Trong pháp luật BHTG ở nước ta đã xác định rõ: Người tham gia bảohiểm có nghĩa vụ đóng phí bảo hiểm là tổ chức được phép nhận tiền gửi củacác khách hàng bằng đồng Việt Nam, còn người đượ
lOMoARcPSD|38482106 BỘ TƯ PHÁP TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI BÀI TẬP NHĨM MƠN: LUẬT NGÂN HÀNG ĐỀ BÀI: 15 Đánh giá quy định BHTG Việt Nam so sánh với số quốc gia giới LỚP : N03.TL1 NHÓM : 04 Hà Nội, 2023 Downloaded by tailieu schat (tailieuschat@gmail.com) lOMoARcPSD|38482106 MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT .1 MỞ ĐẦU NỘI DUNG .2 I KHÁI QUÁT CHUNG VỀ BHTG Khái niệm BHTG .2 Đặc điểm BHTG Vai trò hoạt động BHTG II ĐÁNH GIÁ CÁC QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT VIỆT NAM VỀ BHTG .5 Chủ thể quan hệ BHTG Đối tượng BHTG, phí BHTG, hạn mức BHTG Chi trả BHTG thu hồi nợ sau chi trả BHTG .8 III SO SÁNH PHÁP LUẬT VỀ BHTG TẠI VIỆT NAM VỚI CÁC NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI VÀ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VIỆT NAM 10 Về số lượng tổ chức BHTG quốc gia .10 Về phí BHTG 10 Về đối tượng hưởng BHTG 12 Về loại tiền bảo hiểm 12 Hạn mức chi trả BHTG 13 IV ĐỀ XUẤT HOÀN THIỆN QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT .14 KẾT LUẬN .16 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 17 Downloaded by tailieu schat (tailieuschat@gmail.com) lOMoARcPSD|38482106 BIÊN BẢN LÀM VIỆC NHÓM Ngày: …/… /2023 Địa điểm: Trường Đại học Luật Hà Nội Nhóm số: 04 Lớp: N03.TL1 Tổng số thành viên nhóm: 08 Có mặt: Vắng mặt: Tên tập: Đề 15 Xác định mức độ tham gia kết tham gia sinh viên việc thực tập nhóm số 04, kết sau: STT Họ tên MSSV Đánh giá Ký tên Đánh giá SV giáo viên 450210 450220 A BC Điểm Điểm 450227 số chữ 450231 X Đỗ Ngọc Diệp 450236 X 450251 X Bùi Quang Hiếu 450256 X Phạm Kiều Oanh 450507 X Vũ Hương Giang (NT) X Nguyễn Hồng Dương X Vũ Minh Tuấn X Đỗ Thành Long Nguyễn Bá Hưởng Kết điểm viết ……………… Hà Nội, ngày tháng năm 2023 - Giáo viên chấm :.…………… Nhóm trưởng Kết điểm thuyết trình:……… - Giáo viên cho thuyết trình:……… Điểm kết luận cuối cùng:………… Vũ Hương Giang Downloaded by tailieu schat (tailieuschat@gmail.com) lOMoARcPSD|38482106 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT BHTG : BHTG TCTD NHTM : TCTD NHNN : Ngân hàng thương mại : Ngân hàng nhà nước Downloaded by tailieu schat (tailieuschat@gmail.com) lOMoARcPSD|38482106 MỞ ĐẦU Để đảm bảo an tồn tín dụng, nhà nước TCTD phải tìm kiếm áp dụng nhiều biện pháp khác Trong có biện pháp tổ chức quản lý nhà nước hình thành hoạt động TCTD: thành lập tổ chức bảo hiểm, bảo toàn tiền gửi Trên thực tế, hệ thống BHTG toàn giới không ngừng đổi mới, cải thiện mạnh mẽ mô mở rộng chức năng, nhiệm vụ nhằm tăng cường chế bảo vệ người gửi tiền, đóng góp vào ổn định tài quốc gia Để nắm bắt diễn biến xu hướng đó, hàng năm Hiệp hội BHTG Quốc tế IADI thực khảo sát, xây dựng hệ thống liệu toàn diện cập nhật thường xuyên Kết khảo sát IADI triển khai cho thấy quốc gia tiếp tục củng cố hệ thống BHTG với BHTG Việt Nam ngày phát triển, đảm bảo an toàn lành mạnh hệ thống TCTD Bên cạnh việc hoàn thiện hành lang pháp lý cho vận hành BHTG Việt Nam, số quy định làm hạn chế tính hiệu hệ thống Việt Nam việc ngăn ngừa rủi ro Do nhóm chúng em chọn đề tài “Đánh giá quy định BHTG Việt Nam so sánh với số quốc gia giới” nhằm mong góp phần hồn thiện pháp luật BHTG nước ta NỘI DUNG I KHÁI QUÁT CHUNG VỀ BHTG Khái niệm BHTG Khái niệm hoạt động BHTG hoạt động nhằm “bảo vệ người gửi tiền” xuất lần Hoa Kỳ vào khoảng kỉ XIX, nêu Đề án thành lập Tổ chức Bảo hiểm trách nhiệm người gửi New York bổ sung, hoàn thiện phù hợp với hoàn cảnh nước Theo Khoản 1, Điều Luật BHTG 2012, BHTG bảo đảm hoàn trả tiền gửi cho người BHTG hạn mức trả tiền bảo hiểm tổ chức Downloaded by tailieu schat (tailieuschat@gmail.com) lOMoARcPSD|38482106 tham gia BHTG lâm vào tình trạng khả chi trả tiền gửi cho người gửi tiền phá sản Đặc điểm BHTG Thứ nhất, tính chất BHTG loại hình bảo hiểm bắt buộc Cơ chế tham gia BHTG bắt buộc TCTD có hoạt động huy động tiền gửi cộng đồng Việc áp dụng chế độ bảo hiểm bắt buộc tiền gửi không nhằm xử lý rủi ro tổ chức nhận tiền gửi, bảo vệ lợi ích người gửi tiền mà bảo vệ an toàn cho hệ thống TCTD, ổn định tiền tệ quốc gia Thứ hai, đối tượng bảo hiểm TCTD đối tượng tham gia BHTG, có trách nhiệm đóng phí BHTG Đối tượng BHTG nghĩa vụ hồn trả tiền gửi (cả gốc lãi) tổ chức nhận tiền gửi người gửi tiền Trong pháp luật BHTG nước ta xác định rõ: Người tham gia bảo hiểm có nghĩa vụ đóng phí bảo hiểm tổ chức phép nhận tiền gửi khách hàng đồng Việt Nam, người hưởng quyền lợi bảo hiểm người gửi tiền (là cá nhân) tổ chức tham gia bảo hiểm Thứ ba, chất BHTG BHTG Việt Nam loại hình bảo hiểm phi thương mại, hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận BHTG điều chỉnh quy chế pháp lý riêng (Luật BHTG) Tính phi thương mại BHTG thể chỗ, bên bảo hiểm tổ chức BHTG Việt Nam – Tổ chức tài nhà nước, mục tiêu hoạt động tổ chức hoạt động không nhằm mục tiêu lợi nhuận mà nhằm mục đích bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền Vai trò hoạt động BHTG Thứ nhất, BHTG bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền tổ chức tham gia BHTG Trong trường hợp tổ chức nhận tiền gửi khả tốn, quỹ BHTG góp phần làm giảm bớt gánh nặng Downloaded by tailieu schat (tailieuschat@gmail.com) lOMoARcPSD|38482106 người gửi tiền thông qua chế chi trả toàn phần khoản tiền gửi họ Thứ hai, BHTG góp phần trì nâng cao niềm tin người gửi tiền vào hệ thống ngân hàng Điều cốt lõi tạo niềm tin cho người gửi tiền vào hệ thống TCTD mức chi trả BHTG TCTD khả chi trả Để bảo đảm yên tâm cho người gửi tiền, số nước quy định chi trả toàn cho nhóm người gửi tiền định, quy định hạn mức chi trả cao xảy khủng hoảng tài (ví dụ: Ngân hàng Trung ương Anh quy định hạn mức chi trả 116.000 USD1) Thứ ba, BHTG giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng, góp phần trì an tồn, ổn định hệ thống tài quốc gia Hệ thống ngân hàng quốc gia hoạt động thơng suốt, an tồn ổn định nguồn lực tài luân chuyển nhanh chóng sử dụng có hiệu Để phòng ngừa ngăn chặn rủi ro hoạt động ngân hàng, nước, chủ thể thực hoạt động BHTG chủ thể tham gia giám sát hoạt động tài chính, ngân hàng Trên sở đó, tổ chức BHTG phân tích rủi ro hoạt động kinh doanh tổ chức tham gia BHTG đưa cảnh báo sớm để tổ chức tham gia BHTG ngăn chặn Thứ tư, BHTG thúc đẩy cạnh tranh lành mạnh tổ chức nhận tiền gửi, tạo điều kiện phát triển lĩnh vực tài Khi khơng có hoạt động BHTG, người gửi tiền thường có xu hướng chọn tổ chức nhận tiền gửi có uy tín, biết đến rộng rãi, có “bề dày kinh nghiệm” lĩnh vực tín dụng Do đó, trường hợp tổ chức nhận tiền gửi lớn gặp khó khăn, họ thường bảo trợ “ngầm” Chính phủ nhằm ngăn chặn đổ vỡ Vì vậy, hoạt động BHTG tạo điều kiện cho tổ chức nhận tiền gửi nhỏ tiếp cận với nhóm khách hàng khác nhau, thuận lợi triển khai hoạt động tín dụng mình, góp phần tạo phát triển lĩnh vực tài – ngân hàng Diệu Thành, Nhìn lại số điều chỉnh hạn mức BHTG giới năm 2015, Cổng thông tin điện tử Bộ Tài chính, 19/01/2016 Downloaded by tailieu schat (tailieuschat@gmail.com) lOMoARcPSD|38482106 Thứ năm, BHTG góp phần tái cấu trúc ngân hàng Cơ chế tiếp nhận xử lý ngân hàng “đổ vỡ” thông qua hoạt động nghiệp vụ BHTG góp phần tái cấu trúc ngân hàng tăng cường khả cạnh tranh ngân hàng kinh tế II ĐÁNH GIÁ CÁC QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT VIỆT NAM VỀ BHTG Chủ thể quan hệ BHTG Nhìn quy định BHTG nước giới Việt Nam, quan hệ BHTG quan hệ ba bên: Chủ thể BHTG (tổ chức BHTG); chủ thể tham gia BHTG (các TCTD NHTM), chủ thể chi trả BHTG (người gửi tiền) 1.1 Chủ thể BHTG Theo pháp luật Việt Nam, chủ thể BHTG tổ chức BHTG Việt Nam (DIV) Căn Điều 3, Nghị định 68/2013/NĐ-CP, Tổ chức BHTG tổ chức tài nhà nước Thủ tướng Chính phủ thành lập quy định chức năng, nhiệm vụ theo đề nghị Thống đốc NHNNnước Việt Nam.Tổ chức BHTG pháp nhân, hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận, bảo đảm an tồn vốn tự bù đắp chi phí Nguồn thu tổ chức BHTG miễn nộp loại thuế Tổ chức BHTG trích phần nguồn thu từ hoạt động đầu tư nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi để bù đắp chi phí Bộ Tài chủ trì, phối hợp với NHNNnước Việt Nam xác định mức cụ thể trích Như vậy, quy định kế thừa quy định cũ Luật BHTG 2012 làm rõ ràng Tổ chức BHTG Việt Nam có 03 hoạt động chính: nghiệp vụ BHTG; hoạt động đầu tư; chức tra, giám sát an toàn hoạt động ngân hàng tổ chức BHTG Trong đó, nghiệp vụ BHTG hoạt động chủ yếu BHTG Tổ chức BHTG thực chức BHTG cho người gửi tiền tổ chức có huy động tiền gửi dân chúng Downloaded by tailieu schat (tailieuschat@gmail.com) lOMoARcPSD|38482106 Tuy nhiên, thực tế thực nhiệm vụ mình, tổ chức BHTG Việt Nam cịn gặp khó khăn, đặc biệt với tổ chức khơng chấp hành quy định kiểm tra, giám sát tổ chức Trong đó, pháp luật khơng có quy định cụ thể chế tài trường hợp không tuân thủ quy định Nhà nước thực sách BHTG 1.2 Chủ thể tham gia BHTG Căn Khoản 3, Điều Luật BHTG 2012 chủ thể tham gia BHTG TCTD, chi nhánh ngân hàng nước thành lập hoạt động theo Luật TCTD nhận tiền gửi cá nhân Trong đó, TCTD doanh nghiệp bao gồm ngân hàng, TCTD phi ngân hàng, tổ chức tài vi mơ quỹ tín dụng nhân dân Cho nên, tổ chức tham gia BHTG gồm: Các NHTM Nhà nước, Ngân hàng cổ phần, Ngân hàng nước ngoài, Ngân hàng liên doanh, Quỹ tín dụng nhân dân, Cơng ty tài chính, Cơng ty cho th tài Tuy nhiên, nay, với phát triển thị trường tài chính, số lượng loại hình tổ chức tham gia BHTG ngày tăng lên, điều dẫn đến việc người gửi tiền số lĩnh vực cịn bỏ trống, khơng đủ sở pháp lý để bảo người gửi tiền Điều trái với mục tiêu ban đầu tạo sách BHTG Chính vậy, pháp luật thay đổi quy định, cụ thể Điều Nghị định 68/2013/NĐ-CP quy định cụ thể theo hình thức liệt kê xác định rõ trường hợp mà chủ thể tham gia BHTG phải tham gia khơng cịn chung chung quy định Luật BHTG 2012 1.3 Chủ thể chi trả BHTG Chủ thể chi trả BHTG hay gọi người gửi tiền chủ thể bảo vệ quan hệ BHTG Theo Khoản Điều Luật BHTG 2012: “Người BHTG cá nhân có tiền gửi bảo hiểm tổ chức tham gia BHTG” Việc xác định người gửi tiền cá nhân khơng cịn bao gồm hộ gia đình, tổ hợp tác, doanh nghiệp tư nhân bước tiến lớn luật pháp Việc khắc phục hết hạn chế quy định cũ chủ thể chi trả BHTG Bởi việc BHTG cho tổ chức không phù hợp với Downloaded by tailieu schat (tailieuschat@gmail.com) lOMoARcPSD|38482106 mục tiêu bảo vệ người gửi tiền nhỏ lẻ, thiếu thông tin tiền gửi tổ chức mang tính luân chuyển cao, chủ yếu nhắm vào mục đích tốn khơng nhằm mục đích gửi tiền tiết kiệm Vì vậy, việc quy định bảo hiểm cho tiền gửi tổ chức không phù hợp với Việt Nam Đối tượng BHTG, phí BHTG, hạn mức BHTG 2.1 Đối tượng BHTG Theo Luật BHTG 2012, đối tượng BHTG tiền gửi đồng Việt Nam cá nhân gửi tổ chức tham gia BHTG hình thức tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, chứng tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu hình thức khác theo quy định Luật TCTD, trừ loại tiền quy định Điều 19 luật Như vậy, pháp luật BHTG Việt Nam quy định tiền gửi bảo hiểm đồng Việt Nam không áp dụng ngoại lệ nhằm bảo vệ đồng tiền Việt Nam Việc nhằm mục đích quản lý ngoại hối, quản lý tỷ giá tiến tới mục tiêu lâu dài sử dụng tiền đồng Việt Nam 2.2 Quy định mức phí BHTG Theo Khoản điều 20 Luật BHTG:“NHNN quy định mức phí BHTG cụ thể tổ chức tham gia BHTG sở kết đánh giá phân loại tổ chức này” Nguyên tắc ngầm hiểu phí BHTG xác định dựa sở rủi ro: rủi ro cao phí BHTG cao, ngược lại Cách tính phí BHTG giúp phản ánh rõ lực hoạt động ngân hàng, thúc đẩy ngân hàng hoạt động hiệu để hưởng mức phí thấp, từ giảm rủi ro đạo đức Tuy nhiên, theo khoản điều 21 Nghị định 68/2013/NĐ-CP điều Thông tư 24/2014/TT-NHNN, chất, cách tính phí BHTG nguyên tắc cao Cụ thể mức 0,15%/năm (tính số dư tiền gửi bình quân loại tiền gửi bảo hiểm tổ chức tham gia BHTG) áp dụng chung cho tất tổ chức tham gia BHTG DIV khơng tự định mức phí dựa đánh giá, xếp loại rủi ro tổ chức tham gia Downloaded by tailieu schat (tailieuschat@gmail.com) lOMoARcPSD|38482106 BHTG Sự điều chỉnh mức phí bảo hiểm phải Thủ tướng định sở đề nghị DIV phải có ý kiến NHNN Việt Nam Bộ Tài Như vậy, quy định pháp luật thay đổi so với trước nhằm đảm bảo tính linh hoạt áp dụng phí BHTG hạn mức trả tiền bảo hiểm điều kiện kinh tế tăng trưởng với tốc độ nhanh việc không quy định mức phí hay khung phí cứng dẫn đến khơng có sở để tính phí bảo hiểm 2.3 Hạn mức BHTG Theo Điều Quyết định 32/2021/QĐ-TTg: “Số tiền tối đa tổ chức BHTG trả cho tất khoản tiền gửi bảo hiểm theo quy định Luật BHTG (gồm gốc lãi) người tổ chức tham gia BHTG phát sinh nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm 125.000.000 đồng (một trăm hai mươi lăm triệu đồng)” Như vậy, theo quy định người gửi tiền tổ chức BHTG Việt Nam chi trả tối đa không 125 triệu đồng bao gồm gốc lãi tổ chức tham gia BHTG Quy định cho thấy, người gửi tiền có tổng số dư nhỏ 125 triệu chi trả tồn bổ số tiền Đối với người gửi tiền mà có tổng số dư lớn 125 triệu, tốn 125 triệu, số cịn lại chi trả cho người gửi tiền trình lý tài sản tổ chức nhận tiền gửi theo quy định pháp luật phá sản Quyết định 32/2021/QĐ-TTg đời sửa đổi quy định hạn mức BHTG định 32/2021/QĐ-TTg Bởi hạn mức BHTG 75 triệu đồng nghị định cũ khơng cịn phù hợp với điều kiện kinh tế - xã hội làm giảm hiệu hoạt động tổ chức BHTG Điều thể quan tâm nhà nước việc cập nhập văn pháp luật, điều chỉnh cho phù hợp với tình hình xã hội Quyết định 32/2021/QĐ-TTg thay hợp lý phù hợp với xã hội với nguyên tắc BHTG Downloaded by tailieu schat (tailieuschat@gmail.com) lOMoARcPSD|38482106 Chi trả BHTG thu hồi nợ sau chi trả BHTG 3.1 Chi trả BHTG Chi trả tiền gửi biện pháp cuối mà tổ chức BHTG tiến hành để bảo vệ người gửi tiền đảm bảo phát triển an toàn lành mạnh hệ thống tín dụng ngân hàng Tại Điều 22 Luật BHTG 2012 xác định thời điểm tổ chức BHTG có nghĩa vụ trả tiền cho người gửi tiềnVề thời hạn trả tiền bảo hiểm quy định 60 ngày kể từ thời điểm phát sinh nghĩa vụ trả tiền Có thể thấy, quy định thời điểm phát sinh nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền tổ chức bảo hiểm tín dụng có tiến rõ ràng mà có phân chia cụ thể hai trường hợp tổ chức tham gia BHTG TCTD chi nhánh ngân hàng nước Với quy định tạo niềm tin cho người gửi tiền, đảm bảo họ sớm tiếp cận khoản tiền gửi bảo hiểm TCTD nơi họ gửi tiền bị đổ vỡ đáp ứng tốt mục tiêu quan trọng tổ chức BHTG2 Tuy nhiên, nay, Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Các TCTD năm 2017 có thay đổi thời điểm chấm dứt kiểm soát đặc biệt, thời điểm NHNN có văn khơng áp dụng biện pháp phục hồi khả toán mà TCTD tổ chức tham gia BHTG lâm vào tình trạng phá sản… Điều địi hỏi cần nghiên cứu thời điểm phát sinh nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm Luật BHTG đảm bảo tính kịp thời, tránh gây áp lực lên hệ thống TCTD3 3.2 Thu hồi nợ sau chi trả tiền gửi Tại Điều 28 Luật BHTG 2012 quy định thu hồi số tiền bảo hiểm phải trả từ tổ chức tham gia BHTG Theo đó, sau chi trả tiền gửi bảo hiểm, BHTG Việt Nam trở thành chủ nợ tổ chức tham gia BHTG bị đổ Nguyễn Đức Minh, Luận văn thạc sĩ luật học, Hoàn thiện pháp luật BHTG Việt Nam, Hà Nội, 2013, tr.53 Huyền My, Pháp luật tiền gửi bảo hiểm, chấm dứt BHTG chi trả tiền bảo hiểm - thực trạng số giải pháp hồn thiện, Tạp chí Cơng thương, 31/10/2022 Downloaded by tailieu schat (tailieuschat@gmail.com) lOMoARcPSD|38482106 vỡ với số tiền chi trả Tổ chức BHTG phân chia giá trị tài sản theo thứ tự người gửi tiền thu hồi số tiền bảo hiểm phải trả trình xử lý tài sản tổ chức tham gia BHTG theo quy định pháp luật Do đặc thù hoạt động ngân hàng, thứ tự phân chia tài sản phá sản TCTD khác với doanh nghiệp thông thường Để bảo đảm quyền lợi cho đối tượng gửi tiền TCTD tổ chức BHTG chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền, Luật phá sản 2014 quy định khoản tiền gửi, khoản tiền tổ chức BHTG phải trả cho người gửi tiền TCTD phá sản ưu tiên chi trả trước nghĩa vụ tài Nhà nước; khoản nợ khơng có bảo đảm phải trả cho chủ nợ danh sách chủ nợ; khoản nợ có bảo đảm chưa toán giá trị tài sản bảo đảm khơng đủ tốn nợ4 Theo đó, thứ tự phân chia tài sản phá sản TCTD thực theo thứ tự sau: (i) Chi phí phá sản; (ii) Khoản nợ lương, trợ cấp việc, bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế người lao động, quyền lợi khác theo hợp đồng lao động thỏa ước lao động tập thể ký kết; (iii) Khoản tiền gửi; khoản tiền tổ chức BHTG phải trả cho người gửi tiền TCTD phá sản theo quy định pháp luật BHTG hướng dẫn NHNN;(iv) Nghĩa vụ tài Nhà nước; khoản nợ khơng có bảo đảm phải trả cho chủ nợ danh sách chủ nợ; khoản nợ có bảo đảm chưa toán giá trị tài sản bảo đảm khơng đủ tốn nợ Trường hợp giá trị tài sản khơng đủ để tốn khoản nợ nêu trên, đối tượng thuộc thứ tự ưu tiên toán theo tỷ lệ phần trăm tương ứng với số nợ Có thể thấy, quy định thu hồi nợ sau chi trả tiền gửi có tiến rõ rệt khắc phục bất cập nảy sinh trình thực quy định pháp luật trước III SO SÁNH PHÁP LUẬT VỀ BHTG TẠI VIỆT NAM VỚI CÁC NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI VÀ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VIỆT NAM Nguyễn Lương Trà, Cơ chế xử lý phá sản TCTD theo Luật Phá sản 2014, Cổng thông tin điện tử Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 04/08/2014 10 Downloaded by tailieu schat (tailieuschat@gmail.com) lOMoARcPSD|38482106 Về số lượng tổ chức BHTG quốc gia Ở Việt Nam có tổ chức BHTG, tổ chức BHTG Việt Nam (DIV) Tuy nhiên, số quốc gia khác giới, Nhật Bản, Pháp, Đức Na Uy lại có tổ chức BHTG quốc gia, thông thường phục vụ ngân hàng thương mại cho TCTD khác Về phí BHTG Trên giới tồn hai mô hình phí BHTG, bao gồm: hệ thống phí đồng hạng hệ thống phí dựa sở rủi ro Phí đồng hạng mức phí BHTG áp dụng chung cho tất tổ chức tham gia BHTG hệ thống BHTG quốc gia Ưu điểm lớn phương thức chi phí thấp tiện lợi tổ chức BHTG có thông tin tổ chức tham gia BHTG trường hợp tổ chức BHTG thành lập Trên giới, đa số hệ thống BHTG áp dụng phương thức giai đoạn vào hoạt động Tuy nhiên, phương thức lại tác dụng khuyến khích tổ chức tham gia BHTG nâng cao chất lượng hoạt động tạo nhiều rủi ro Theo phương thức thu phí sở rủi ro, sở để xác định tỷ lệ phí BHTG kết đánh giá, phân loại tổ chức tham gia BHTG theo mức độ tín nhiệm Phí BHTG sở rủi ro có nhiều ưu việt, tạo chế đối xử bình đẳng tổ chức tham gia BHTG, thể xu thị trường hoạt động BHTG, thúc đẩy tổ chức BHTG phải đưa nhiều thông tin có phương pháp để đo lường rủi ro xác Tuy nhiên, phương thức địi hỏi tổ chức BHTG cần xác định cách xác mức độ rủi ro cho tổ chức tham gia BHTG, hoạt động địi hỏi chi phí lớn nguồn nhân lực có kỹ cao Hiện nay, giới có 60 quốc gia áp dụng phương thức tính phí BHTG dựa mức độ rủi ro Tuy nhiên, theo quy định pháp luật Việt Nam hành, tổ chức BHTG Việt Nam áp dụng phương thức tính 11 Downloaded by tailieu schat (tailieuschat@gmail.com) lOMoARcPSD|38482106 phí BHTG dựa mức phí đồng hạng BHTG Việt Nam thành lập vào hoạt động 20 năm, áp dụng mức phí đồng hạng thời gian dài bao cấp cho ngân hàng yếu kém, không tạo cạnh tranh lành mạnh ngân hàng hệ thống dẫn đến nghịch lý ngân hàng gặp số khó khăn khoản đẩy lãi suất huy động lên cao, đặt người gửi tiền vào rủi ro gây an toàn hệ thống ngân hàng Mặt khác, việc thu phí cố định mức thấp lượng tiền gửi bảo hiểm tăng nhanh làm giảm khả xử lý BHTG Việt Nam Điều trái với xu hướng giới, phí BHTG áp dụng theo phân loại ngân hàng, ngân hàng hoạt động yếu nguy rủi ro lớn mức phí bảo hiểm cao Trên tinh thần vậy, BHTG Việt Nam nghiên cứu xây dựng chế tính phí BHTG theo mức độ rủi ro tổ chức tham gia BHTG đề xuất áp dụng Việt Nam, hướng tới phù hợp với thông lệ quốc tế, đồng thời tạo động lực cho tổ chức nhận tiền gửi nâng cao chất lượng hoạt động để hưởng mức phí thấp5 Về đối tượng hưởng BHTG Trên giới, hệ thống BHTG số quốc gia không phân biệt đối tượng hưởng bảo hiểm dựa việc người gửi tiền Ví dụ Canada, sách BHTG thực BHTG cho loại tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi toán, tiền gửi có kỳ hạn mà khơng phân biệt người gửi tiền Một số hệ thống BHTG quốc gia giới lại quy định không nhận bảo hiểm tiền gửi quan Chính phủ, tiền gửi bất hợp pháp, tiền gửi công ty lớn tiền gửi cá nhân tổ chức tham gia BHTG, điển Áo, Italia hay Phần Lan, họ cho đối tượng có khả tiếp cận nắm thơng tin tình hình hoạt động quản lý tổ chức mà họ gửi tiền Pháp luật BHTG Việt Nam quy định đối tượng hưởng bảo hiểm cá nhân có tiền gửi bảo hiểm tổ chức tham gia PV, Phí BHTG – nguồn lực quan trọng để kịp thời bảo vệ người gửi tiền, DIV-BHTG Việt Nam, ngày 20/01/2022 12 Downloaded by tailieu schat (tailieuschat@gmail.com) lOMoARcPSD|38482106 BHTG Tuy nhiên, theo Điều 19 Luật BHTG 2012, cá nhân định thành viên TCTD không hưởng bảo hiểm số tiền gửi TCTD đó, tương đồng với quy định quốc gia Về loại tiền bảo hiểm Phần lớn quốc gia giới không nhận bảo hiểm cho ngoại tệ để chống tình trạng ngoại tệ hóa đồng tiền quốc gia Theo quy định BHTG Đài Loan, loại tiền hưởng bảo hiểm như: tiền gửi tài khoản séc; tiền gửi có kỳ hạn; tiền gửi tiết kiệm; loại tiền khác Bộ Tài quy định hưởng bảo hiểm Còn Nhật Bản, tổ chức BHTG nhận bảo hiểm cho tiền gửi nghĩa vụ khác tổ chức thành viên bảo hiểm theo hệ thống BHTG như: tiền gửi; tiết kiệm trả góp; tất sản phẩm tiết kiệm dồn tích/tài sản dồn tích sử dụng tiền gửi hình thức Đối với Việt Nam nay, pháp luật quy định BHTG Việt Nam nhận tiền gửi đồng nội tệ, nhằm mục đích quản lý ngoại hối, quản lý tỷ giá tiến tới mục tiêu lâu dài sử dụng tiền đồng Việt Nam, khuyến khích người dân khơng dự trữ ngoại tệ mà nên bán lại cho ngân hàng Hơn nữa, khả chi trả tổ chức BHTG Việt Nam cịn hạn chế nên có khả nhận bảo hiểm cho loại tiền gửi cá nhân Điều 18 Luật BHTG 2012 để đảm bảo cho quyền lợi người dân Hạn mức chi trả BHTG Trong giai đoạn kinh tế bình thường, Hiệp hội BHTG Quốc tế IADI khuyến nghị hạn mức BHTG nên bảo vệ toàn 90% đến 95% số người gửi tiền Tại Việt Nam, ngày 20/10/2021, Thủ tướng Chính phủ ký Quyết định số 32/2021/QĐ-TTg hạn mức trả tiền bảo hiểm Quyết định có hiệu lực kể từ ngày 12/12/2021, thay Quyết định số 21/2017/QĐ-TTg ngày 15/6/2017 Theo đó, số tiền tối đa tổ chức BHTGVN chi trả cho tất 13 Downloaded by tailieu schat (tailieuschat@gmail.com) lOMoARcPSD|38482106 khoản tiền gửi bảo hiểm theo quy định Luật BHTG (gồm gốc lãi) cá nhân tổ chức tham gia BHTG phát sinh nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm 125.000.000 đồng (một trăm hai mươi lăm triệu đồng) Với hạn mức này, BHTG Việt Nam đảm bảo bảo vệ toàn tiền gửi khoảng 91% người gửi tiền hệ thống ngân hàng, nằm khoảng khuyến nghị IADI từ 90% đến 95% người gửi tiền, đáp ứng thông lệ quốc tế6 Tuy tăng lên vậy, tỷ lệ người gửi tiền bảo hiểm toàn tổng số người gửi tiền bảo hiểm Việt Nam thấp nhiều so với nước khu vực Thái Lan (99,83%), Mông Cổ (99,80%), Đài Loan (98,30%), Malaysia (98,00%)7 Mặc dù biết hạn mức chi trả BHTG theo quy định nước ta phù hợp với khả chi trả BHTG Việt Nam DIV, nhiên hạn mức không bảo đảm vai trị hỗ trợ BHTG có biến động kinh tế xảy Trong trường hợp xấu, người dân rút tiền hàng loạt, ngân hàng nhỏ, yếu phải chịu tác động khơng có hỗ trợ kịp thời ngân hàng nhà nước, nguy đổ vỡ khơng thể tránh khỏi IV ĐỀ XUẤT HỒN THIỆN QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT Một là, hoàn thiện quy định tạo điều kiện tăng nguồn thu cho quỹ BHTG Cần bổ sung quy định chế bảo đảm cho BHTG Việt Nam gia tăng quỹ BHTG thông qua hoạt động đầu tư kinh doanh Bởi vì, xuất phát từ thực tế hoạt động bảo hiểm mang đặc tính đảo ngược chu kỳ kinh doanh BHTG Việt Nam tổ chức bảo hiểm khác thực thu phí bảo hiểm trước, thực chi trả tiền bảo hiểm cho khách hàng tương lai có kiện bảo hiểm phát sinh Minh Ngọc, Hạn mức chi trả BHTG hợp lý tạo dựng lịng tin người gửi tiền, Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, 27/04/2023 Hà Mai, Kinh nghiệm giới điều chỉnh hạn mức trả tiền bảo hiểm, DIV-BHTG Việt Nam, 12/10/2021 14 Downloaded by tailieu schat (tailieuschat@gmail.com) lOMoARcPSD|38482106 Như vậy, phần lớn số phí BHTG tồn trạng thái “tĩnh” khoảng thời gian dài Số vốn cần thiết phải sử dụng để thực đầu tư tìm kiếm lợi nhuận Quy định chức kinh doanh BHTG Việt Nam chế quản lý phù hợp điều kiện thuận lợi để BHTG Việt Nam gia tăng nguồn vốn có, giảm gánh nặng tài cho Nhà nước thực chi trả tiền BHTG cho người gửi tiền Hai là, hoàn thiện quy định hạn mức trả tiền bảo hiểm Với quy định mức tối đa 125 triệu đồng chi trả tiền bảo hiểm chưa phù hợp với điều kiện kinh tế - xã hội Việt Nam không ngừng phát triển nguyên nhân làm giảm tính hiệu việc kích thích nguồn vốn nhàn rỗi huy động dân, khơng khuyến khích người gửi tiền Bởi tại, mức tiền gửi số đông người dân vào khoảng 150-200 triệu đồng, Nhà nước chi trả BHTG tối đa 125 triệu đồng gốc lẫn lãi không phù hợp Xét yếu tố thu nhập GDP bình quân đầu người, tình trạng lạm phát cao, tốc độ tăng trưởng tiền gửi… chưa bảo vệ hết quyền lợi người gửi tiền Nên hạn mức đề nghị nâng lên mức cao để bảo vệ tốt quyền lợi người gửi tiền, trì niềm tin công chúng tránh không gây ảnh hưởng xấu đến hoạt động TCTD Để đảm bảo tốt quyền lợi người gửi tiền, ổn định tâm lý, tạo dựng niềm tin công chúng vào ngân hàng, nhà làm luật, nhà nghiên cứu kinh tế cần nghiên cứu nâng mức trả tiền bảo hiểm, hạn mức chi trả hợp lý khoảng lần thu nhập bình quân người/năm (thu nhập bình quân đầu người Việt Nam năm 2022 ước tính 4.162USD ≈ 98.000.000 đồng8) Như vậy, mức BHTG cần quy định điều chỉnh lên 300 triệu cao hợp lý Ba là, hồn thiện quy định phí BHTG GDP bình quân Việt Nam năm 2000 xếp thứ 173/200 giới, năm 2022 thay đổi nào?, Trang thông tin điện tử tổng hợp Ban Kinh tế Trung ương, 04/04/2023 15 Downloaded by tailieu schat (tailieuschat@gmail.com) lOMoARcPSD|38482106 Theo khảo sát Hiệp hội BHTG Quốc tế (IADI), tổ chức BHTG có xu hướng áp dụng mức phí phân biệt9 Các tổ chức BHTG có xu hướng áp dụng phương thức tính phí đồng hạng giai đoạn tổ chức BHTG thành lập, sau chuyển sang áp dụng phương thức tính phí theo mức độ rủi ro Điều xuất phát từ yếu tố chủ yếu: (i) Sau thời gian hoạt động, tổ chức BHTG tích lũy đủ nguồn lực, kinh nghiệm, có khả đánh giá, xếp hạng, phân loại tổ chức tham gia BHTG cách phù hợp; (ii) Từ yêu cầu hệ thống ngân hàng Trong tương lai lâu dài, Việt Nam, mà BHTG Việt Nam có đủ lực, kinh nghiệm chun mơn cần thiết nên trao quyền tính phí BHTG cho quan nắm chủ động theo dõi quản lý hoạt động BHTG hiệu Theo chuyên gia lĩnh vực ngân hàng, việc tính tốn hạn mức chi trả BHTG phù hợp khơng khó Khó việc xây dựng áp dụng chế phí dựa mức độ rủi ro TCTD, gắn liền với việc chuyển đổi hoạt động BHTG Việt Nam từ mô chi trả sang mơ hình giảm thiểu rủi ro Đối với việc xây dựng chế phí dựa mức độ rủi ro TCTD, trước mắt nên thực khảo sát mô tiếp thu ý kiến đóng góp từ NHTM chuyên gia Sau tiến hành thí điểm số TCTD trước áp dụng thực tế KẾT LUẬN Sau vào phân tích làm rõ quy định BHTG Việt Nam, nhóm chúng em đưa đánh giá ưu nhược điểm so với số quốc gia khác Qua nhận thấy thấy Luật BHTG văn luật có quy định phù hợp với thông lệ quốc tế thực tiễn Việt Nam Tuy nhiên, quy định hành chưa giải số vấn đề quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến tính hiệu chế độ BHTG Từ Phịng NCTH&HTQT, Hoạt động BHTG giới - Từ kết khảo sát Hiệp hội BHTG quốc tế, DIV - BHTG Việt Nam, 05/05/2022 16 Downloaded by tailieu schat (tailieuschat@gmail.com) lOMoARcPSD|38482106 đề xuất số giải pháp để nâng cao pháp luật BHTG phát triển lành mạnh hệ thống NHTM Việt Nam Điều tạo điều kiện bảo vệ triệt để quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền nâng cao hiệu hoạt động tổ chức BHTG, đồng thời tạo an toàn, lành mạnh hoạt động hệ thống ngân hàng thời kỳ hội nhập DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Quốc hội (2012), Luật BHTG 2012; Quốc hội (2014), Luật Phá sản 2014; Quốc hội (2010), Luật Các TCTD 2010; Quốc hội (2017), Luật Các TCTD sửa đổi bổ sung 2017; Nghị định 68/2013/NĐ-CP quy định chi tiết hướng dẫn thi hành Luật BHTG; Thông tư 24/2014/TT- NHNN hướng dẫn số nội dung hoạt động BHTG; Quyết định 21/27/QĐ-TTg quy định hạn mức trả tiền bảo hiểm; Nghị định 109/2005/NĐ-CP quy định việc sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 89/1999/NĐ-CP Chính phủ BHTG; Nguyễn Đức Minh, Luận văn thạc sĩ luật học, Hoàn thiện pháp luật BHTG Việt Nam, Hà Nội, 2013; 10 Nguyễn Đăng Quân, Luận án tiến sĩ, Hoạt động BHTG theo pháp luật Việt Nam từ thực tiễn ngân hàng thương mại, Học viện Khoa học Xã hội, 2018; 11 Huyền My, Pháp luật tiền gửi bảo hiểm, chấm dứt BHTG chi trả tiền bảo hiểm - thực trạng số giải pháp hoàn thiện, Tạp chí Cơng thương, 31/10/2022; 17 Downloaded by tailieu schat (tailieuschat@gmail.com)