Ngân hàng có quyền từ chối thanh tốn séc hay khơng?...26 Trang 7 PHẦN MỘTPhân tích quy định của pháp luật về trách nhiệm của tổ chức tín dụng trong hoạt động huy động vốn nhằm đảm bảo q
TỔNG QUAN VỀ TỔ CHỨC TÍN DỤNG
Khái niệm
Theo khoản 1 Điều 4 Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 quy định: “Tổ chức tín dụng là doanh nghiệp thực hiện một, một số hoặc tất cả các hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng bao gồm ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng, tổ chức tài chính vi mô và quỹ tín dụng nhân dân”.
Đặc trưng của Tổ chức tín dụng
Tổ chức tín dụng là một doanh nghiệp kinh doanh chỉ được tổ chức thông qua một số hình thức pháp lý nhất định: Là một doanh nghiệp, tổ chức tín dụng phải là một tổ chức kinh tế được thành lập với mục đích kinh doanh Tổ chức tín dụng cần đáp ứng các yêu cầu như: Phải có tên riêng, có tài sản riêng, có trụ sở giao dịch và sử dụng lao động làm thuê; tổ chức tín dụng được thành lập với mục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh với mục tiêu lợi nhuận; tổ chức tín dụng phải tồn tại dưới một hình thức pháp lý nhất định.
Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh chính, thường xuyên, liên tục và mang tính nghề nghiệp của các tổ chức tín dụng: Đây là dấu hiệu quan trọng nhất để phân biệt tổ chức tín dụng với các doanh nghiệp khác, kể cả các doanh nghiệp có thể được thực hiện một số hoạt động ngân hàng nhưng không phải là hoạt động kinh doanh chính, chủ yếu như công ty bảo hiểm, công ty chứng khoán,
Hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng là hoạt động kinh doanh tiềm ẩn nhiều rủi ro, trong đó có 6 loại rủi ro mà các ngân hàng có thể phải đối mặt gồm: rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản, rủi ro thị trường, rủi ro lãi suất, rủi ro thu nhập và rủi ro phá sản Trong đó, rủi ro tín dụng và rủi ro thanh khoản là những loại rủi ro thường xảy ra và là nỗi lo thường trực của các tổ chức tín dụng.
Các loại hình tổ chức tín dụng hiện nay
Căn cứ vào nội dung, phạm vi hoạt động, tổ chức tín dụng được chia làm các loại sau: ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng, tổ chức tài chính vi mô và quỹ tín dụng nhân dân.
Theo khoản 2 Điều 4 Luật các tổ chức tín dụng quy định: “Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng có thể được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng”
Dựa theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình ngân hàng bao gồm:Ngân hàng thương mại, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác xã.
Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng nhằm mục tiêu lợi nhuận
Ngân hàng chính sách là ngân hàng do Chính phủ thành lập hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận nhằm thực hiện các chính sách kinh tế- xã hội của nhà nước
Ngân hàng hợp tác xã là ngân hàng của tất cả các quỹ tín dụng nhân dân do các quỹ tín dụng nhân dân và một số pháp nhân góp vốn thành lập theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng nhằm mục tiêu chủ yếu là liên kết hệ thống, hỗ trợ tài chính, điều hòa vốn trong hệ thống các quỹ tín dụng nhân dân.
* Tổ chức tín dụng phi ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện một hoặc một số hoạt động ngân hàng theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng, trừ các hoạt động nhận tiền gửi của cá nhân và cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản của khách hàng.
Tổ chức tín dụng phi ngân hàng bao gồm công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính và các tổ chức tín dụng phi ngân hàng khác
* Tổ chức tài chính vi mô là loại hình tổ chức tín dụng chủ yếu thực hiện một số hoạt động ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu của các cá nhân, hộ gia đình có thu nhập thấp và doanh nghiệp siêu nhỏ
* Quỹ tín dụng nhân dân là tổ chức tín dụng do các pháp nhân, cá nhân và hộ gia đình tự nguyện thành lập dưới hình thức hợp tác xã để thực hiện một số hoạt động ngân hàng theo quy định của luật các tổ chức tín dụng và luật hợp tác xã nhằm mục tiêu chủ yếu là tương trợ nhau phát triển sản xuất, kinh doanh và đời sống.
Hoạt động của tổ chức tín dụng tại Việt Nam
4.1 Hoạt động huy động vốn
Huy động vốn của các tổ chức tín dụng gồm các hoạt động:
Nhận tiền gửi: Ngân hàng nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và tổ chức tín dụng khác dưới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn,… Tổ chức tín dụng phi ngân hàng được nhận tiền gửi với kỳ hạn từ một năm trở lên.
Phát hành giấy tờ có giá: Khi được sự chấp thuận của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, tổ chức tín dụng được phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy tờ có giá khác để huy động vốn.
Vay vốn giữa các tổ chức tín dụng: Các tổ chức tín dụng trong nước được vay vốn lẫn nhau nhằm đáp ứng nhu cầu vốn với các khoản vay bằng ngoại tệ, các tổ chức tín dụng cho vay và đi vay trên cơ sở phạm vi hoạt động ngoại hối được Ngân hàng nhà nước cho phép.
Vay vốn của Ngân hàng nhà nước: Tổ chức tín dụng là ngân hàng được vay vốn ngắn hạn của Ngân hàng Nhà nước dưới các hình thức tái cấp vốn gồm: cho vay lại theo hồ sơ tín dụng; Chiết khấu và tái chiết khấu thương phiếu, các giấy tờ có giá khác; Cho vay có đảm bảo bằng cầm cố thương phiếu và giấy tờ có giá khác,
…Trong trường hợp đặc biệt, khi được Thủ tướng Chính phủ chấp thuận, Ngân hàng Nhà nước cho vay đối với các tổ chức tín dụng tạm thời mất khả năng chi trả.
4.2 Hoạt động cấp tín dụng
Tổ chức tín dụng được cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân dưới các hình thức như sau:
Cho vay: Tổ chức tín dụng được cho vay đối với các tổ chức, cá nhân trong nền kinh tế kể cả cho vay vốn giữa các tổ chức tín dụng, bao gồm: Cho vay của tổ chức tín dụng đối với các cá nhân, tổ chức và cho vay của tổ chức tín dụng đối với các tổ chức tín dụng khác
Bảo lãnh: Theo quy định, hiện nay Ngân hàng là tổ chức tín dụng duy nhất được thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh Bảo lãnh Ngân hàng được hiểu là cam kết bằng văn bản giữa bên bảo lãnh (tổ chức tín dụng) với bên nhận bảo lãnh (bên có quyền) về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thanh cho khách hàng trong trường hợp khách hàng không có khả năng thực hiện hay thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với tổ chức tín dụng (bên nhận bảo lãnh) Khách hàng có nghĩa vụ nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền đã được trả thay Phạm vi bảo lãnh gồm một trong các nghĩa vụ như: Trả nợ gốc, lãi vay; Thay toán tiền mua vật tư, hàng hóa, máy móc; Thanh toán các khoản thuế và các nghĩa vụ tài chính khác; Nghĩa vụ của khách hàng khi tham gia dự thầu,…
Chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá khác: Tổ chức tín dụng được cấp tín dụng dưới hình thức chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá đối với khách hàng và các tổ chức tín dụng khác Theo quy định, các loại giấy tờ có giá được tổ chức tín dụng lựa chọn chiết khấu, tái chiết khấu gồm: Các giấy tờ có giá của tổ chức tín dụng phát hành theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Các loại trái phiếu được phát hành theo quy định; Các tín phiếu, kỳ phiếu và trái phiếu do tổ chức khác phát hành,…
Cho thuê tài chính: tổ chức tín dụng được hoạt động cho thuê tài chính đối với các tổ chức, cá nhân được thực hiện qua công ty cho thuê tài chính Cho thuê tài chính là những hoạt động tín dụng trung và dài hạn thông qua việc cho thuê máy móc, thiết bị, phương tiện vận chuyển và các động sản khác trên cơ sở ký kết hợp đồng cho thuê giữa bên cho thuê với bên thuê Giới hạn cho thuê tài chính không vượt quá 30% vốn tự có của công ty cho thuê tài chính.
Các hình thức cấp tín dụng khác: Các tổ chức tín dụng còn thực hiện các hình thức cấp tín dụng khác như hoạt động bao thanh toán của các tổ chức tín dụng đối với khách hàng được đã quy định theo quyết định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.
4.3 Hoạt động cung cấp dịch vụ thanh toán và ngân quỹ
Các tổ chức tín dụng mở tài khoản và thực hiện các nghĩa vụ thanh toán như: cung ứng các phương tiện thanh toán(thẻ tín dụng, séc, ngân phiếu), thực hiện dịch vụ thanh toán trong nước và quốc tế cho khách hàng( thu hộ, chi hộ, hoạt động ngân quỹ). Đối với dịch vụ ngân quỹ, các tổ chức tín dụng được thực hiện dịch vụ thu và phát triển mặt cho khách hàng.
Chỉ có tổ chức này mới được thực hiện hoạt động thanh toán quỹ tín dụng trung ương.
- Góp vốn, mua cổ phần: Đây là hoạt động mà tổ chức tín dụng sử dụng vốn điều lệ và quỹ dự trữ của chính tổ chức tín dụng đó để tham gia vào hoạt động góp vốn, mua cổ phần của doanh nghiệp và các tổ chức tín dụng khác theo quy định của pháp luật.
- Góp vốn điều lệ: Doanh nghiệp, tổ chức tín dụng khác, công ty con, công ty liên kết, quỹ tín dụng chỉ được góp vốn tối đa 30%.
- Tham gia thị trường tiền tệ: Tổ chức tín dụng được tham gia thị trường tiền tệ do Ngân hàng Nhà nước tổ chức như thị trường đấu giá tín phiếu kho bạc, thị trường nội tệ và ngoại tệ,…
- Kinh doanh ngoại hối và vàng: Tổ chức tín dụng được kinh doanh ngoại hối và vàng trên thị trường trong nước và quốc tế.
- Hoạt động ủy thác và đại lý: Tổ chức tín dụng được quyền ủy thác, nhận ủy thác và làm đại lý trong các lĩnh vực liên quan đến hoạt động ngân hàng.
HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN
Đặc điểm
Thứ nhất, hoạt động huy động vốn mang lại nguồn vốn huy động giúp ngân hàng hoạt động Nguồn vốn từ hoạt động huy động vốn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn của Ngân hàng thương mại, nó là những giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động được từ các tổ chức kinh tế và các cá nhân trong xã hội Nguồn vốn kinh doanh của ngân hàng thương mại gồm vốn chủ sở hữu và nợ phải trả, song nguồn vốn tự có của ngân hàng chỉ chiếm tỉ trọng nhỏ và không đáp ứng đủ nhu cầu kinh doanh của ngân hàng thương mại, chính vì thế ngân hàng thương mại phải thông qua các hình thức huy động vốn để vay mượn nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trên thị trường để tạo lập nguồn vốn kinh doanh cho bản thân ngân hàng Ngân hàng chỉ có quyền sử dụng mà không có quyền sở hữu với nguồn vốn này và phải có trách nhiệm hoàn trả đúng hạn cả gốc lẫn lãi khi chủ sở hữu có nhu cầu rút vốn. Vốn này luôn biến động nên ngân hàng không được sử dụng hết mà phải có dự trữ với một tỷ lệ hợp lý để đảm bảo khả năng thanh toán Vốn huy động về mặt lý thuyết là một nguồn vốn không ổn định, vì khách hàng có thể rút tiền của họ mà không bị ràng buộc Vì vậy, các Ngân hàng thương mại cần duy trì một khoản dự trữ thanh khoản để đáp ứng nhu cầu rút tiền của khách hàng
Thứ hai, hình thức huy động vốn đa dạng, phong phú: Hoạt động huy động vốn của ngân hàng vô cùng đa dạng và phong phú Các ngân hàng thương mại có thể thu hút vốn bằng cách vay ở các tổ chức tài chính tín dụng, ngân hàng trung ương, nhận tiền gửi của các cá nhân hộ gia đình, doanh nghiệp Bên cạnh những hình thức huy động vốn nói trên, ngân hàng còn thực hiện việc huy động vốn thông qua việc phát hành giấy tờ có giá.
Thứ ba, hoạt động vay mượn, hoàn trả cho người gửi, nhà đầu tư, nhà tài trợ:
Nguồn vốn ngân hàng huy động được trên thị trường là nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi của các chủ thể trong nền kinh tế thị trường đó Ngân hàng chỉ có quyền sử dụng mà không có quyền sở hữu với nguồn vốn từ hoạt động huy động vốn và phải có trách nhiệm hoàn trả đúng hạn cả gốc lẫn lãi khi chủ sở hữu có nhu cầu rút vốn.
Hoạt động huy động vốn có chi phí sử dụng vốn cao (do ngân hàng vừa phải trả lãi cho khách hàng gửi, vừa phải trả phía bảo hiểm tiền gửi nhưng lại không được sử dụng hết để cho vay và phải để lại một phần theo tỷ lệ dự trữ bắt buộc của
Ngân hàng thương mại) và chiếm tỷ trọng chi phí đầu vào rất lớn trong hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng thương mại
Thứ tư, chịu sự quản lý chặt chẽ của nhà nước: Hệ thống ngân hàng thương mại chịu sự quản lý điều hành trực tiếp từ ngân hàng trung ương Như vậy, các ngân hàng thương mại đêu phải tuân thủ nghiên túc các quy định mà ngân hàng trung ương đưa ra Trên cơ sở thực tế của tình hình kinh tế xã hội, các chính sách vĩ mô của Chính phủ mà ngân hàng trung ương sẽ có những điều tiết hoạt động, buộc các ngân hàng này phải tuân thủ Trong các chính sách điều tiết đó thì việc huy động vốn luôn được quan tâm và có sự giám sát chặt chẽ từ ngân hàng trung ương và Chính phủ.
Hoạt động huy động vốn có tính cạnh tranh gay gắt giữa các Ngân hàng thương mại bởi vì muốn tăng trưởng tín dụng buộc các Ngân hàng thương mại phải tăng được nguồn vốn huy động Vì vốn huy động chỉ được sử dụng trong các hoạt động tín dụng, bảo lãnh và không được sử dụng nguồn vốn này để đầu tư.
Các nhân tố tham gia
Ngân hàng huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau: dân cư, công ty kinh doanh, các công ty tài chính, cơ quan chính quyền, Kho bạc Nhà nước, các TCTD nước ngoài, người nước ngoài … Trong đó, các Ngân hàng thương mại thường chú trọng nhiều đến hai nguồn vốn chủ yếu là tiền gửi của các tổ chức kinh tế và tiền gửi của dân cư
Các tổ chức kinh tế thường giao dịch với ngân hàng thông qua việc mở tài khoản tiền gửi thanh toán để được cung cấp các dịch vụ thanh toán qua ngân hàng,dịch vụ ngân quỹ và tiền gửi có kỳ hạn
Ngược lại, khách hàng thuộc tầng lớp dân cư, hoạt động giao dịch chủ yếu với ngân hàng thông qua tiền gửi tiết kiệm chiếm tỷ trọng lớn và tiền gửi không kỳ hạn. Nguồn tiền gửi là một trong những nguồn vốn quan trọng và đáng tin cậy nhất của các ngân hàng thương mại Tiền gửi của khách hàng giúp ngân hàng tăng cường khả năng cho vay và thu hút nhiều khách hàng hơn Ngân hàng sử dụng tiền gửi của khách hàng để cho vay và thu lãi suất, tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng Nguồn tiền gửi cũng giúp ngân hàng quản lý các rủi ro và đảm bảo an toàn cho khoản tiền của khách hàng Những dịch vụ tài chính như chuyển khoản, thanh toán và tiết kiệm cũng được cung cấp bởi ngân hàng thương mại nhờ vào khoản tiền gửi của khách hàng.
-Ngoài ra, Ngân hàng thương mại có thể huy động vốn bằng việc vay vốn từ Ngân hàng Nhà nước để đáp ứng nhu cầu vốn; các tổ chức tài chính quốc tế; cũng có thể vay vốn từ Kho bạc Nhà nước để đáp ứng nhu cầu vốn Ngân hàng thương mại cũng có thể hợp tác với các ngân hàng đối tác trong nước và quốc tế để vay vốn và phát triển các dịch vụ tài chính.
-Ngoài nguồn tiền gửi và nguồn đi vay, ngân hàng thương mại còn có thể huy động vốn thông qua những nguồn khác như:
+ Phát hành trái phiếu: Ngân hàng thương mại có thể phát hành trái phiếu để huy động vốn từ các nhà đầu tư Trái phiếu là một loại giấy tờ có giá trị tương đương với khoản vay và được phát hành với lãi suất và thời hạn nhất định.
+ Phát hành cổ phiếu: Ngân hàng thương mại có thể phát hành cổ phiếu để huy động vốn từ các nhà đầu tư Cổ phiếu là một loại chứng khoán mà các nhà đầu tư mua vào để sở hữu một phần sở hữu trong ngân hàng thương mại đó.
+ Vay vốn từ thị trường tài chính: Ngân hàng thương mại có thể vay vốn từ thị trường tài chính bằng cách phát hành các sản phẩm tài chính như chứng chỉ tiền gửi có kỳ hạn, chứng chỉ quỹ và các sản phẩm tài chính phái sinh khác.
+ Huy động vốn từ các tổ chức tài chính khác: Ngân hàng thương mại có thể huy động vốn từ các tổ chức tài chính khác như công ty bảo hiểm, quỹ đầu tư, các tổ chức tài chính phi chính phủ (NGO)
+ Tài trợ từ chính phủ: Ngân hàng thương mại có thể được tài trợ từ chính phủ hoặc các cơ quan tài chính của chính phủ, như Ngân hàng Phát triển Việt Nam, để huy động vốn để phục vụ các hoạt động kinh doanh của mình.
QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ TRÁCH NHIỆM CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN NHẰM ĐẢM BẢO QUYỀN LỢI CỦA NGƯỜI GỬI TIỀN
* Tính trách nhiệm trong hoạt động huy động vốn nhằm đảm bảo quyền lợi của người gửi tiền thông qua các quy định trong hệ thống pháp luật Việt Nam
1 Quy định về trách nhiệm nhằm đảm bảo quyền lợi của người gửi tiền Để đảm bảo quyền lợi của người gửi tiền cũng là đảm bảo cho sự an toàn, ổn định cho chính hoạt động ngân hàng và cả nền kinh tế pháp luật Việt Nam hiện nay đã có những quy định khá chặt chẽ về cơ chế hoạt động của các TCTD, cụ thể là quy định về trách nhiệm của TCTD trong việc bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền tại Điều 10 của Luật TCTD
“Điều 10 Bảo vệ quyền lợi của khách hàng
Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài có trách nhiệm sau đây:
1 Tham gia tổ chức bảo toàn, bảo hiểm tiền gửi theo quy định của pháp luật và công bố công khai việc tham gia tổ chức bảo toàn, bảo hiểm tiền gửi tại trụ sở chính và chi nhánh;
2 Tạo thuận lợi cho khách hàng gửi và rút tiền, bảo đảm thanh toán đủ, đúng hạn gốc và lãi của các khoản tiền gửi;
3 Từ chối việc điều tra, phong tỏa, cầm giữ, trích chuyển tiền gửi của khách hàng, trừ trường hợp có yêu cầu của cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định của pháp luật hoặc được sự chấp thuận của khách hàng;
4 Thông báo công khai lãi suất tiền gửi, phí dịch vụ, các quyền, nghĩa vụ của khách hàng đối với từng loại sản phẩm, dịch vụ đang cung ứng;
5 Công bố thời gian giao dịch chính thức và không được tự ý ngừng giao dịch vào thời gian đã công bố Trường hợp ngừng giao dịch trong thời gian giao dịch chính thức, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phải niêm yết tại nơi giao dịch chậm nhất là 24 giờ trước thời điểm ngừng giao dịch Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài không được phép ngừng giao dịch quá 01 ngày làm việc, trừ trường hợp quy định tại điểm e khoản 1 Điều 29 của Luật này.”
Những quy định này mang tính định hướng cho các TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài điều chỉnh chính sách của mình cho phù hợp cụ thể:
Thứ nhất , tham gia tổ chức bảo toàn, bảo hiểm tiền gửi theo quy định của pháp luật và công bố công khai việc tham gia tổ chức bảo toàn, bảo hiểm tiền gửi tại trụ sở chính và chi nhánh Theo khoản 1 Điều 4 Luật bảo hiểm tiền gửi 2019:“
Bảo hiểm tiền gửi là sự bảo đảm hoàn trả tiền gửi cho người được bảo hiểm tiền gửi trong hạn mức trả tiền bảo hiểm khi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi lâm vào tình trạng mất khả năng chi trả tiền gửi cho người gửi tiền hoặc phá sản” Đây là loại bảo hiểm thuộc nhóm bảo hiểm phi nhân thọ để đảm bảo quyền lợi cho người được bảo hiểm trong thời hạn ký kết Như trong trường hợp NHTM không chi trả được cho người gửi tiền hoặc bị phá sản thì bảo hiểm tiền gửi sẽ bảo đảm hoàn trả tiền gửi cho người được bảo hiểm Ngoài ra trong giới hạn cho phép, tổ chức bảo hiểm tiền gửi có thể hỗ trợ, can thiệp vào hoạt động của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi khi có dấu hiệu mất an toàn, tham gia xây dựng phương án phá sản TCTD được kiểm soát đặc biệt, tuyên truyền chính sách BHTG nhằm nâng cao nhận thức của NGT Theo Điều 6 Luật bảo hiểm tiền gửi và điều 4 Nghị định 68/2013/NĐ-CP chỉ có đối tượng sau bắt buộc phải tham gia BHTG: “ Các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được nhận tiền gửi như ngân hàng thương mại, hợp tác xã, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được thành lập và hoạt động theo quy định của Luật tổ chức tín dụng” theo đó chỉ riêng ngân hàng chính sách không cần tham gia bảo hiểm tiền gửi
Có thể thấy việc tham gia tổ chức bảo hiểm tiền gửi của nhà nước và công bố công khai việc tham gia tại trụ sở chính và chi nhánh là trách nhiệm đầu tiên và bắt buộc của TCTD trong hoạt động huy động vốn để việc bảo đảm quyền lợi của người gửi tiền.
Thứ hai , các TCTD phải đảm bảo tạo thuận lợi cho khách hàng gửi và rút tiền, bảo đảm thanh toán đủ, đúng hạn gốc và lãi của các khoản tiền gửi Tại Điều 8Thông tư 48/2018/TT-NHNN quy định về địa điểm nhận và chi trả tiền gửi tiết kiệm thì TCTD nhận tiền gửi tiết kiệm của người gửi tiền có trách nhiệm trả tiền gửi tiết kiệm tại địa điểm giao dịch nơi cấp thẻ tiết kiệm hoặc tại các địa điểm giao dịch khác của TCTD Vậy nên TCTD đã tạo thuận lợi cho khách hàng gửi và rút tiền tiết kiệm tại địa điểm giao dịch khác tại cùng hệ thống ngân hàng với nơi cấp thẻ tiết kiệm Và việc chi trả trước hạn tiền gửi có kỳ hạn tại Điều 10 thông tư49/2018/TT-NHNN:
“1 Việc chi trả trước hạn tiền gửi có kỳ hạn được thực hiện theo thỏa thuận giữa tổ chức tín dụng và khách hàng tại thỏa thuận tiền gửi có kỳ hạn.
2 Lãi suất áp dụng đối với tiền gửi có kỳ hạn chi trả trước hạn phù hợp với quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về lãi suất áp dụng đối với trường hợp rút trước hạn tại thời điểm chi trả trước hạn.”
Ngoài ra từ Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 (sửa đổi, bổ sung năm 2017) cho đến Luật bảo hiểm tiền gửi và các luật khác đều quy định mức độ ưu tiên, bảo đảm an toàn, khả năng chi trả và quyền lợi của người dân ở mức độ cao nhất Bên cạnh đó việc đảm bảo sự an toàn của người gửi tiền còn được thể hiện ở tính hoàn trả cả gốc và lãi cho người gửi tiền khi hợp đồng hết thời hạn Quy định về trách nhiệm đảm bảo tạo thuận lợi cho khách hàng gửi và rút tiền, bảo đảm thanh toán đủ, đúng hạn gốc và lãi của các khoản tiền gửi đã bảo vệ tốt hơn quyền và lợi ích hợp pháp người gửi tiền khi gửi tiền tại các TCTD, tránh sự mất mát, rủi ro
Thứ ba , các TCTD phải đảm bảo giữ bí mật và bảo vệ quyền lợi theo quy định của pháp luật cho người gửi tiền, từ chối việc điều tra, phong tỏa, cầm giữ, trích chuyển tiền gửi của khách hàng trừ trường hợp có yêu cầu của cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định của pháp luật hoặc được sự chấp thuận của khách hàng.Tại khoản 3 Điều 14 Luật các tổ chức tín dụng 2010 sửa đổi bổ sung 2017 thì tổ chức tín dụng phải đảm bảo bí mật thông tin, không được cung cấp thông tin liên quan đến tài khoản, tiền gửi, tài sản gửi, các giao dịch của khách hàng tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài cho tổ chức, cá nhân khác, trừ trường hợp có yêu cầu của cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định của pháp luật hoặc được sự chấp thuận của khách hàng Do đó TCTD với tư cách là bên cung ứng dịch vụ có trách nhiệm đảm bảo tuyệt mật thông tin của người gửi tiền đó trừ khi có sự chấp thuận của khách hàng và trường hợp có yêu cầu của cơ quan nhà nước Việc yêu cầu của cơ quan nhà nước phải dựa trên một quyết định pháp lí và việc điều tra, phong toả tài sản của người gửi tiền thực hiện khi điều tra những sai phạm xâm hại đến quyền và lợi ích của chủ thể khác Việc các TCTD không có khả năng bảo mật và làm thất thoát thông tin của người gửi tiền là một vấn đề đáng lo ngại Nó không chỉ gây tổn thất lớn về số tiền của người gửi tiền, làm mất đi sự tín nhiệm của khách hàng mà TCTD còn phải đối mặt với tranh chấp pháp lý, mức tiền phạt vì không tuân thủ quy định về bảo mật thông tin Chính vì thế bảo mật thông tin sẽ góp phần đảm bảo an toàn tiền gửi của người gửi tiền và cũng chính là bảo vệ TCTD qua đó tăng mức độ uy tín và tránh được hành vi phá hoại hoặc chiếm đoạt tài sản của người gửi tiền Có thể thấy việc bảo đảm giữ bí mật từ chối việc điều tra, phong tỏa, cầm giữ, trích chuyển tiền gửi của khách hàng trừ trường hợp có yêu cầu của cơ quan nhà nước có thẩm quyền hoặc được sự chấp thuận của khách hàng là nghĩa vụ bắt buộc của các TCTD.
Thứ tư, TCTD phải thông báo công khai lãi suất tiền gửi, phí dịch vụ, các quyền, nghĩa vụ của khách hàng đối với từng loại sản phẩm, dịch vụ đang cung ứng.
Tại khoản 1 Điều 91 Luật tổ chức tín dụng quy định: “Tổ chức tín dụng được quyền ấn định và phải niêm yết công khai mức lãi suất huy động vốn, mức phí cung ứng dịch vụ trong hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng” Tổ chức tín dụng công khai thông qua nhiều hình thức như ghi trong hợp đồng mẫu của ngân hàng, niêm yết công khai tại quầy giao dịch của tổ chức tín dụng cụ thể tại điểm a khoản
THỰC TIỄN THI HÀNH PHÁP LUẬT VỀ TRÁCH NHIỆM CỦA
Những thành tựu đạt được trong hoạt động huy động vốn của các Tổ chức tín dụng
Luật các tổ chức tín dụng 2010, Nghị định 16/2001/N Đ-CP và các văn bản hướng dẫn thi hành đã tạo cơ sở pháp lý để đảm bảo cho các hoạt động huy động vốn của TCTD nhằm đảm bảo quyền lợi của người gửi tiền
Ngoài ra, Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (BHTGVN) đã được thành lập và đi vào hoạt động từ ngày 7/7/2000 Hoạt động BHTG ở Việt Nam được công nhận là một trong các giải pháp chính sách nhằm bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền, hỗ trợ các tổ chức tín dụng gặp khó khăn, kiểm soát và phòng ngừa rủi ro trong hoạt động ngân hàng.
BHTGVN bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền thông qua hai loại hoạt động chính:
- Kiểm tra, giám sát để kiểm soát và phòng ngừa rủi ro xảy ra trong hoạt động của các tổ chức tham gia BHTG
- Hỗ trợ tài chính đối với tổ chức tham gia BHTG có khó khăn về thanh khoản, chi trả tiền bảo hiểm và theo dõi sau chi trả để bảo vệ quyền lợi cho người gửi tiền trên mức chi trả theo quy định của Luật Phá sản
Hiện nay theo thống kê, bảo hiểm tiền gửi đang bảo vệ cho hơn 89 triệu lượt người gửi tiền tại 1.280 tổ chức tham gia BHTG bao gồm 96 ngân hàng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài, 1.179 quỹ tín dụng nhân dân, 1 ngân hàng hợp tác xã và 4 tổ chức tài chính vi mô 1
Sau 24 năm hoạt động, BHTGVN đã chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền tại 39 tổ chức tham gia BHTG, bảo đảm quyền lợi cho những người gửi tiền quy mô nhỏ, dễ bị tổn thương 2 Hoạt động BHTG ở Việt Nam trong những năm qua đã góp phần tích cực thúc đẩy ổn định hoạt động ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho huy động vốn nhàn rỗi qua hệ thống ngân hàng, thúc đẩy phát triển tài chính vi mô ở Việt Nam.
Hiện nay, hầu hết các ngân hàng cũng áp dụng việc tra chữ ký để xác thực thông tin chính xác của chủ tài khoản như: BIDV, Vietcombank, Viettinbank,…
Một số tồn tại, hạn chế mà các Tổ chức tín dụng Việt Nam gặp phải
Pháp luật về trách nhiệm của TCTD nhằm đảm bảo quyền lợi của người gửi tiền đã tạo ra một khung pháp lý để từ đó các TCTD thực hiện hoạt động này một cách có hiệu quả Tuy đã đạt được một số thành tựu quan trọng nhưng trên thực tế khi tiến hành hoạt các TCTD vẫn gặp phải không ít những hạn chế khó khăn cần phải khắc phục Cụ thể:
Thứ nhất , về trách nhiệm tham gia bảo hiểm tiền gửi của TCTD Hiện nay
Luật bảo hiểm tiền gửi không quy định cụ thể về một mức phí hay khung phí bảo hiểm tiền gửi mà đang áp dụng mức phí đồng hạng 0,15% năm tính trên số dư tiền
1 Báo pháp luật Việt Nam về vai trò của tổ chức bảo hiểm tiền gửi trong triển khai tài chính toàn diện. gửi bình quân của các loại tiền gửi được bảo hiểm tại tổ chức tham gia BHTG 3 Việc áp dụng chung tỷ lệ phí như nhau tạo ra sự ỷ lại, chưa thể khuyến khích các TCTD cạnh tranh nhau để tăng mức độ an toàn của mình, TCTD trở nên thụ động trong việc đề ra những chính sách đảm bảo an toàn hệ thống để bảo vệ người gửi tiền làm gia tăng nguy cơ phát sinh rủi ro gây tổn hại đến quyền lợi của người gửi tiền.
Thứ hai , về trách nhiệm bảo mật thông tin người gửi tiền của TCTD Trong thời đại Internet ngày càng được sử dụng rộng rãi, khách hàng dần chuyển qua sử dụng dịch vụ số ngày càng lớn Các thủ đoạn đánh cắp thông tin đang ngày càng tinh vi và khó lường hơn có thể nhắc đến hình thức đánh cắp thông tin qua việc đối tượng lừa đảo thực hiện nội dung thông báo kèm theo đường link qua tin nhắn SMS, phần mềm chat,…nên mức độ bảo mật thông tin tại các phần mềm của các TCTD cũng gặp nhiều khó khăn.
Thứ ba , quy định về TCTD ngừng giao dịch phải công khai trước 1 ngày và không được phép ngừng giao dịch quá 1 ngày làm việc, trừ trường hợp tạm ngừng hoạt động kinh doanh từ 5 ngày trở lên khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận bằng văn bản Dường như quy định này chỉ áp dụng cho hình thức giao dịch trực tiếp tại phòng giao dịch Trong khi đó, hiện nay hầu hết các TCTD và ngân hàng đều đã có hình thức giao dịch trực tuyến qua website hoặc các ứng dụng điện thoại.Việc ngừng giao dịch trực tuyến tiềm ẩn một số rủi ro Bởi lẽ, trong trường hợp ngân hàng ngừng các hoạt động trên môi trường trực tuyến có thể kèm theo đó là một số tin tức tiêu cực về ngân hàng đó, dẫn đến việc người dân lo lắng, hoang mang và rút tiền hàng loạt Như trường hợp Ngân hàng Thương mại Cổ phần SàiGòn (SCB) bị đưa tin thất thiệt vào cuối năm 2022, gây hoang mang dư luận dẫn đến tình trạng nhiều người dân và các nhà đầu tư ồ ạt rút tiền Vì vậy cần bổ sung quy định về hoạt động ngừng giao dịch trực tuyến của TCTD để bảo về quyền lợi cho người gửi tiền.
Thứ tư: Huy động vốn đôi khi chưa gắn với sử dụng vốn một cách có hiệu quả
Thể hiện qua việc cho vay đối với các dự án thiếu tính khả thi trong thời gian trước đây như các sự án đầu tư bất động sản tập trung là dự án xây dựng nhà ở; dự án xây dựng cơ sở hạ tầng khu nhà ở dạng chia đất, phân lô; dự án nuôi tôm của các hộ dân miền Trung, Tây Nam Bộ; khiến cho việc thu hồi vốn rất khó khăn Trong khi đó hàng tháng các TCTD vẫn phải trả lãi đầy đủ cho các khoản vốn huy động nhưng vốn đầu tư không thu được lãi vẫn còn chiếm tỷ trọng đáng kể khiến cho cácTCTD gặp không ít khó khăn.
MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN, LIÊN HỆ THỰC TIỄN
Một số giải pháp khắc phục
Huy động vốn là hoạt động không chỉ có ý nghĩa sống còn đối với các TCTD mà còn có vai trò quan trọng đối với sự phát triển kinh tế đất nước Ngày nay, với xu thế hội nhập trong bối cảnh toàn cầu hóa nền kinh tế thế giới, pháp ở Việt Nam cần có những sự điều chỉnh sao cho vừa đảm bảo TCTD hoạt động hiệu quả, vừa đảm bảo quyền lợi cho người gửi tiền.
Thứ nhất , yêu cầu thực hiện các giao dịch nhận tiền gửi một cách nhanh chóng.
Các TCTD cần thể chế hoá trong văn bản nội bộ về yêu cầu thủ tục pháp lý khi gửi, rút tiền trong quá trình giao dịch được đảm bảo nhanh chóng, chính xác để người gửi tiền có đảm bảo thuận lợi cho người gửi tiền.
Thứ hai , yêu cầu việc giữ bí mật thông tin liên quan đến số dư tiền gửi của người gửi tiền Vấn đề này cũng cần được thể chế hoá trong quy chế của tổ chức tín dụng đối với người gửi tiền cũng như nội quy, quy chế đối với nhân viên của TCTD phải thực hiện khi có giao dịch với khách hàng Bên cạnh đó TCTD cần áp dụng các phương pháp quản lý, công nghệ bảo mật hiện đại, tiên tiến hơn, giảm thiểu thấp nhất nguy cơ bị lộ thông tin.
Thứ ba, có các chính sách khuyến khích các TCTD huy động vốn, đặc biệt là vốn trung dài hạn phục vụ đầu tư, thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh, xây dựng cơ sở hạ tầng kinh tế xã hội Xây dựng, củng cố hệ thống TCTD vững mạnh, đẩy nhanh tiến độ hiện đại hóa công nghệ ngân hàng, mở rộng các hình thức thanh toán qua ngân hàng phục vụ cho nền kinh tế.
Thứ tư , phát triển các hình thức huy động vốn đa dạng, đa tiện ích được định hướng theo nhu cầu vốn của khách hàng trên cơ sở tiếp tục nâng cao chất lượng và hiệu quả của các hình thức huy động vốn truyền thống như: nhận tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá Bên cạnh đó đưa thêm các hình thức huy động vốn mới vào áp dụng nhằm đáp ứng tốt hơn nhu cầu đa dạng của khách hàng
Ví dụ: Gửi tiết kiệm gắn với bảo hiểm nhân thọ
- Nâng cao năng lực cạnh tranh dịch vụ ngân hàng của các TCTD ViệtNam theo nguyên tắc thị trường, minh bạch, chống độc quyền dịch vụ ngân hàng.
Liên hệ thực tiễn
6 tháng đầu năm 2023, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã chủ động bám sát tình hình thực tiễn, kịp thời điều chỉnh chính sách, ban hành và triển khai đồng bộ các công cụ và giải pháp góp phần ổn định kinh tế vĩ mô, kiểm soát lạm phát, hỗ trợ phục hồi tăng trưởng kinh tế Kết quả đạt được là đáng khích lệ.
Những tháng đầu năm 2023, bối cảnh kinh tế trong và ngoài nước có nhiều biến động phức tạp, khó lường tạo ra không ít áp lực lên công tác điều hành chính sách kinh tế vĩ mô của Chính phủ và điều hành chính sách tiền tệ của NHNN Theo đó, NHNN đã chủ động bám sát diễn biến để kịp thời điều chỉnh chính sách, ban hành và triển khai đồng bộ các công cụ và giải pháp Cụ thể:
Một là, chính sách tiền tệ (CSTT) được điều hành chắc chắn, linh hoạt, chủ động, kịp thời, hiệu quả, góp phần kiểm soát lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô và hỗ trợ, thúc đẩy tăng trưởng Theo đó:
- Thị trường mở được điều hành linh hoạt, chủ động nhằm ổn định thị trường tiền tệ, tạo thanh khoản, hỗ trợ các tổ chức tín dụng (TCTD) giảm lãi suất Trong hơn 2 tháng đầu năm 2023, NHNN vừa chào bán tín phiếu NHNN để hỗ trợ điều hành tỷ giá vừa duy trì thực hiện chào mua giấy tờ có giá hàng ngày để hỗ trợ thanh khoản cho các TCTD.
Từ ngày 10/3/2023, để thực hiện mục tiêu giảm lãi suất theo chỉ đạo của Chính phủ, NHNN đã dừng chào bán tín phiếu NHNN, tăng khối lượng và đa dạng kỳ hạn chào mua giấy tờ có giá trên nghiệp vụ thị trường mở hàng ngày để phát tín hiệu tăng cung tiền, sẵn sàng hỗ trợ vốn cho các TCTD, ổn định thị trường tiền tệ; lãi suất chào mua giấy tờ có giá giảm đồng bộ với các mức lãi suất điều hành khác của NHNN (Từ mức 6,0%/năm xuống mức 4,0%/năm trong 4 lần điều chỉnh) Kết quả, thanh khoản TCTD cải thiện, các giao dịch trên thị trường tiền tệ liên ngân hàng hoạt động thông suốt, lãi suất liên ngân hàng VND bình quân giảm mạnh.
Lãi suất được điều chỉnh giảm 04 lần, hỗ trợ tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp và người dân với tổng mức giảm 0,5-2,0%/năm trong bối cảnh mặt bằng lãi suất thế giới tiếp tục tăng và neo ở mức cao Việc liên tục điều chỉnh giảm các mức lãi suất điều hành là giải pháp linh hoạt, phù hợp với diễn biến thị trường, hỗ trợ phục hồi tăng trưởng kinh tế trong điều kiện lạm phát có khả năng đạt mục tiêu và áp lực tỷ giá giảm bớt; tiếp tục định hướng giảm mặt bằng lãi suất cho vay của thị trường, tăng khả năng tiếp cận vốn của doanh nghiệp và người dân.
Kết quả, đến cuối tháng 6/2023, lãi suất tiền gửi và cho vay bình quân của các giao dịch phát sinh mới bằng VND của các NHTM giảm khoảng 1,0%/năm so với cuối năm 2022; các NHTM đã chủ động điều chỉnh và triển khai các chương trình/gói tín dụng ưu đãi để giảm lãi suất cho vay với mức giảm khoảng 0,5-3,0%/năm tùy đối tượng khách hàng đối với các khoản vay mới; đồng thời, cam kết giảm lãi suất cho vay khoảng 0,2-2,5%/năm trong 6 tháng cuối năm 2023 tùy đối tượng khách hàng và lĩnh vực.
- Tỷ giá và thị trường ngoại tệ ổn định, củng cố dự trữ ngoại hối nhà nước. NHNN mua được ngoại tệ từ TCTD để củng cố dự trữ ngoại hối nhà nước Đồng thời, NHNN tiếp tục triển khai các giải pháp quản lý thị trường nhằm ổn định thị trường ngoại hối, hạn chế các hành vi vi phạm trong hoạt động thanh toán, chuyển tiền ra nước ngoài; thực hiện quản lý các giao dịch vãng lai theo hướng tự do hóa phù hợp với các cam kết quốc tế.
Hai là, điều hành các giải pháp tín dụng phù hợp, đảm bảo cung ứng vốn cho nền kinh tế nhưng không chủ quan với rủi ro lạm phát, hướng tín dụng vào lĩnh vực sản xuất-kinh doanh, lĩnh vực ưu tiên, kiểm soát chặt chẽ tín dụng đối với các lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro, tạo điều kiện thuận lợi trong tiếp cận vốn tín dụng Cụ thể:
- Điều hành chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng năm 2023: Ngày 10/7/2023, NHNN điều chỉnh tăng chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng năm 2023 cho các TCTD với mức giao toàn hệ thống khoảng 14% Điều này được NHNN thực hiện trên cơ sở đề nghị của TCTD, tình hình hoạt động, năng lực tài chính, quản trị điều hành và khả năng mở rộng tín dụng lành mạnh của từng TCTD, đảm bảo thanh khoản và an toàn hoạt động của hệ thống TCTD Đây là nỗ lực của NHNN để tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh theo chỉ đạo của Chính phủ trong bối cảnh tăng trưởng kinh tế 6 tháng đầu năm ở mức thấp hơn dự kiến, các nguồn vốn trung dài hạn trong nền kinh tế đang còn nhiều khó khăn.
- Rà soát, sửa đổi quy định pháp lý về cho vay của TCTD: Ngày 28/6/2023, NHNN ban hành Thông tư số 06/2023/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 39/2016/TT-NHNN quy định về hoạt động cho vay của TCTD đối với khách hàng; trong đó có bổ sung nhiều quy định tạo điều kiện thuận lợi để tăng khả năng tiếp cận vốn tín dụng ngân hàng của người dân và doanh nghiệp như bổ sung quy định cho vay bằng phương tiện điện tử, khách hàng vay không phải đến ngân hàng, quy trình thủ tục vay nhanh hơn, thuận tiện hơn; cho khách hàng vay phục vụ nhu cầu đời sống để trả nợ trước hạn khoản vay tại TCTD khác; vay để trả khoản vay nước ngoài dưới hình thức mua bán hàng hóa trả chậm NHNN cũng đang khẩn trương rà soát thủ tục, quy trình cho vay và các loại phí, lệ phí TCTD đang áp dụng (bao gồm cả các loại phí liên quan đến hoạt động cho vay và các loại phí khác mà khách hàng vay vốn có thể phải trả) để xem xét, chỉ đạo các TCTD cắt giảm các loại phí, lệ phí không cần thiết nhằm tạo điều kiện thuận lợi hơn cho doanh nghiệp, người dân tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng.
- Ban hành Thông tư số 02/2023/TT-NHNN ngày 23/4/2023 quy định về việcTCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài cơ cấu lại thời hạn trả nợ và giữ nguyên nhóm nợ nhằm hỗ trợ khách hàng gặp khó khăn theo chỉ đạo của Chính phủ tạiNghị quyết số 50/NQ-CP và Nghị quyết số 59/NQ-CP; ban hành Chỉ thị số 02/CT-NHNN ngày 23/5/2023 về tăng cường công tác tín dụng và triển khai chính sách cơ cấu lại thời hạn trả nợ và giữ nguyên nhóm nợ nhằm hỗ trợ khách hàng gặp khó khăn theo quy định tại Thông tư số 02/2023/TT-NHNN Kết quả, đến cuối tháng6/2023, đã có trên 18,8 nghìn lượt khách hàng được cơ cấu lại thời hạn trả nợ và giữ nguyên nhóm nợ với tổng dư nợ (gốc, lãi) được cơ cấu giữ nguyên nhóm đạt gần 62,5 nghìn tỷ đồng.