Luận văn tốt nghiệp công tác giám sát các qtdnd tại bhtg việt nam chi nhánh khu vực hà nội

LỜI MỞ ĐẦU Trong trình chuyển dịch cấu kinh tế, tỷ trọng ngành dịch vụ có xu hướng ngày tăng lên, đem lại lợi nhuận cao cho đất nước Nói đến ngành dịch vụ khơng thể khơng nhắc đến hoạt động kinh doanh tiền tệ, giúp luân chuyển vốn nhàn rỗi đến nơi cần đầu tư, sản xuất, kinh doanh tạo điều kiện phát triển đất nước Những tổ chức tín dụng (TCTD) thực hoạt động gắn liền với nhiều rủi ro tiềm ẩn rủi ro lãi suất, rủi ro khả tốn…có thể dẫn đến đổ vỡ, phá sản gây ảnh hưởng nghiêm trọng tới toàn xã hội mà lịch sử người ta chứng kiến đổ vỡ dây chuyền gần 8.000 hợp tác xã (HTX) tín dụng Quỹ tín dụng Sự cố làm giảm sút niềm tin dân chúng Quỹ tín dụng nói riêng hệ thống Ngân hàng Việt Nam nói chung Để đối phó với tình trạng tương tự, hoạt động BHTG triển khai cho Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) nghiệp vụ bảo hiểm Bảo Việt có hạn chế định nên khơng thu hút QTDND tham gia Sau thời gian tham khảo kinh nghiệm nước nghiên cứu tình hình nước, cuối năm 1999 Chính phủ ban hành Nghị định số 89/NĐ-CP ngày 1/9/1999 bảo hiểm tiền gửi (BHTG) tạo sở cho đời vào hoạt động BHTG Việt Nam ngày 7/7/2000 Từ đến nay, hoạt động BHTG thực góp phần vào việc bảo vệ quyền lợi cho người gửi tiền đảm bảo an toàn, lành mạnh cho hoạt động ngân hàng Nhận thức điều đó, TCTD tham gia BHTG ngày nhiều, chiếm tỷ trọng lớn hệ thống QTDND đối tượng mà BHTG Việt Nam cần phải quan tâm nhiều đổ vỡ xảy với đối tượng Nhằm giúp TCTD nhận biết rủi ro, có biện pháp ngăn chặn kịp thời từ nâng cao chất lượng hoạt động TCTD, BHTG Việt Nam trọng đến công tác giám sát, đặc biệt hệ thống QTDND Để hiểu rõ công tác hoạt động hệ thống QTDND, qua thời gian thực tập BHTG Việt Nam Chi nhánh khu vực Hà Nội em lựa chọn đề tài: “Công tác giám sát QTDND BHTG Việt Nam Chi nhánh khu vực Hà Nội” Nội dung đề tài gồm chương: Chương I : Tổng quan Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Chương II : Công tác giám sát QTDND BHTG Việt Nam Chi nhánh khu vực Hà Nội Chương III: Một số kiến nghị nhằm nâng cao vai trị cơng tác giám sát QTDND Chi nhánh Do trình độ hiểu biết cịn nhiều hạn chế thời gian nghiên cứu không dài nên chắn đề tài cịn có nhiều thiếu sót, em mong góp ý để đề tài hồn thiện Em xin cảm ơn cô giáo THS Nguyễn Thị Lệ Huyền hướng dẫn em thực đề tài CHƯƠNG MỘT TỔNG QUAN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI Ở VIỆT NAM I Giới thiệu Bảo hiểm tiền gửi Hoạt động BHTG thực tồn từ lâu, giai đoạn hoạt động xuất hình thức “bảo vệ ngầm” Đó việc ngân hàng Trung ương hay Chính phủ có cam kết khơng cơng khai đảm bảo hồn trả tiền gửi cho người gửi tiền có kiện đóng cửa ngân hàng xảy ngân hàng khơng có khả tốn cho người gửi tiền Điều bắt nguồn từ vai trò quản lý nhà nước tín nhiệm Nhà nước việc đảm bảo phát triển an toàn ổn định cho hoạt động kinh tế xã hội Vì nghĩa vụ cam kết không công khai nên khơng hình thành mối quan hệ rõ ràng bảo hiểm tiền gửi người gửi tiền, ngân hàng ngân hàng Trung ương hay Chính phủ Nguồn gốc đời BHTG xuất phát từ hoạt động “bảo vệ tiền gửi công khai” Bảo vệ tiền gửi cơng khai sách đảm bảo tất phần tiền gửi với tiền lãi nhập gốc tài khoản tiền gửi toán cho người gửi tiền theo chế hợp đồng cam kết công khai Bảo vệ tiền gửi công khai thành lập Mỹ với tên gọi “Chương trình bảo hiểm trách nhiệm ngân hàng” thực New York năm 1829 Cho đến năm 1934 BHTG liên bang Mỹ (FDIC) đời coi hình mẫu BHTG Đến đầu năm 2002, giới có 74 hệ thống BHTG năm Hiệp hội BHTG Quốc tế thành lập có trụ sở Thuỵ Sỹ, đánh dấu quan tâm nhiều nước hoạt động BHTG Vậy BHTG gì? Khái niệm, chất mục đích BHTG 1.1 Khái niệm BHTG BHTG cam kết công khai tổ chức BHTG tổ chức tham gia BHTG việc tổ chức BHTG trả tiền gửi bao gồm phần gốc lãi cho người gửi tiền tổ chức tham gia BHTG bị chấm dứt hoạt động khơng có khả toán cho người gửi tiền Về thực chất cam kết cơng khai hình thành hợp đồng bảo hiểm ba đối tác: tổ chức BHTG, tổ chức huy động tiền gửi (còn gọi tổ chức tham gia BHTG) người gửi tiền Tổ chức BHTG đối tác nhận đóng góp tài từ tổ chức tham gia BHTG có trách nhiệm thực chi trả tiền bảo hiểm tới người có tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm tổ chức tham gia BHTG tổ chức chấm dứt hoạt động khả toán Tổ chức tham gia BHTG ngân hàng tổ chức tài phi ngân hàng có hoạt động huy động tiền gửi Các tổ chức tham gia BHTG có trách nhiệm đóng góp tài cho tổ chức BHTG quyền yêu cầu tổ chức BHTG chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền tổ chức trường hợp tổ chức khả toán bị quan có thẩm quyền chấm dứt hoạt động Người gửi tiền thuộc đối tượng bảo hiểm khách hàng có tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm tổ chức tham gia BHTG Những người gửi tiền khơng phải đóng góp tài cho tổ chức BHTG có quyền yêu cầu tổ chức BHTG tốn tiền gửi kể tiền lãi tích luỹ tiền gửi hạn mức chi trả tiền BHTG (nếu chi trả tiền BHTG có xác định hạn mức), tốn tồn tiền gửi (nếu chi trả tiền BHTG không xác định giới hạn) 1.2 Bản chất hoạt động BHTG Hoạt động BHTG hoạt động cung cấp dịch vụ BHTG - loại hàng hố mang tính xã hội cao, hàng hố công không tuý Dịch vụ BHTG gọi hàng hố cơng khơng t khơng có bị loại trừ thụ hưởng dịch vụ Xuất phát từ mục đích hoạt động BHTG góp phần đảm bảo tính ổn định hệ thống tài quốc gia người thụ hưởng dịch vụ BHTG toàn xã hội Cụ thể người gửi tiền có tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm tổ chức BHTG chi trả tiền bảo hiểm ngân hàng nhận tiền gửi họ bị đóng cửa khả toán; người vay hưởng lợi từ dịch vụ BHTG chỗ tính ổn định hệ thống tài giúp cho họ sử dụng tiền vay an tồn thuận tiện hơn; hệ thống tài ổn định giúp cho ngành kinh tế khác phát triển thuận lợi… Như vậy, việc loại trừ tuyệt đối cá nhân, hay tổ chức xã hội khỏi thụ hưởng lợi ích dịch vụ BHTG khó khăn tốn Chính đặc tính khơng loại trừ thụ hưởng tuyệt đối mà dịch vụ BHTG xếp vào loại hàng hố cơng khơng t 1.3 Mục đích BHTG Trong thực tế, mục đích cụ thể hệ thống BHTG có khác tựu chung lại nhằm đạt mục tiêu sau: - Bảo vệ quyền lợi người gửi tiền thơng qua nhiều khía cạnh khác đảm bảo hiểm hoạt động ngân hàng, thực chi trả cho người gửi tiền có cố xảy tổ chức nhận tiền gửi, đặc biệt bảo hiểm vệ quyền lợi cho người gửi tiền có điều kiện tiếp cận thơng tin điều hành tình hình hoạt động tổ chức tài - Góp phần đảm bảo cho hệ thống tài ổn định tạo điều kiện cho giao dịch tài có hiệu cách phòng tránh đổ vỡ ngân hàng - Góp phần xây dựng thị trường có tính cạnh tranh bình đẳng cho tổ chức tài có quy mơ trình độ phát triển khác - Quy định rõ trách nhiệm quyền người gửi tiền, tổ chức tài chính, phủ giảm thiểu gánh nặng tài cho người đóng thuế trường hợp có ngân hàng đổ bể Vai trị hoạt động BHTG Từ mục đích hoạt động BHTG thấy phần vai trị to lớn hoạt động Cụ thể góc độ: a Đối với người gửi tiền Hoạt động BHTG tạo an tâm, tin cậy cho người gửi tiền đảm bảo quyền lợi cho họ Điều lý giải nguyên nhân sau: Thứ nhất, tổ chức BHTG cung cấp cho công chúng thông tin ngân hàng mức độ đó, nhờ họ nắm bắt tình hình hoạt động ngân hàng, yên tâm gửi tiền Thứ hai, người gửi tiền ngân hàng không bị trắng ngân hàng lâm vào tình trạng bị đóng cửa hay khả toán Với chất chuyển giao rủi ro bảo hiểm tổ chức BHTG chi trả cho người gửi tiền theo quy định, tổ chức BHTG tham gia vào trình lý tài sản tổ chức tham gia BHTG sau bị đổ vỡ để tiếp tục chi trả cho người gửi tiền có số tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm lớn hạn mức chi trả, giúp họ tiếp tục hoạt động sản xuất kinh doanh mà không gây ảnh hưởng đáng kể Đặc biệt với người tích luỹ đời để có số tiền ỏi lo tuổi già, họ gửi tồn mồ cơng sức vào TCTD với niềm tin tuyệt đối TCTD nơi cất giữ tiền an tồn cho Vì TCTD ngun nhân mà khơng thể trả lại số tiền họ gửi làm đổ vỡ niềm tin cách nghiêm trọng Do vai trị BHTG khơng tính tiền mà lớn lao niềm hy vọng người gửi tiền b Đối với hệ thống ngân hàng Vai trò BHTG Việt Nam quan trọng hệ thống ngân hàng ví hệ thần kinh kinh tế, hệ thống ngân hàng hoạt động thông suốt, lành mạnh hiệu tiền đề để nguồn lực tài luân chuyển, phân bổ sử dụng có hiệu quả, kích thích tăng trưởng kinh tế cách bền vững Trước đây, hoạt động ngân hàng chưa có hệ thống đánh giá rủi ro đầy đủ, chưa phép trích phòng ngừa rủi ro, chẳng hỗ trợ có cố xảy Từ có BHTG tất yếu tố nói đảm bảo, hoạt động ngân hàng yên tâm hơn, tăng thêm uy tín với khách hàng Cụ thể: - Hoạt động BHTG đảm bảo cho hệ thống ngân hàng hoạt động an tồn hiệu quả, góp phần củng cố tăng cường uy tín ngân hàng Thơng qua quy định an toàn chế giám sát hoạt động ngành ngân hàng, BHTG góp phần nâng cao khả quản trị rủi ro, khả điều hành ngành ngân hàng nói riêng ngành tài nói chung Với nguồn lực quỹ BHTG đủ khả can thiệp kịp thời tổ chức tham gia BHTG lâm vào tình trạng khó khăn, BHTG giúp ngăn chặn cô lập hiệu ứng rút tiền hàng loạt sụp đổ hệ thống ngân hàng vài tổ chức ngân hàng gặp rắc rối - Hoạt động BHTG tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng đời ngân hàng có quy mơ hoạt động hạn chế có điều kiện phát triển tốt Bởi thông thường kinh tế thị trường ngân hàng có quy mơ hoạt động lớn, có uy tín, có bề dày phát triển tạo niềm tin cho người gửi tiền huy động vốn dễ dàng Điều gây thiệt thòi cho ngân hàng đời có quy mơ hoạt động nhỏ bé Tuy nhiên có hoạt động BHTG với quy định bắt buộc đối tượng tham gia người gửi tiền bảo vệ cho dù họ gửi tiền ngân hàng Từ ngân hàng huy động vốn dễ dàng - Hoạt động BHTG tạo động lực để ngân hàng giám sát lẫn nhau, thúc đẩy nâng cao chất lượng hoạt động Tổ chức BHTG hoạt động sở thúc đẩy chế hỗ trợ lẫn cộng đồng tổ chức huy động tiền gửi để giải khó khăn (đặc biệt tình trạng khó khăn gây đóng cửa ngân hàng) tổ chức cộng đồng tổ chức tham gia BHTG nguồn lực huy động từ cộng đồng thành viên Điều làm cho ngân hàng tham gia BHTG có nhu cầu giám sát lẫn hoạt động c Đối với xã hội Hoạt động BHTG góp phần thúc đẩy huy động tiền gửi cho đầu tư phát triển Các ngân hàng vốn trung gian việc huy động tiền gửi nhân dân cho cá nhân, tổ chức vay vốn Thơng qua việc bảo hiểm có mức độ tiền gửi công chúng hệ thống ngân hàng tạo công cụ đầu tư có rủi ro thấp, thích hợp với nhà đầu tư không mạo hiểm Nhờ vào công cụ mà hệ thống ngân hàng thu hút nguồn vốn tiết kiệm nhàn rỗi dân cư để thực chức trung gian tài cách tích cực Tiền gửi nhàn rỗi dân cư có tính ổn định cao có thời hạn nên ưu việt để ngân hàng huy động cho đầu tư có kỳ hạn Sự biến động lớn tiền gửi dân cư tuỳ thuộc nhiều vào tính ổn định hệ thống ngân hàng Vì ngân hàng hoạt động có hiệu quả, trả lãi huy động vốn thoả đáng, tạo điều kiện thuận lợi cho gửi tiền rút tiền, đảm bảo an toàn tiền gửi người gửi tiền ngân hàng chiếm ưu huy động tiền gửi cá nhân Tổ chức BHTG với vai trò hệ thống ngân hàng nói tạo điều kiện để hệ thống ngân hàng huy động vốn có hiệu Những rủi ro ảnh hưởng đến hoạt động BHTG Rủi ro yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động bảo hiểm nói chung BHTG nói riêng Rủi ro ám số hình thức khơng chắn hậu tình định Có nhiều định nghĩa rủi ro, chẳng hạn: - Rủi ro khả xảy số cố không may - Rủi ro kết hợp nguy - Rủi ro khơng thể đốn trước khuynh hướng dẫn đến kết thực khác với kết dự đốn - Rủi ro khơng chắn tổn thất - Rủi ro khả xảy tổn thất Trong hoạt động BHTG có rủi ro sau: Rủi ro đạo đức, rủi ro lựa chọn nhầm đối tượng, rủi ro tổ chức BHTG 3.1 Rủi ro đạo đức Trong lĩnh vực tồn rủi ro đạo đức Ở đây, rủi ro đạo đức liên quan tới việc phát sinh cư xử thiếu đạo đức việc tiếp cận sử dụng dịch vụ ngân hàng làm ảnh hưởng không tốt tới hoạt động BHTG đe doạ tính an toàn hệ thống ngân hàng Các đối tượng thụ hưởng sách BHTG bao gồm người gửi tiền thuộc đối tượng bảo hiểm (đối tượng thụ hưởng trực tiếp), chủ ngân hàng, người điều hành ngân hàng, nhà tra, kiểm soát, người vay vốn từ ngân hàng rộng toàn thể dân cư quốc gia (đối tượng thụ hưởng gián tiếp) Cư xử thiếu đạo đức tồn người gửi tiền bảo hiểm quan tâm tới việc thu thập thơng tin để kiểm sốt hoạt động ngân hàng mà họ gửi tiền Nhờ vậy, số ngân hàng yếu huy động tiền gửi với mức lãi suất không cao so với mức độ rủi ro mà ngân hàng gây nên Mặt khác, cư xử thiếu đạo đức phát sinh tượng ngân hàng tham gia BHTG cho việc đổ vỡ ngân hàng khơng xảy Vì vậy, họ chấp nhận rủi ro cao hoạt động, giảm vốn, dự trữ từ khó khăn việc giải vấn đề khoản, đặc biệt tình có khủng hoảng xảy Nhiều đối tượng khác có ảnh hưởng gián tiếp hoạt động BHTG, liên quan tới rủi ro cư xử thiếu đạo đức Chẳng hạn, người vay tiền định vay ngân hàng yếu với thủ tục châm chước lãi suất mềm vay ngân hàng tốt với thủ tục đầy đủ lãi suất hợp lý Bởi vì, có hoạt động BHTG họ khơng cịn e ngại xảy trường hợp ngân hàng yếu bị đóng cửa tiền vay họ bị địi hồn trả đột ngột trước hạn làm ảnh hưởng tới hoạt động sản xuất, kinh doanh họ * Tác hại cư xử thiếu đạo đức xem xét hai góc độ sau: Thứ nhất, ảnh hưởng tới quy luật cung cầu tiền gửi Lãi suất huy động tiền gửi ngân hàng giá việc sử dụng vốn mà ngân hàng phải trả cho người có tiền gửi ngân hàng Khi ngân hàng có nhu cầu vốn lớn họ thường tăng lãi suất để kích thích người gửi tiền vào ngân hàng Tuy nhiên, bên cạnh vấn đề lãi suất, người gửi tiền quan tâm tới độ rủi ro khoản tiền họ so sánh việc gửi tiền ngân hàng đầu tư vào lĩnh vực khác Nếu đầu tư vào ngân hàng mà độ rủi ro không đáng kể so với đầu tư vào lĩnh vực khác lựa chọn để gửi tiền tối ưu họ Rủi ro hoạt động ngân hàng khơng tự động có hoạt động BHTG Hoạt động BHTG chế nhằm hạn chế rủi ro thông qua biện pháp kiểm tra, giám sát tổ chức BHTG thông qua việc chia sẻ rủi ro Do thực tế có hoạt động BHTG, người thụ hưởng sách BHTG cho rủi ro chuyển hoàn toàn cho tổ chức BHTG nên họ quan tâm tới việc tiện lợi gửi tiền mức lãi suất hấp dẫn Các ngân hàng muốn huy động nhiều tiền gửi đơn tạo nên điều kiện thuận lợi lãi suất hấp dẫn thu hút nhiều vốn Điều ảnh hưởng tới vận động khách quan quy luật cung cầu tiền gửi mà ảnh hưởng tới quy luật điều tiết khác kinh tế