sin xuất lớn, sự hiện đại cie anh t thi trường, đặc biệt là vai tro đối với sơ phat hiển côa thị trudng tải chính So với các loại hình doanh nghiệp khác thi cổng ty cổ phân cổ bộ máy quản tị tương đối hoàn thiện, thể hiện thông qua hệ thống cơ

quan nội bộ của công ty có sự chuyên môn hỏa giữa quân lý và sở hữu mang lá tinhchủ đông và hiệu qui ceo trong host đồng Trong đó, Dai hội đẳng cỗ đông trong

công ty cỗ phần là cơ quan có vỉ t, vai trd và thẫn quyện tdi cao trong việc quyét

cảnh các vin dé quan trọng nhất cia cổng ty

Luật Doanh nghiệp 2014 đã dành Choơng V, gém S3 điều luật rong đó có14 điều quy ảnh về ĐHĐCĐ của CTCP Luật Doanh ngệp 2014 đã ghỉ nhân vaitrò của DHDCD là cơ quan quyền lực trong CTCP Điều này hoàn toàn phù hop vớil, quy định mà thông quađó công ty được điều hành và kiểm soát Tuy nhiên, trên thục tổ vai trở và thậm,

quyền về ĐHĐCĐ trong công ty cổ phân là một vẫn để con nhiễu mới mé và tương đối khô tấp cân khi nghién cứu về các quy định của pháp luật cũng như thục hiện tin thi hành Bên cạnh đó, hệ thống các quy đính pháp luật Việt Nam hién hành vấn con nhiễu bạn chế, bất cập cén trở ĐHĐCP thực hiện va ro và thẩm quyền a

lý thuyết về quản trị doanh nghiệp là tạo ra những cơ cl

minh, Bin thân các công ty cỗ phần mà chủ yêu là những người quản lý công tyhe thục sự hiễu rổ hoặc vi lo ích cá nhân lợi ích nhóm mã sẵn sing chi phốt din

iệc thục hiện thấm quyền cia ĐHĐCĐ khiên cơ quan này host động chỉ meng tinh chất nh thúc để đối pho với các quy định cũa pháp luật

Vi vậy, dé cho ĐHĐCĐ là cơ quan có quyền lực cao nhất phát huy được

quyền lục tối da để bảo vé các cỗ đông cũa mình thi việc pháp luật quy đính rổ xăng minh bạch về vai rd và thim quyền cia ĐHĐCĐ là mốt trong những yêu tổ cue kỳ quan trong Ngoài ra cỗ đồng phải là những người thục sem hiễu về uyên

và ngiĩa vụ của cổ đông, có trích nhiệm với số tén mã minh đ đầu he Bén canh,

đổ, là nự phối hop chất chế và nhịp nhàng giữa những người điều hành trong công ty cônglà một phin quan trọng để hoạt đông của ĐHĐCĐ có hiệu quả

lẫm quyên của Đại hi đồng cỗ đồng trong Công ty cỗ phần và thực tu tai Ngân hàng TMCP Nig

throng Việt Nam(Vietcombank)” tác gã mong muân nghiên cứu một cách có hệ

thing và khoa học vé hoạt déng của ĐHĐCĐ để xác dinh những đặc điển rồng tiệt cũng niu phân tích nhông đm bắt ập trong quá tỉnh hoạt đông của ĐHĐCĐ theo quy định của pháp luật rên thục té và thục tn áp dụng tei Ngắn hàng TMCP

Ngosi thương Việt Nam, nơi ác giả công tác Qua dé, nhắm hoàn hiện và tim giã

php để host động của ĐHĐCĐ phát huy được hiệu quả, bảo về lo ich cũa cổng ty,

quyên của các cỗ đông và các bên liên quan khác

2 Tinh hinh nghiên cứu đề tà:

Trong những năm gin diy, CTCP nhận được sơ quan tâm rit nhiễu từ các

nhà nghién cứu và trở thành đề ti nghiên cu hip din cũa các nhà khoa học, nhiễu

Tĩnh vực khác nhau như kảnh tổ, đu ty xã hổ và nhất là trần inh vực pháp luật Trong Tính we pháp luật, qua quá tình tim hiéw có thể thấy rằng dé tai về tổ chúc CTCP đoợc các nhà khoa học nghiên cửa tấp cân ở nhiều phương điện khác nhan, cuthé

- Tiếp cận từ góc độ quyền côn cổ đồng

Theo hướng tiép cân này, có những công tình nghiễn cứu chủ yêu sau: sáchcủa Phó Giáo my Tiên đ Bài Xuân Hải, Luật Doanh nghiệp: Báo vé cỗ đông — phépTuật và thực tiễn, Nxb Chính trị Quốc gia, năm 2011 và các bài viết có liên quan đến.cùng chủ đi nhưy Nguyễn Quý Trong, "Lí thuyết về cỗ đông thiẫu số và quyền khối

iện cin cỗ đông thiễu số trong công i cổ phn", số 11 năm 2013, Tạp chỉ Luật hoc, (11); Nguyễn Thị Huyền Trang, "Pháp luật về bảo vệ cỗ đồng thidu số ở Việt Nem và mét số liên nghĩ hoàn thiện" năm 2019, tap chí Luật học SỐ đấc biết

-Pháp luật kin tế trong bd: cảnh hội nhập quốc tẾ hiện nay.

- Tiếp cận từ góc độ quản tị công:

+ Lê Võ Nơn (Chỗ biên, 2017), Pháp huật về quận tị cổng ty mâm yét trên tha rường chứng khoán TTật Nam, NXB Dai học Quốc ga TP Hỗ Chí Minh,

+ Lê Minh Toàn, 2015), “Pháp luật về quản trị công ty đại chúng ở Việt Nam.theo quy định của Luật Doanh nghiệp 2014”, Tạp chi Nhà nước và Pháp luất, (5)

+ Trần Hugh Thanh N đủ, 2016), "Pháp luật về quin ta công ty cỗ phẫn Việt Nam đuối gốc nin so ánh với phép luật một số nước", Tạp chỉ Lệ học, (1)

+ Phan Đăng Hai C019, "Hoàn thiện pháp luật về Hội đồng quân tị công tyniêm yÊ?, Tạp chỉ Nghề luật ()

+ Ngô Thi Hai Chiến, 2014), Hon Huân pháp luật về Đại hội đồng cổ đồng

CTCP: luân văn thạc z luật học, Luận văn thac sĩ Luật hoc, trường Dri học LuậtHana

Cho đến nay ở nước ta di có khá nhiÊu công tinh nghiễn cửu về quân tiCTCP nói chung và ĐHĐP noi riêng

Tuy nhiên, trong các công tinh nghiên cứu từ trước din nay chủ yêu nghiên

su vi ĐHĐCĐ trong cấu trúc tổng thể vé quản ti CTCP chử ít có công tình

"nghiên cứu riêng rể và ĐHĐCĐ Đặc biệt, chưa có cổng tình nào nghiên cứu mộtcánh sâu s 2 toàn dién hệ thống các quy dinh của pháp luật vé vai trở và thẳm, quyền của DHCD, làn 18 nhống diém hạn chế, bất cấp, chẳng chéo trong các quy cảnh của pháp luật hiện hin từ đ liền nghỉ giải pháp nhằm hoàn thiện các quy

cảnh của pháp uật

3 Dai tuợng nghiên cứu,phạm vi nghiền cứu cũa hận văn

- Đốt tượng nghiên cử

+ Trong Luận vin này, ác gid sẽ nghiên cứu một cách chuyên sâu và toàn

din các quy định của pháp luật về va trỏ và thâm quyền của ĐHĐCP trong CTCP"

thi hành

+The tifa áp dang các quy định cũa pháp luật về vai rõ và thẫn quyền ci

ĐHĐCP CTCP.

được quy định trong LDN 2014 va các văn bản hướng,

- Pham vi nghiên cửa: Lý luân và thục tin phip luật về vai trở và thậm,

quyền của ĐHĐCĐ trong CTCP

4 Mục iêu nghiên cứu và nhiệm vụ nghiên cáu của luận văn

Bing việc nghiên cửu một cách có hộ thông pháp luật thực định về vai to và

thim quyén và ĐHĐCĐ và thục iia áp dụng, Luân vin tip trung làm rõ những um dim, hạn chế của pháp lut hiện hãnh va thục tẾ áp dụng, qua đồ liên nghĩ và giải

ghép nhằm hoàn thiện quy định pháp luật về ĐHĐCĐ CTCP trong LDN và các vin

‘bin có liên quan trong tương la ĐỂ thục hiện mục iêu nghiên cứu nói trên, nhiễm

Ynghiễn cửu cin đổ tả lẽ

~_ Hệ thing hỏa một sổ vin dé ty luận về vai trò và thẫm quyên của ĐHĐCĐ

CTCP và pháp luật về ve tro và thêm quyên ĐHĐCĐ CTCP,

= Phân tích, đánh giá thực trạng các quy định của pháp luật về vai trò và

thim quyền về ĐHĐCĐ CTCP.

Phin tích và đánh giá thục in áp dụng quy định của pháp luật vé vai rò

và thấm quyên của ĐHĐCP tei Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam

= Chỉ ra những hạn chế trong các quy đính pháp luật về vai trở và thậm,

quyin của ĐHĐCĐ CTCP và những bt cập trong thục tẾn áp dụng

~_ Kika nghĩ và gii pháp nhằm hoàn thiện quy dinh pháp luật vỀ va rò và

thầm quyền của ĐHĐCP CTCP

5, Các phương pháp nghiên cứu sử dựng để thục hiện hận văn

Trong luận vin có sử dụng đa dang và kết hợp các phương pháp nghiên cứuuất học phổ biện

- Phương pháp mô tả: Phương pháp này chủ yêu sử dụng để mổ tả quy nh

php luật hiển hành về vai ro và thim quyển côn BHBCD CTCP,

- Phuong pháp phin tích va tổng hop: Được sở dụng trong quá tỉnh đánh giá

các quy đảnh của pháp luật,

- Phương pháp so sánh: được sử dung để so sinh, đối chiêu giữa các quy Ảnh

cia LDN 2014 đang có hiệu lực với LDN 2005 đã hết Hiệu lục và LDN 2020 sắp cổ Hiệu lục và pháp luật một số nước trên thể giới tir đó đánh giá sy phủ hợp của pháp Int Việt Nam vé vai trò và thẫn quyền cũa ĐHĐCĐ sơ với thôngTệ quốc tô

6.¥ nghia khoa hạc và thục tin của hận vẫn

Vi mét ihos học, luân vin gop phin lam sáng tổ thêm các vin dé lý luận của

php luật về vai trở và thim quyền của ĐHĐCĐ CTCP phủ hop với đu tiện thục

vin của Việt Nam và yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tô Những nghiên cứu, đồ xuất gốp phin vào việc hoàn thiên các quy định của pháp luật v tổ chức CTCP nói

chung và ĐHĐCĐ nói riêng

Vé mặt thục tấn kết quả nghiên cứu của luận vin sẽ là tả liệu thưn khảo

trong các cơ sở dao tạo về pháp luật

7 Bồ cục của hận văn

Luận vin bao gồm: Phin mở đầu, kế luận, danh mục tả liệu than khảo Phin mở đầu

Chương 1: Nhiing vẫn để lý luận vỀ vei rò và thim quyển của ĐHĐCĐ CTCP và pháp luật về vei trỏ và thêm quyển của ĐHĐCP CTCP.

Chương 2: Thực trang pháp luật vi vú rò và thim quyển của ĐHĐCĐ

CTCP và thục tẾn áp cing tei Ngân hãng TMCP Ngoại thương Việt Nam

Chương 3: Kiến nghĩ và giã pháp nhắm hoàn thiện pháp luật về vai ro và thim quyển của ĐHĐCĐ trong CTCP"

CHƯƠNG 1:

NHUNG VAN DE LÝ LUẬN VE VAI TRÒ VÀ THẲM QUYEN CUA 'ĐHĐCĐ CTCP VÀ PHÁP LUẬT VE VAI TRÒ VÀ THAM QUYỀN.

CỦA ĐHĐCP CTCP.

11 Cơ cầu chúc của CTCP, kháiiệm, vai trẻ và thim quyền cia ĐHĐCĐ.

trong CTCP.

1.1.1 Co cin tỗ chive cña CTCP

CTCP là oni hành doanh nghiệp cỏ nhiều cổ đông, do dé việc tổ chức, quản lý công ty khá phúc tap Vì vây, LDN quy dinh về cơ cẩu tổ chúc quân lý côn

CTCP chặt chế hơn những os hành DN Khác

Theo LDN 2005, CTCP được tổ chúc theo một mô hình duy nhất ĐHĐCĐ, HĐQT, BES và Giám đố, Tổng Giản đốc Tuy nhiên th tổ áp dung duy nhất

sé hình quân tr đô đã không con phủ hop với dự đa dạng của doanh nghiệp vé đadang của doanh nghiệp về quy mô, tinh chit sở hữu và sự đa dang của cách thiequân tr công ty Khắc phục han chế đó, LDN 2014 và LDN 2020 có hiệu tue thi

hành 1/1/2021 (LDN 2020) đều quy ảnh CTCP có quyển lựa chọn tổ chúc quản lý

và hot động theo một rong ha mô hình sau đầy:

- Mô bình thử nhất ĐHĐCĐ, HĐQT, BKS và Giám đốc hoặc Tổng Giámđốc (mô hình có BES).

Đổi với mô hình thử nhất nay cơ cầu tổ chúc quản lý CTCP được thit kểtheo hai mô hình khác nhau để lá mô hình bit buộc phi có BKS và m6 hình không

bit buộc phãi có BKS (niu cổng ty cổ đưới 11 cỗ đông và các cổ đồng là tổ chức sỡ Hữu đưới 50% tổng số cỗ phân ma cổ đồng sở hữn)

- Mô bình thử hủ: ĐHĐCĐ, HĐQT, Giám đốc hoặc Tổng giám đốc (nổHình không có BKS)

Trong mô bình này, CTCP không có BS Tuy nhiên, Hội ding quản titrong mổ hình này còn có thành viên độc lập (Trường hợp này ít nhất 20% số thành,

xiên HĐQT phii là thành viên độc lập và co Ủy ban kiểm toán trực thuộc HĐQT) Các thánh viên độc lập sẽ thục hiện chức năng giám sit và t8 chúc the hiên kiểm

soát đối với việc quân lý điệu hành của công ty như chúc năng của BKS trong mồibình thứ nhất

1.12 hái niệm, vai tờ và thẫm quy cha

'ĐHĐCĐ trong CTCP

1111 Khảtmiện về ĐHĐCĐ trong CTCP

Khoản 1 Điều 138 LDN 2020 quy nh: "Dan hội đổng cổ đồng gdm tắt cá cổ đồng có quyẫn biẫu quyễt là cơ quan quyết nh cao nhất cia công b cổ phi

‘hai niệm trin đây vừa phân ánh được bản chit pháp ý của ĐHĐCĐ, vừa thểHiện được vì tr, vai rd cn cơ quan này trong cấu trúc quân tý của CTCP"

DHDCD hop thường niên hoặc bất thường it nhất mỗi năm mốt lẫn và đa

kim hop phải rên lãnh thổ Việt Nam ĐHĐCĐ phải hop thường niên tong thôi an 4 tháng, kể tử khi kết thúc năm tải chính (Điều 136 LDN 2014 và Điều 139

LDN 2020) Theo nghi của HĐQT, cơ quan đăng ky kinh doanh được phép gia

an nhưng không qua 6 tháng k từ khi kết thúc năm tài chính.

1112 Yaitré ofia DEBCD vong CTCP

DHDCD đóng vai trò là cơ quan có quyền quyét định cao nhat, phê duyệt các

aqayit sich, các tut 1, dinh chế và idm soát đối với hoạt động cia CTCP Công cụ thục thi quyển lục của đi diện chủ sở Hồu ở đây là các quyết dinh phê chuẩn về cu lệ host động, chính sách và chiến lược, phân chia lợi ch và bão về quyền lợi

của các cỗ đông

DHDCD cũng giúp cho cỗ đông có cơ hội, it nhất mỗt năm một lần, thio

fin những vẫn để nếu trên và các vẫn để quan trong khác cũng như gặp gổ trục

tiếp với các thành viên BKS, HĐỌT va Ban giám đốc, đặt câu hỏi và quyết định tương lạ của công ty Từ đô, các cổ đông đoợc thục hién quyén tham gia vào quá

inhhra quyết định cia công ty thông qua ĐHĐCĐ

1113 Thi qyằncia ĐHĐCĐ trong CTCP.

Theo từ đến Tiếng Việt “Thain quyẫn là quyển xem xét để hết hận và ảnh: để theo pháp luật” Dinh nghĩa này đã khí: quất một cánh chung quyền Tuy nhiên xem xát ab đơn ra mốt khú niệm diy đỏ về thẳm,

quyền dust góc đô pháp tý ở Việt Nem hiện nay cũng khá nhiều quan diém khác shew Có quan điểm cho ring “thim quyền bao gầm nhiệm vụ và quyền hen những quan diém khác lạ cho rằng thim quyén là phương tién để các cơ quan tổ chức thực hiện và duy ti chức năng và nhiệm vụ của mình Nhống quan điễm tiện

tay tếp cân vin đi ở những góc đô khác nhau nhưng nộ: dang cơ bin đều nhẫn

mạnh: Tham quyền là khả năng của chủ thé xem xét và giải quyết hay định

đoạt công việc nie đó trên cơ sở chuẩn mục pháp lý đã định trước `

Theo đó, thẩm quyền của ĐHĐCĐ trong CTCP được kiểu Bà quyền xem.

ông ty trên cơ sở pháp hột quy dixét hay định đoạt công việc của

DHDCD là cơ quan quyết dinh cao nhất cũa CTCP bao gầm tit cé các cỗ đông có quyên biểu quyết Trong CTCP, ĐHĐCĐ được xem là cơ quan dei điện quyền lực của những nguội góp vốn, lá nơi phân ảnh tập trung nhất quyên lực của cỗ ding Với ÿ ngĩa đó, ĐHĐCĐ có quyển quyết đnh những vin để rong det của

công ty nar

- Thẫm quyền của ĐHĐCĐ về các vin đổ có hiên quan đến quảnti ong CTCP 2

«Bầu niễnnhiện, bãi nhiện tình viên HG đồng quản bị Kiến sodiviên

«Xem xết và xử lý các vi pham cũa HĐQT, BKS gây thit hai cho công ty

hoặc cỗ đông của công ty?

"Nương mai, Luin ăn tac tậchọc,nường Đạihọc Lait Nội 18

1p lawn cima rg vaVParie0/CIEMI2016ISACH-BAD-CAOTHE-CHE-BAN-DEIN- pat ngiy trợ.

ip 23772020

‘iin 138 Lait Doanhnghifp 2020

tùng Kiến sost vin!

Thing qua Điễu lệ công ty hoặc phê chuẫn việc sửa đi Điễu lệ

«Bay, nhiệm, bai nhiệm thành viên HĐQT, Kiểm soát viên. - Thâm quyên của ĐHĐCĐ vé các host động cin cổng ty

« Thông qua định hướng phát tiễn của công ty,

+ Quyết ảnh đều rhode bin số t sân có giá tị bằng hoặc lớn hơn 35% tổng giá tr tại ấn được ghi trong báo cáo tái chính gin nhất của công ty nêu Điễu lẽ công ty

Xhông quy ảnh mốt tỷ lệ hoặc mốt giá bị khác

- Thân quyên của ĐHĐCĐ về vén và tài chính của công ty

+ Báo cáo ti chính hàng năm,

« Kế hoạch kinh doanh hằng nắn côn cổng ty

«Quyết ảnh loại cỗ phân và tổng số cổ phin cia tùng loại được quyền chảo

bán; quyết ảnh mức cổ ức hing năm của tùng loại cỗ phân,

+ĐHĐCP sẽ quyết định việc mus lạ trên 109 tổng số cỗ phin đã bán của

từng loại

+ĐHĐCĐ có quyin quyẾt Ảnh các loại tr phiêu tổng giá bị tr phiêu và thời điểm phát hành tri phiêu nêu Điều công ty quy ảnh.

+ ĐHĐCĐ cũng có quyển ting vấn điều lệ thông qua việc phát hành cỗ phiêu

để ting vén cỗ phin từ nguôn vốn chủ sở hữu,

- Thân quyên của ĐHĐCĐ về số phận pháp lý cia công tr

« Thông qua việc tổ chúc lạ cổng ty,

+ Thông qua việc sáp nhập, cha tách, hợp nhất hoặc chuyển đối công ty, + Phê chuẫn vie thanh lý công ty (quyết nh chim đút hoạt động cia công bộ

= Phê duyét giao dich vớt các bên liên quan:

‘Diba 139 Lat Donh nghiệp 2020

© ep she com ong avPorals9/CIEMI2016/SACH-BAO-CAO-THE-CHEBAN-DE-IN-péf my cip

asnnon

Ki cơng ty ky kết hop đồng hoặc thục hiện giao dich với các đối tương seu

thì phải được Dai hồi đồng cỗ đơng hoặc Hội đồng quan trị chấp thuận:

8 đơng người đủ điện ủy quyên của cổ đồng sở hit trên 10% tổng số cỗ

hơng của cơng ty và những người c liên quan cia ho;

© Thành viên Hội đẳng quân trị, Giám đốc hoặc Tổng giảm đốc và người cĩ

liên quan của ho,

© Doanh nghiệp ma thành viên HĐQT, Kiểm sốt viên, Giém đốc hoặc TCD

‘va người quản ly khác của cơng ty cĩ sở hữu phần vin gĩp hoặc cỗ phân,"

(© Doanh nghiệp ma nhing người cĩ liên quan của Thành viên HĐQT, Kiểmsoit viên, Giám đốc hoặc TED và người quản lý khác của cơng ty cing sỡ hấu hoặc

sở hữu riêng phin vốn gĩp hộc cỗ phin trần 10% vốn đu Tệ

12 Pháp hậtvÈvai trẻ và thẩm quyền của ĐHĐCĐ trong CTCP

41.2.1 niệu pháp hột về vai trị và thi

quên cia ĐHĐCĐ:

quyền cao nhất trong CTCP, vờa là nơi thể DHDCD vửa là cơ quan cĩ thả

hiện tiing nĩi và lợi ich của cỗ đơng Vì vậy, sự tổn te, hoạt đơng của ĐHĐCĐ

phat sinh nhiễu mắt quan hộ giữa ĐHĐCP với các cơ quan khác rong CTCP nh.

HĐQT; BKS; mai quan hệ với các cỗ đơng.

ĐỂ điễu chinh các quan hệ này, Nhà nước phéi ban hành quy pham pháp luật nhằm tạo hành lang pháp lý cho nự tổn tử và host động cơn ĐHĐCĐ, qua đĩ dim bio quyền lợi, ngiĩa vụ của các chỗ thể tham ga, đồng thời giúp cho hoạt đồng cia

CTCP được hiệu qua

Từ những phân tích trên, ta cĩ thể hiểu: Pháp ude về vai rơ và thm myền DEDCD là tập hop các ey pham pháp luật do cơ quan Nhà nước cĩ than quyển ban hành nhằm đu chỉnh các quam hệ phát sinh trong quả trink hoạt đồng của

ĐHĐCĐ Ï

ˆ Đầu 167 Lat Dom nghựp 2020

Hii Chn, 0014), Hon thơn hấp hit Đại hộ đồng cổ đng CTCP: hin vin tac số học,

Thận vẫn thc sĩ Luật học, sing Đạt học Trật Hi Nộ

1.2.2 Nội dung của pháp Indt vé vai tro và tiẫm quyều của ĐHĐCĐ:

Pháp luật vé vai trò và thẫn quyên của ĐHĐCĐ quy dinh những vin để co

‘bin tạo cơ sở php lý cho hoạt động của ĐHĐCĐ, bao gỗm nhõng vẫn dé seu đây

- Định ngĩa vi ĐHĐCĐ,

- Quyển và nghĩa vụ cia ĐHĐCP;

~ Thim quyền tiéu tập họp DHCD;

- Thành ghin them dự họp DHBCD;

- Điều tiện thể thức tiền hành cuộc họp DHCD;

- Thông qua quyết định của DHBCD;- Hay bố quyết dinh cia ĐHĐCP.

Hiên nay, các quy phạm pháp luật về vai trò và thim quyền cia ĐHĐCĐ

CTCP nim trong các vin bản nhờ LDN 2020 có hiệu lục thi hành từ 01/01/2021,LDN 2014, Ngủ định 96/2015/NĐ-CP của Chính phố quy dinh chi tất một sổ điều

của Luật doanh nghiệp 2014 Ngoài ra, đối với ĐHĐCĐ các cổng ty đại ching,

cổng ty niêm yét còn chit sơ điều chỉnh bối những quy định tiêng như Luật chứngkhoán 2019 có hiệu lọc thi hành từ 01/01/2021, Luật chứng khoán 2006 và Luật

chúng khoán 2010 sin đổ, bỗ sung một số điều của Luật chứng khoán 2006; Thông

z155/2015/TT-BTC — Hưởng din công bổ thông tn rên thị trường ching khoán,Nghĩ định 71/0017/NĐ-CP cia Chính phủ về việc Hướng din về Quản tr công ty

áp dạng đi với công ty dai chúng: Thông tr 95/2017/TT-BTC và việc Hướng din

một số điều của Nghị Gin 71/2017/NĐ-CP.

1.23Ljch sĩ phát trẫn cña pháp Init Việt

Nam vé vai tr và thẫm quyHCD trong CTCP:

Nghy sau lồi tin hành đổi mei, ngày 21/12/2019 Quốc hội khóa VIII đã thông qua hai đạo luật quan trong nhằm tao dung th chế php lý của nén kinh t tị

trường dé là Luật Công ty và Luật Doanh nghiệp tơ nhân Hai đạo luật này là bước

đột phá, tạo nền ting pháp lý cho kinh tô tư nhân phát triễn có ch đứng trong nên

tanh té quốc dân.

So đ nói nine vậy, bai trước khi chon có Nghỉ quyết đi hội VI nền kink tế nước ta vin hành theo cơ chỗ tập trung, quan liêu bao cấp, Theo cơ chế này phin Jon tư liệu sản xuất trong xã hội tip trung vào mét mốt duy nhất đỏ là Nhà nước

Nha nước thông qua hệ thống các cơ quan hành chính và các đơn vị trục thuậc vintấn hành Hình doanh vir quản lý host động kinh doanh: Do đỏ các hành phần kinh,

tẾ khác không có điều kiện phát tiễn, nêu có chi là những cơ sở nh doanh nhỗ lễ itu này kim hãm han chế tần năng của các thinh phin nh té trong xã hội Xuất phat từ luận và thực tẾn đổ, Dai hội VI đã chỉ những mu lâm, khuyết đm và tiến

hành cả cách kinh tổ Chính vi vậy Luật Doanh nghiép Tu nhân và Luật Công tyđược ra đời

Trong gin 10 năm tổn tự những thánh tou mà Luật Công ty 1990 và Luật

Doanh nghiệp Tư nhân đã góp phân phát biển kinh tổ nói chúng va kình tte nhân nổi riêng đã góp phần to lớn vào việc xây dung nên kinh tế thi trường có sơ quản

ý cia Nhà nước, theo dinh hướng xã hộ chủ ngiềa Trong thời gian này đã có hơn,38.000 đoanh nghiệp được đăng ký với ting số vén khoảng 21.000 tỷ ding.

Mic dù mới ảnh hành cơ bên trong cơ cầu quân tị CTCP nhưng Luật Côngty 1990 đã quy định bộ khung quản ti CTCP bao gém: ĐHĐCĐ, HĐQT và BKSQuyên của cổ đông: người chủ sở hữu công ty mới được quy nh cơ bản như vé

chia lợi nhuận và tham de ĐHĐCĐ Nhõng nội dung như điều hành, giao dich với các thành viên HĐQT, thánh viên BES, Gián đốc chưa được để cập

Trong môi trường canh tranh LDN cẩn những quy định rổ răng và thôngthoảng hơn, công với mrra đời hàng loạt các đạo tuật khác nlurBLDS, Luật Thương

sei trong nước dẫn din nhủ cầu cấp thiết phải thay thé Luật Công ty 1990 Chính vì

vây Luật Doanh nghiệp 1999 ra đối

LDN năm 1999 được ban hành với trình độ lập pháp và tư duy kinh tẾ tiên tiên hơn Quyên của các cỗ đồng đã được quy định tương đối đầy đủ, hợp ly Các cơ quan như ĐHĐCĐ, HĐQT, BKS, Giám đốc hoặc Tổng giám đốc được quy định tương đối chi tết về chúc năng nhiệm vụ quyển hạn và cơ âu tổ chức

‘Tuy nhiên, sau một thời gian thực hiện nên kinh tế phát triển mức độ phức

tạp hơn và từ duy về nhân thức pháp luật và áp dung pháp luật của người din vàdoanh nghiệp ngày căng nông cao, chính vì vây LDN 1999 đã không còn phù họp,

có nhiều bit cập nấy sinh liên quan tới vin đi quản ti nội bộ rong CTCP Vi vậy,

LDN 2005 ra đời nhằm khắc phục những vấn đồ trên.

Vé-vin dé quản trị công tự LDN 2005 tương đi cõi mở nhằm tạo ra cơ chế

nhanh gon cho hoạt động đều hành doanh nghiệp Tuy nhiên, do tương đốt mỡ trong vẫn đề quyét ảnh: đầu hư và bán tit sẵn rong khi quy mô doanh ngưệp lạ ting lên gip nhiễu lên cho nên thẩm quyền cia HĐQT trên thực tỉ lá rất lớn (HQT được chip thuận phê duyệt các giao dich có giá ti nhõ hơn 50% tổng giá tị

tii sin doanh nghiệp ghỉ trong báo cáo tải chính gin nhấ), Chính vi vậy sợ lanđong quyền lục của HĐQT của nhiêu doanh nghiệp lớn đã gây ra sự đỗ vỡ hàng loạt

các doanh nghiệp lớn trong thời gian đồ

‘Sau gin 10 năm thục hiên LDN 2005, chúng te đã dat được những thành ta

nhất din tuy nhiễn do nén kinh tổ phá tiển không ngừng tơ duy quân ti được

nâng cao, quy mô doanh nghiệp đoợc mỡ rng, cơ hồi sin xuất ánh doanh yêu câumức 46 số hỏa, chính vi vậy LDN 2014 re dai nhằm khắc phục những nhược điểmtrước đây của LDN 2005

So với LDN 2005, LDN 2014 được Quốc hội thông qua tei Kỷ hop thứ 8

hồi Khoa 13 đã có những quy ảnh mới nhẫn tháo gỡ khó khẩn hen chế cia

(giảm 14% so với tỷ lệ quy định tei LDN 2009), tỳ lệ biểu quyết thông qua Nghịquyất của ĐHĐCĐ theo LDN 2014 là 65% (LDN 2005 quy định tỷ lẽ 14 75%)LDN 2014 đã có tác động tích cục rong tao lập mỗi trường kinh doanh thuận lợi,

tình đẳng, thúc đấy huy động vẫn, phát rin và mé rông kính doanh ofa các đoan:

"nghiệp, gop phần duy ti ting trường và giải quyết các vin dé xã hội Tuy nhiên,đánh gá thục hiên LDN 2014 trong nhing năm qua cho thấy LDN còn bộc 16

những khiêm khuyết, hen chế như quy dinh các tử lê số phiêu bắt buộc tố thiẫu hải có để thông qua quyết ảnh của ĐHĐCĐ CTCP chun det được mục tiêu la bio 'vê quyên loi của cổ đông thid

vi chỉ phi trong tổ chức hop và ra các quyết Ảnh của ĐHĐCĐ, nhất là các công ty

đại ching, gly bit lợi cho công ty và cỗ đông cia công ty nói chung; mot số quy

mã còn tạo ra sự cứng nhắc, tốn kém về thời gian.

cảnh về quyền cỗ đồng chưa phù hop, đã căn trở cổ đông, nhỏm cỗ đồng ahs tiếp

căn thông tin về hoạt động của cổng ty và tham gia vào các quyết nh quan trong

của công ty, Các cỗ đông chưa thục sự thuận lợi trong khối liên người quản lý do vã phạm trong điều hành cổng ty hoặc ngăn ngờa họ ký kết và thục hiện giao dich gây thiệt hai cho công ty Trên tinh thân kế thừa, tiếp tục phát huy kết quả của LDN

2014 thi LDN 2020 có hiệu lực từ 1/1/2020 cũng đã có rửa đã, bổ sang một sổ quy.

oh nhẫn mở rông mức độ và pham vi quyển cia cổ đồng nhằm tạo điều kiện

thuận lợi để cỗ đồng bảo vệ lợi ch hop pháp của mình và khdi kiện trong trường hop người quân tý lam dụng dia vi, quyên hạn gây thiệt hai cho công ty và cổ đồng Ví dụ sửa đổi các khoản 2 Điều 114 LDN 2014, khoản 2 Điều 135 LDN 2014, Xhoăn 4 Điều 149 LDN 2014, khoản 1 Điễu lới LDN 2014 a mở rồng quyền tép cân thông ti của cỗ đông về tink hình hoạt đông cia công ty tao thuận lợi hơn cho

về thời hạn tốithiểu sỡ hữu cd phin đổi với cổ đông để có thể thục hién một số quyền nhất dink;

tổ mung quyén cho ĐHĐCĐ quyết Ảnh th lao HĐQT, quyết dinh fa chọn kiểm toán độc lập, bé ming khoản 4 Điễu 115 để quy dinh rổ trích nhiệm cis cỗ đồng trong việc bão mất các thông tin ma cổ đông có quyền được xem xét, tra cứu, trích

lọc ử công ty nhằm tránh và ngắn nga cổ đông lạm dụng quyền tip cân thông tincủa mình,

1.2480 sinh các qny định cña pháp hột về vai tờ và tiẫm quyền cia ĐHĐCĐ trong CTCP ở Việt Nam với một số xước trên thé giới và bài học Kink

nghiệm cho Việt Nam:= Tei Hoa Kỳ:

Tei Hoa Kỹ - BangDaleware có đạo luật công ty tốt thụ hút ân 32

tổng sổ SOD công ty, tập đoàn hing đều Hoa Kỹ lua chon để đăng ký kính doanh, Dslerare được xem là nơi có luật công ty điễn hình cho mô hình đơn hội đẳng cầu trúc quân ti nội bô của CTCP gém có: ĐHĐCĐ và hội đồng gitm đốc

Bồ phân quản tr điều hành của CTCP chỉ do mét cơ quan dim nhiệm la HĐGĐ-cấu trúc hội đồng đơn ĐHĐCĐ sẽ bêu chon các thánh viên HĐGĐ (thưởng có từ

‘ba dni chục thành viên)

+ VỆ thành phân ĐHĐCĐ: Trái ngược với Việt Nam, Pháp luật công ty

của tiểu bang Delaware (Hos Ki) cho phép các cổ đông nắm gỡ cổ phân tai công ty đều có quyển dơ họp, biểu quyết tì ĐHĐCĐ theo t lệ 1 cỗ phin là Ì phiêu biểu quyết

+ VỀ cơ chế làm việc của ĐHĐCĐ: Tại tiêu bing Delaware Hoa Kỷ, cuốc hẹp ĐHĐCP thường niên được tién hành gidng như Việt Nam theo thể thúc mt

năm một lên.

++ VỀ điều kiện hop và thông qua quyết dinh của ĐHĐCĐ: Các nghĩ quyết

thông thường của ĐHĐCĐ được thông qua tei cuộc hop theo lệ quá 34 phiêu bản

của cổ đông tin thành Con đối với các nghỉ quyét đặc biệt ofa ĐHĐCĐ và nghĩ qguyất thông qua quyết Ảnh bằng hành thức lây ý kiến cỗ đông bing văn bản th cần

đạt 1 là 2/3 phiếu bi biểu quyét của cỗ đông tán thành

Mết trong những mục tiêu then chốt cũa cơ chế quản ti, giảm set người quảný công ty 1a bão về lợi ích cũa cỗ đồng, chống gianlận trong các báo cáo tải chính.

Hon Kj đã ban hình Đạo luật Sarbanes Oxley yêu cầu các cổng ty đủ chúng ()

phải dim bio sự mình bạch hơn báo cáo tài chính, (i)

nhiệm gián đốc điều hành và giám đốc tả chính về độ tin cậy cin báo cáo (i)

Š sung rang buộc trách phi cô nhống thay đổi rong kiểm soát nội bố, cổng tác kế toán để có mức đồ tin

hàng ngày của công ty và BES có trách nhiện

của công ty Trong đô, vai trò và thấm quyền của ĐHĐCĐ có nhiều didm khác biệt

với LDN 2014 của Việt Nam như se

tre giám sát những việc làm

"Trần Boình Thạnh Ng, C019), Pháp bật về quân trị công cổ phin Việt Nm đưới góc nh so sh

_waphip itt «dmc Tap ch Luậthec, (1,

° Bun Hoing Ngoc, 2018), Php hát vd bow ed đồng tu sd cia cng cổ phẫu 6 ite Nem: Nghiên

ino sede Nhật Bấm Hoa Kỹ, Tuần văn Thin sith, Hạc rên hoe hoe Xã hội 322

+ VÀ cơ chế lam việc của ĐHĐCĐ: DHDCD thường niên hop thường niên

mối năm mét lẫn nhưng không được vượt quá 3 tháng kỄ từ ngày kết thúc năm tả

chính cho đến kh tién hành họp ĐHĐCĐ,

+ Thông bảo triệu tập cuốc hợp tớ các cỗ đông it nhất 2 tuẫn trước khi đến

xe cuộc hợp (Điều 2

cũng có thể gửi bằng thư điên từ (Điều 232 Khoản 2)

+ Thẫm quyền tiêu tip hợp ĐHĐCĐ: Bộ Luật Thương mai Nhật Bán năm.

2002 quy dinh ngời cổ quyền triệu tập vé nguyên tic là Ban Giám đốc (nêu rong là bản viết tay những

Khoản 1) Thông báo hiệu tập có

trường hop thanh toán nợ thủ là Ben thanh toán nọ) Ngoài ra có những trường hop

triệu tip ngoại 1é đó là việc tiêu tập của cổ đông thiểu số (cỗ đông sở hiv it nhất 39% cổ phân co quyên biểu quyết trong thời han liên te it nhất 6 tháng hoặc lệ số Hữu có thi đưới 3% nu đều lệ cổng ti có quy dinh kháo) khi có nự cho ghép cia Tòa dn hoặc Tôn án nêu thấy cần thiệt cũng có thể yêu cầu Giám độc dai điện tiện tập cuộc hop (Điều 237)

+ Thông qua quyết định tei ĐHĐCP:

+ Quyết Ảnh thông thường như chỉ định Giám đốc và các Kiểm toán viên,

chỉ Ảnh và this hổi người thánh toán; quyết Ảnh số tiên thù lao cho các Gian

Kim toán viên hoặc nguời thanh toán; thông qua tả liệu kiểm toán Mốt quyết nh thông thường được thông qua bằng da sổ biễu quyét của các cỗ đông cổ mat

(Điều 239 Khoản 1)aqua ngu đi diện mi

cho công ty Cũng cần nhân thấy là cổ đông có thể biểu quyết bằng vin bản hoặc

‘bing hình thúc điện tử rong một số truờng hop có mr cho phép cũa Ban Giám đốc

và phải được cơ quan có thẩm quyển là Tên án quyết dinh Đây cổ thể là một ghương thức hơi táo bao nhưng cũng có cái hay ma ching ta nên xem xét để áp dạng vio Việt Nam Số lượng đụ biểu cần thiết có thể thay đổi bằng việc quy Ảnh

8 ding có thể học hiện quyển biểu quyết cia mình thông

là việc đại diễn nay phải được cổ đồng nói trên thông báo

trong bản Điêu lệ thành lập công ty Tuy nhiên, sổ đi biễu cén thiết để biểu quyết không thể giêm suống it hơn 1/5 tổng sổ cỗ phiễu bằng việc quy dinh tong bản Điễu lê cho quyết nh chỉ din Giám đốc va Kiễm toán viên

+ Quyết ảnh đặc bit như việc nit đỗt Điễu lệ, chuyển nhượng toàn bộ hoặc

“một phần quan trong ce vie kinh doanh cis công ty, ký kết sv đối cho thé toàn

tổ cổng việc kinh doanh, các hành vi mà sổ lam thay đỗi hoặc ngừng các hop đồng

vi việc ty thie công việc kinh doanh cũa công ty cho một bin khác hoặc để nghị

chin sẽ lợi nhuận và lẾ đối với một bên khác (bao gm cd các hợp đẳng trơng hộ; hop đồng làm trong vòng 2 nim ie từ kh công ty được thành lập dé dat được việc tiấp tục sở đụng vào công việc kinh doanh cia cổng ty các tử sin tổn tử trước Kh thánh lập công ty và có giá tí là 5% hoặc hơn trong tổng số vốn; cách chức có "nguyên nhân hoặc không nguyên nhân một Giám đốc hoặc một Kim toán viên theo It tước khi kết thúc nhiệm kỳ, giải thể công ty, chấp nhân hop nhất công

ty Một quyết dinh đặc tit được thông qua kh có hơn 23 số biểu quyết tán thành,của các cỗ đông có mặt mà những người này dang nắn giữ hơn 14 tổng sổ cỗ phiêuđã phế hành tạ thời điển đó, Số lượng dai biểu côn thất cho quyét ảnh này không

thể được glam xuống theo như quy định rong bản Điu lệ

+ Các quyết nh ngos lệ khác: quyết ảnh đi hồi số phiêu biểu quyết của cỗ đồng nắm gữ ít nhất 26 của tổng sổ cô phiêu, bao gốm việc mifn trích nhiệm,

của một Giảm đắc về những tin thất gây ra trong công ty do một giao dich được

tấn hành bởi một Giám đốc với công ty ma mình nhân danh hoặc nhân dịnh người

thứ 319

= Tei Thăng Quốc

VỀ mô hình tô chúc quân lý giống với mô hình tổ chức ở Việt Nam cụ thể ĐĐHĐCB là cơ quan có hẫn quyển co nhất cơ quan quản ly thử ha là HĐQT (Theo Điều 109 Luật công ty Trang Quốc th thánh viên HĐQT do ĐHĐCĐ bảo ra và số lượng thánh viên là hờ din 19 ng) và có thể thành lập BKS (heo Điệu 118)

+ Luật Công ty của Trung Quốc quy ảnh ĐHĐCĐ 1a cơ quan có thậm quyên cao nhất cia CTCP, có quyên xem xát và quyết ảnh những vin để chủ chốt và quan

trọng nhất của Công ty Cơ quan này chỉ hoạt đông thông qua các cuộc họp va ra

quyết ảnh trên cơ sỡ biểu quyết của các cỗ đông

+Cø chế làn việc: ĐHĐCP thường niên họp ítnhất mỗi năm một Yin Theo

"Dung Tu Min, 2006), ng ed phn theo Lute Doanh nghi it Ni nu 2005 mong gi hs

“8 vớt Công 9 £4 pin eo Late Thương mai Nit Bén, Khóa hin tốt nghễp, Trường Đại học Nghi

thương g 47

quy dénh Điều 100 Luật Công ty Trang Quốc còn quy dinh một sổ trường hợp

HDCD nên tién hành hop hei thing một lin trong mét số trường hop ảnh hưởngquan trong tố hoạt đồng kinh đoanh cũa Công ty

+ VỀ điều kiện hop va thông qua quyết ảnh của ĐHĐCĐ: Các quyết đnh

của ĐHĐCĐ được thông qua khứ có 32 số phiễ biểu quyết của cỗ đông dự họp chấp thuận Đối với các quyết Ảnh về việc chia công tí sáp nhập, giả thé công ti hoặc i Điều lẽ công ti thì được ĐHĐCP thông qua theo lệ qué 2S số phiêu biểu aqayit của cỗ đông tham dự họp chấp thuận

Nhữ vậy, pháp luật về vei trò và thim quyền của ĐHĐCĐ ở một số nướctên Thể giới là không giống nhu Hoc hỗi lính nghiệm từ các nước phát tiễn,Luật Doanh nghiệp Việt Nam cần hoàn thiên hơn nữa nhõng quy din vé vai tro và

thấm quyền của ĐHĐCP theo hướng quy dinh quyền và ngĩa vụ của ĐHĐCĐ rõ

xăng cụ thi, chất chế Có như vậy thi hiêu quả host động của CTCP sẽ cao hơn và

phi hợp hơn với đều kiận kính t, tình độ kinh doen của chúng ta trong giai đoạn

hiện ni

Xếthiận chương 1

“Từ những phân tich vé mất lý luận và pháp lý cho thấy, với bin chit cin

CTCP, ĐHĐCĐ đồng vai trò trong việc quyết ảnh din tổ chúc hoạt đông ciaCTCP bai đó là nơi tập trung ý chí cũa chỗ sở hồu công t những người góp vẫn

vào công ty — cỗ ding Voi tim thé là chủ cỗ đông cần có một nơi, mốt đa chỉ, một cơ chế dé thé hiện các quyết nh cốt yêu của công tự các vin đồ liên quan độn hoạt

đồng sin xuất — inh doanh hướng tới đạt mục iêu chung của công ty và mục tiêu

ảnh doanh ce chủ sở hữu Luật Doanh nghiệp và các vấn bản tưởng dẫn tí hành,

tạo cơ sỡ pháp lý

cảnh những vẫn đề trọng đại của công ty cũng nh tạo cơ chế phép lý dim bảo cổ đồng đoợc thể hiện quyén lam chủ cũa mình

ĐHĐCĐ được thực th tốt đa quyén của minh rong việc quyết

CHƯƠNG 2

THUC TRẠNG PHÁP LUẬT VE VAI TRÒ VÀ THAM QUYEN CUA ĐẠI HỘI DONG CO ĐÔNG TRONG CÔNG TY CO PHAN VÀ THỰC TIEN ÁP DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THUONG MẠI CO PHAN NGOẠI

THƯƠNG VIỆT NAM

21 Thục trạng pháp hột Việt Nam về vai trẻ và thẩm quyền của Đại hội đồng -31.1 Thục trạng pháp init về vai tr của Đại hội đồng,

311.1 Pháp luật vd vai hồ của Đại hội đồng cổ đồng

Thứ nhất, DHBCD được pháp luật quy đính có thim quyền cao nhất trong CTCE, có quyén quyết ảnh những vẫn đề quan trong nhất cia CTCP

Tổ chức và host động của CTCP thuộc thim quyển quyết ảnh của ĐHĐCĐ.

và được quy ảnh ti nhiễu điều khoăn trong Luật Doanh nghip ma cụ thể và chỉ

it nhất là Điệu 138 LDN 2020 10 nội dung được quy dink tủ khoản 2 đều là cácnối dang quan trong, ảnh ining quyết định tối ự sống côn của một doanh nghiệp

Quan trong hơn, diy déu là nhông vin đề due ĐHĐCĐ quyét định Vì vậy, nhìn

một cách kis quát tổ răng ĐHĐCĐ 1a cơ câu quan trong nhất của moi CTCP.rs

Nếu 20 sinh thim quyển của ĐHĐCĐ với HĐỌT bay giản đốc, tổng giám đốc trong CTCP thi ta cũng thấy rõ hơn vai trò quan trọng cia ĐHĐCĐ Vi dụ nine cùng là thông qua dinh hướng phát tiễn công ty nhưng ĐHĐCĐ thông qua các kế hoạch chung và mang tim định hướng lâu đà, Trong ki đó, HĐQT chỉ đơn rủ các

kế hoạch trung hạn một cách cụ thể hay các kế hoạch kinh doanh hing năm cia công ty Gitm đốc hoặc tổng giám đốc cũng vậy Chủ thé này công có quyền đưa ra cqoyit nh liên quan tới host động và sự phát triển của CTCP nhhơng các quyết định

ny chi phục vụ cho công việc kinh doanh hing ngày,

Ngoài ra, với câu trúc theo chiêu đọc, ĐHĐCĐ nim ở vi tii cao nhất oie CTCP nên việc bầu, miẫn nhiệm hay bất nhiệm các chức danh chủ chốt đều thuộc thim quyển của cơ quan này, ĐHĐCĐ có quyển bêu, miễn nhiệm, bãi nhiệm thành, xiên của HĐQT hay Kiễn soát iên Từ đó, ĐHĐCP có vai trỏ gián tép trong việc tổ nhiễm, miễn nhiệm, kỹ kết hợp đẳng, chim dit hop

gim đốc công ty Bởi 1, chúc danh gián đốc, tổng gián đốc này do HĐQT quyết

dink Do đó, mặc di không được pháp luật quy định một cách trực iếp quyén kiểm,

tra và giám sit hoạt đồng CTCP nương thông qua việc chỉ định các chức danh nói

tiên, ta hiễu rằng hoạt động của giản đôn tổng giám đốc được giám sát bài HĐQT

và thông qua HĐQT, ĐHĐCĐ cũng nắn bit đoợc tinh hình côn cổng ty.

Thứ hơi, cơ ché host ding của Dai hội đồng cổ đông giúp cho nhóm cỗ đông thiểu số bảo vi được quyền lợi côa chính họ

Pháp luật Việt Nem hiện nay chưa có mốt khái niệm thing nhất và chính

thống về “cỗ đông thiểu sổ" Có nhiêu cách hiểu khác nhau về vấn để này, nhưng

tư chung Iai có thể hiểu cỗ đồng thiểu sổ là những cả nhân, tỔ chúc sở hiếu một 26 lương cổ phiêu nh, con số cụ thể tuỷ thuốc vào điều lệ công ty những cỗ đồng thiểu sô không cổ tác động lớn tới các quyết định cia ĐHĐCĐ.

Chính và các cổ đông thiểu số này không co khả ning tác đông tới chính sách

kế hoạch kinh doanh, chiến lược phát triển hy lựa chon người quản lý của công

ty? nên rit nhiều các cỗ đông lớn thường chin áp các cỗ đồng thiểu số này Các cỗ

đông lớn luôn tim cách và df đăng thục hiện các hảnh vi khác nhao nhắm giảnh phin lợi hơn về cho mình Vi du nhơ ra quyết định đầu tu, sử đụng các thông tin

của công ty nhẫn thục hiện giao dich tr lợi, chiếm đoạt ti sin công ty Mic

` Xen tôm ti Nga Quý Teng, G013), 'Lí ty vi cổ ding tuba sé vì quyền khối cia cỗ ing"hiểu số ong công cổ pin”, Tp dự ut Poe, (1), 36-41

“Tra Thị Linh, C016), Sự phic miễn cia php luted báo vẽ ed dng thấu sổ mong Công wy cổ pind

Tiệm, Tuân vn ac Sỹ hậthọc, ring Đạihọc Quấc gia Ha Nội m 19,

Ähác, các cổ đông t

qguốc gia dang phát hiển nh Việt Nem, Vi bit khả năng han chế cia mình nên cáccỗ đồng này thường không quan tim tới hoạt động công ty và chi nhin vào các giátị ảnh t ma mình dat đoợc Ho thường bổ qua việc lợi ch của mình bị xâm phạm

để tránh rụng đột trục tiếp với các cổ đồnglớn.

Vi tất cf những lý do tiên, ĐHĐCĐ với vai tr là cơ quan cao nhất trong cơ

cấu tỔ chúc ofa CTCP cần sử dụng thim quyền và vị thé của mình để bảo vệ công

số thường không có ý thức bảo vệ minh, đặc biệt là ở các

bing trong cổng ty bằng cách bão vé quyển và lợi ich hop pháp của các cỗ đồng

sổ thông qua

thiểu số Quy dinh vé nội dang béo vé quyền lợi cũa cỗ đồng

ĐHĐCĐ được nêu lên tei Điều 115 LDN 2020 Theo đó, các cổ đồng thiểu số có

các quyin ti sin và được ĐHĐCĐ dim béo quyền này, Điều này thể hiện ở chỗ cổ đồng thd sổ có quyền nhận cỗ tic theo mic được quyết ảnh bãi ĐHĐCĐ Trong

thời hạn 06 thing ké từ ngày kết thúc hep ĐHĐCĐ thường niên, CTCP phi then

toán cổ tức cho cỗ đồng Khoản 4 Điều 135 LDN 2020) Pháp luật cing quy din nêu cỗ đồng sáng lập muốn rồi bồ công ty thi phit được nr chip thuận ĐHĐCP Điễu này thể hiện hân nào my bảo vệ các cổ đông thiểu số ho thường là nhiing cỗ đồng đến su và mua cổ phân khi công ty đã thành lập Ngoài ra, quyền của cổ đông

thiểu số con được ĐHĐCĐ bảo về thông qua các quy đính về hình thúc them dự tiểu quyết điều tiện tin hành họp, lễ biểu quyết trong cuộc hop,

VẢ hình thúc tham dự và thục hiện

LDN 2020 quy định ngoài việc thưn de và biểu quyết trục tip hoặc thông qua dai

dn theo tỷ quyên thi còn có "các hình thúc khác" Các hình thức này sẽ dim bảo

quyết đếm a khoản 1 Điều 115

cho việc them dự diy đã và thục hiện quyễn biểu quyết của các cổ đông thiểu số VỀ đều kiện tiến hành hop, quy định hiện nay giúp các cổ đông thiểu số thục hiện quyền tiền hành họp ĐHĐCĐ được dễ và thuận tiên hơn (tỷ lê cổ đông dự hop 18 thứ nhất lat nhất 51%, lân thứ ha là it nhất 339%) V2 ï Tế biễu quyết trong cuộc hop, tương từ nh trên, lẽ này giim đáng kd so với Luật Doanh nghiệp 2005 và

chỉ con từ 51% đối với quyết định thông thường và từ 65% với quyết định quan

Thứ ba, DHBCD kiểm soát các hoạt đông của HĐQT, ngăn chin sự lẫn át của Hội đông cổ đồng trong việc quyất inh các vẫn đã cia côngty cổ phân.

Thông qua ĐHĐCĐ, các cỗ đông thiểu số dure bả miễn nhiện và bãi nhiệm các thành viên cba HĐQT Tuy nhiên và các CĐTS có số cổ phần t nin các

quyết Ảnh của họ khó ng ảnh hướng tố việc Iu chọn thành viên HĐQT này Vì

vy, pháp luật quy dinh phương pháp bau dẫn phiêu như một công cụ phip lý quan

trong để bảo vệ nhóm cổ đông này, Đầu dén phiêu được hi

sé khi đó một cổ đông sẽ được quyén nhân sổ cổ phần ofa minh với số thành viên

HĐQT để ra phidu biểu quyết, rối dẫn toàn bộ phiêu biễu quyết này cho mốt hoặc một và ứng viên nhất ảnh Thông qua phương thúc này, tổng số phiêu biểu quyết

đông trong công ty nói chung và cổ đông thí

nh hưởng của cổ đông thiểu sổ với quyết ảnh này sẽ lớn lên Tuy nhiên theo quyoh tri khoản 3 Điều 148 LDN 2020, phương pháp này không côn là quy định bắt

buộc ma phụ thuộc vào Điễu lê công tự Vi vậy, vide bảo vệ quyền lợi của CĐTS đã

số sẽ tăng lên và do đó,

ân nào bi hạn chế Tuy vậy quý định hiện hành thể hiện đuợc aw cân bằng trong

Xiẫm soát việc thành lập nin HĐQT của ĐHĐCĐ,

"Từ việc thành lập này, ĐHĐCĐ sé adm soát tốt hon và ngân chấn sợ lưn quyền của HĐQT Bởi pháp luật quy định và trao cho HĐQT thim quyên khá lớn.

“học ti cũng cho thấy ảnh hung cia HĐQT tới hoạt động của CTCP 1a vô cùng rõ

sing Khoản 1 Điều 153 LDN 2020 đính nga Hồi đổng quấn tị là cơ quem quấn lý công t cô toàn quyển nhân dmh công y đễ quyết nh thực hiện các quyên và giữa vụ cũa công không thuộc thẫm quyền cũa Đại hôi đẳng cỗ đồng Như vũ

nêu như ĐHĐCĐ chỉ đưa ra các nghỉ quyét chung mang tính đường lỗi thi HĐQT

Ini là cơ quan rực tiếp quyết đính các kế hoạch cu thé và giám sất chỉ đạo giám đốc, tổng giảm đốc trong công tác diéu hành hoạt động hàng ngày ci công ty Nhiễu nội đăng không thuôc thim quyền của ĐHĐCĐ thi sẽ trục Hp thuôc thẩm

Thin Lương Đúc, (2017), Những điểm mới của Luật Doanh: nghiệp 2014 vì bảo vệ cổ ding thầu số,

tp iepche ngtnang bevy, dem met curt dows nghsp-2014-ve no ve-co- dangle.

s0-48340 mary cập ngay 08082020

quyền của HĐQT và cơ quan này có thi ra quyết ảnh ma không cần phải xin ý kiến DHDCD Vi viy, nhẫn han ché sơ lem quyền của HĐQT ngay từ đầu thì việc bản

các thành viên ofa nó bối ĐHĐCĐ cần được đặc iệt ưu ý và quan tân,2.1.1.2, Nhân xét hue trưng pháp luật Tiệt Nam về vai trẻ cũa ĐHĐCĐ,

Thứ nhất, các quy ảnh hiện hành đã phân nào thể hiện được vai trò quan

trọng của ĐHĐCĐ trong CTCP"

So sinh các quy ảnh về ĐHĐCĐ của LDN 2020 với LDN 2014 hay ga

các vỉ tí quân ly thuộc CTCP niur HĐQT, gián đốc,

DHDCD luôn nằm ở vũ ti đâu tiên và có ảnh hưởng quan trong tới

CTCP Có rất nhiều quyên chi thuộc về một minh ĐHĐCĐ nh bêu, miễn nhiệm, ti nhiệm thành viên HĐQT, Kiểm soát viên, quyết ảnh si đổ, bổ sung Điễu lệ công ty, xem xát và xử lý vi phan của HĐQT, BES hay quyết ảnh tổ chức lạ, giải

ông gián đốc thi ta dễ ding

thể công ty: Các hoạt động thuộc thẩm quyén riêng biét cia ĐHĐCĐ đều là các

host động quan trong và ảnh hường trục tp tới hoạt đồng ci công ty về lâu dài

Voi các thim quyền trùng với thẫm quyén của HĐQT hay giám đốc, tổng gián đốc

thi thim quyén của ĐHĐCĐ luôn nằm ở mie cao và bao quit hơn Việc mua lạ

g sổ cổ phẫn có bị lớn hay di ty bán tai sản cố giá ti lớn đều thuôc thẳm,

quyền cia ĐHĐCĐ Các quyền này cũng được ghi nhân cho HĐQT những ở micthấp hơn

YĨ vây, thông qua các nôi dụng này ta có thé khẳng định rằng pháp luật hiện

ảnh, mà cụ thể là LDN đã có nhân thúc đúng din và quan tâm ding mục vé vải trocủa ĐHĐCP Việc luật hoá quyển và ngấa vu của cơ quan này giúp ĐHĐCĐ cókhung pháp lý vũng chắc trong việc thực thi vi trí của mình, giúp cho hoat đồng củaCTCP tuân thủ pháp luật và ngày cảng trở nôn lớn manh:

Thứ hơi, các quy đính hiện hành chưa giúp ĐHĐCĐ bảo vệ có hiệu quả cáccỗ đông tiểu số va thé hién vai tro cân bing quyển lợi các cổ đông côn mình:

Nhờ đã tinh biy, ĐHĐCĐ ding ở và bí trung tim, giúp đều chỉnh và cân

bing căn cân quyền lợi giữa các cổ đông trong công ty, đặc iệt là làm han chế các quyền của cổ đông lớn và bảo vệ quyền cit các cỗ đông thiễu số Tuy vậy thực té

cho thiy các cổ đông thiểu sổ vẫn luôn phischiu bất lợi va thuật thoi Khi có ranh chấp phát sinh ho bị các cỗ đồng lớn trong CTCP chân ép và buộc phéi nhận bắt công ma không thể làm gi được Điều này xuất phát chủ yêu từ hạn chế của pháp

luật hiện hành Nhiéu quy định chơa được dé cập tới một cách cụ thé nên gây khó

khăn cho việc áp dụng va tr đó hạn chế quyên côn ĐHĐCĐ trong bio vệ cổ đồng thiểu số Có thi kd tối quy định v việc tham de và biểu quyết theo "các hình thúc Xhác” Mắc di đã nhân đính ti mục trước ing đây là quy định tấn bổ và góp phin

dim bio me tham gia của

hướng dẫn ch tất và cụ thể hoá com từ này, Vi vậy, các doanh nghiệp không biết “các inh thúc khác" lá các hinh thức gì KE cả CTCP có chấp nhận hơn đợ và bố ông thiểu sổ những hiện nay chữa có văn bản nào

phiêu từ xa qua mạng thi cing chưa có cơ chế hướng dẫn vin dé này để dim bảo

tinh công bằng, dân chỗ và bí mật của việc bộ phiéu Do đó, cổ đồng nói chung và

cỗ đông thiểu số nói tiêng dang bị han chế quyên của mình"!

Thứ ba, các quy đính hiện hành chơa thể hiện rõ và minh bach vé vai rô cia

Mặc đà có vai trò quan trong và được pháp luật quy định khá chỉ tết về thẩm quyền những vai tro cia ĐHĐCĐ và HĐQT vẫn còn of bị nhằm lấn trong thực tỉ Hiên nay, pháp luật chi lay tiêu chí giá tr hợp đồng nhằm phần nh thầm quyển

của ha cơ quan này, Tiêu chi mang tinh đính lượng giúp d ding cho các CTCP

trong việc vân hanh va ra quyết định Tuy nhiên, quy định như vậy lại thiêu đi các

yêu tổ đính tính khác, ví du như giao dich giữa HDOT với các cá nhân tổ chức cóqguyễn và lợi ích liên quan Ngoài ra, quy định vỀ gao dich cia công ty phi được

HĐQT và ĐHĐCĐ chip thuận hiện ney cũng gly ra nhiều cách hiễu không thống

nhất Tân điều luật thể hiện nôi ding hoàn toàn khác so với quy dinh chi iết Doc

toàn bộ quy dinh tei Điệu 167 LDN 2020, ta không thé tim thấy loại hop đẳng nào cần tôi sơ chấp thuận cũa cả hai cơ quan nói trén mã chi có những hợp đồng cin sự chấp thuận của HĐQT và nhũng hợp đồng cân sự chấp thuận của ĐHĐCP,

“ Vế Ngọc Dio, QOIS), Bie cấp của pháp ait Veit Nem vì quữa ti Công ty cổ phần

utp shred mi cba cap cua hap at vất Han ga gvcgng co la, trợ cp ng”

08/082020.

“Nỗi ôm lạ, pháp uit hiện hành đã quy din kha dy đủ và cha ất 8 qua dota

thấy được vi rò và vĩ tí quan tong cũa ĐHĐCĐ trong moi khí cạnh hoạt động cin

CTCP Tuy nhiên các quy dink này ở nhiều đểm vấn bỉ xem là chung chúng thiểu cụ thể và mâu thuẫn với nhau nên gây khó khấn rong wide áp dụng trên thuc tẾ

2.1.2, Pháp luật thi quyển cña đại hội đồng cỗ đồng

Pháp luật hiện hành đã co nhống quy định khá đầy đã đổi với các quy nh, vi thim quyền của ĐHĐCĐ, theo đó DHDCD là noi thé hiên tập trung ý chỉ và quyển lục của các cỗ đồng trong công ty, Do đó, ĐHĐCĐ nắm gỡ thim quyén quyết định hầu hit các vẫn dé quan trong nhất liên quan đến sự tổn ti, phat triển và hoạt động của công ty Có thé xác định, thim quyền của ĐHĐCĐ trong CTCP tập trùng vào các nổi dung cơ bản: Thim quyển đổi với các vẫn để về quản tị công ty, Thim quyền đối với các vấn đề và hoạt đồng của công ty; Thim quyền vi các vin dé về vẫn và tả chính,

lý của công ty"

-VÌ thim quyền triệu tập hop ĐHĐCĐ, tiy từng troờng hợp cụ thể mã phápTuất quy định chủ thể có thim quyền này

21.21 Thực trang các qag định về tìng nhóm tiẫn quyễn cụ thd cũa đại hội đẳng Phip luật vi ĐHĐCP trong CTCP được quy nh & nhiễu văn bin pháp luật

quyền với các vin để vé số phân pháp.

Xhác nhao, Luật Doanh nghiệp, Luật Chứng khoán, Nghĩ định số 71/2017/NĐ-CP,

Thông tz95/2017/TT-BTC Hướng din một số đều của ngủ định số 712017 Hướng din về quản bị công ty áp đụng đối với công ty đi chúng, và được quy Ảnh, cu thé tạ Didw lã, Quy chế quản ti nối bộ côa tùng công ty dua trên hệ thắng các

any din pháp luật

‘Thim quyển cia ĐHĐCĐ được pháp luật hiện hành quy định cụ thể va true

ấp tủ Luật Doanh nghiệp, tử đây quy đính một sổ quy din mang tinh nguyên tắcvi trao quyền hy chủ cho các công ty rong việc quy dinh bổ sung những nội dụng

La Va Nem (Chủ biện, 201), Php bit vd quất cong 9 mdm vất en ý rường ching khoán Vệt

‘Neon HE Đụ học Quốc ga TP Hồ Chỉ Min

Xhác nhau vào Điễu lệ cũng như Quy chế quản lý nối bộ của công ty để phù hop với

dic thủ của từng công ty

Thứ nhất, thẩm quyền oa ĐHĐCĐ về các vẫn để liên quan din quản tỉ công ty:

“Theo quy dinh của phip hit hiện hành, thim quyền cia ĐHĐCĐ đổi với các

vẫn đi liên quan din quản t công ty được quy dinh tei LDN 2014 va Luật Does"nghiệp 2020 sip có hiệu lục vio thángŨ1 năm 2021, bao gém những nối dung cụ

thể sa

- Bê miễn nhiệm, bãi nhiệm thành viên HĐQT, Kiểm soát viên Khi có số

thánh viên HĐQT, BKS còn lại ít hơn số thành viên tố thiểu theo quy định cũa php luật thi HĐQT phi triệu tập hop bất thường ĐHĐCĐ để bổ sung they thể các

vi tí còn khuyết

~ Xem xát xử lý vũ phạm của thành viên HĐQT, Kiểm soát viên gây thiết hai

cho công ty và cỗ đồng công ty Bắt cứ thành viên HĐQT, thành viên BES nào có.

Thành vi vi pham các quy định của pháp luật hoặc quy chế quin ti nội bô của cổng

ty, By thiệt hạ cả về vật chất va phi vật chất cho công ty thi đều được đơn ra em xét, lấy ý kiẫn tủ ĐHĐCĐ về mức đồ vi phạm, những thất hei gây ra và ch ải xử lý w phạm Nguoe Is, HĐQT và BKS đều không có quyền quân lý đổi với

- Thôa thuận, đánh giá và thông qua báo cáo host động của HĐQT vềquên tri và kết quả hoạt động của HĐQT cũng như từ thành viên HĐQT Theoquy định tei Điều 9 ND 71/2017/NĐ-CP, báo cáo của HĐQT phải bao gốm,những nội dung nlur thủ ao, chỉ phi hoạt động và các lợi ích khác cũa HĐQT và

từng thành viên HĐQT, kết quả giám sát đổi với người điệu hành khác, các kế

hoạch trong tương lai

- Thâo luận, đính giá thông qua báo cáo host ding của BKS vé kết quả kinh,

doanh của công ty kết qué host động của HĐQT, GD (TGB) và báo cáo tơ đánh giá host động của BKS và cia từng KSV Thông qua báo cáo niy, ĐHĐCP có cơ sở để đánh giá hiệu quả quản lý, đều hành của HĐQT và GD (TGB) trong công ty Từ

đá, dom ra được quyết định chính xác

vĩ phạm có thit hạ xdy ra hay khen thường thâm chia ra quyết nh miễn nhiệm,ti nhiệm đối với các chức danh,

ộc truy cửu trách nhiệm đối với hành vi

- Quyết ãnh sửa đổi, bỗ sung Điều lệ công ty, CTCP nói riêng và các loại

ảnh đoanh nghiệp khác nói chưng ngoài việc phải tuén thả, chấp hành các quy nh,

của pháp luật thi Điều 1 công ty la một rong những vin bản quan trong nhất trong

toàn bé quá tình tén tú, phát triển và hoạt đông ma công ty phi huân theo Bai lZ, Điễu lệ công ty côn được coi là "luật riêng" của công ty, trao cho ĐHĐCP thẩm qguyền được sim adi bỗ sung Điều lễ công ty cũng tức là đang trao quyền được hy chy trong định hướng phát tiễn của công ty minh,

Ngoài ra theo thông lệ quản tri công ty,ĐHĐC còn cổ thể có các thẩm quyền Quyết Ảnh việc GD (TGP) đồng thời lam chủ tch HĐQT của công ty, Quyết định về cơ cấu quân tri công ty như sổ lương thành viên HBQT, s lượng thành viên BKS; Ph chuẩn việc HĐỌT bổ nhiên GD (TGP) đu hành Tại Luật Doanh nghiệp 2020 bổ song thém về thim quyển cia ĐHĐCĐ trí các quyét din

vi: Quyết định ngân sich hoặc tổng mức thi lao, thưởng và lợi ích khác choHĐQT, BKS; Phê duyét quy chỗ quin ti nội bộ, quy chế host động HĐQT, BES,

Phê đuyệt danh sich công ty kiểm toán độc lập, quyết Ảnh công ty kiém toán độc lập thực hiện kiễm tra hoat động của công ty, bãi miễn Kiém toán viên độc lập khỉ

xẻ thấy cin thất nhằm treo thêm chúc năng quản ý cho ĐHĐCĐ

Thứ hai, thim quyên của ĐHĐCĐ về hot động của công ty

- Thông qua các dinh hưởng phát hiển ngắn và dã hạn bay kế hoạch kinh

doanh hing nêm của công t tuy nhiên vin bản pháp luật mới chỉ quy định DHCD

co quyền quyết ảnh định hướng phát b

nào Đình hưởng phat biển công ty có thể là chiến lược phat hiển công ty, din hướng thay đổ, thụ hep, mỡ rộng ngành nghề kinh doanh hoặc thay đổi mục tiêu ánh:

doanh Tuy nhiên, việc ra các quyết ảnh chiên lược, kế hoạch phát iển trung hạn và

kế hoạch kin doanh hing nấm cit công ty cũng thuộc thẩm quyén của HĐQT Vi

vây, trong thục tổ p dụng không log trừ khã năng ray ra tranh chip về thêm quyển

giữa ĐHĐCĐ và HĐQT đổi với việc quyét định một số van đề mang tính định hướng,

ghấtiển Đẳng thời, quyết dinh về việc thay đốt ngành nghề, và Tĩnh vực ánh doanh công ty ma không có một gói hạn cụ thể

ca cng ty, yt nave thay dco 18 hức quân ý của công ty bên cơ sở

thục tiến host động của CTCP ma công ty tự quyết din việc thay đổi co câu ổ chúc

quản lý cho phù hop Tuy nhiên, đố với nh vue ngăn hàng, Luật các tổ chức tin dang năm 2010 chỉ cho phép NHTM cỗ phin được tổ chúc đưới mô hình nhất Ảnh

gém ĐHĐCĐ, HĐQT, GD (TGD) và BKS.

- Quyết Ảnh đầu tr hose bán sổ tải sân có giá tủ bằng hoặc lớn hơn 35%

tổng gá tr ti sẵn đợc được ght nhân tei báo cáo ti chỉnh gin nhất cia công tyđược kiểm toán Điễu lê công ty có thể quy đính mot tỷ lệ hoặc một giá tỉ khác,Chấp thuận hợp đồng giao dich giữa các công ty con của CTCP, công ty do CTCP

nắm quyên kiểm soát trên 50% vẫn điều lê trở lên với thành viên HĐQT, KSV, GD

(TGP) và người quản lý khác theo Điễu lô của công ty theo quy nh tạ khoản 3

Điễu 24ND 7/2017 Thim quyển có thể thuộc vì HĐQT nêu Điều lẽ cổng ty và

Quynôi bộ về Quân trị cổng ty quy định.

- Bên cạnh đó, ĐHĐCĐ có thim quyền chấp thuận các go dich liên quan

din vin để xung đột lợi ich bao gém các khoản vay hoặc bảo lãnh cho thành viênHĐQT, KSV, GD (TGP), người quản lý khác và nhõng cá nhân tổ chức cổ liên

quan của các đối tượng này từ troờng hop công ty và tổ chức có liên quan đến cỗ

đồng là các công ty con trong cing tập đoàn hoặc các công ty hoạt động theo nhóm,công ty, bao gém cổng ty me - công ty con, tập đoàn kinh té và phip luật chuyên"ngành có quy inh khác, Giao dich dẫn din tổng giá tr giao dich có giá bị từ 35%

ở lân tổng giá bị tai sin gỉ trên báo cáo ti chính giữa cổng ty đại chúng và mot

trong các đổi tượng như thành viên HĐQT, KSV, GD (TGP), các người quân lýXhác và người có liên quan cũa các đối tương này:

Thirba thẫm quyền của ĐHĐCĐ vi vấn và tải chính ci công tr

- ĐHĐCP có thẫm quyền thông qua báo cáo ti chính hàng năm của công ty

Bio cáo ti chính hing nim của công ty là văn bản phân ánh diy đ tinh trang tisin tả chính cũng như kết quả kính doanh của cổng ty và qua dé trở thành cơ sở

cho các quyết din côn cỗ đông, cũng nh lâm cơ sở dé tinh toán thu thu nhập của công ty Báo cáo ti chính hàng năm cia công ty do HĐQT lập và gửi BKS để thâm, đánh, smu đó BES thim định vã tình báo cáo thẩm định lên DHDCD Bân canh việc

xem xét và thông qua báo cáo tài chink ĐHĐCĐ còn xem xét báo cáo dinh giá

công tác quân lý và điều hành công ty Các bảo cáo này là cơ sở đỀ ĐHĐCĐ đánh tổ hiểu quả quân lý đều hành của HĐQT, GĐ/TGĐ công ty cũng ninrra các quyết đánh niễn nhiện, bất nhiện thành viên HĐỌT, GB/TOB, quyết ảnh khan thưởng

Tay quy trách nhiễm vật chất đối với các chúc đanh này”

- ĐHĐCĐ cổ quyển quyết định loại cổ phần và tổng sổ cỗ phần được

quyển chào bán cia tùng loại Khi thành lập công ty, loại cổ phần và tổng sổ cỗ

phin được quyền chảo bản này đã được quy ảnh trong điều lệ công ty và được

thông qua bối các cổ đông sing lập Losi cổ phần và tổng số cổ phân của từng

loại được quyền chảo bán theo khoản 3 Điễu 112 LDN 2020 hiện hành và việcshuyễn nhượng cỗ phần của thành viên sáng lập Theo đó, ĐHĐCĐ có quyềquyết định các loại cỗ phân mà công ty được quyện chảo bán nh cỗ phin phd

thông các loại cỗ phần wu di

- Quyết ảnh thay đãi vốn đều lệ của công ty, vide công ty mua rên 10%

(chưng không vượt quá 3096) tổng số cỗ phân đã bản của mỗi loại Theo đó, DHDCD có quyển quyết định việc công ty hoàn rã mt phin vén góp cho cỗ đồng theo tỷ lệ sỡ hữu cổ phân của ho trong công ty néu công ty đã hoạt đồng kinh doanh liên tục trong hơn 02 năm, lôi CTCP muốn mua lại những cỗ phân đã bản đặc iệt

ới sổ lương lớn tin 10% thi khả năng ảnh ining đến cơ cấu vẫn điều lệ cũa cổngty 1à không tránh kd Vì vậy, đỗ với những vẫn để quan trong này, thẫm quyền

quất ảnh đương nhiên phãi trao cho ĐHĐCĐ

- Bên cạnh đó, ĐHĐCĐ còn co thẩm quyền quyết định các loại tri phiêu,tổng giá tí tri phiêu và thời dm phát hành trái phiêu nếu Điễu lệ công ty quy.

cảnh Mặc đà ĐHĐCĐ có quyên quyết dinh tổng giá tr phiêu phát hành nhưng không có thim quyển quyết dinh gá chảo bán tr phiêu Vấn để này thuộc thẩm quyền của HĐQT Do việc phát hành trái phiêu chỉ là một hình thức huy động vấn sé không làm ảnh hing din vie sở hữu cd phần các cỗ đồng cũng như không lim

thay di vốn đều lẽ công ty Mặt khác, giá bán giá bản trái phiêu luôn cổ sự biển đồng do có sự ảnh hướng của nên kinh tổ, BHBCD với cơ chế hop đính kỹ và nêu hop bắt thuing công giy mất nhiễu thải gian, do vay HĐQT quyết Ảnh với cơ chế

thông qua quyét định tương đố đơn giản nên dễ ding nắm bit được đến biển cũa gi trả phiêu rên thi truờng để dum ra mức chảo bán phủ hợp với lợi ích của công

tylà họp lý,

Ngodi ra, ĐHĐCĐ con quyết Ảnh mức thanh toán hàng năm cho mỗi loại cổ phin phù hợp với quy dinh của pháp luật Theo LDN 2020, cổ túc là khoản lợi nhuận ròng được tr cho mất cổ phần từ nguẫn lợi nhuận còn lại cũa cổng ty Việc

quyết đính mie cỗ túc hing năm sẽ nh hường trực tiép din quyển lợi vé vật chất

của các cỗ đông Mức cỗ tú sẽ do HĐQT đề xuất, su khi them khẩo ý tiễn của các cỗ đồng ti cuộc họp, ĐHĐCĐ sẽ quyết ảnh mute cổ ức cuốt cũng Việc quyết mức cỗ hú thanh toán hing năm sẽ ảnh huông trục ấp đến quyển lợi v vật chất của các cỗ đồng, đo đó với từ cách là cơ quan có thậm quyên cao nhất, ĐHĐCP là cơ quan co thim quyên quyết dink rực tip vẫn để này

- LDN công quy Ảnh về thim quyển quyết ảnh mức thù lao cia HĐQT,

tổng mức lương thi lao và ngân sich host đông hing năm cia BES; Quyết định tăng vẫn điều lễ thông qua phát hành cỗ phiêu rã cỗ tie hoặc phát hành cỗ phiếu trả cỗ thường cho cỗ đồng hiện hia từ nguồn vẫn te có Ngoài ra, DHBCD lá chủ thể năm gỡ thim quyén lua chon tổ chúc kiểm toán độc lập nhằm ting cường tính minh bach khách quan trong host động kiém tra, giám sét của tình hình tải chính công ty

"Thứ he, quyền của ĐHĐCP về số phân pháp lý của công ty ĐHĐCP,

6 thấm quyền trong nhõng vin dé lin quan din số phân pháp lý cia công ty ninethông qua việc tổ chức lạ hoặc chuyển đối hình thức pháp lý của công ty Đối với

vide phê chuẩn giã thể và thanh lý công ty, BHBCD sẽ chi đính một ban thánh lý châu tréch nhiễm tiến hành các bình ty thủ tục thanh lý và chấm ait host đồng của công ty

Đi với các tổ chức in dụng là CTCP, ngoài những quy nh chúng về thẩm quyin của ĐHĐCĐ, còn phi chiu sơ điều chinh của phép uật chuyên ngành, cụ thể Tà Luật các t8 chức tin dụng 2010 được sửa đổi bỗ sung năm 2017 Tuy nhiên tạ

phip luật chuyên ngành, ĐHĐCP có quyền:

~ Quyét Ảnh đẫu tự, mua, bán ti sin cũa tổ chức tin đụng có giá tị tr 209%

ở lên so với vốn điều lê của tổ chúc tin đụng ghỉ trong báo cáo tà chính đã được inf toán gin nhất hoặc một tỷ 18 khác thập hơn theo quy định tai Diu lẽ của tổ

chúc tin dng,

~ Thông qua các hop đồng có giá tm trên 203% vốn đều lệ ce tổ chúc tin

dạng ghỉ trong bio cáo ti chính di được kiém town gin nhất hoặc một tỷ lệ khác thấp hơn theo quy định tei Điều 1 của tổ chức tin dụng giữa t8 chúc tin đụng với

thành viên HĐQT, thành viên BICS, TGD (GP), cỗ đồng lớn, người có liên quan

của người quân ý thánh viên BES, cổ đồng lớn củ tổ chúc tin dang: công ty con, công ty liên kết của tổ chúc tin dụng Có thể nhân thấy, giá ti các giao dich, hop đẳng thuộc thẫm quyền cia ĐHĐCP trong các t8 chức tin dung có sự chônh lệch sơ ới giá tri theo Luật Doanh nghiệp (20% van did lễ và 303 vẫn đin l2, Có th lý

gai nguyên nhân do đặc thù trong lĩnh vục tải chính ngân hàng quy dinh như vậy

là đỂ dim bão an toàn khi thục hiện các geo dich, được coi như mot quy đính đặc thù đi phủ hop với ting los hành CTCP"

3132 Thực trang các aay nh về vide thông qua quyết nh tại cuộc hop

'ĐHĐCĐ thực hiên quyền của minh thông qua việc đưa ra quyết định tại các cuốc họp ĐHĐCĐ (hop thường niên hoặc hop bit thường) bằng hành thie biểu cqayit tei cuộc hop hoặc lẫy ý kiến bằng vin bản Cu thể

- Nghĩ quyit của ĐHĐCĐ vỀ các vin dé seu đầy phi được thing qua bằng

Hình thúc biểu quyết tei cuộc hop ĐHĐCĐ nấu công ty không có quy đính khác Đình hướng phát tiễn công t, Sữa đổi bổ sung các nội dong cia Didu lẽ công ty, Losi cổ phần và tổng sổ cd phin từng loại; Quyết định đầu hy hoặc bán s ti sân có gi trị bằng hoặc lớn hơn 359 tổng giá tị tải sân được ghi rong báo cáo tải chính gần nhất cia công ty, Thông qua báo cáo từ chính hàng năm, Tổ chúc lạ, giã thể

công ty,

Tuy nhiên, dw kiện để thông qua ng quyết của ĐHĐCĐ sẽ có at khác

nhau tùng trường hop cụ thể

Nghi quyết vé nỗi dung sau diy đoợc thông qua néu được số cỗ đông dai

dn ít nhất 65% tổng số phiêu biễu quyết cũ tắt cả cổ đông dr hợp tán thành; tỷ lệ

cu thể do Điễu lẽ công ty quy dinh loại cổ phần và tổng 26 cỗ phân của ting loại Thay đổi ngành, nghề và inh vục kinh doanh, Thay đối cơ cu tổ chức quân lý công ty; Dự án đều tơ hoặc bán tii sẵn cổ giá tr băng hoặc lớn hơn 35% tổng giá tử Hi

sin được gh trong báo cáo tài chính gin nhất cia công ty, hoặc tỷ l, giá ts khác

hỗ hơn do Diu công ty quy định, Tổ chốc lạ, giã thể công ty, Các vin dé khác

do Điền lẽ công ty quy định

LDN 2020 có sy quy đính thay đổi và 561112 % vớ trường hop “Tiến hành, cuộc hop ĐHĐCP” và “Digu kiện để thông qua ngự quyện" Cu thể: Về đu kiện ấn hành cuộc hợp ĐHĐCP khi có số cổ đông dự hop dei điên trên 50% tổng sổ hiểu biểu quyét, tỷ lẽ cụ thé do Điễo lệ công ty quy dinh khác với Luật doanh "nghiệp năm 2014 la phit dim bảo có it nhất 519 tổng sổ phiêu biễu quyết, Tương

twvé Điễo ân tin binh cuộc hop BHBCD, du ân đ thông qu ng guy nấuđược số

quyền biễu quyết tin thành: tỷ lệ cụ thé do Diu lễ công ty quy anh Thâm vào đó,

quy định thêm khoản “Nghị quyết ĐHĐCĐ về nôi dụng làm thay đổi bất lợi quyên và nghĩa vụ của cỗ đông cỡ hữu cỗ phần wu đt chỉ được thông qua nêu được số cổ đồng vu đi cùng loại dự hop sở hia tử 75% tổng sổ cỗ phần um đã loại đó trổ lên

lông sở hữu trên 50% tổng số phiêu biểu quyết của tất cả cỗ đồng có

tấn thánh hoặc được các cỗ đông wu dai cùng os: ở hiếu tờ 75% tổng sổ cổ phin uy đã loại đồ trở lên tán thành trong trường hop thông qua nghị quyết dust hành thức liy ÿ kiến bằng vin bản"

Vi quy định về hành thức biểu quyết LDN di cho pháp nêu Digulé công ty

Xhông có quy đính khác thi nghĩ quyết ĐHĐCĐ phối được thông qua bing hin

thúc biểu quyết tei cuốc hop ĐHĐCĐ tạ các trường hop cụ thể như Sữa đổi, bổ sang nội dung của Điều lệ công ty, Định hướng phát tiễn công ty, Loại số phân và

tổng sổ cỗ phân của tùng loại, Bản, niễn nhiệm, bãi nhiệm thành viên HĐQT và

BKS Quy đính này được xem 1a một điểm tin bộ của LDN 2014 và tấp tue được

giữ lei tr LDN 2020 nhằm dim bảo tinh inh hot, tr chỗ trong hoạt động của cấc

CTCP Tuy nhiên trăn thực tá, điều này đổi khi đ bị các CTCP lam dụng guá nhiều