Phân tích vai trò của hệ thống các công ty con, công ty liên kết của các tổ chức tín dụng, đưa ra các ý kiến pháp lý trên cơ sở đánh giá các vi phạm trong hoạt động ngân hàng

MỤC LỤC 1 MỞ ĐẦU Như ta biết kinh tế khơng thể phát triển tồn diện mà khơng có hệ thống ngân hàng vững mạnh Và ngày mà kinh tế ngày phát triển, hoạt động kinh tế khơng cịn bó hẹp phạm vi quốc gia, khu vực mà mở rộng tồn giới vai trị tổ chức tín dụng khẳng định Đi liền với đó, quy mơ tổ chức tín dụng ngày mở rộng, hàng loạt tổ chức tín dụng tiến hành thành lập mua lại công ty con, công ty liên kết để phục vụ cho mục đích kinh doanh Vậy, vai trị cơng ty con, cơng ty liên kết tổ chức tín dụng sao? Pháp luật có quy định vấn đề này? Và thực trạng hoạt động hệ thống công ty con, cơng ty liên kết tổ chức tín dụng nào? Để làm rõ vấn đề này, em chọn đề số 14 danh mục tập học kì: “Phân tích vai trị hệ thống công ty con, công ty liên kết tổ chức tín dụng, đưa ý kiến pháp lý sở đánh giá vi phạm hoạt động ngân hàng” 2 NỘI DUNG I Khái quát chung hệ thống công ty con, công ty liên kết tổ chức tín dụng Khái niệm công ty con, công ty liên kết Trong luật tổ chức tín dụng năm 2010 có đưa khái niệm công ty con, công ty liên kết khoản 29, 30 Điều 4; theo đó: Cơng ty liên kết tổ chức tín dụng cơng ty tổ chức tín dụng tổ chức tín dụng người có liên quan tổ chức tín dụng sở hữu 11% vốn điều lệ 11% vốn cổ phần có quyền biểu quyết, khơng phải cơng ty tổ chức tín dụng Cơng ty tổ chức tín dụng công ty thuộc trường hợp sau đây: a) Tổ chức tín dụng tổ chức tín dụng người có liên quan tổ chức tín dụng sở hữu 50% vốn điều lệ 50% vốn cổ phần có quyền biểu quyết; b) Tổ chức tín dụng có quyền trực tiếp gián tiếp bổ nhiệm đa số tất thành viên Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên Tổng giám đốc (Giám đốc) cơng ty con; c) Tổ chức tín dụng có quyền sửa đổi, bổ sung điều lệ cơng ty con; d) Tổ chức tín dụng người có liên quan tổ chức tín dụng trực tiếp hay gián tiếp kiểm sốt việc thơng qua nghị quyết, định Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên công ty Một số quy định tổ chức, hoạt động cơng ty tổ chức tín dụng Trong Luật tổ chức tín dụng năm 2010 văn Luật ngân hàng khác khơng có quy định cụ thể vấn đề công ty tổ chức tín dụng, ta 3 dựa theo quy định công ty mẹ - công ty Luật doanh nghiệp năm 2010 để có nhìn khái qt mơ hình công ty Về cách thức thành lập, tổ chức tín dụng thành lập cơng ty theo cách sau: Thứ nhất, góp vốn thành lập với cá nhân, tổ chức khác (phần vốn góp tổ chức tín dụng người có liên quan tổ chức tín dụng chiếm 50% vốn điều lệ 50% vốn cổ phần có quyền biểu quyết); Thứ hai, mua lại 50% vốn điều lệ (hoặc 50% vốn cổ phần có biểu quyết) cơng ty để biến cơng ty trở thành cơng ty tổ chức tín dụng Một số đặc điểm cơng ty thuộc tổ chức tín dụng: - Các cơng ty tổ chức theo hình thức cơng ty cổ phần cơng ty trách nhiệm hữu hạn thực tế cơng ty chủ yếu tồn hình thức cơng ty cổ phần hình thức đảm bảo việc thực kiểm sốt tổ chức tín dụng (hay công ty mẹ) tốt hơn, động - Tổ chức tín dụng thực quyền “ công ty mẹ” công ty thơng qua việc: trực tiếp gián tiếp bổ nhiệm đa số tất thành viên Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên Tổng giám đốc (Giám đốc) công ty con; sửa đổi, bổ sung điều lệ công ty con; trực tiếp hay gián tiếp kiểm sốt việc thơng qua nghị quyết, định Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên công ty - Giữa tổ chức tín dụng cơng ty có độc lập kinh tế pháp lí nhằm hạn chế can thiệt thái tổ chức tín dụng, tạo điều kiện cho công ty phát huy tính độc lập, động sang tạo hoạt động kinh doanh - Tổ chức tín dụng thực chế kiểm sốt cơng ty cứvào lượng vốn hay số lượng cổ phần mà tổ chức tín dụng sở hữu thơng qua đại diện 4 Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên Tồn q trình định, hoạch định sách cơng ty máy quản lí cơng tyđó thực - Lợi nhuận công ty sau thực nghĩa vụ theo quy định phápluật phân chia cho tổ chức tín dụng theo tỉ lệ phần vốn mà tổ chức tín dụngnắm giữ hay tỉ lệ lợi nhuận mà tổ chức tín dụng có tùy thuộc vào tỉ lệ vốn điều lệ hay vốn cổ phần có biểu mà tổ chức tín dụng sở hữu công ty Một số quy định tổ chức hoạt động công ty liên kết tổ chức tín dụng Cũng cơng ty con, Luật tổ chức tín dụng năm 2010 văn khác Luật ngân hàng khơng có văn quy định cụ thể tổ chức hoạt động công ty liên kết tổ chức tín dụng mà có đưa khái niệm công ty liên kết tổ chức tín dụng mà thơi Theo khái niệm nêu phần ta nhận thấy giống công ty con, tổ chức tín dụng có hai cách để thành lập cơng ty liên kết: Thứ nhất, góp vốn thành lập với cá nhân, tổ chức khác (phần vốn góp tổ chức tín dụng người có liên quan tổ chức tín dụng chiếm 11% vốn điều lệ 11% vốn cổ phần có quyền biểu quyết); Thứ hai, mua lại 11% vốn điều lệ (hoặc 11% vốn cổ phần có biểu quyết) cơng ty để biến cơng ty trở thành cơng ty liên kết tổ chức tín dụng Trong khái niệm khẳng định rõ, công ty liên kết cơng ty tổ chức tín dụng có nghĩa cơng ty liên kết tổng số vốn điều lệ vốn cổ phần có biểu mà tổ chức tín dụng sở hữu phải 11% nhỏ 50%.Tổ chức tín dụng tham gia vào công ty liên kết với tư cách thành viên công ty thông qua người đại diện Mức độ tham gia tổ chức tín dụng vào cơng ty liên kết tỉ lệ lợi nhuận mà tổ chức tín dụng hưởng từ công ty liên kết 5 phụ thuộc vào tỉ lệ vốn điều lệ vốn cổ phần có quyền biểu mà tổ chức tín dụng sở hữu cơng ty liên kết II Vai trị hệ thống công ty con, công ty liên kết tổ chức tín dụng Khơng tổ chức tín dụng mà doanh nghiệp khác, việc thành lập công ty con, công ty liên kết nhằm mục đích phục vụ cho việc sản xuất kinh doanh, đa dạng hóa ngành nghề, mở rộng quy mơ, tầm vóc doanh nghiệp Cụ thể: Công ty đời thay tổ chức tín dụng (hay cơng ty mẹ) thực số hoạt động nghiệp vụ, làm tăng tính chun mơn hóa cho hoạt động ngân hàng, nângcao chất lượng cho dịch vụ, ngồi phủ thực sách thắt tín dụng mở rộng phạm vi hoạt động thông qua công ty biện pháp khắc phục khó khăn hiệu Khi nhà nước thi hành sách thắt chặt tiền tệ thông qua hoạt động hạn chế tái cấp vốn, tăng lãi suất, cơng bố tỉ giá hối đối giảm, tăng dự trữ bắt buộc gây khó khăn cho hoạt động tổ chức tín dụng mà cụ thể ngân hàng, lúc đầu tư phát triển công ty lựa chọn khôn ngoan nhằm tìm kiếm lợi nhuận để giải khó khăn trước mắt Cịn cơng ty liên kết thành lập với mục đích tạo sản phẩm dịch vụ làkết tinh ưu điểm tổ chức tín dụng thành viên tạo nên sức cạnh tranh thị trường, bối cảnh kinh tế đà hội nhập quốc tế, vấn đề tăng sức cạnh tranh vô cần thiết Liên kết lại với cịn giúp cho tổ chức tín dụng chiểm lĩnh thị trường, chung sức phát triển hoạt động kinh doanh, vượt qua khó khăn kinh tế thị trường mang lại Như vậy, cơng ty liên kết có ưu vượt trội hẳn so với công ty đơn khác chỗ nguốn vốn dồi ổn định cung cấp, đảm bảo nhiềunguồn khác do, thêm vào cơng ty liên kết cịn hưởng thị phần công ty thành viên sức cạnh tranh doanh nghiệp hiển nhiên khơng nhỏ Luật tổ chức tín 6 dụng năm 2010 quy định cho ngân hàng thương mại, cơng ty tài phép thành lập mua lại công ty con, công ty liên kết, công ty cho th tài khơng phép thành lập hay mua lại công ty con, công ty liên kết hình thức nào, cịn quỹ tín dụng nhân dân cơng ty tài vi mơ khơng có quy định vấn đề Để có nhìn tổng qt cụ thể vai trị hệ thống cơng ty con, cơng ty liên kết tổ chức tín dụng ta tiến hành tìm hiểu loại hình tổ chức tín dụng Ngân hàng 1.1 Ngân hàng thương mại Sở dĩ ta xét riêng ngân hàng thương mại ngân hàng thương mại có mục đích hoạt động khác với loại ngân hàng cịn lại, ngân hàng thương mại hoạt động mục tiêu lợi nhuận cịn ngân hàng khác lợi nhuận khơng phải mục tiêu hàng đầu Đối với ngân hàng thương mại, theo khoản Điều 103 Luật tổ chức tín dụng năm 2010 việc thành lập mua lại công ty con, công ty liên kết bắt buộc để thực số hoạt động kinh doanh sau: - Bảo lãnh phát hành chứng khốn, mơi giới chứng khoán; quản lý, phân phối chứng quỹ đầu tư chứng khoán; quản lý danh mục đầu tư chứng khốn mua,bán cổ phiếu; - Cho th tài chính; - Bảo hiểm Như vậy, ngân hàng thương mại muốn thực hoạt động bảo lãnh phát hành chứng khốn, mơi giới chứng khốn, cho th tài hay bảo hiểm,…thì buộc phải thành lập mua lại cơng ty con, cơng ty liên kết Có thể thấy, cơng ty con, cơng ty liên kết có vai trò quan trọng ngân hàng thương mại muốn thực số hoạt động nghiệp vụ đặc thù nêu với mục tiêu lợi nhuận Vậy 7 ngân hàng thương mại lại khơng thể tự thực hoạt động mà nhà nước lại có quy định bắt buộc phải thành lập công ty con, công ty liên kết để thực hiện? Để trả lời câu hỏi ta cần phải xét lĩnh vực Thứ nhất, với lĩnh vực chứng khoán, ta biết thị trường chứng khoán bên cạnh lợi ích mà đem lại chứa đựng nhiều rủi ro mà rủi ro lại khó dự đốn xuất phát từ kinh tế, từ sách nhà nước,… Do với việc thực nghiệp vụ liên quan đến thị trường chứng khốn thơng qua hệ thống cơng ty con, cơng ty liên kết góp phần phân tán rủi ro cho ngân hàng thương mại biện pháp nhằm đảm bảo an toàn cho thân ngân hàng thương mại Thứ hai, với hoạt động cho thuê tài chính, cho thuê tài hoạt động cấp tín dụng trung hạn dài hạn đòi hỏi lượng vốn lớn ngân hàng trực tiếp thực hoạt động cho th tài có ảnh hưởng lớn đến nguồn vốn nhằm phục vụ cho hoạt động ngân hàng vậy, việc thông qua công ty con, công ty liên kết để thực hoạt động cho thuê tài cần thiết vừa giúp ngân hàng đạt mục tiêu lợi nhuận vừa đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng Ngoài theo quy định khoản Điều 103 Luật tổ chức tín dụng năm 2010 ngân hàng thương mại thành lập, mua lại công ty con, công ty liên kết hoạt động lĩnh vực quản lý tài sản bảo đảm, kiều hối, kinh doanh ngoại hối, vàng, bao toán, phát hành thẻ tín dụng, tín dụng tiêu dùng, dịch vụ trung gianthanh tốn, thơng tin tín dụng 1.2 Ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác, ngân hàng phát triển ngân hàng đầu tư Cho đến thời điểm này, mơ hình ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư chưa có văn pháp luật quy định cách cụ thể vậy, vấn đề công ty con, công ty liên kết tổ chức tín dụng chưa có quy định rõràng 8 Về ngân hàng sách ngân hàng hợp tác, hai loại ngân hàng khơng có hệ thống cơng ty con, cơng ty liên kết Sỡ dĩ do, mục tiêu hoạt động hai ngân hàng không trọng đến lợi nhuận (ngân hàng sách ngân hàng thuộc sở hữu nhà nước, nhà nước thành lập để thực sách xã hội xóa đói giảm nghèo, sách nhà ở,… cịn ngân hàng hợp tác thành lập sở góp vốn tổ chức, cá nhân, hộ gia đình, hoạt động nhằm mục tiêu chủ yếu tương trợ cho thành viên tổ chức) việc thành lập công ty hay công ty liên kết khơng cần thiết Tổ chức tín dụng phi ngân hàng 2.1 Cơng ty tài Cơng ty tài tổ chức tín dụng phi ngân hàng, thực hoạt động kinh doanh ngân hàng theo giấy phép khơng làm dịch vụ tốn, khơng nhận tiền gửi năm Điều 110 Luật tổ chức tín dụng năm 2010 quy định cho cơng ty tài phép thành lập, mua lại công ty con, công ty liên kết lĩnh vực bảo hiểm, chứng khoán, quản lý tài sản bảo đảm sau Ngân hàng Nhà nước chấp thuận văn Như vậy, với cơng ty tài chính, công ty con, công ty liên kết đảm nhận vai trị hoạt động lĩnh vực bảo hiểm, chứng khốn quản lí tài sản đảm bảo 2.2 Cơng ty cho th tài Cơng ty cho th tài tổ chức tín dụng phi ngân hàng, thực hoạt động cho thuê máy móc, thiết bị, phương tiện vận chuyển động sản sở hợp đồng cho thuê bên cho thuê với bên thuê Đây loại hình tổ chức tín dụng mà Luật tổ chức tín dụng năm 2010 cấm, cụ thể Điều 115 có quy định: “Cơng ty cho th tài khơng góp vốn, mua cổ phần, thành lập công ty con, công ty liên kết hình thức” 9 Vậy pháp luật ngân hàng lại cấm cơng ty cho th tài thành lập công ty con, công ty liên kết? Nguyên nhân xuất phát từ hoạt động loại hình tổ chức tín dụng hoạt động cho thuê tài chính, hoạt động cấp tín dụng trung hạn dài hạn địi hỏi lượng vốn lớn đồng thời bên cho thuê phải thời gian dài thu hồi phần vốn bỏ đầu tư cơng ty cho th tài thành lập mua lại công ty con, công ty liên kết dễ dẫn đến tình trạng vốn bị phân tán, thân cơng ty khó ứng phó xảy rủi ro với tài sản cho thuê,… Thêm vào Việt Nam, cơng ty cho th tài thường cơng ty trực thuộc ngân hàng (cơng ty cho th tài sacombank leasing thuộc ngân hàng sacombank, cơng ty cho th tài vietinbank leasing thuộc ngân hàng vietinbank, …) cho phép cơng ty cho th tài có riêng hệ thống cơng ty con, cơng ty liên kết dẫn đến tình trạng chồng chéo quản lí gây khó khăn cho thân ngân hàng “mẹ” Tất nhiên khó khăn khơng dừng lại vấn đề quản lí hành thơng thường mà đơi phức tạp quản lí hành khiến cho tổ chức hoạt động hiệu quả, gây ảnh hưởng đến khơng tổ chức mà ảnh hưởng đến kinh tế rủi ro hoạt động ngân hàng rủi ro mang tính dây chuyền Chính lí nêu mà cơng ty cho th tài khơng góp vốn, mua cổ phần, thành lập công ty con, công ty liên kết hình thức Quỹ tín dụng nhân dân cơng ty tài vi mơ Như nêu trên, Luật tổ chức tín dụng năm 2010 khơng có quy định việc góp vốn, mua cổ phần thành lập công ty con, công ty liên kết nhiên ta thấy việc quỹ tín dụng nhân dân hay cơng ty tài vi mô thành lập công ty con, công ty liên kết khơng cần thiết Sở dĩ nói vì, quỹ tín dụng nhân dân thành lập dựa nguyên tắc tự nguyện, tự chịu trách nhiệm với mục đích tương trợ, giúp đỡ lẫn nhằm phát huy sức mạnh tập thể lợi nhuận khơng phải mục tiêu hàng đầu quỹ tín dụng nhân dân Với cơng ty tài vi mơ, loại hình tổ 10 10 chức tín dụng có quy mơ nhỏ, phạm vi hoạt động hẹp, đáp ứng nhu cầu cá nhân, hộ gia đình có thu nhập thấp công ty siêu nhỏ III Các ý kiến pháp lý sở đánh giá hoạt động vi phạm ngân hàng Thực trạng hoạt động công ty con, công ty liên kết ngân hàng 1.1 Thực trạng hoạt động hệ thống công ty Thành lập công ty xu hướng phát triển chung doanh nghiệp nói chung tổ chức tín dụng nói riêng, hầu hết ngân hàng có hệ thống cơng ty chun thực số hoạt động nghiệp vụ đặc thù chứng khốn, bảo hiểm,… Ngân hàng BIDV có hệ thống cơng ty gồm: cơng ty chứng khốn BIDV (BSC), công ty Bảo hiểm BIDV (BIC), công ty Cho th Tài I, II; cơng ty Đầu tư Tài (BFC), cơng ty Quản lý Quỹ Cơng nghiệp Năng lượng, ; hệ thống công ty ngân hàng VP bank gồm: cơng ty TNHH Chứng khốn VP bank, cơng ty TNHH quản lí tài sản VP bank; hệ thống công ty Ngân hàng quân đội Military: Công ty TNHH Quản lý nợ vàkhai thác tài sản Ngân hàng TMCP Quân đội (AMC); Công ty cổ phần chứng khốn Thăng Long (TSC); Cơng ty cổ phần Quản lý Quỹ Đầu tư Chứng khoán Hà Nội (HFM), Công cổ phần Việt REMAX, Công ty cổ phần quản lí quỹ đầu tư MB Như phân tích phần trên, cơng ty có vai trị quan trọng hoạt động tổ chức tín dụng việc mở rộng quy mơ hoạt động, góp phần tạo nên đa dạng ngành nghề hoạt động, giúp ngân hàng khắc phục khó khăn phủ thực sách thắt tín dụng Trong năm 2011 phủ tiếp tục thực sách thắt tín dụng ngẫu nhiên nhiều Đại hội đồng cổ đông ngân hàng TMCP diễn thời điểm này, Hội đồng quản trị đưa kết luận: trước sức ép thắt tăng trưởng tín dụng, giảm lãi suất… cần phải mở rộng phạm vi kinh doanh việc phát huy tối đa hiệu quảhoạt động công ty con, đa dạng ngành nghề việc thành lập công ty trực thuộc, giải pháp nhằm tăng lợi nhuận kinh doanh hiệu chủ trương mở rộng hoạt động 11 11 kinh doanh nhiều ngân hàng lớn Dù năm vừa qua Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín (Sacombank) vượt mức 101% kế hoạch đề ra, theo lãnh đạo Sacombank, 2011 khó khăn từ sách thắt chặt tiền tệ khiến Sacombannk phải xác định chủ trương thành lập công ty công ty Tài hình thức Cơng ty NHNN thành viên trực thuộc Sacombank Mới đây, Đại hội cổ đông Ngân hàng TMCP Việt Á (VietA Bank) thống chủ trương thành lập công ty trực thuộc công ty đầu tư, công ty tài chính, cơng ty kinh doanh dịch vụ bất động sản, công ty dịch vụ tin học ngân hàng, công ty cung ứng dịch vụ ngân hàng, công ty kiều hối…để hỗ trợ mở rộng kinh doanh ngân hàng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn (SCB) - ngân hàng chủ yếu có lượng khách hàng tư thương, nhà đầu tư nhỏ,…cũng định thành lập công ty để thực hoạt động kinh doanh năm SCB có nhu cầu mở rộng lĩnh vực hoạt động Như vậy, bối cảnh mà kinh tế gặp phải nhiều khó khăn cơng ty tỏ giải pháp hữu hiệu để ngân hàng nói riêng tổ chức tín dụng nói chung vượt qua khó khăn Tuy bên cạnh ưu điểm khơng thể chối bỏ công ty chứa đựng nhiều nguy mà ngân hàng “lách” nhiều cách thông qua công ty thành lập cơng ty để hợp lí hóa cơng việc kinh doanh khơng minh bạch, hình thành công ty “sân sau” để dễ bề thao túng hoạt động kinh doanh, công ty tham gia vào lĩnh vực nghiệp vụ ngân hàng thực tế công ty đầu tư tài trực thuộc ngân hàng thương mại tham gia vào lĩnh vực nghiệp vụ ngân hàng nhận tiền gửi, cho vay, nhận vốn uỷ thác tổ chức , cá nhân, tham gia vào dịch vụ cung ứng ngoại hối… Cũng theo ông Trương Đình Tuyển nguyên Bộ trưởng Bộ Thương mại Bộ Cơng thương, sách khống chế trần lãi suất huy động không 14% tỏ không hiệu nhiều ngân hàng huy động mức 17-18%/năm hình thức “lách” việc ngân hàng thương mại thông qua công ty trực thuộc 12 12 để thực việc thoả thuận huy động vốn mức cao Chính biến tướng khó lường mà NHNN định đẩy mạnh hoạt động tra, kiểm tra Trong tháng cuối năm, NHNN tập trung tra chất lượng tín dụng việc thực tỉ lệ bảo đảm an toàn hoạt động kinh doanh ngân hàng Ngoài ra, Ngân hàng Nhà nước tổ chức tra hoạt động công ty mua - bán nợ trực thuộc ngân hàng phối hợp với Bộ Tài tra hoạt động cơng ty chứng khốn trực thuộc ngân hàng Thêm vào cịn có số vấn đề phát sinh cho tổ chức tín dụng thành lập cơng ty thành lập cơng ty con, tổ chức tín dụng phải làm báo cáo tài hợp Nhưng để báo cáo tài từ “con” lên “mẹ”, tổ chức tín dụng phải có hệ thống kiểm tốn tốt với máy “phình to” hơn, cơng ty buộc phải nâng cao lực quản trị doanh nghiệp, chi phí phát sinh nhiều Việc tổ chức tín dụng thành lập số công ty hoạt động lĩnh vực dễ dẫn đến tình trạng xung đột lợi ích, có cơng ty hoạt động lợi nhuận riêng mà khơng xem xét đến lợi ích cơng ty mẹ cơng ty khác Và phát triển đến mức độ đó, cơng ty bỏ qua quy định hệ thống ban đầu cơng ty mẹ đặt Chính thành lập cơng ty tổ chức tín dụng cần phải cân nhắc đến nhu cầu thực tế lực quản lí để cơng ty phát huy hết vai trị củamình 1.2 Thực trạng hoạt động công ty liên kết Trong bối cảnh kinh tế Việt Nam trường đường hội nhập kinh tế quốc tế tổ chức tín dụng Việt Nam khơng phải động mà cịn phải biết liên kếtvới để đem đến cho khách hàng dịch vụ tốt có tính cạnh tranh thị trường mở rộng cửa cho tổ chức tín dụng nước ngồi tham gia (hiện có tới 13 Ngân hàng có 100% vốn nước ngồi Ngân hàng Việt nước ANZ Bank, HSBC bank, ngân hàng Shinhan Việt Nam, ngân hàng đầu tư phát triển Campuchia,…) 13 13 Về thực trạng hoạt động công ty liên kết tổ chức tín dụng, phạm vi viết tìm hiểu Công ty chuyển mạch Quốc gia BanknetVn Trước thị trường thẻ ATM phát triển, việc thẻ ngân hàng dùng hệ thống máy ATM ngân hàng làm hạn chế hiệu tiện ích cho người sử dụng, hạn chế tốc độ phát hành toán thẻ Bởi vậy, nhu cầu nối mạng sử dụng chung hệ thống máy ATM ngân hàng thương mại VN có xu hướng tăng lên Ngày 09/07/2004 Thống đốc NHNN Việt Nam cấp Giấy phép hoạt động khai trương hoạt động Công ty Cổ phần Chuyển mạch Tài Quốc gia Việt Nam (Banknetvn) vào ngày 09/08/2004 Banknetvn đời với mục tiêu kết nối mạng lưới chung hệ thống toán thẻ Ngân hàng Việt Nam kết nối với tổ chức thẻ quốc tế Nhằm tạo môi trường kinh doanh thẻ Ngân hàng tiện lợi hiệu Banknetvn thành lập sở góp vốn cổ đơng có số vốn điều lệ 94,5 tỷ đồng Hiện Banknetvn có thành viên, bao gồm: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt nam (Agribank), Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt nam (BIDV), Ngân hàng Công thương Việt nam (Vietinbank), Ngân hàng Sài gịn Thương tín (Sacombank), Ngân hàng Sài gịn Cơng thương (Saigonbank), Ngân hàng Á Châu (ACB), Ngân hàng Đông Á (EAB) Công ty Điện toán truyền sốliệu (VDC), ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Cơng thương (saigonbank), ngân hàng thương mại cổ phần An Bình (ABbank), ngân hàng phát triển nhà Đồng song Cửu Long (MHB), ngân hàng thương mại cổ phần nhà Habubank (Habubank), ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương (Oceanbank), ngân hàng thương mại cổ phần Phương Tây (Westernbank), Ngân hàng Xăng dầu Petrolimex (PG Bank), Ngân hàng liên doanh Việt Nga (VRB), Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á (SeABank), Ngân hàng TMCP Đại Tín (TRUSTBank), Ngân hàng TMCP Nam Á (Nam A Bank) Số lượng thành viên BanknetVn ngày tăng (thời điểm thành lập năm 2004 cơng ty có thành viên), việc tham gia BanhknetVn vừa đem lại lợi ích cho thành viên kết nối với tổ chức nước ngồi CUP mà khơng phải chịu thêm khoản phí 14 14 nào, có mạng lưới ATM/POS lớn Việt Nam,… vừa đem lại lợi ích cho khách hàng sử dụng dịch vụ rút tiền qua ATM Bên cạnh việc thông qua công ty để huy động vốn, nay, ngân hành thương mại đẩy mạnh việc ủy thác đầu tư vón cho cơng ty liên kết có chức đầu tư để phục vụ lợi ích nhóm cổ đơng lớn nhằm lách quy định an toàn vốn, trần lãi suất huy động hạn mức tăng trưởng tín dụng Ngân hàng nhà nước khiến cho tăng trưởng tín dụng bị bóp méo Việc cho vay thông qua công ty liên kết, Ngân hàng thương mại cịn lách quy định hạn chế cấp tín dụng tổ chức tín dụng đối tượng quy định khoản điều 127 Luật tổ chức tín dụng 2010 Ý kiến pháp lý Trên hoạt động cơng ty con, cơng ty liên kết có dấu hiệu vi phạm để đảm bảo quyền lợi Nhà nước cần phải hồn thiện hệ thống pháp luật hoạt động đầu tư tổ chức tín dụng Cần phải có văn hướng dẫn thi hành Luật, tạo khung pháp lý thống hướng dẫ việc góp vốn, mua cổ phần tổ chức tín dụng Cần phải siết chặt quy định giới hạn mức vốn góp, mua cổ phần, tổng tài sản công ty con, công ty liên kết, điều kiện với hình thức góp vốn, mua cổ phần Hạn chế kiểm soát tổ chức tín dung thành lập cơng ty con, cơng ty liên kết hạn chế biến tướng hoạt động công ty con, công ty liên kết ngân hàng nói riêng tổ chức tín dụng nói chung, góp phần củng cố an tồn hệ thống tín dụng Về phía Ngân hàng nhà nước cần đẩy mạnh hoạt động tra, kiểm tra, tập trung tra chất lượng tín dụng việc thực tỉ lệ bảo đảm an toàn tổ chức tín dụng việc thực tỉ lệ bảo đảm an tồn tổ chức tín dụng 15 15 Giải pháp nhằm khắc phục việc ngân hàng thương mại thông qua công ty con, công ty liên kết để vượt trần lãi suất huy động vốn, ngân hàng nhà nước bên cạnh mệnh lệnh hành cần phải giải khó khăn khoản cho ngân hàng thông qua khoản hỗ trợ khoản có điều kiện cho ngân hàng nhỏ Đối với việc ngân hàng lạm dụng ủy thác đầu tư, ngân hàng Nhà nước cần ban hành quy định cụ thể ủy thác đầu tư nhằm ngăn chặn việc ngân hàng lợi dụng hình thức lách trần lãi suất Cần phải quy định rõ chế tài xử lý vi phạm ngân hàng thông qua công ty con, công ty liên kết lách trần tăng trưởng tín dụng cơng khai phổ biến tổ chức tín dụng biết Các ngân hàng cần phải tăng cường hoạt động quản lý, chuyên môn nghiệp vụ công ty con, công ty liên kết để đảm bảo sử dụng nguồn vốn đầu tư vào cơng ty có hiệu KẾT LUẬN Có thể thấy thời gian vừa qua hệ thống công ty con, công ty liên kết tổ chức tín dụng phát triển nhanh với số lượng lớn loại hình kinh doanh đa dạng Với việc phát huy hiệu hoạt động kinh doanh công ty con, công ty liên kết ngày đóng vai trị quan trọng tổ chức tín dụng Tuy nhiên tổ chức tín dụng lại lợi dụng công ty con, công ty liên kết để đối phó quy định pháp luật gây nguy hiểm cho thị trường tín dụng vấn đề đặt ngân hàng nhà nước cần phải có chế kiểm sốt hạn chế tổ chức tín dụng thành lập cơng ty con, công ty liên kết để vừa phát huy hiệu vừa đảm bảo an toàn cho thị trường ngân hàng 16 16 TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Luật ngân hàng Việt Nam - Trường Đại học Luật Hà Nội NXB Công an Nhân dân, Hà Nội 2015 Luật tổ chức tín dụng năm 2010 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2010 Trang tin điện tử ngân hàng nhà nước – Chi nhánh TP Hà Nội Thông tư 12/2010/TT-NHNN quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng Thắt tín dụng, ngân hàng dồn vào công ty http://www.sacombank.com.vn/tintuc/pages/that-tin-dung-ngan-hang-don-vao-cong-tycon) Siết hoạt động đầu tư vào ngân hàng (https://ndh.vn/ngan-hang/siet-hoat-ong- au-tu-cua-ngan-hang-1036149.html) 17 17 ... kì: ? ?Phân tích vai trị hệ thống cơng ty con, cơng ty liên kết tổ chức tín dụng, đưa ý kiến pháp lý sở đánh giá vi phạm hoạt động ngân hàng? ?? 2 NỘI DUNG I Khái quát chung hệ thống công ty con, công. .. nhỏ III Các ý kiến pháp lý sở đánh giá hoạt động vi phạm ngân hàng Thực trạng hoạt động công ty con, công ty liên kết ngân hàng 1.1 Thực trạng hoạt động hệ thống công ty Thành lập công ty xu hướng... công ty liên kết tổ chức tín dụng Khái niệm cơng ty con, cơng ty liên kết Trong luật tổ chức tín dụng năm 2010 có đưa khái niệm cơng ty con, công ty liên kết khoản 29, 30 Điều 4; theo đó: Cơng ty