Trang 1 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LÊ KHÁNH TÂM HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ
ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LÊ KHÁNH TÂM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẢN VIỆT – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Đà Nẵng - Năm 2023 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LÊ KHÁNH TÂM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẢN VIỆT – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 8 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Thành Đạt Đà Nẵng - Năm 2023 MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 1 Tính cấp thiết của đề tài 1 2 Mục tiêu nghiên cứu 2 3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3 4 Phương pháp nghiên cứu .3 5 Bố cục đề tài Đề tài: .4 6 Tổng quan tình hình nghiên cứu 5 CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 11 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NHTM .11 1.1.1 Cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp của NHTM 11 1.1.2 Rủi ro tín dụng trong cho vay của Ngân hàng Thương mại 12 1.2 HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TRONG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 20 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay .20 1.2.2 Mục đích và yêu cầu kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp .22 1.2.3 Nội dung của hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp 23 1.2.4 Tiêu chí đánh giá kết quả hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Ngân Hàng Thương Mại 30 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác kiểm soát rủi ro tín dụng 34 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 .39 CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẢN VIỆT - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG .40 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẢN VIỆT – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG .40 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bản Việt – Chi nhánh Đà Nẵng .40 2.1.2 Tổ chức bộ máy quản lý và mạng lưới hoạt động của Bản Việt – CN Đà Nẵng .42 2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2019 – 2021 của Bản Việt – CN Đà Nẵng 45 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẢN VIỆT – 49 2.2.1 Thực trạng sử dụng các biện pháp kiểm soát rủi ro trong cho vay ngắn hạn đối với Khách hàng doanh nghiệp tại Chi nhánh 49 2.2.2 Kết quả hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Ngân Hàng Thương mại Cổ phần Bản Việt – Chi nhánh Đà Nẵng .63 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẢN VIỆT – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 66 2.3.1 Những thành công của Chi nhánh .66 2.3.2 Những vấn đề còn tồn tại .67 2.3.3 Nguyên nhân của những tồn tại .71 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 .75 CHƯƠNG 3 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẢN VIỆT - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 76 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ .76 3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bản Việt – Chi nhánh Đà Nẵng .76 3.1.2 Định hướng công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bản Việt Chi nhánh Đà Nẵng .79 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẢN VIỆT – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG .80 3.2.1 Hoàn thiện nội dung của từng phương thức kiểm soát 80 3.2.2 Nâng cao chất lượng nhân lực phục vụ cho hoạt động kiểm soát rủi ro 90 3.2.3 Xây dựng và hoàn thiện chính sách tín dụng .94 3.2.4 Xây dựng và hoàn thiện hệ thống thông tin hỗ trợ cho công tác thẩm định và quản lý khoản vay 94 KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 .96 KẾT LUẬN .97 DANH MỤC THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BCTC : Báo cáo tài chính BVB : Ngân hàng TMCP Bản Việt CBTD : Cán bộ tín dụng CTD : Cấp tín dụng CIC : Trung tâm thông tin tín dụng quốc gia Việt Nam DN : Doanh nghiệp KSRRTD : Kiểm soát rủi ro tín dụng HĐTD : Hợp đồng tín dụng HĐKD : Hoạt động kinh doanh HTTD : Hỗ trợ tín dụng HĐTC : Hợp đồng thế chấp KHCN : Khách hàng cá nhân KHDN : Khách hàng doanh nghiệp KHLQ : Khách hàng liên quan NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng Thương Mại NHKHDN : Ngắn hạn Khách hàng doanh nghiệp PGD : Phòng giao dịch QHKH : Quan hệ khách hàng TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thương mại Cổ phần TSBĐ : Tài sản bảo đảm TSC : Trụ sở chính RRTD : Rủi ro tín dụng XHRRTD : Xếp hạn rủi ro tín dụng DANH MỤC BẢNG Số hiệu Tên bảng Trang bảng Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng 14 1.1 Nguồn vốn huy động của BVB – Chi nhánh Đà 45 2.1 Nẵng năm 2019-2021 46 2.2 Tình hình hoạt động tín dụng của NH TMCP Bản 48 2.3 Việt - Chi nhánh Đà Nẵng 2019-2021 50 2.4 Kết quả kinh doanh của Ngân hàng TMCP Bản Việt 63 2.5 – CN Đà Nẵng Giai đoạn 2019-2021 Xếp hạng theo kết quả chấm điểm của Chi nhánh 64 2.6 Tình hình nhóm nợ đối với khách hàng doanh nghiệp vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Bản Việt 6565 2.7 - Chi nhánh Đà Nẵng Tình hình nhóm nợ tại NH TMCP Bản Việt - Chi nhánh Đà Nẵng trong giai đoạn 2019-2021 Tỷ lệ trích lập dự phòng trong cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại NH TMCP Bản Việt - Chi nhánh Đà Nẵng 1 MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết của đề tài Kinh doanh trong lĩnh vực ngân hàng là một hình thức kinh doanh rủi ro và đặc biệt là ở Việt Nam một quốc gia đang trên con đường hội nhập và phát triển Cuộc khủng hoảng về mặt kinh tế, chính trị, an ninh trên thế giới hiện tại đã ảnh hưởng tương đối đến Việt Nam với sự bùng nổ của lạm phát, lãi suất ngân hàng tăng cao, việc làm không còn nhiều cho người lao động và thu nhập giảm sút Chính vì vậy, cần thúc đẩy việc xây dựng và kiểm soát rủi ro tín dụng hiệu quả hơn Cùng với sự hội nhập sâu rộng về nhiều mặt và phát triển theo định hướng của Nhà Nước, nhóm khách hàng doanh nghiệp là đối tượng được hướng tới hơn cả vì đây là nhóm đầu tàu góp phần phát triển đất nước, góp phần xây dựng được nền tảng khách hàng ổn định và vững chắc, với tiêu chuẩn ổn định phát triển kinh tế Nhưng làm thế nào để kiểm soát được rủi ro tín dụng mới là quan trọng hơn cả Đối với Ngân hàng TMCP Bản Việt - Chi nhánh Đà Nẵng từ định hướng của Chi nhánh, với định hướng tiếp tục khai thác triệt để từ nguồn khách hàng hiện có và tiếp tục tập trung xây dựng thu hút nguồn khách hàng mới, ở đây tập trung chủ yếu vào nhóm KHDNVVN Chi nhánh đang kiểm soát tốt nợ xấu Tuy nhiên, vẫn có còn các dấu hiệu tăng, nguyên nhân đến từ đội ngũ CBTD thuộc phòng doanh nghiệp đa số là những con người trẻ, có trình độ cao nhưng lại ít kinh nghiệm thực tế, khi thẩm định còn bị ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố cũng như quản lý các trong khâu sau cho vay và còn nhiều thiếu sót trong khâu đào tạo và kiểm tra nghiệp vụ chuyên sâu…Ngân hàng cần KSRRTD, đặc biệt cho vay khách hàng doanh nghiệp nhưng chưa được cụ thể Bản thân tôi đang công tác ở vị trí quan hệ tín dụng Doanh nghiệp cần có sự đóng góp cho sự phát triển chung của Ngân hàng TMCP Bản Việt – Chi nhánh Đà Nẵng Với tầm quan trọng như trên, tôi quyết định chọn đề tài “Hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín 2 dụng trong cho vay ngắn hạn đối với Khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bản Việt - Chi nhánh Đà Nẵng” 2 Mục tiêu nghiên cứu * Mục tiêu nghiên cứu: Từ thực tiễn việc kiểm soát rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Bản Việt – CN Đà Nẵng còn nhiều lỗ hổng, tạo điều kiện để xảy ra rủi ro gây tổn hại cho Chi nhánh Tác giả xin đề suất một số khuyến nghị để hoàn thiện hơn công tác kiểm soát rủi ro trong cho vay ngắn hạn đối với Khách hàng doanh nghiệp * Nhiệm vụ nghiên cứu: - Hệ thống hóa lý luận chức năng, nhiệm vụ cơ bản KSRRTD trong cho vay ngắn hạn của NHTM - Phân tích và đánh giá hoạt động KSRRTD trong cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Bản Việt – CN Đà Nẵng trong thời gian 2019-2021 - Đề xuất các khuyến nghị để đảm bảo hoàn thiện hoạt động KSRRTD trong cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp * Câu hỏi nghiên cứu của đề tài: - Nội dung chủ yếu của công tác KSRRTD đối với hoạt động cho vay ngắn hạn nhóm KHDN của NHTM là gì? Tiêu chí để đánh giá hoạt động này là gì? Các điểm nào tác động đến hoạt động KSRRTD đối với nhóm này? - Thực trạng của hoạt động KSRRTD cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp hiện tại diễn biến như thế nào? Ngân hàng TMCP Bản Việt – Chi nhánh Đà Nẵng đã có những điểm nào được và chưa được trong hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng ngắn hạn đối với nhóm Khách hàng doanh nghiệp này?