Phân tích tổ chức tín dụng chương 5 phân tích rủi ro

Chương 5 Phân tích rủi ro tài chính của tổ chức tín dụng LOGO Những nội dung chính  5.1 Rủi ro tài chính của tổ chức tín dụng  5.2 Các nhân tố ảnh hưởng  5.3 Nhận diện  5.4 Đo lường  5.5 Kiểm soát và xử lý LOGO PHÂN LOẠI RỦI RO KINH DOANH CỦA TCTD Loại rủi ro Thành phần Nguyên nhân Rủi ro lãi suất Rủi ro thị Rủi ro tỷ giá Thay đổi thị giá trường Rủi ro chứng khoán Rủi ro giá hàng hóa Thứ hạng tín dụng giảm, Rủi ro Rủi ro tín dụng vỡ nợ tài Không đáp ứng tức thời Rủi ro thanh khoản các nghĩa vụ tài chính chính Sự kiện tác nghiệp do con Rủi ro tác nghiệp người, quy trình, hệ thống, Rủi ro phi bên ngoài thị trường Rủi ro mô hình quản Chiến lược, danh tiếng trị/kinh doanh Rủi ro phi tài chính www.themegallery.com LOGO 5.1 Rủi ro tài chính của TCTD Khái niệm: “RRTC của TCTD là sự biến động hay sự khác biệt của lợi nhuận thực tế so với lợi nhuận kỳ vọng của TCTD, phát sinh từ những biến động của giá cả thị trường như lãi suất, tỷ giá, giá cả hàng hoá, chứng khoán và việc thực hiện các quyết định tài chính” LOGO Phân loại Các loại RRTC của TCTD Rủi ro giảm giá tài Rủi ro trong việc chính: rủi ro lãi thực hiện các quyết suất, rủi ro, rủi ro định tài chính: rủi ro tỷ giá, rủi ro giá cả tín dụng, rủi ro chứng khoán thanh toán LOGO 5.2 Các nhân tố ảnh hưởng Các nhân tố khách quan Các nhân tố chủ quan  Môi trường kinh tế  Năng lực tài chính  Công tác quản trị xã hội  Tính hệ thống  Môi trường chính trị, pháp lý  Điều kiện tự nhiên LOGO 5.3 Nhận diện RRTC của TCTD  Rủi ro tín dụng  Rủi ro thanh khoản  Rủi ro lãi suất  Rủi ro tỷ giá LOGO Các dấu hiệu tài chính: Rủi ro Hệ số nợ tăng, KNTT giảm tín dụng Các dấu hiệu phi tài chính: Khách hàng chậm trả, LOGO sử dụng ko đúng mục đích Phần bù rủi ro cao hơn, Rủi ro vay vốn từ NHNN thanh khoản Thiếu vốn, khách hàng ồ ạt rút tiền LOGO Chênh lệch về kỳ hạn và Rủi ro khối lượng giữa tài sản đầu tư lãi và nguồn vốn huy động suất Do lạm phát, do chính sách lãi suất của TCTD LOGO 5.4 Đo lường RRTC của TCTD  Sự cần thiết  Khái niệm  Mục đích LOGO 5.4 Đo lường RRTC của TCTD 5.4.1 Đo lường rủi ro tín dụng 5.4.2 Đo lường rủi ro thanh khoản 5.4.3 Đo lường rủi ro lãi suất 5.4.4 Đo lường rủi ro tỷ giá LOGO 5.4.1 Đo lường RRTD 5.4.1.1 Đo lường khái quát RRTD (6 chỉ tiêu): LOGO 5.4.1.1 Đo lường khái quát RRTD  www.themegallery.com LOGO 5.4.1.2 Đo lường rủi ro tín dụng với từng khoản vay  Phương pháp chuẩn hóa (The Standardized Approach- SA)  Phương pháp tiếp cận xếp hạng nội bộ (The Internal Ratings - Based Approach- IRB) gồm có: IRB cơ bản (Foundation) và IRB nâng cao (Advanced) Sự khác biệt chính của 2 phương pháp này là mức độ sử dụng các ước lượng nội bộ để đo lường rủi ro LOGO 5.4.2 Đo lường rủi ro thanh khoản G ồm 4 chỉ tiêu:  (LDR)  x100  Tỷ lệ khả năng chi trả trong 30 ngày = LOGO 5.4.3 Đo lường rủi ro lãi suất Gồm 3 chỉ tiêu:  Khe hở lãi suất = Tài sản nhạy cảm lãi suất – Nợ nhạy cảm lãi suất  Hệ số khe hở lãi suất so với Tài sản = Khe hở lãi suất / Tổng tài sản  Hệ số khe hở lãi suất so với vốn tự có = Khe hở lãi suất / Vốn tự có LOGO 5.4.4 Đo lường rủi ro tỷ giá   Hệ số trạng thái ngoại tệ ròng so với vốn = Trạng thái ngoại tệ ròng/ Tổng tài sản  Tỷ lệ cho vay bằng ngoại tệ = (Dư nợ cho vạy bằng ngoại tệ / Tổng dư nợ) *100  Tỷ trọng nguồn vốn bằng ngoại tệ = (Nguồn vốn bằng ngoại tệ / Tổng nguồn vốn) *100 LOGO Phương pháp phân tích chung  So sánh các chỉ tiêu giữa thực tế của TCTD với ngưỡng cho phép, cảnh báo để đánh giá mức độ rủi ro, so sánh với thực tế các kỳ trước để đánh giá xu hướng rủi ro từng loại của đơn vị, so sánh với các TCTD lớn hoặc trung bình ngành để đánh giá nguy cơ rủi ro của TCTD so với các đơn vị  Xác định các nhân tố ảnh hưởng  Tìm giải pháp LOGO