Khái niệm, chức năng và vai trò của ngân hàng Trung ương
Theo Nguyễn Thị Mùi (2006) thì *NHTW là một cơ quan thuộc bộ máy Nhà nước, được độc quyền phát hành giấy bạc ngân hàng và thực hiện chức năng quản lý nhà nước về hoạt động tiềi
Theo tir dién Duong Hữu Hạnh (2012), “NHTW li cơ quan đặc trách quản lý hệ thống tiền tệ của quốc gia, nhóm quốc gia, vùng lãnh thổ và chịu trách nhiệm thi tệ, tín dụng ngân hàng” hành chính sách tiền tệ, là người cho vay cuối cùng, đảm bảo an toàn, tránh nguy cơ đồ vỡ của cả hệ thống ngân hàng.” Đối với các nước tư bản phát triển có hệ thống ngân hàng phát triển lâu đời như Pháp, Anh NHTW được thành lập bằng cách quốc hữu hoá ngân hàng phát hành thông qua mua lại cô phần của các ngân hàng này rồi bổ nhiệm người điều hành Tại một số nước tư bản khác, Nhà nước chỉ nắm cô phần khống chế của
NHTW hoặc vẫn để NHTW thuộc sở hữu tư nhân nhưng Nhà nước bổ nhiệm người điều hành Ở Việt Nam, NHTW được thành lập thuộc sở hữu của nhà nước, gọi là Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, là một định chế công cộng của Nhả nước
Xuất phát từ các khái niệm trên, quan điềm của Đề án về NHTW được phát biểu như sau: “Ngân hàng trung ương (NHTH) là một cơ quan quan trọng thuộc bộ máy Nhà nước, đóng vai trò đặc trách quản |ý hệ thống tiền tệ của một quốc gia, nhóm quốc gia hoặc vùng lãnh thổ NHTI được độc quyền phát hành giấy bạc ngân hàng, thì hành chính sách tiền tệ, và là người cho vay cuối cùng với mục tiêu đảm bảo ôn định và an toàn cho hệ thống ngân hàng toàn câu.”
Theo Mishkin (2009) thì NHTW có chức năng cụ thể như sau:
~ Ngân hàng độc quyền phát hành tiền: NHTW là cơ quan độc quyền phát hành tiền tệ trong nước, có thâm quyền điều tiết khối lượng tiền cung ứng và giá trị nội tệ Thông qua việc kiểm soát lãi suất tái chiết khấu và quy chế dự trữ bất buộc, của hệ thống ngân hàng, NHTW cấp vốn và tái chiết khấu hối phiếu cho các ngân hàng khác Trong trường hợp ngân hàng gặp nguy cơ sụp đồ, NHTW sẽ tái cấp vốn để đảm bảo ôn định của cả hệ thống
~ Ngân hàng của chính phủ: NHTW thực hiện nhiều nghiệp vụ cho Kho bạc nhà nước, từ việc mở tài khoản đến tô chức thanh toán và bảo quản dự trữ quốc gia
Nó cũng thay mặt Chính phủ ký kết các hiệp định quốc tệ, tín dụng và thanh toán, đồng thời cung cấp tín dụng và tạm ứng cho NSNN khi cần thiết
- Chức năng quản lý nhà nước: NHTW đảm nhiệm vai trò quản lý và điều tiết hoạt động của hệ thống ngân hàng, bảo đảm sự ôn định tiền tệ và an toàn hoạt động, phục vụ cho việc thực hiện các mục tiêu kinh tế vĩ mô của quốc gia Quản lý nhà nước đối với ngân hàng trung ương bao gồm việc kiểm tra việc thực hiện các văn bản pháp luật có liên quan, ban hành văn bản pháp quy và thực hiện các nghiệp vụ quản lý tiền tệ - tin dung
'NHTW đóng một vai trò quan trọng, không thê thiếu trong cấu trúc tài chính và hệ thống kinh tế của một quốc gia Vai trò của NHTW có thể được phân tích chỉ tiết như sau (Nguyễn Thị Mùi, 2006): Điều tiết tiền tệ và kinh tế vĩ mô: NHTW đóng vai trò chủ yếu trong việc kiểm soát và điều chỉnh lượng tiền cung ứng trong hệ thống Thông qua việc dụng các công cụ như lãi suất tái chiết khấu và tỷ lệ dự trữ bắt buộc, NHTW giữ ôn sử định giá trị tiền tệ, kiểm soát lạm phát, và hỗ trợ tăng trưởng kinh tế
Trung tâm thanh toán và điều tiết hệ thống ngân hàng: Vai trò của NHTW như một "ngân hàng của các ngân hàng" giúp duy trì sự én định và tính linh hoạt trong hệ thống ngân hàng Nó cung cấp tài chính cho các ngân hàng trung gian, giúp hệ thống luân chuyên tiền mặt một cách trơn tru và duy trì tính thanh khoản của hệ thống Đại diện và thực hiện chính sách của chính phủ: NHTW làm đại lý cho Kho bạc nhà nước và thay mặt Chính phủ thực hiện các nghiệp vụ tài chính NHTW. nhà nước, NHTW giám sắt và đảm an toàn và sự én định Thông qua việc giám sát chặt chẽ, NHTW đảm bảo rằng iều tiết hoạt động của hệ thống ngân hàng để bảo các ngân hàng tuân thủ các quy định pháp luật, từ đó bảo vệ quyền lợi của người tiết kiệm và hệ thống tài chính toàn diện
Phản ứng và hỗ trợ trong tình huống khủng hoảng: Trong tình huống khủng hoảng tài chính hoặc kinh tế, NHTW có thể đóng vai trò là "người cứu tỉnh cuối cùng" bằng cách cung cấp tài chính khẩn cấp và hỗ trợ các ngân hàng và tô chức tài chính khác để ngăn chặn sự lan truyền của khủng hoảng
1.1.2 Các hoạt động cơ băn của ngân hàng Trung ương
NHTW là trụ cột của hệ thống tài chính và kinh tế của một quốc gia Các hoạt động cơ bản của NHTW liên quan trực tiếp đến sự phát triển và ôn định của nền kinh tế Các hoạt động cơ bản của NHTW cụ thể như sau (Nguyễn Thị Mùi,
~ Phát hành tiền: NHTW độc quyền phát hành tiền giấy và tiền kim loại Quyền kiểm soát việc in ấn tiền giúp NHTW duy trì sự én định trong lượng tiền cung ứng và đảm bảo tính thanh khoản của hệ thống tài chính Việc phát hành tiền cn thận cũng giúp ngăn chặn lạm phát và bảo vệ giá trị nội tệ
- Xây dựng và thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia: NHTW chịu trách
, điều tiết lãi suất và tỷ lệ dự trữ bất nhiệm xác định và thực hiện chính sách tiền buộc, nhằm kiểm soát lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng, và tạo việc làm Việc xây dựng và thực hiện chính sách tiền tệ yêu cầu phân tích kỹ lưỡng về tình hình kinh tế và hiểu biết sâu sắc về cách thức hoạt động của thị trường tài chính
~ Thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng với các ngân hàng thương mại: NHTW hoạt động như ngân hàng của các ngân hàng thương mại, cung cấp dịch vụ tái chiết khấu, cấp vốn khi cần, và đóng vai trò trung tâm trong hệ thống thanh toán Việc này đảm bảo tính thanh khoản và ổn định của hệ thống ngân hàng
Quy trình giám sát các ngân hàng thương mại s1 1.2.3 Nội dung giám sát các ngân hàng thương mại s14 1.2.4 Phương pháp và công cụ giám sát các ngân hàng thương mại
Quy trình giám sát các NHTM của NHTW được thể hiện cụ thê qua Hình eae Hình 1.1 Trình tự giám sát ngân hàng,
Bước 1: Thu thập tài liệu, thông tin, dữ liệu
Trong quá trình giám sát ngân hàng, việc thu thập tài liệu, thông tin, dữ liệu là bước quan trọng để đảm bảo tính chính xác và toàn diện của việc đánh giá đối tượng giám sát Các nguồn thông tin được lấy từ ba kênh chính: thứ nhất, từ các báo cáo và tài liệu chính thống, cụ thê như điều lệ, chiến lược kinh doanh, báo cáo tài chính, kiểm toán độc lập, thư quản lý, báo cáo kiểm soát nội bộ, báo cáo của Kiểm toán Nhà nước và các báo cáo thống kê khác; thứ hai, từ tài liệu, thông tin, dữ liệu trong hoạt động tiếp xúc trực tiếp với đối tượng giám sát, bao gồm biên bản làm việc và các văn bản giải trình; thứ ba, thông qua các tài liệu, thông tin từ Thanh tra, giám sát ngành ngân hàng và các đơn vị khác thuộc Ngân hàng Thương mại Trung ương (NHTW) cũng như các nguồn khác
Sau khi thu thay các tài liệu, thông tin , NHTW tiến hành tổng hợp, kiểm tra, so sánh và đối chiếu lảm bảo tính nhất quán, chính xác va hợp lý Quá trình này bao gồm việc so sánh các dữ liệu từ các nguồn khác nhau, kiểm tra tính chính xác của bảng cân đối tài khoản kế toán, đánh giá tính hợp lý của dữ liệu và yêu cầu báo cáo giải trình nếu phát hiện dữ liệu bị thiếu hoặc không chính xác Việc này không chỉ giúp nấm bắt chính xác tình hình hoạt động của đối tượng giám sát mà còn đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ và tăng cường công tác quản lý nhà nước trong lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng
Phân tích, đánh giá tình hình tài chính, hoạt động, quản trị, điều hành và mức độ rủi ro
Ngân hàng trung ương thường thực hiện việc phân tích và đánh giá tình hình tài chính, hoạt động, quản trị, điều hành cùng mức độ rủi ro của các ngân hàng thương mại Điều này nhằm đảm bảo tính ôn định và an toàn của hệ thống tài chính nói chung Bằng cách tiến hành phân tích cơ cấu tài sản nợ và tài sản có của ngân hàng thương mại, ngân hàng trung ương có thể phát hiện những diễn biến bất thường, từ đó xác định nguồn gốc và nguyên nhân của những biến động này là xác định cơ cầu vốn ôn
Mục tiêu của việc phân tích cơ cấu tài sản "Nợ" định và chiều hướng tăng trưởng Điều này là điều kiện cần cho hoạt động của ngân hàng thương mại Bằng cách xác định tỷ trọng của nguồn vốn huy động và vốn vay trong tổng nguồn vốn, ngân hàng trung ương đánh giá nguồn vốn chủ yếu trong thành viên hoặc vốn đi vay Nếu nguồn vốn chủ yếu trong thành viên, hoạt động của ngân hang thong mai sé én định hơn, không chịu ảnh hưởng thất thường về vốn.
Phân tích tài sản "Có" giúp đánh giá các khoản tài sản có khả năng sinh lời trong hoạt động Bằng cách phân tích tại sao một số khoản tài sản có đem lại lợi nhuận, như dư nợ cho vay có khả năng thu được lãi, tiền gửi ở các tô chức tín dụng khác, các khoản đầu tư khác, ngân hàng trung ương đánh giá chất lượng quản lý và hiệu quả sử dụng vốn
Việc đánh giá tình hình thu nhập, chỉ phí và kết quả kinh doanh cũng quan trọng NHTW phân loại các khoản thu, chỉ phí theo nhiều tiêu thức và đánh giá sự biến động so với các kỳ trước Sử dụng các chỉ số hiệu quả hoạt động như lợi nhuận ròng/vốn chủ sở hữu bình quân, tổng chỉ phí/tổng thu nhập, ngân hàng trung ương có thể đánh giá hiệu suất kinh doanh của ngân hàng thương mại
Cuối cùng, NHTW cần giám sát việc thực hiện quy định về tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của các ngân hàng thương mại Bằng cách tính toán các chỉ tiêu đảm bảo an toàn như tỷ lệ an toàn vốn, tỷ lệ đảm bảo khả năng chỉ trả, ngân hàng trung ương đánh giá khả năng ứng phó với rủi ro của các ngân hàng thương mại
Tổng cộng, việc phân tích và đánh giá tình hình tài chính, hoạt động, quản trị, điều hành và mức độ rủi ro của ngân hàng thương mại giúp ngân hàng trung ương đảm bảo tính ồn định và an toàn của hệ thống tài chính, đồng thời tạo điều kiện cho sự phát triển bền vững của ngành ngân hàng và kinh tế
Bước 3: Lập báo cáo giám sát, hồ sơ giám sát và đề xuất n pháp xử lý
Trong quá trình giám sát hoạt động của NHTM, ip báo cáo và hồ sơ giám sát là không thể thiếu Bước 3, lập báo cáo giám sát, hồ sơ giám sát và đề xuất biện pháp xử lý, chính là quá trình tông hợp, đánh giá và đưa ra quyết định dựa trên thông tin đã thu thập từ các bước trước
~ Báo cáo giám sát đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp cái nhìn tổng quan về tình hình tuân thủ và rủi ro của NHTM Đánh giá tuân thủ giúp xác định mức độ NHTM tuân thủ theo các quy định và hướng dẫn các cơ quan quản lý
Trong khi đó, đánh giá rủi ro giúp nhận định về mức độ nguy cơ và ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của Chỉ nhánh lưu trữ thông tin m -l sơ giám sát là tập hợp của tắt cả tài liệu liên quan, giúp trực quan hóa và cách hệ thống Việc lưu giữ hồ sơ giám sát cũng đảm bảo rằng các quyết định được lập trên cơ sở thông tin đầy đủ và có cơ sở Đối với các NHTM: có tình hình không ổn định, việc thêm vào quyết định áp dụng can thiệp sớm hay giám sát tăng cường chính là biện pháp để đảm bảo an toàn hệ thống tài chính và bảo vệ lợi ích của các bên liên quan uất biện pháp xử lý giúp NHTW xác định được những hành động cần thiết để khắc phục và cải thiện tình hình, đồng thời đảm bảo rằng mọi hoạt động đều diễn ra dưới sự giám sát và kiểm soát chặt ch của cơ quan quản lý
Bước 4: Giám sát sau thanh tra khi nhận được kết luận thanh tra
Trong quá trình giám sát ngân hảng tập trung vào việc theo dõi và đảm bảo thực hiện kết luận thanh tra NHTW chịu trách nhiệm giám sát việc thực hiện kết luận thanh tra đối với các NHTM, qua đó đảm bảo tuân thủ pháp luật và tiêu chuẩn hoạt động ngân hàng
Một phần quan trọng của bước này là việc phân công từng cán bộ chuyên quản để theo dõi, đôn đốc và kiểm tra việc thực hiện kết luận thanh tra Điều này bảo đảm rằng mọi nội dung được ghi trong kết luận thanh tra và các văn bản liên quan được thực hiện đúng và kịp thời
NHTW cũng cần tổ chức theo dõi quá trình tổ chức chỉ đạo việc thực hiện kết luận thanh tra, để hiểu rõ tiến độ và kết quả thực hiện, cũng như nắm bắt được những khó khăn và vướng mắc liên quan Điều này giúp NHTW đưa ra giải pháp kịp thời, đồng thời đảm bảo rằng mọi yêu cầu và quyết định được thực hiện một cách đúng đắn
'Việc thực hiện công tác kiểm tra kết quả thực hiện kết luận thanh tra không chỉ giúp NHTW hiểu rõ mức độ hoàn thành mà còn phát hiện các hành vi vi phạm pháp luật Điều này đòi hỏi sự minh bạch và trách nhiệm từ phía các chủ thể liên quan, giúp đảm bảo rằng mọi hành động đều tuân thủ và đóng góp vào sự ôn định của hệ thống tài chính
1.2.3 Nội dung giám sát các ngân hàng thương mại
1.2.3.1 Nội dung giám sát tuân thủ
Các nội dung giám sát tuân thủ của NHTW đối với các NHTM được thể hiện cụ thể như sau:
Các tiêu chí đánh giá kết quả giám sát các Ngân hàng thương mại
1.2.5.1 Các tiêu chí định lượng
~ Số lượng ngân hàng được giám sát:
Chỉ tiêu này phản ánh mức độ tập trung giám sát của NHTW, giúp hiểu rõ được sự phân bố và quy mô của ngành ngân hàng Qua đó, NHTW có thể định rõ hướng giám sát và phát triển của ngành
- Số lượng và tỷ lệ tăng giảm các NHTM được cảnh báo rủi ro, áp dụng can thiệp sớm
Số lượng các NHTM được cảnh báo RR, can thiệp sớm
(0) ~ Số lượng NHTM được cảnh báo RR, can thiệp
Tỷ lệ tăng, giảm các
NHTM được cảnh báo rủi ro, can thiệp ————————
Số lượng NHTM được cảnh báo RR, can thiệp sớm (i- Ụ Ý nghĩa: Tỷ lệ tăng, giảm các NHTM được cảnh báo rủi ro, can thiệp sớm sớm (%)
(%) là chỉ tiêu quan trong nl thống NHTM qua từng thời điểm Chỉ tiêu này cho phép NHTW nắm bắt được xu hướng và sự gia tăng hoặc giảm của các rủi ro tiềm ân, giúp NHTW đưa ra các đánh giá sự biến động và tình hình rủi ro trong hệ quyết định can thiệp và điều chỉnh chính sách giám sát một cách kịp thời và hiệu quả Đồng thời, việc theo dõi sát sao chỉ tiêu này cũng thể hiện sự minh bạch và kiểm soát chặt chẽ của NHTW đối với toàn bộ hệ thống NHTM
- Số lượng và tỷ lệ tăng giảm các vi phạm phát hiện thông qua hoạt động giám sát
'Tỷ lệ tăng giảm các Số lượng vi phạm phát hiện thông qua hoạt động GS vi phạm phát hiện (năm i) - Số lượng vi phạm phát hiện thông qua hoạt qua hoạt động GS dong GS (nam i-1) x 100%
%) Số lượng vi phạm phát hiện thông qua hoạt động G§ `
Y nghĩa: Chỉ tiêu này giúp NHTW nắm bắt được tình hình và mức độ tuân thủ pháp luật của các Ngân hàng thương mại trong một khoảng thời gian nhất định
Sự biến động trong tỷ lệ này cho thấy mức độ hiệu quả của chính sách giám sát hiện hành và cũng cung cấp dấu hiệu về việc cần thiết phải điều chỉnh hoặc tăng cường các biện pháp giám sát Hơn nữa, việc theo dõi sát sao chỉ tiêu này giúp NHTW đánh giá được năng lực quản lý rủi ro của từng Ngân hàng, từ đó đưa ra quyết định phủ hợp để duy trì sự én định của toàn hệ thống Ngân hàng
- Số lượng và tỷ lệ tăng giảm kiến nghị được đề xuất của NHTW cho các
Ty lệ tăng giảm kiến Kiến nghị được đề xuất (năm ù) - Kiến nghị được đề xuất (năm i-1) x 100% nghị được đề xuất
(%) Kién nghi duge dé xuat (nam i-1) Ý nghĩa: Chỉ tiêu này giúp NHTW theo dõi mức độ tích cực và linh hoạt trong việc đưa ra các gợi ý và phản hồi đối với các NHTM Sự biến động trong chỉ tiêu này phản ánh sự thay đổi về mức độ quan tâm, tập trung và phản hồi của
NHTW đối với những vấn đề cụ thể trong hệ thống Ngân hàng thương mại Nó cũng giúp xác định mức độ hiệu quả của việc giám sát và tương tác giữa NHTW và các NHTM, đồng thời cung cấp thông tin quý giá về những lĩnh vực cần được chú ý và tăng cường trong tương lai
- Số lượng và tỷ lệ tăng giảm kiến nghị được chấp hành:
Tỷ lệ tăng giảm kiến 'Kiến nghị được chấp hành (nam i) - Kiến nghị được nghị được chấp hành _= chấp hành (năm i-1) x 100%
(%) Kién nghi dugc chap hành (nam i-1) Ý nghĩa: Chỉ tiêu này phản ánh mức độ tuân thủ và phản ứng của các NHTM trước các kiến nghị từ NHTW Khi tỷ lệ này tăng, cho thấy sự tiếp thu và tích cực khắc phục của NHTM trong việc tuân thủ và điều chỉnh hoạt động dựa trên những kiến nghị và phản hồi từ NHTW, góp phần nâng cao tính ồn định và minh bạch của hệ thống tài chính Ngược lại, khi tỷ lệ này giảm, có thê báo động về sự chủ quan, thiếu hợp tác hoặc tồn tại những khó khăn, rủi ro tiềm ân mà NHTM đang đối mặt trong việc thực hiện các kiến nghị đưa ra
~ Tỷ lệ nợ xấu toàn ngành Ngân hàng:
Tỷ lệ nợ xấu toàn Dư nợ xấu ngành Ngân hàng x 100% ngành Ngân hàng (%) Tong dung tin dung nginh Nein hing
Chỉ tiêu này là một thước đo quan trọng để đánh giá tính an toàn và én định của hệ thống ngân hàng Khi tỷ lệ này tăng, điều này có thể báo hiệu rằng các Ngân hàng thương mại đang gặp phải khó khăn trong việc thu hồi nợ, tiềm ẩn rủi ro tài chính lớn, ảnh hưởng đến sự ôn định của hệ thống Ngân hàng và có thê yêu cầu sự can thiệp từ phía Ngân hàng trung ương (NHTW) Trái lại, khi tỷ lệ nợ xấu giảm, điều đó cho thấy hoạt động tín dụng đang được quản lý hiệu quả, rủi ro tài chính giảm và sự ổn định tài chính của toàn ngành Ngân hàng đang được cải thiện
- Tỷ lệ các NHTM phải giám sát tăng cường:
Tỷ lệ các NHTM phải Số lượng các NHTM phải giám sát tăng cường x 100% giám sắt tăng cường — =
(%) Tổng số lượng các NHTM Ý nghĩa:
Chỉ tiêu này phản ánh mức độ tiềm ân rủi ro và vấn đề trong hệ thống NHTM Khi tỷ lệ này tăng, nó báo hiệu rằng có nhiều NHTM đang gặp van dé va cần sự quan tâm, giám sát chặt chẽ từ NHTW để đảm bảo én định hệ thống tài chính Trong trường hợp tỷ lệ này giảm, điều đó chứng tỏ hệ thống Ngân hàng thương mại đang hoạt động ôn định hơn và rủi ro tiềm an dang được kiểm soát tốt, thể hiện sự hiệu quả trong việc giám sát và quản lý của NHTW
1.2.5.2 Các chỉ tiêu định tính
~ Quy trình giám sát: Quy trình giám sát đối với các Chi nhánh NHTM cần được thiết kế khoa học, chỉ tiết và phô biến rộng rãi, đảm bảo mọi người đều hiểu và tuân thủ Công tác thu thập và phân tích thông tin phải minh bạch, chính xác, cung cấp cơ sở đáng tin cậy cho việc đánh giá Báo cáo giám sát cần chỉ tiết, dễ hiểu, với các kiến nghị phản ánh chính xác tình hình thực tế và phù hợp với từng chỉ nhánh Cuối cùng, giám sát sau thanh tra cần được thực hiện nghiêm túc, đảm bảo hiệu qua va tinh khả thi trong việc áp dụng các biện pháp cải thiện
- Nội dung giám sát: đảm bảo được thực hiện một cách đầy đủ và toàn diện, bao gồm việc tuân thủ các quy định và chỉ đạo từ NHNN cũng như phát hiện kịp thời các trường hợp không tuân thủ Giám sát rủi ro được tiến hành một cách toàn diện, với việc phân tích chỉ tiết các chỉ tiêu và chỉ số trước khi đưa ra kết luận Quy trình này đảm bảo rằng mọi rủi ro đều được xác định rõ ràng về mức độ và nguyên nhân, cung cấp cơ sở vững chắc cho việc đánh giá và quản lý rủi ro một cách hiệu quả - Phương pháp giám sát: Phương pháp giám sát tuân thủ, CAMELS, và giám sát rủi ro được đánh giá là phù hợp với bối cảnh hiện nay, phản ánh sự cần thiết trong việc áp dụng một cách linh hoạt và toàn diện các phương pháp giám sát tại
NHNN Su kết hợp giữa ba phương pháp này là yếu tố quan trọng đề tăng cường hiệu quả giám sát, đặc biệt là đối với các Chỉ nhánh NHTM, đảm bảo tính toàn vẹn và an toàn trong hoạt động ngân hàng Việc đẩy mạnh phương pháp giám sát
CAMELS được nhấn mạnh như một bước tiến quan trọng, hỗ trợ việc đánh giá chính xác và hiệu quả các yếu tố quan trọng như (i sản, quản lý, lợi nhuận, và tính thanh khoản Sự phối hợp giữa các phương pháp này không chỉ tăng cường khả năng phát hiện và quản lý rủi ro mà còn gop phan vao việc nâng cao chất lượng giám sát, phù hợp với yêu cầu và đặc thù hoạt động ngân hàng hiện đại
~ Công cụ giám sát: bao gồm hệ thống thông tin giám sát hiệu quả, báo cáo chính xác và kịp thời, quy định và tiêu chuẩn ngân hàng chỉ tiết, cũng như công cụ phân tích và hỗ trợ quyết định tiên tiến Hệ thống thông tin giám sát dễ sử dụng đóng vai trỏ quan trọng trong việc khai thác thông tin, còn các báo cáo từ NHTM đảm bảo tính chính xác và sự minh bạch Quy định và tiêu chuẩn ngân hàng được ban hành một cách đây đủ, giúp rõ ràng hóa khuôn khổ pháp lý cho hoạt động giám sát Cuối cùng, công cụ phân tích và hỗ trợ quyết định được đánh giá cao về hiệu quả, tăng cường khả năng đưa ra quyết định chính xác và kịp thời, hỗ trợ đắc lực cho quá trình giám sát
Các yếu tố ảnh hưởng đến giám sát các ngân hàng thương mại của ngân hàng "5
Các yếu tố chủ quan -222+2222222222222222.22212222222- eeeerre 23 1.3.2 Các yếu tố khách quan +:2:2222222c2rrtrzzrczrerrer —- 1.4 Bài học kinh nghiệm giám sát ngân hàng thương mại của một số Chỉ nhánh Ngân hàng Nhà nước và bài học rút ra cho NHNN - Chỉ nhánh tỉnh Hà Nam
- Cơ cầu tổ chức của cơ quan thanh tra giám sát
Sự hợp lý và rõ ràng về cơ cấu tổ chức của cơ quan thanh tra giám sát là yếu tố quan trọng đối với hoạt động giám sát NHTM của NHTW Cơ cấu tổ chức rõ ràng đảm bảo hiệu quả trong việc phân chia trách nhiệm và quyền hạn, từ đó tăng cường sự minh bach và đáng tin cậy trong quá trình giám sát Một cơ cấu được bố trí hợp lý giúp NHTW tập trung vào các mảng chuyên môn cần thiết, tối ưu hóa việc sử dụng nguồn lực và tạo điều kiện thuận lợi cho việc tương tác với các NHTM Nó cũng đồng thời hỗ trợ việc lập kế hoạch và thực hiện các biện pháp giám sát một cách linh hoạt, đáp ứng nhu cầu thực tế và đảm bảo tính ôn định của hệ thống ngân hàng
Sự chặt chẽ của quy trình giám sát đóng vai trò quan trọng trong việc củng cố hiệu quả hoạt động giám sát NHTM của NHTW Quy trình giám sát chặt chẽ giúp đảm bảo rằng mọi hoạt động và quyết định đều tuân thủ các tiêu chuẩn và quy định pháp lý, nâng cao tính minh bạch và công bằng trong quá trình giám sát Nó cũng tạo ra một khung làm việc rõ rằng cho cả ngân hàng trung ương và ngân hàng thương mại, giúp phòng ngừa các rủi ro tiềm ẩn và tăng cường sự tin tưởng của công chúng, Hơn nữa, quy trình chặt chẽ giúp NHTW nắm bắt và phản ứng nhanh chóng với các thay đổi trong hệ thống ngân hàng, đảm bảo sự ồn định và bền vững của hệ thống tài chính toàn diện
- Trình độ của cán bộ giám sát
Trinh độ của cán bộ giám sát chiếm một yếu tố then chốt trong việc đảm bảo hiệu quả của hoạt động giám sát NHTM bởi NHTW Cán bộ giám sát có trình độ cao không chỉ mang lại sự thông thái trong việc phân tích và đánh giá các rủi ro tiềm ân, mà còn giúp xây dựng các chiến lược và phương pháp giám sát hiệu quả, tuân thủ các quy định và tiêu chuẩn quốc tế Thêm vào đó, trình độ chuyên môn cao cũng thúc đẩy khả năng đổi mới và ứng phó linh hoạt với những thay đổi trong môi trường ngân hàng, Điều này, lần lượt, góp phan tăng cường sự ồn định, tính minh bạch và tín nhiệm trong hệ thống tài chính, củng có tim quan trọng của việc giám sát trong việc bảo vệ lợi ích của các bên liên quan và toàn bộ nền kinh tế
~ Cơ sở hạ tầng và vật chất kỹ thuật
Co sé ha ting va vat chat ky thuật là yếu tố then chốt đối với sự hiệu quả của hoạt động giám sát NHTM của NHTW Một cơ sở hạ tằng kỹ thuật hiện đại giúp NHTW thu thập, tổng hợp và phân tích thông tin một cách nhanh chóng và chính xác, từ đó giảm thiểu rủi ro và tăng cường an toàn trong hệ thống ngân hàng Các công nghệ tiên tiến cũng hỗ trợ việc theo dõi và đánh giá hoạt động của NHTM, đê tiêm ân cung cấp các công cụ mạnh mẽ để xác định và ngăn chặn các vi
Ngược lại, sự thiếu hụt về cơ sở hạ tầng và vật chất kỹ thuật có thê gây cản trở và làm giảm hiệu quả của công tác giám sát, ảnh hưởng tới tính minh bạch và sự bền vững của hệ thống ngân hàng
1.3.2 Các yếu tố khách quan
- Khung pháp lý cho hoạt động giám sát đối với NHTM
Khung pháp lý cho hoạt động giám sát đối với NHTM của NHTW đóng một vai trò quan trọng trong việc đảm bảo tính hiệu quả và minh bạch của quá trình giám sát Một khung pháp lý rõ ràng, chặt chẽ cung cấp các hướng dẫn và quy định cụ thể cho việc giám sát, giúp NHTW tiến hành giám sát một cách có hệ thống và phù hợp với quy định của pháp luật Nó cũng giúp xác định rõ ràng trách nhiệm và qu việc thực hiện giám sát mí lực của cả ngân hàng trung ương và ngân hàng thương mại, tạo điều kiện cho cách hiệu quả Ngược lại, sự thiếu sót trong khung pháp lý có thể dẫn đến sự mơ hồ trong quá trình giám sát và khó khăn trong việc thực hiện các quy định liên quan
~ Cơ chế phối hợp giữa các cơ quan tổ chức có liên quan trong hoạt dong giám sát ngân hàng
Cơ chế phối hợp giữa các cơ quan tổ chức có liên quan trong hoạt động giám sát ngân hàng đóng vai trỏ quan trọng trong việc đảm bảo hiệu quả và tính nhất quán của quá trình giám sát NHTM bởi NHTW Một cơ chế phối hợp chặt chẽ giúp đảm bảo rằng tất cả các cơ quan liên quan đều đồng lòng trong việc hiểu và thực hiện nhiệm vụ giám sát, tránh xung đột và trùng lặp trong trách nhiệm Việc này tạo điều kiện cho việc chia sẻ thông tin và tải nguyên một cách hiệu quả, từ đó tăng cường khả năng phản hồi nhanh chóng và linh hoạt đối với các vấn đề phát sinh.
Ngược lại, sự thiếu phối hợp có thé din đến sự không rõ ràng trong trách nhiệm, làm suy yếu hiệu quả giám sát và gây rối trong việc thực hiện mục tiêu giám sát chung
Môi trường công nghệ đóng một vai trò quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động giám sát NHTM bởi NHTW Sự tiến bộ trong công nghệ cho phép NHTW thu thap và phân tích dữ liệu một cách nhanh chóng và chính xác, từ đó tăng cường khả năng đánh giá và phát hiện các rủi ro tiềm ẩn Công nghệ hiện đại hỗ trợ việc giám sát từ xa và tự động hóa nhiều quá trình, giảm thiểu sự can thiệp của con người và nguy cơ lỗi Tuy nhiên, phụ thuộc quá nhiều vào công nghệ cũng có thể đặt ra các vấn đề về an ninh và tính bảo mật dữ liệu Cuối cùng, việc áp dụng công nghệ cần được thực hiện trong khuôn khổ pháp lý rõ ràng và cẩn trọng, để đảm bảo rằng nó phù hợp với các yêu cầu và quy định về quản lý rủi ro và tuân thủ pháp luật
- Nhận thức của NHTM về lợi ích của hoạt động giám sát
Nhận thức của NHTM về lợi ích của hoạt động giám sát đóng một vai trò chủ chốt trong việc thúc đẩy sự hợp tác và tuân thủ quy định từ phía ngân hàng thương mại Một nhận thức tích cực về giám sát không chỉ giúp NHTM nhìn nhận được sự cần thiết của việc tuân thủ quy định mà còn thúc đây sự hợp tác và trao đổi thông tin mở cửa với NHTW Đi cách hiệu quả hơn và giảm bớt các rủi ro tiềm ân Ngược lại, nếu nhận thức về này giúp NHTW thực hiện nhiệm vụ giám sát m lợi ích của việc giám sát không được rõ ràng hoặc tiêu cực, có thể gây ra sự phản đối và cản trở trong việc thực thi quy định, làm giảm hiệu quả của hoạt động giám sát
- Hệ thống quản lý thông tin của NHTM
Hệ thống quản lý thông tin của NHTM có tác động đáng ké đến hoạt động giám sát của NHTW Một hệ thống quản lý thông tin hiệu quả và minh bạch giúp NHTW dễ dàng thu thập, tổng hợp và phân tích thông tin, tăng cường khả năng giám sát và đánh giá hiệu suất hoạt động của NHTM Ngược lại, hệ thống thông tin kém cơ sở hạ tầng có thể làm giảm khả năng truy cập và hiểu thông tin chính xác, làm giảm hiệu quả giám sát và tăng rủi ro cho hệ thống ngân hàng Thêm vào đó, việc bảo mật thông tin trong hệ thống quản lý cũng là yếu tố then chốt, giúp đảm bảo tính bảo mật và toàn vẹn của dữ liệu trong quá trình giám sát.
1.4 Bài học kinh nghiệm giám sát ngân hàng thương mại của một số Chỉ nhánh Ngân hàng Nhà nước và bài học rút ra cho NHNN - Chỉ nhánh tỉnh Hà Nam
1.4.1 Bai hoc kinh nghiệm giám sát ngân hàng thương mại của một số Chỉ nhánh Ngân hàng Nhà nước
1.4.1.1 Bài học kinh nghiệm của NHNN - Chỉ nhánh tỉnh Ninh Bình
NHNN - Chỉ nhánh tỉnh Ninh Bình là một cơ sở tổ chức thuộc hệ thống
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, nằm trong một khu vực địa lý có đặc trưng kinh tế đa dạng Trong vai trò là người điều chỉnh, bảo vệ và ôn định hệ thống tài chính tại tỉnh, Chỉ nhánh này đóng một vai trò quan trọng trong việc thực hiện chính sách tiền tệ và tín dụng nhằm kích thích tăng trưởng kinh tế, giữ ôn định giá cả, và tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển bền vững của tỉnh
Trong những năm qua, NHNN - Chỉ nhánh tỉnh Ninh Bình đã tăng cường hoạt động giám sát Công tác thu thập, tổng hợp và phân tích thông tin đã được NHNN - Chỉ nhánh tỉnh Ninh Bình thực hiện một cách hiệu quả Qua việc sử dụng các công cụ và phương pháp khoa học, Chi nhánh đã giám sát chặt chẽ và đánh giá toàn diện hoạt động của các NHTM, tạo nên sự minh bạch và rõ rằng trong hệ thống tài chính NHNN - Chỉ nhánh tỉnh Ninh Bình đã thể hiện sự linh hoạt và quyết liệt trong việc ứng phó với rủi ro Thông qua việc xác định và đánh giá rủi ro sớm, Chỉ nhánh đã phát triển các giải pháp quản lý hiệu quả để giảm thiểu tác động tiêu cực đến hệ thống tài chính Mọi vi phạm đều được NHNN - Chỉ nhánh tỉnh Ninh Bình xác định và xử lý nhanh chóng Qua đó, Chỉ nhánh đã tăng cường niềm tin và tính bảo mật trong hệ thống tài chính của tỉnh, góp phần vào sự ôn định kinh tế
Dé đạt được những thành công này là sự nỗ lực cố gắng của NHNN - Chi nhánh tỉnh Ninh Bình trong việc thực hiện các biện pháp như sau:
Thứ nhất, NHNN - Chỉ nhánh tỉnh Ninh Bình đã tuân thủ quy trình giám sát để đảm bảo công tác giám sát được thực hiện một cách hệ thống và có kế hoạch Điều này đóng vai trò quan trọng trong việc nắm bắt và đánh giá đúng đắn rủi ro cũng như phát hiện sớm các vi phạm