Đang tải... (xem toàn văn)
Trang 1 TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGUYỄN TẤT THÀNH NGUYỄN BÌNH PHƯƠNG THẢO CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGUYỄN TẤT THÀNH NGUYỄN BÌNH PHƯƠNG THẢO CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Thành phố Hồ Chí Minh – 2023 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGUYỄN TẤT THÀNH Nguyễn Bình Phương Thảo CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN ĐÌNH HÙNG Thành phố Hồ Chí Minh – 2023 i LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan rằng luận văn: “Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTMCP tại Việt Nam” được hoàn thành trên cơ sở tự nghiên cứu, tổng hợp Ngoại trừ các tài liệu tham khảo được trích dẫn trong luận văn này, tôi xin cam đoan rằng toàn phần hay từng phần của luận văn này chưa từng được công bố hoặc sử dụng trong bất kỳ công trình nghiên cứu khoa học nào Tp Hồ Chí Minh, ngày 02 tháng 07 năm 2023 Tác giả Nguyễn Bình Phương Thảo ii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng LLP Tổ chức tín dụng TCTD Ngân hàng nhà nước Việt Nam NHNN Hiệu quả kỹ thuật HQKT Hiệu quả kinh doanh HQKD Hiệu quả hoạt động HQHĐ Vốn chủ sở hửu VCSH Tỷ suất sinh lời trên tài sản ROA Tỷ suất sinh lời trên VCSH ROE iii MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU 1 1 GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI 1 2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU .2 3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU .3 5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3 6 KẾT CẤU ĐỀ TÀI 3 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NHỮNG NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN, NHỮNG VẤN ĐỀ CẦN TIẾP TỤC NGHIÊN CỨU 5 1.1 Các nghiên cứu liên quan 5 1.1.1 Nghiên cứu trong nước .5 1.1.2 Nghiên cứu nước ngoài 7 1.2 Các vấn đề cần tiếp tục nghiên cứu .8 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ KINH DOANH NGÂN HÀNG 10 2.1 Tổng quan về ngân hàng thương mại 10 2.1.1 Khái niệm 10 2.1.2 Các hoạt động kinh doanh cơ bản của NHTM 10 2.2.1 Khái niệm 15 2.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTM 17 2.2.3 Nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của các ngân hàng thương mại 22 2.2.4 Ý nghĩa của việc nâng cao hiệu quả kinh doanh của các ngân hàng thương mại 22 2.3 Mô hình nghiên cứu 23 CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VÀ KẾT QUẢ PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM 29 3.1 Phương pháp nghiên cứu 29 3.1.1 Quy trình nghiên cứu 29 3.1.2 Phương pháp nghiên cứu 30 3.1.3 Thu thập dữ liệu nghiên cứu 30 3.1.4 Phương pháp ước lượng hồi quy 31 3.2 Kết quả nghiên cứu 32 iv 3.2.1 Mô tả mẫu dữ liệu nghiên cứu 32 3.2.2 Phân tích mối quan hệ tương quan 36 3.2.3 Phân tích và kiểm định mô hình hồi quy 38 3.3 Kết luận 43 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ KIẾN NGHỊ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM .46 4.1 Kết quả nghiên cứu 46 4.1.1 Tăng trưởng tín dụng hợp lý theo định hướng và chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước 47 4.1.2 Tăng trưởng tổng tài sản 49 4.1.3 Tỷ lệ chi phí hoạt động/Tổng thu nhập 49 4.1.4 Tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản 51 4.2 Kiến nghị 52 KẾT LUẬN .55 TÀI LIỆU THAM KHẢO 56 PHỤ LỤC 1 58 PHỤ LỤC 2 – KẾT QUẢ HỒI QUY BẰNG PHẦN MỀM THỐNG KÊ STATA .65 v DANH MỤC BẢNG Bảng 3 1.Tóm tắt và mô tả thống kê các biến 33 Bảng 3 2 Chỉ tiêu hiệu quả hoạt động của NHTM Việt Nam giai đoạn 2018 - 202234 Bảng 3 3 Ma trận hệ số tương quan giữa ROAA và các chỉ tiêu có tương quan 36 Bảng 3 4 Ma trận hệ số tương quan giữa ROEA và các chỉ tiêu có tương quan 37 Bảng 3 5 Kiểm định hiện tượng đa cộng tuyến với mô hình ROAA ban đầu 38 Bảng 3 6 Kết quả ước lượng mô hình các nhân tố tác động đến ROAA hiệu chỉnh lần 1 theo OLS, FEM và REM 39 Bảng 3 7 Kết quả kiểm định hiện tượng phương sai thay đổi, đa cộng tuyến và tự tương quan cỉa mô hình ROAA 39 Bảng 3 8 Kết quả hồi quy bằng phương pháp GLS đối với Mô hình các yếu tố tác động đến ROAA đã hiệu chỉnh lần 1 40 Bảng 3 9 Kiểm định hiện tượng đa cộng tuyến với mô hình ROEA ban đầu 40 Bảng 3 10 Kết quả ước lượng mô hình các nhân tố tác động đến ROEA hiệu chỉnh lần 1 theo OLS, FEM và REM 41 Bảng 3 11 Kết quả kiểm định hiện tượng phương sai thay đổi, đa cộng tuyến và tự tương quan đối với mô hình ROEA đã hiệu chỉnh lần 1 41 Bảng 3 12 Kết quả hồi quy bằng phương pháp GLS đối với mô hình các yếu tố tác động đến ROEA đã hiệu chỉnh lần 1 42 Bảng 3 13 Kết quả hồi quy bằng phương pháp GLS 43 1 PHẦN MỞ ĐẦU 1 GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI ❖ Xác định vấn đề nghiên cứu Hiệu quả kinh doanh của ngân hàng thương mại là biểu hiện của mối quan hệ giữa kết quả kinh tế và chi phí của ngân hàng Mối quan hệ này có thể phản ánh theo chỉ tiêu tuyệt đối (theo chiều sâu, chiều rộng); hoặc phản ánh qua chỉ tiêu tương đối (theo không gian và thời gian) giữa kết quả kinh tế và chi phí của ngân hàng thương mại Tốc độ toàn cầu hóa và hội nhập kinh tế đã tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của các quốc gia nhưng cũng làm cho sự cạnh tranh trong lĩnh vực kinh tế trở nên gay gắt hơn và ngành tài chính - ngân hàng không thể thoát khỏi cuộc chơi này Thực tế cho thấy, so với các ngân hàng nước ngoài, hầu hết các NHTM tại Việt Nam đều có quy mô nhỏ, năng lực tài chính, năng lực quản lý và trình độ kỹ thuật còn hạn chế Vì vậy áp lực cạnh tranh đối với các NHTM tại Việt Nam là rất lớn, phải đối mặt với nhiều vấn đề như chất lượng tài sản kém, tỷ lệ nợ xấu cao, khó khăn về thanh khoản và khả năng sinh lời thấp Các NHTM muốn tồn tại và phát triển trong bối cảnh đó thì cần phải tìm ra những giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh Đây vừa là mục tiêu, vừa là động lực, nhiệm vụ hàng đầu của tất cả các ngân hàng trong giai đoạn hiện nay ❖ Tính cấp thiết của nghiên cứu Kết quả kinh doanh ngành ngân hàng qua các năm: 2 Nguồn: Bộ tài chính, MSB Reseach Hoạt động kinh doanh của hệ thống ngân hàng Việt Nam duy trì tăng trưởng hai con số trong các năm 2016-2019, khoảng 18-24%, riêng năm 2020 do tác động của đại dịch Covid 19 nên mức tăng trưởng chỉ còn 6,8% Trong những năm gần đây, tốc độ phát triển nhanh chóng của hệ thống NHTMCP khiến người ta lo ngại về chất lượng của hệ thống NHTMCP Các yếu tố tác động đến hiệu quả hoạt động của hệ thống NHTMCP như trình độ kỹ thuật, quản lý, đổi mới thể chế tài chính, năng lực cạnh tranh, yếu tố quy mô,…cần được nhận diện và đánh giá nhằm tìm ra giải pháp có thể hoàn thiện, củng cố và nâng cao năng lực cạnh tranh của hệ thống NHTMCP Các NHTM Việt Nam, nhất là các NHTMCP là các trung gian tài chính đóng vai trò trung tâm kết nối các quan hệ tài chính của nền kinh tế Bên cạnh các NHTMCP hoạt động hiệu quả, cạnh tranh mạnh mẽ, chuyển đổi số nhanh chóng và chuyên nghiệp thì không ít các NHTMCP đang hoạt động kém hiệu quả, đặc biệt là trong bối cảnh tình hình sau đại dịch Covid-19 Nhận thức được tầm quan trọng đó, với những kiến thức và dữ liệu đã thu thập được tôi quyết định chọn đề tài “Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTMCP tại Việt Nam” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn thạc sĩ của mình 2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ❖ Mục tiêu chung Xác định và đo lường các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTMCP Việt Nam từ đó đề xuất các giải pháp nhằm cải thiện nâng cao hiệu quả kinh doanh và tăng khả năng cạnh tranh của các NHTMCP Việt Nam ❖ Mục tiêu cụ thể - Mục tiêu 1: Xác định các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của các NHTMCP Việt Nam - Mục tiêu 2: Đánh giá thực trạng hiệu quả kinh doanh và đo lường các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của các NHTMCP Việt Nam trong thời gian qua - Mục tiêu 3: Khuyến nghị các giải pháp nhằm cải thiện và nâng cao hiệu quả kinh doanh, tăng khả năng cạnh tranh của các NHTMCP Việt Nam 3 3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU Để đạt được mục tiêu nghiên cứu luận văn cần trả lời câu hỏi nghiên cứu sau: 1 Các yếu tố nào ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của các NHTMCP tại Việt Nam? 2 Thực trạng hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTMCP Việt Nam như thế nào trong thời gian qua? Mức độ ảnh hưởng của các yếu tố như thế nào tới hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTMCP Việt Nam? 3 Những giải pháp, khuyến nghị nào nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTMCP Việt Nam trong giai đoạn tới? 4 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU ❖ Đối tượng nghiên cứu Hiệu quả hoạt động kinh doanh và các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTMCP Việt Nam ❖ Phạm vi nghiên cứu Về không gian: Nghiên cứu này không chỉ tập trung vào một số ít NHTM như các nghiên cứu trước đây mà mở rộng phạm vi nghiên cứu bao gồm cả các NHTMCP tại Việt Nam Về thời gian: 10 năm từ năm 2013 đến năm 2022 5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Đề tài sử dụng phương pháp nghiên cứu định lượng và các kỹ thuật được áp dụng: - Phương pháp thu thập dữ liệu: thu thập số liệu từ báo cáo hợp nhất của 29 NHTMCP tại Việt Nam giai đoạn 2013 - 2029 - Phương pháp thống kê mô tả, phân tích tương quan và phân tích hồi quy đa biến, nghiên cứu ảnh hưởng của các nhân tố bên trong ngân hàng ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của các NHTMCP s 6 KẾT CẤU ĐỀ TÀI Chương 1: Tổng quan về những nghiên cứu liên quan, những vấn đề cần tiếp tục nghiên cứu Chương 2: Cơ sở lý luận về hiệu quả kinh doanh và các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh ngân hàng