Trang 1 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHAN THỊ NGỌC HIỀN KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NA
ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHAN THỊ NGỌC HIỀN KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HẢI VÂN LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Đà Nẵng - Năm 2023 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHAN THỊ NGỌC HIỀN KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HẢI VÂN LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 834 02 01 Người hướng dẫn khoa học: TS PHAN ĐÌNH ANH Đà Nẵng - Năm 2023 MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 1 Tính cấp thiết của đề tài 1 2 Mục tiêu nghiên cứu của đề tài 3 3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 4 4 Phương pháp nghiên cứu 5 5 Bố cục đề tài 6 6 Tổng quan tình hình nghiên cứu 6 CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 13 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 13 1.1.1 Khách hàng doanh nghiệp và cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp 13 1.1.2 Đặc điểm cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp 14 1.1.3 Các phương thức cho vay ngắn hạn Khách hàng doanh nghiệp 15 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 16 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 16 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp 17 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng 17 1.2.4 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp 20 1.2.5 Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp 22 1.2.6 Tác động của rủi ro tín dụng 26 1.3 HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 28 1.3.1 Khái niệm kiểm soát rủi ro tín dụng 28 1.3.2 Đặc điểm kiểm soát rủi ro tín dụng 28 1.3.3 Phương thức kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp 29 1.3.4 Các tiêu chí đánh giá kết quả kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp 35 1.3.5 Những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp 40 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 45 CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HẢI VÂN 46 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HẢI VÂN 46 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 46 2.1.2 Cơ chế hoạt động và bộ máy tổ chức 46 2.1.3 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của BIDV Hải Vân 49 2.1.4 Cơ cấu dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp theo thời hạn của BIDV Hải Vân 51 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẢI VÂN 52 2.2.1 Tổ chức bộ máy kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp tại BIDV Hải Vân 52 2.2.2 Thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp tại BIDV Hải Vân 58 2.2.3 Kết quả kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp tại BIDV Hải Vân giai đoạn 2020 - 2022 74 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 86 CHƯƠNG 3 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HẢI VÂN 87 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 87 3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng của BIDV Hải Vân 87 3.1.2 Định hướng hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp tại BIDV Hải Vân 88 3.2 CÁC KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HẢI VÂN 92 3.2.1 Kiểm soát xung đột lợi ích trong hoạt động tín dụng 92 3.2.2 Hoàn thiện quy trình, hoạt động tín dụng 93 3.2.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định cho vay 98 3.2.4 Quy định giới hạn tỷ lệ cho vay theo ngành, khách hàng 100 3.2.5 Đa dạng hóa danh mục đầu tư tín dụng 100 3.2.6 Phát triển nguồn nhân lực 101 3.2.7 Xây dựng mối quan hệ tốt với cơ quan hữu quan 103 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 104 3.3.1 Đối với Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam 104 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 108 KẾT LUẬN 110 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI (BẢN SAO) BIÊN BẢN HỌP HỘI ĐỒNG ĐÁNH GIÁ LUẬN VĂN NHẬN XÉT CỦA PHẢN BIỆN 1 NHẬN XÉT CỦA PHẢN BIỆN 2 BÁO CÁO GIẢI TRÌNH CHỈNH SỬA LUẬN VĂN DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TT TỪ VIẾT TẮT NGUYÊN NGHĨA 1 BCTC Báo cáo tài chính Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và 2 BIDV Phát triển Việt Nam Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và 3 BIDV Hải Vân Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hải Vân Cán bộ quản lý khách hàng 4 CBQLKH Công nghệ cao 5 CNC Doanh nghiệp 6 DN Dự phòng rủi ro 7 DPRR Khách hàng cá nhân 8 KHCN Khách hàng doanh nghiệp 9 KHDN Ngân hàng Nhà nước 10 NHNN Ngân hàng thương mại 11 NHTM Phòng giao dịch 12 PGD Quản lý rủi ro 13 QLRR Quản trị tín dụng 14 QTTD Rủi ro tín dụng 15 RRTD Sản xuất kinh doanh 16 SXKD Tổ chức tín dụng 17 TCTD Thương mại cổ phần 18 TMCP Tài sản đảm bảo 19 TSĐB Xếp hạng tín dụng 20 XHTD DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng Trang bảng Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Hải Vân Bảng 2.1 49 Bảng 2.2 Bảng 2.3 giai đoạn 2020 - 2022 Bảng 2.4 Cơ cấu dư nợ cho vay KHDN theo thời hạn giai Bảng 2.5 52 Bảng 2.6 đoạn 2020 – 2022 Bảng 2.7 Xếp hạng theo kết quả chấm điểm của Chi nhánh 59 Bảng 2.8 Bảng 3.1 Phân cấp thẩm quyền phán quyết tín dụng KHDN 61 tại BIDV Hải Vân Phân cấp thẩm quyền phán quyết tín dụng KHDN tại BIDV Hải Vân đối với khoản tín dụng được 62 bảo đảm 100% bằng tiền gửi tại BIDV, giấy tờ có giá (trừ cổ phiếu) do BIDV phát hành Phân cấp thẩm quyền phê duyệt tổng giới hạn tín dụng của các KHDN trong nhóm khách hàng liên 62 quan tại BIDV Hải Vân Cơ cấu dư nợ cho vay ngắn hạn KHDN tại BIDV 75 Hải Vân giai đoạn 2020 - 2022 Dự phòng rủi ro cho vay ngắn hạn KHDN tại 76 BIDV Hải Vân giai đoạn 2020 - 2022 Một số chỉ tiêu kế hoạch chính năm 2023 88 DANH MỤC HÌNH VẼ Số hiệu Tên bảng Trang hình vẽ Mô hình tổ chức BIDV Hải Vân 48 Hình 2.1