Thực trạng chất lượng tín dụng trung hạn của qtdnd thị trấn thanh thuỷ tỉnh phú thọ

MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT LỜI NÓI ĐẦU .- CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG HẠN CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN .- 1.1 KHÁI QUÁT VỀ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN - - 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm Quỹ tín dụng nhân dân - - 1.1.1.1 Khái niệm Quỹ tín dụng - 1.1.1.3 Vai trò, đặc điểm QTDND - 1.1.2 Các hoạt động chủ yếu QTDND .- - 1.1.2.1 Huy động vốn - 1.1.3 Quan niệm tín dụng - - 1.1.3.1 Khái niệm tín dụng - 1.1.3.2 Khái niệm, đặc điểm vai trò tín dụng trung hạn - 1.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG HẠN CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN - - 1.2.1 Quan niệm chất lượng tín dụng trung hạn QTDND - 10 - 1.2.2 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng trung hạn QTDND - 10 - 1.3 QUY TRÌNH TÍN DỤNG TRUNG HẠN - 12 - 1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI TÍN DỤNG TRUNG HẠN - 13 - 1.4.1 Nhân tố chủ quan - 13 - CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG HẠN CỦA QTDND THỊ TRẤN THANH THUỶ - TỈNH PHÚ THỌ - 18 2.1 KHÁI QUÁT VỀ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN THỊ TRẤN THANH THUỶ - 18 - 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển - 18 - 2.1.2 Cơ cấu tổ chức .- 19 - 2.1.2.1 Đại hội thành viên (Đại biểu thành viên) QTD có quyền định cao 2.1.2.2 Chức Hội đồng quản trị - 20 2.1.2.3 Chức nhiệm vụ Ban Kiểm Soát - 21 2.1.2.4 Chức nhiệm vụ Giám đốc - 22 2.1.2.5 Chức phận - 22 2.1.3 Các kết kinh doanh năm gần - 23 - 2.1.3.1 Phân tích tình hình tài sản nguồn vốn - 23 2.1.3.2 Phân tích doanh thu, chi phí, lợi nhuận - 25 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG HẠN TẠI QTDND THỊ TRẤN THANH THUỶ - 25 - 2.2.1 Một số nội dung sách cho vay khách hàng QTDND thị trấn Thanh Thuỷ - 25 2.2.1.1 Đối tượng cho vay: thành viên, cá nhân, tổ chức có tiền gửi QTDND thị trấn Thanh Thuỷ, hộ nghèo có tên sách hộ nghèo thị trấn Thanh Thuỷ xác nhận .- 25 2.2.1.2 Nguyên tắc cho vay vốn: - 25 2.2.2 Chính sách quản lý rủi ro tín dụng - 26 - 2.2.3 Cơ cấu vốn trung hạn - 26 - 2.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG HẠN TẠI QTDND THỊ TRẤN THANH THUỶ - 28 - 2.3.1 Kết đạt - 28 - CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG HẠN TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN THỊ TRẤN THANH THUỶ - 31 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH - 31 - 3.1.1 Khái quát địa bàn kinh doanh - 31 - 3.1.2 Định hướng phát triển QTDND thị trấn Thanh Thuỷ thời gian tới .- 31 - 3.1.2.1 Phương hướng chung - 31 3.2.2.3 Các giải pháp thực phương án hoạt động - 33 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG HẠN TẠI QTDND THỊ TRẤN THANH THUỶ .- 36 - 3.2.1 Tăng cường đào tạo đội ngũ cán - 36 - 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư .- 37 - 3.2.3 Đa dạng hóa lĩnh vực cho vay trung hạn .- 39 - 3.2.4 Hiện đại hóa cơng nghệ - 40 - 3.2.5 Nâng cao hiệu lực kiểm tra, kiểm soát - 40 - 3.2.6 Ngăn ngừa, hạn chế xử lý khoản nợ hạn - 41 - 3.3 KIẾN NGHỊ - 42 - 3.3.1 Kiến nghị với QTDND thị trấn Thanh Thuỷ - 42 - DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO - 44 - DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT 10 11 12 13 QTDND: Quỹ tín dụng nhân dân QTD: Quỹ tin dụng TCTD: Tổ chức tín dụng NHNN: Ngân hàng Nhà nước ATHT: An toàn hệ thống HĐQT: Hội đồng quản trị UBND: Uỷ ban nhân dân TD : Tín dụng QĐ: Quyết định TV: Thành viên KT: Kế toán GĐ: Giám đốc QTDTW: Quỹ tín dụng trung ương LỜI NĨI ĐẦU Trong năm gần đây, kinh tế Việt Nam có nhiều chuyển biến mạnh mẽ Chúng ta đặt mục tiêu rút ngắn khoảng cách phát triển kinh tế xã hội với nước khu vực giới, phấn đấu đến năm 2020 trở thành nước công nghiệp Đầu tư vào dự án kinh tế hiệu coi chìa khố để mở thành cơng Hệ thống ngân hàng tài Quỹ tín dụng nhân dân với chức kênh dẫn vốn quan trọng bậc kinh tế tham gia đầu tư ngày tích cực vào dự án Quỹ tín dụng nhân dân thị trấn Thanh Thuỷ khơng đứng ngồi xu Nếu trước đây, Quỹ tín dụng nhân dân thị trấn Thanh Thuỷ thường biết đến Quỹ tín dụng hoạt động với quy mơ nhỏ, vốn đầu tư thấp Quỹ phát triển với chiến dịch chuyển dịch cấu, mở rộng địa bàn, đa việc cung cấp dịch vụ tín dụng có chất lượng cao Cho vay theo dự án coi ưu tiên chiến lược cho vay Quỹ Nhưng hình thức tín dụng có độ rủi ro cao đặc thù định Mở rộng, nâng cao chất lượng tín dụng trung hạn, hạn chế rủi ro tốn khó tương đối phức tạp hệ thống Quỹ tín dụng Việt Nam nói chung Quỹ tín dụng nhân dân thị trấn Thanh Thuỷ nói riêng Hoạt động tín dụng có chất lượng tốt hay xấu ảnh hưởng tới kết kinh doanh Quỹ tín dụng, tín dụng trung hạn khoản Quỹ tín dụng cho vay với số vốn lớn, thời hạn tương đối dài thời gian thu hồi vốn chậm; đó, rủi ro từ hoạt động tín dụng trung hạn lớn, làm tốt lợi nhuận thu từ tín dụng trung hạn cao Qua thời gian thực tập Quỹ tín dụng nhân dân thị trấn Thanh Thuỷ, nhận thấy vấn đề cấp thiết mà Quỹ tín dụng quan tâm, giúp đỡ tận tình thầy cô giáo hướng dẫn, em định chọn đề tài nghiên cứu: “Nâng cao chất lượng tín dụng trung hạn Quỹ tín dụng nhân dân thị trấn Thanh Thuỷ Tỉnh Phú Thọ” cho chuyên đề tốt nghiệp Chun đề ngồi lời nói đầu, kết luận danh mục nội dung bố cục theo chương cụ thể sau: Chương 1: Các vấn đề chất lượng tín dụng trung hạn Quỹ tín dụng nhân dân Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng trung hạn Quỹ tín dụng nhân dân thị trấn Thanh Thuỷ Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung hạn Quỹ tín dụng nhân dân thị trấn Thanh Thuỷ Do thời gian trình độ có hạn, đề tài mức nội dung không tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận ý kiến đóng góp thầy giáo, bạn Em xin chân thành cảm ơn Giảng viên PGS.TS Nguyễn Thị Thu Thảo hướng dẫn giúp đỡ em nhiều để em hồn thành tốt chuyên đề CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG HẠN CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN 1.1 KHÁI QUÁT VỀ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN 1.1.1 KHÁI NIỆM, ĐẶC ĐIỂM CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN 1.1.1.1 Khái niệm Quỹ tín dụng "Quỹ tín dụng nhân dân loại hình tổ chức tín dụng hợp tác hoạt động theo nguyên tắc tự nguyện, tự chủ, tự chịu trách nhiệm kết hoạt động, thực mục tiêu chủ yếu tương trợ thành viên, nhằm phát huy sức mạnh tập thể thành viên giúp thực có hiệu hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ cải thiện đời sống Hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân phải bảo đảm bù đắp chi phí có tích lũy để phát triển" Quỹ tín dụng nhân dân sở tổ chức tín dụng hợp tác thành viên địa bàn tự nguyện thành lập hoạt động nhằm mục tiêu chủ yếu tương trợ thành viên Quỹ tín dụng lập để thực việc thu hút tiền gửi nhàn rỗi cá nhân, tổ chức cho vay thành viên Quỹ tín dụng có nhu cầu vốn, kèm theo yêu cầu chấp, cầm cố tài sản Quỹ hoạt động quản lý Ngân hàng nhà nước, lãi suất tiền gửi cho vay thường linh hoạt Thành viên quỹ cá nhân, pháp nhân Trong điều kiện kinh tế thị trường cạnh tranh mạnh lạm phát cao, hoạt động quỹ tín dụng quy mơ nhỏ khó khăn dễ phá sản Trên giới, Quỹ tín dụng xuất khoảng kỷ 17 - 18 nhiều dạng khác Đó hợp tác xã tín dụng liên kết với nhà sản xuất nhỏ nhằm chống lại nạn cho vay nặng lãi Quỹ tín dụng nhân dân cầu nối người tạm thời thừa vốn với người thiếu vốn đầu tư sản xuất, kinh doanh, dịch vụ phục vụ đời sống 1.1.1.2 Nguyên tắc, chức hoạt động QTDND Quỹ tín dụng nhân dân loại hình Tổ chức tín dụng hợp tác hoạt động theo nguyên tắc tự nguyện, tự chủ, tự chịu trách nhiệm kết hoạt động, thực mục tiêu chủ yếu tương trợ thành viên, nhằm phát huy sức mạnh tập thể thành viên giúp thực có hiệu hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ cải thiện đời sống Hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân phải bảo đảm bù đắp chi phí có tích lũy để phát triển * Nguyên tắc tổ chức hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân Tự nguyện gia nhập khỏi Quỹ tín dụng nhân dân Quản lý dân chủ bình đẳng: Thành viên Quỹ tín dụng nhân dân có quyền tham gia quản lý, kiểm tra, giám sát Quỹ tín dụng nhân dân có quyền ngang biểu Tự chịu trách nhiệm có lợi: Quỹ tín dụng nhân dân tự chịu trách nhiệm kết hoạt động mình; tự định phân phối thu nhập, bảo đảm Quỹ tín dụng nhân dân thành viên có lợi Chia lãi bảo đảm kết hợp lợi ích thành viên phát triển Quỹ tín dụng nhân dân: Sau làm xong nghĩa vụ nộp thuế, lãi lại trích phần vào quỹ Quỹ tín dụng nhân dân, phần chia theo vốn góp thành viên, phần lại chia cho thành viên theo mức độ sử dụng dịch vụ Quỹ tín dụng nhân dân Đại hội thành viên định Hợp tác phát triển cộng đồng: Thành viên phải phát huy tinh thần tập thể, nâng cao ý thức hợp tác Quỹ tín dụng nhân dân cộng đồng xã hội; hợp tác Quỹ tín dụng nhân dân với nước nước theo quy định pháp luật 1.1.1.3 Vai trò, đặc điểm QTDND QTD thành lập hoạt động với mục tiêu chủ yếu huy động vốn nhàn dỗi tổ chức, cá nhân, vay vốn từ QTD Trung ương cung cấp cho vay thành viên, cho vay khách hàng phục vụ kinh doanh sản xuất nhu cầu đời sống, tạo công ăn việc làm, tạo thu nhập cho thành viên Đặc biệt vùng nông thơn, vùng sâu, vùng xa việc QTD đời có ý nghĩa đặc biệt quan trọng: huy động nhữg nguồn vốn nhàn dỗi chỗ dù nhỏ, cung cấp cho vay dự án sản xuất, kinh doanh với số vốn nhỏ mà ngân hàng chưa có điều kiện vươn tới Chính QTD tạo điều kiện cho nhiều hộ nông dân chưa thể chưa có điều kiện tiếp cận nguồn vốn tín dụng họ có khả sản xuất kinh doanh thực Nhiều hộ trước phải đầu tư nguồn vay tư nhân với lãi suất cao Thực tế cho thấy từ thành lập QTD phát huy hiệu thực sự, góp phần chuyển dịch cấu kinh tế nông nghiệp nông thôn thúc đẩy phát triểm kinh tế - xã hội điạ phương nói riêng - Quỹ tín dụng Nhân dân loại hình tổ chức tín dụng (TCTD) hợp tác, Chính phủ cho phép thành lập từ năm 1993 nhằm góp phần đa dạng hố loại hình TCTD hoạt động địa bàn nơng thơn, tạo lập mơ hình kinh tế hợp tác xã kiểu hoạt động lĩnh vực tiền tệ, tín dụng ngân hàng có liên kết chặt chẽ lợi ích thành viên QTDND, góp phần xố đói giảm nghèo, hạn chế tình trạng cho vay nặng lãi nông thôn… - Là loại hình TCTD nên trình hoạt động QTDND gặp phải rủi ro phổ biến TCTD như: rủi ro tốn, rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro đạo đức, tài sản,…Tuy nhiên, so với loại hình TCTD khác, QTDND thường xuyên phải đối mặt với nhiều rủi ro, đổ vỡ đặc thù riêng biệt hệ thống này, là: + QTDND hoạt động chủ yếu huy động vốn vay thành viên khu vực nông nghiệp, nông thôn nơi mặt kinh tế, trình độ cịn thấp, sản xuất, kinh doanh chứa đựng nhiều rủi ro (do phụ thuộc nhiều yếu tố khách quan thời vụ, thiên tai, giá ); Trong quy mơ hoạt động, lực tài QTDND thường nhỏ bé, trình độ quản lý, nhận thức đội ngũ cán nhân viên hạn chế, bất cập + Cơ sở vật chất nhìn chung cịn nghèo nàn, thiếu đồng khó đảm bảo điều kiện an tồn kho quỹ, giao thơng, liên lạc khơng thuận lợi gây khó khăn cho hoạt động + QTDND khơng có số lợi Ngân hàng thương mại, là: tham gia thị trường vốn, thị trường liên ngân hàng, Ngân hàng Nhà nước cho vay tái cấp vốn… + Các QTDND pháp nhân độc lập kinh tế, hoạt động riêng lẻ địa bàn nhiều vùng khác lại có tên gọi, chung biểu tượng, mơ hình tổ chức phương thức hoạt động kinh doanh, đồng thời khả “miễn dịch”, tự bảo vệ QTDND cịn hạn chế Vì vậy, QTDND gặp khó khăn khả lây lan sang QTDND khác hệ thống cao, khơng có giải pháp xử lý kịp thời nguy đổ vỡ dây truyền hệ thống khó tránh khỏi Trước thực tiễn phát triển hệ thống QTDND thách thức, khó khăn mà hệ thống phải đối mặt trình hoạt động, việc tạo lập môi trường hoạt động an toàn ổn định cho QTDND cần thiết Để làm điều này, đòi hỏi quan quản lý phải có hệ thống giải pháp đồng bộ, Quỹ An tồn hệ thống QTDND (Quỹ ATHT) coi công cụ hữu hiệu việc ngăn ngừa nguy đổ vỡ lan truyền loại hình tín dụng hợp tác 1.1.2 Các hoạt động chủ yếu QTDND 1.1.2.1 Huy động vốn QTD huy động vốn để hoạt động theo kênh, là: - Huy động vốn góp thành viên để nâng cao vốn tự có (Qua việc nâng cao vốn điều lệ) - Quỹ tín dụng nhân dân sở nhận tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn thành viên ngồi thành viên - Quỹ tín dụng nhân dân sở vay vốn Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương, vay vốn tổ chức tín dụng khác (trừ Quỹ tín dụng nhân dân sở khác) theo quy định Ngân hàng Nhà nước 1.1.2.2 Hoạt động tín dụng trung hạn - Quỹ tín dụng nhân dân sở cho vay đối tượng thành viên hộ nghèo thành viên địa bàn hoạt động Quỹ Việc cho vay khách hàng thành viên, hộ nghèo thực tuân thủ theo Điều lệ Quỹ tín dụng nhân dân, tỷ lệ dư nợ cho vay hộ nghèo so với tổng dư nợ không vượt tỷ lệ Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định Quỹ tín dụng nhân dân sở cho vay khách hàng có sổ tiền gửi Quỹ tín dụng nhân dân hình thức cầm cố sổ tiền gửi Quỹ phát hành - Việc lập hồ sơ thủ tục cho vay khách hàng vay vốn tai QTD như: xét duyệt cho vay, kiểm tra việc sử dụng tiền vay, chấm dứt cho vay, xử lý nợ, điều chỉnh lãi suất lưu giữ hồ sơ, Quỹ tín dụng nhân dân sở phải thực theo quy định Ngân hàng Nhà nước - Quỹ tín dụng nhân dân sở thực hoạt động tín dụng khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước - Dịch vụ toán ngân quỹ + Quỹ tín dụng nhân dân sở mở tài khoản tiền gửi Ngân hàng Nhà nước, Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương tổ chức tín dụng khác (trừ Quỹ tín dụng nhân dân sở khác) + Quỹ tín dụng nhân dân sở thực dịch vụ toán ngân quỹ, chủ yếu phục vụ thành viên - Các hoạt động khác + Quỹ tín dụng nhân dân sở dùng vốn Điều lệ quỹ dự trữ để góp vốn vào Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương tổ chức liên kết phát triển hệ thống + Quỹ tín dụng nhân dân sở nhận ủy thác làm đại lý lĩnh vực hoạt động tiền tệ theo hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước + Quỹ tín dụng nhân dân sở thực hoạt động khác Ngân hàng Nhà nước cho phép 1.1.3 Quan niệm tín dụng 1.1.3.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng xuất phát từ chữ Latinh Creditium có nghĩa tin tưởng, tín nhiệm Tiếng anh Credit Theo Kmarx, tín dụng trình chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ người sở hữu đến người sử dụng sau khoảng thời gian định thu hồi lượng giá trị lớn giá trị ban đầu Theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam, tín dụng có nghĩa vay mượn dựa tin tưởng Theo quan hệ tài chính, tín dụng hiểu theo nghĩa sau đây:  Xét góc độ chuyển dịch quỹ cho vay: Tín dụng coi phương pháp chuyển dịch quỹ từ người cho vay sang người vay; hay tín dụng gọi cách khác chuyển dịch từ chủ thể thặng dư tiết kiệm sang chủ thể thâm hụt tiết kiệm  Trong mối quan hệ tài cụ thể: Tín dụng giao dịch tài sản sở có hồn trả hai chủ thể  Tín dụng cịn có nghĩa số tiền vay mà định chế tài cung cấp cho khách hàng Như hiểu: Tín dụng giao dịch tài sản ( tiền vay hàng hóa ) bên cho vay bên vay, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay để sử dụng thời hạn định theo thỏa thuận hai bên, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên vay đến hạn tốn Như vậy, khái niệm tín dụng gồm ba mặt quan hệ gọi tín dụng có đầy đủ ba mặt đây:  Có chuyển giao quyền sử dụng tài sản từ người sang người khác  Sự chuyển giao mang tính chất tạm thời  Khi hoàn lại tài sản chuyển giao cho người sở hữu phải kèm thêm lượng giá trị dôi thêm – gọi lãi hay lợi tức Tín dụng có hình thức chủ yếu tín dụng Nhà nước, tín dụng thương mại, tín dụng Ngân hàng Tín dụng thương mại việc mua bán chịu ( hay mua bán trả chậm ) hàng hóa, dịch vụ chủ thể kinh tế Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng tiền tệ bên ngân hàng với bên tất tổ chức, cá nhân xã hội 1.1.3.2 Khái niệm, đặc điểm vai trò tín dụng trung hạn * Khái niệm Quy chế cho vay tổ chức tín dụng: “Tín dụng trung hạn khoản tín dụng có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng, tín dụng dài hạn khoản tín dụng có thời hạn từ 60 tháng trở lên”