luận văn tài chính ngân hàng Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh Thanh Miếu-tỉnh Phú Thọ

Khoa Tài Chính-Ngân Hàng GVHD: PGS.TS Nguyễn Huy Thịnh MỤC LỤC SV: Nguyễn Thị Thúy Hương Lớp TC12.05-MSV: 07A04678 Khoa Tài Chính-Ngân Hàng GVHD: PGS.TS Nguyễn Huy Thịnh DANH MỤC KÝ HIỆU VIẾT TẮT NHNo&PTNT : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại CNH-HĐH : Công nghiệp hóa-hiện đại hóa DNNQD : Doanh nghiệp ngồi quốc doanh HSX : Hộ sản xuất TCTD : Tố chức tín dụng CBTD : Cán tín dụng SV: Nguyễn Thị Thúy Hương Lớp TC12.05-MSV: 07A04678 Khoa Tài Chính-Ngân Hàng GVHD: PGS.TS Nguyễn Huy Thịnh DANH MỤC BẢNG BIỂU SV: Nguyễn Thị Thúy Hương Lớp TC12.05-MSV: 07A04678 Khoa Tài Chính-Ngân Hàng GVHD: PGS.TS Nguyễn Huy Thịnh LỜI MỞ ĐẦU Sau 20 năm với đổi phát triển đất nước, hệ thống NHTM Việt Nam có bước phát triển vượt bậc, lớn mạnh mặt, kể số lượng, quy mô, nội dung chất lượng; có đóng góp xứng đáng vào cơng CNH-HĐH kinh tế (nói chung) q trình đổi mới, phát triển thành phần kinh tế, DN doanh nhân (nói riêng); thực ngành tiên phong trình đổi chế thị trường Hoạt động ngân hàng nước ta góp phần tích cực cho phát triển kinh tế, mở rộng vốn SX cho lĩnh vực SX phát triển, tạo điều kiện thu hút vốn đầu tư nước ngồi Ngành NH xứng đáng cơng cụ đắc lực hỗ trợ cho Nhà nước việc kiềm chế, đẩy lùi lạm phát, ỏn định giá Trong hoạt động NH hoạt động TD hoạt động tạo giá trị cho NH Hoạt động tín dụng nghiệp vụ chủ yếu hệ thống NHTM nước ta, mang lại 70-80% thu nhập NH Đứng trước tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, trước sức ép cạnh tranh lớn không với Ngân hàng nước mà với Ngân hàng liên doanh, Ngân hàng 100% vốn đầu tư nước Với tiềm lực nguồn vốn hoạt động trình độ quản lý, trình độ khoa học công nghệ tiên tiến nên Ngân hàng sức mở rộng thị trường, chiếm lĩnh thị phần đa dạng hóa lĩnh vực, thu hút khách hàng Những hoạt động mặt làm gia tăng lợi nhuận, mặt khác làm tăng rủi ro cho Ngân hàng.Do để phát triển bền vững an toàn, Ngân hàng cần nâng cao đến chất lượng tín dụng coi nhiệm vụ hàng đầu NHNo&PTNT Việt Nam ngoại lệ Hoạt động chủ yếu thị trường nông nghiệp, nông thôn, năm qua, vốn tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam góp phần khơng nhỏ việc cung ứng vốn đầu tư cho kinh tế, chuyển dịch cấu sản xuất, nâng cao đời sống vật chất tinh thần khu vực nông thôn Tuy nhiên hoạt động tín dụng Ngân hàng cịn hạn chế, bất cập cần có giải pháp đổi hoàn thiện Xuất phát từ thực tế thực tiễn hoạt động, nhận thấy tầm SV: Nguyễn Thị Thúy Hương Lớp TC12.05-MSV: 07A04678 Khoa Tài Chính-Ngân Hàng GVHD: PGS.TS Nguyễn Huy Thịnh quan trọng hoạt động tín dụng em chọn đề tài: “ Giải pháp nõng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Thanh Miếu-tỉnh Phú Thọ” cho chuyên đề tốt nghiệp Kết cấu đề tài phần mở đầu kết luận, nội dụng đề tài gồm chương: Chương 1: Tổng quan tín dụng chất lượng tín dụng Ngân hàng Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Thanh Miếu Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Thanh Miếu Trong trình thực tập ngân hàng NN&PTNT Việt Nam chi nhánh Thanh Miếu, giúp đỡ nhiệt tình anh chị ngân hàng nói chung anh chị phịng tín dụng nói riêng, đặc biệt bảo tận tình thầy giáo PGS.TS Nguyễn Huy Thịnh giúp em hoàn thành tốt luận văn tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn anh chị ngân hàng NN&PTNT Thanh Miếu thầy giáo PGS.TS Nguyễn Huy Thịnh giúp đỡ em trình hoàn thành luận văn, bổ sung nâng cao kiến thức cho thân Do thời gian thực tập với kiến thức hoạt động chuyên môn không nhiều nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót nên em mong nhận ý kiến đóng góp thầy cô giáo Em xin chân thành cảm ơn! SV: Nguyễn Thị Thúy Hương Lớp TC12.05-MSV: 07A04678 Khoa Tài Chính-Ngân Hàng GVHD: PGS.TS Nguyễn Huy Thịnh CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Tổng quan tín dụng Ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng: Căn vào chủ thể tham gia quan hệ tín dụng, chia hình thức: tín dụng thương mại, tín dụng Nhà nước, tín dụng doanh nghiệp, tín dụng ngân hàng Trong đó, tín dụng Ngân hàng quan hệ chuyển nhượng vốn ngân hàng với chủ thể kinh tế khác xã hội, ngân hàng vừa giữ vai trò người vay, vừa người cho vay Đây qua hệ tín dụng gián tiếp mà người tiết kiệm, thơng qua vai trị trung gian ngân hàng, thực đầu tư vốn vào chủ thể có nhu cầu vốn Trên sở tiếp cận theo chức hoạt động NH tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) bên cho vay (ngân hàng định chế tài khác) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán Điều 20 Luật Các tổ chức tín dụng quy định: “Hoạt động tín dụng việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng”; “Cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thỏa thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác” 1.1.2 Đặc trưng hoạt động tín dụng ngân hàng -TDNH xuất phát từ tin tưởng hai phía người cho vay người vay Ngân hàng cho vay tin tưởng vào thiện chí trả nợ khả tài khách hàng vay, khách hàng trả đủ gốc lãi, thời hạn Cịn khách hàng vay tin tưởng vào uy tín, khả ngân hàng đáp ứng cách tốt nhu cầu tín dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng khác SV: Nguyễn Thị Thúy Hương Lớp TC12.05-MSV: 07A04678 Khoa Tài Chính-Ngân Hàng GVHD: PGS.TS Nguyễn Huy Thịnh -Tín dụng chuyển nhượng lượng giá trị có thời hạn, đẻ đảm bảo thu hồi nợ thời hạn, ngân hàng thường xác định rõ thời hạn cho vay -Tín dụng có nguyên tắc hoàn trả gốc lãi Ngân hàng chuyển giao cho khách hàng quyền sử dụng số tiền tài sản thời gian định Khi đáo hạn, người vay phải hoàn trả số vốn phần thặng dư cho NH Phần thặng dư nhằm đảm bảo cho NH bù đắp chi phí, rủi ro, đồng thời mang lại cho NH phần lợi nhuận NH -Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, tiền vay cấp sở cam kết hồn trả vơ điều kiện phía cạnh pháp lý văn xác định quan hệ tín dụng hợp đồng tín dụng, khế ước thực chất cam kết hồn trả vơ điều kiện đến thời hạn bên vay bên cho vay -Hoạt động tín dụng NH đa dạng phong phú, đồng thời tiềm ẩn nhiều rủi ro Tính đa dạng biểu hiện: đối tượng cho vay ( cá nhân, hộ gia đình hoạt động nhiều lĩnh vực ), hình thức cấp tín dụng ( cho vay, chiết khấu, cho thuê, ) Tính rủi ro thể rủi ro đạo đức rủi ro lựa chọn đối nghịch Rủi ro tín dụng xuất phát từ không cân xứng thông tin, dẫn đến hậu NH bị vốn, ảnh hưởng đến thu nhập uy tín NH 1.1.3 Vai trị tín dụng Ngân hàng a, Đối với kinh tế: -TDNH cầu nối người thừa vốn người thiếu vốn Thông qua hoạt động TDNH, vốn tập trung cung ứng cho kinh tế, đảm bảo cho trình luân chuyển vốn đầu tư cảu xã hội có hiệu -TDNH động lực việc hình thành chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng CNH-HĐH kinh tế Thông qua việc đầu tư vốn tín dụng vào ngành, nghề, khu vực kinh tế trọng điểm thúc đẩy phát triển ngành nghề, hình thành nên cấu đại, hợp lý -TDNH góp phần lưu thơng tiền tệ, điều tiết thị trường, kiểm soát giá trị đồng tiền thúc đẩy trình mở rộng giao lưu kinh tế với nước khu vực -TDNH mang lại nguồn thu lớn cho Ngân sách Nhà nước thơng qua thuế thu nhập đầu tư có ủy thác Chính phủ SV: Nguyễn Thị Thúy Hương Lớp TC12.05-MSV: 07A04678 Khoa Tài Chính-Ngân Hàng GVHD: PGS.TS Nguyễn Huy Thịnh -TDNH kênh truyền tải vốn tài trợ Nhà nước với Nơng nghiệp, nơng thơn, góp phần xóa đói giảm nghèo, ỏn định trị, xã hội b, Đối với khách hàng: TDNH đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn sử dụng vốn khách hàng Với ưu điểm an toàn, thuận tiện, nhanh chóng, dễ tiếp cận có khả đáp ứng nhu cầu vốn lớn, TDNH thỏa mãn nhu cầu vốn đa dạng khách hàng TDNH giúp nhà đầu tư nắm bắt hội kinh doanh, DN có vốn để mở rộng sản xuất, cá nhân có đủ khả tài để trang trải cho khoản chi tiêu nâng cao chất lượng sống TDNH với dịch vụ tư vấn, hỗ trợ khác NH giúp cho khách hàng sử dụng vốn tiết kiệm, hiệu c, Đối với thân ngân hàng: Tín dụng hoạt động truyền thống, chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản có mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho NH Mặc dù tỷ trọng hoạt động tín dụng có xu hướng giảm TDNH nghiệp vụ sử dụng vốn quan trọng ngân hàng 1.1.4 Phân loại tín dụng ngân hàng - Căn vào thời hạn cho vay: Tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung hạn, tín dụng dài hạn - Căn vào mục đích sử dụng vốn: Cho vay bất động sản, cho vay công nghiệp thương mại, cho vay nông nghiệp, cho vay định chế tài chính, cho vay cá nhân, cho thuê tài -Căn vào hình thái giá trị tín dụng: Cho vay tiền, cho vay tài sản - Căn vào kỹ thuật cấp tín dụng: Cho vay tổ chức,cá nhân; chiết khấu, cầm cố thương phiếu giấy tờ có giá; cho th tài chính; bảo lãnh ngân hàng 1.2 Chất lượng tín dụng Ngân hàng 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng ngân hàng Chất lượng tín dụng hiệu việc cho vay ( hay đầu tư bảo lãnh) mang lại, khả thu hồi đầy đủ hạn gốc lãi theo dự định Hiệu khả thu nợ lớn chất lượng tín dụng cao ngược lại Chất lượng tín dụng SV: Nguyễn Thị Thúy Hương Lớp TC12.05-MSV: 07A04678 Khoa Tài Chính-Ngân Hàng GVHD: PGS.TS Nguyễn Huy Thịnh đáp ứng yêu cầu khách hàng ( người gửi tiền người vay tiền) phù hợp với tăng trưởng kinh tế xã hội đảm bảo tồn phát triển tín dụng Chất lượng tín dụng thể qua nhiều yếu tố như: thu hút nhiều khách hàng tốt, thủ tục đơn giản, an toàn vốn cao Chất lượng tín dụng tồn sở mở rộng hoạt động KDNH 1.2.2 Một số tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng a, Chỉ tiêu định tính * Đảm bảo nguyên tắc cho vay -Sử dụng vốn vay mục đích thỏa thuận hợp đơng tín dụng -Phải hoàn trả nợ gốc lãi tiền vay hạn thỏa thuận hợp đồng tín dụng Để thực điều cán tín dụng phải có quy định thời hạn cho vay cách đắn -Việc đảm bảo tiền vay phải thực quy định Chính phủ, thống đốc NHNN khách hàng * Cho vay đảm bảo có điều kiện -Có lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật -Khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết -Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp: Không vi phạm pháp luật, phù hợp với mục tiêu phát triển kinh tế xã hội * Quá trình thẩm định Đây khâu thiếu trình định cho vay theo dõi khoản vay Quá trình thẩm định phải tuân theo quy định quy trình thẩm định nội dung thẩm định cho vay NH Một khoản vay có chất lượng khoản cho vay thẩm định phải đảm bảo bước trinh thẩm định Việc tuân thủ quy trình thẩm định nội dung thẩm định cho vay bắt buộc để khoản cho vay đạt chất lượng b, Chỉ tiêu định lượng -Cơ cấu thời hạn, số lượng chi phí huy động vốn: Ngân hàng thực “ vay vay” nên thời hạn huy động vốn ngắn ảnh hưởng đến SV: Nguyễn Thị Thúy Hương Lớp TC12.05-MSV: 07A04678 Khoa Tài Chính-Ngân Hàng GVHD: PGS.TS Nguyễn Huy Thịnh thời hạn quy mô cho vay ngân hàng Số lượng chi phí đầu vào ảnh hưởng khơng nhỏ đến chất lượng tín dụng - Cơ cấu cho vay thời hạn cho vay, TPKT, phương thức cho vay có phù hợp với khả đáp ứng Ngân hàng đòi hỏi kinh tế hay không, quy mô tỷ trọng đầu tư vào thành phần hợp lý hay chưa - Chỉ tiêu Hiệu suất sử dụng vôn: Hiệu suất sử dụng vốn = Chỉ tiêu thể % vốn huy động sử dụng cho hoạt động tín dụng.Trong bảng tổng kết tài sản ngân hàng, khoản mục tín dụng thường chiếm 60-70% tổng tài sản có, hệ số thấp tức vốn huy động lớn mà dư nợ nhỏ dẫn đến tình trạng bị ứ đọng vốn Ngược lại, dư nợ tín dụng tăng nhanh dẫn đến mức tăng trưởng tín dụng q nóng, tiềm ẩn nguy rủi ro tín dụng cao -Chỉ tiêu nợ hạn (NQH), Tỷ lệ nợ xấu (NPL) × 100% Tỷ lệ nợ hạn= Tỷ lệ nợ xấu = × 100% +NQH tiêu cho biết chất lượng tín dụng Ngân hàng +Nợ xấu (NPL) khoản nợ thuộc nhóm 3,4 Tỷ lệ nợ hạn (NQH) tỷ lệ nợ xấu ( NPL) tiêu quan trọng phản ánh chất lượng tín dụng Các tỷ lệ cao chất lượng tín dụng giảm thấp ngược lại -Chỉ tiêu tỷ trọng thu nhập hoạt động tín dụng Tỷ trọng thu nhập hoạt động TD = SV: Nguyễn Thị Thúy Hương Lớp TC12.05-MSV: 07A04678 Khoa Tài Chính-Ngân Hàng GVHD: PGS.TS Nguyễn Huy Thịnh Bảng 2.4: Hiệu suất sử dụng vốn Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Dư nợ tín dụng Tổng vốn huy động Hiệu suất sử dụng vốn Năm 2008 191.707 Năm 2009 204.692 Năm 2010 230.000 70.509 89.482 101.575 36,8% 43,7% 44% (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2008, 2009, 2010) Ta thấy: hiệu suất sử dụng vốn NH qua năm tăng dần: Năm 2008 36,8%, năm 2009 43,7% năm 2010 44% Điều cho thấy hoạt động tín dụng hoạt động sử dụng vốn tương đối lớn NH Đây tình hình chung NH hoạt động thị trường nông nghiệp, nông thôn Hiệu suất sử dụng vốn cao phản ánh Ngân hàng khai thác hiệu đồng vốn huy động được, tránh tình trạng bị ứ đọng vốn tăng thu nhập cho ngân hàng b, Tình hình nợ hạn, nợ xấu * Tình hình nợ hạn (NQH) Bảng 2.5: Tình hình nợ hạn Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Nợ hạn 9.570 11.529 6.085 Tổng dư nợ 191.707 204.692 230.000 Tỷ lệ nợ hạn 5% 5,6% 2,6% (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2008, 2009, 2010) Theo quy định NHNH Việt nam ngân hàng có tỷ lệ nợ hạn 7% ngân hàng yếu kém, ngân hàng có tỷ lệ nợ hạn 5% ngân hàng có nghiệp vụ tín dụng tốt, chất lượng cho vay cao Tuy nhiên, theo bảng phân tích trên, nhận thấy tỷ trọng nợ hạn tổng dư nợ cho vay Chi nhánh cao, năm 2008 5%, năm 2009 5,6%% năm 2010 2,6% Hơn nữa, tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ năm 2009 lại tăng hẳn so với năm 2008, sang đến năm 2010 giảm 3% so với năm 2009 Có giảm NQH chi nhánh nỗ lực phấn đấu, tìm cách để thu hồi nợ * Tình hình nợ xấu SV: Nguyễn Thị Thúy Hương 18 Lớp TC12.05-MSV: 07A04678 Khoa Tài Chính-Ngân Hàng GVHD: PGS.TS Nguyễn Huy Thịnh Bảng 2.6: Tình hình nợ xấu Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Nợ xấu 10.076 9.166 8.236 Tổng dư nợ 191.707 204.692 230.000 Tỷ lệ nợ xấu 5,2% 4,5% 3,6 % (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2008, 2009, 2010) Chỉ tiêu nợ xấu tiêu phản ánh rõ nét chất lượng tín dụng NH Qua bảng ta thấy tỷ lệ nợ xấu NH có dấu hiệu giảm xuống qua năm: Năm 2008 5,2%, năm 2009 4,5% đến năm 2010 giảm xuống 3,6 %, cho thấy chất lượng tín dụng ngày tốt c, Về vịng quay vốn tín dụng Bên cạnh việc phân tích đánh giá dư nợ q hạn vịng quay vốn tín dụng tiêu quan trọng đánh giá chất lượng tín dụng: Vịng quay vốn TD= Vịng quay vốn tín dụng nhanh thể chất lượng tín dụng tốt Ngược lại vịng quay vốn tín dụng khơng tốt thể thu nợ vốn bị ứ đọng Được thể cụ thể qua bảng sau: Bảng 2.7: Tình hình vịng quay vốn TD NHNo&PTNT Thanh Miếu Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Doanh số thu nợ Dư nợ bình qn Vịng quay vốn TD Năm 2008 171.577 57.910 3,0 Năm 2009 274.135 97.980 2,8 Năm 2010 302.041 89.708 3,4 (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2008, 2009, 2010) Năm 2009 vịng quay vốn tín dụng giảm 0,2 vòng lần khẳng định chuyển dịch cấu trung dài hạn bước tăng lên Tình hình thực tế phù hợp với hoạt động kinh tế địa phương phương hướng hoạt động kinh tế địa phương phương hướng hoạt động chi nhánh NHNo&PTNT Thanh Miếu Năm 2010 vịng quay tín dụng tăng 0,6 vịng so với năm 2009 cho thấy việc SV: Nguyễn Thị Thúy Hương 19 Lớp TC12.05-MSV: 07A04678 Khoa Tài Chính-Ngân Hàng GVHD: PGS.TS Nguyễn Huy Thịnh luân chuyển vốn năm nhanh thấy hoạt động tín dụng ngắn hạn chủ yếu tốt tín dụng trung dài hạn điều cho thấy NH có sách khách hàng tốt nên thu hồi vốn vay đạt hiệu Như qua việc phân tích cấu tín dụng, thành phần tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT chi nhánh Thanh Miếu thấy chất lượng hoạt động tín dụng chi nhánh cải thiện rõ theo đạo hoạt động hệ thống NHNo Việt Nam NHNN Qua cho thấy quan tâm sâu sắc Đảng Nhà nước ta phát triển kinh tế, nhằm nâng cao đời sống người dân lên bước d, Tỷ trọng thu nhập hoạt động tín dụng Bảng 2.8: Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu TN từ hoạt động TD Tổng thu nhập Tỷ trọng TN hoạt động TD / Năm 2008 29.894 35.636 Năm 2009 19.942 22.428 Năm 2010 30.592 36.653 84% 89% 83% Tổng thu nhập (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2008, 2009, 2010) Qua bảng ta thấy thu nhập từ hoạt động tín dụng ngày tăng tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng tổng thu nhập NH mức tương đối cao: Năm 2008 84%, năm 2009 89%, năm 2010 giảm xuống chút chiếm 83% Điều cho thấy hoạt động tín dụng đóng vai trị quan trọng, mang lại phần lớn thu nhập cho NH phần phản ánh hiệu hoạt động tín dụng ngày tăng lên 2.3 Đánh giá chung chất lượng TD NHNo&PTNT Thanh Miếu 2.3.1 Những kết đạt a, Đối với kinh tế-xã hội địa phương Trong năm qua, hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Chi nhánh Thanh Miếu khơng ngừng phát triển mặt số lượng chất lượng, mở rộng diện cho vay mức cho vay.Vốn tín dụng NH góp phần thiết thực việc chuyển dịch cấu kinh tế địa phương, đặc biệt cấu kinh tế nông SV: Nguyễn Thị Thúy Hương 20 Lớp TC12.05-MSV: 07A04678 Khoa Tài Chính-Ngân Hàng GVHD: PGS.TS Nguyễn Huy Thịnh nghiệp, tạo điều kiện thuận lợi vốn để hộ gia đình phát huy tiềm sẵn có, nâng cao hiệu SXKD, thúc đẩy kinh tế địa phương phát triển Nhìn chung đời sống nhân dân địa bàn ổn định, phát triển, mặt nông thôn ngày đổi mới, tín dụng NH góp phần thực tốt sách Đảng Nhà nước nông nghiệp nông thôn Việt nam nhân dân địa bàn, tạo việc làm cho hang ngàn lao động, hạn chế tính trạng cho vay nặng lãi, góp phần xóa đói giảm nghèo Kinh tế phát triển ổn định, an ninh, trật tự, an toàn xã hội đảm bảo, sở hạ tầng củng cố, tạo điều kiện thuận lợi cho việc ứng dụng khoa hoạc công nghệ, đưa công nghệ vào sản xuất, thúc đẩy nhanh tiến trình CNH_HĐH nơng nghiệp, nơng thơn b, Đối với hoạt động Ngân hàng NHNo&PTNT Chi nhánh Thanh Miếu tích cực hồn thiện xây dựng sách tín dụng, thực thi quy trình tín dụng đầy đủ, đảm bảo linh hoạt, hợp lý Nhìn chung đơn vị tồn chi nhánh tập trung mạnh vào cơng tác ổn định trì tốt quan hệ tín dụng với khách hang cũ, khai thác, tìm kiếm giải cho vay nhu cầu sở tăng trưởng dư nợ đôi với việc thực tốt yêu cầu hiệu khả thu hồi vốn Đồng thời không ngừng nâng cao chất lượng hiệu công tác điều hành, phối hợp hoạt động phịng ban, nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ phẩm chất, đạo đức cán bộ, tạo điều kiện để hoạt động tín dụng ngày phát triển đạt chất lượng tốt Quy mơ tín dụng năm qua có tốc độ tăng trưởng tốt Chi nhánh tăng cường điều tra phân tích khách hang, chủ động tìm kiếm khách hang làm ăn có hiệu quả, từ có sở đầu tư cho vay đầy đủ, kịp thời cho nhu cầu vốn khách hàng NH thường xuyên quan tâm xây dựng mối quan hệ chặt chẽ NH với cấp quyền, quan chức nhằm nắm vững tình hình phát triển kinh tế địa phương, phục vụ cho định hướng kinh doanh NH, định hướng cho vay có biện pháp phối hợp nhằm tháo gỡ khoản vay gặp khó khăn, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng 2.3.2 Những tồn Kết huy động vốn tăng tốc độ tăng chậm so với tốc độ tăng SV: Nguyễn Thị Thúy Hương 21 Lớp TC12.05-MSV: 07A04678 Khoa Tài Chính-Ngân Hàng GVHD: PGS.TS Nguyễn Huy Thịnh trưởng tín dụng, cần có biện pháp cải thiện nhằm đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn tương lai, công tác huy động vốn đơi cịn chưa chủ động Hình thức cấp tín dụng chủ yếu cho vay tiền, hình thức chiết khấu giấy tờ có giá, bảo lãnh…chưa phát triển Cho vay tiêu dung tăng trưởng chậm, chưa tương xứng với tiềm phát triển sản phẩm địa bàn Các trương chình ứng dụng triển khai, thực cơng tác tin học NH sở cịn nhiều hạn chế, cơng tác hạch tốn kế tốn đơi cịn chậm, cịn nhầm chưa đáp ứng đòi hỏi khách hàng 2.3.3 Nguyên nhân tồn * Nguyên nhân chủ quan Trong cơng tác tín dụng, cán vộ tín dụng chưa thực sâu bám sát khách hàng, chưa thực nhiệt tình tư vấn cho khách hàng nhu cầu tư vấn cho KH lớn Cơng tác Thơng tin tín dụng NH cịn yếu kém, chưa kiểm soát năm bắt thong tin tình hình tài chính, trình độ lực SXKD…dẫn đến cho vay hiệu NH chưa đẩy mạnh công tác Marketing vào hoạt động NH Công tác tiếp thị, tuyên truyền sản phẩm dịch vụ đến đối tượng nhiều hạn chế, chưa thực sâu nghiên cứu yêu cầu, đòi hỏi KH để đáp ứng nhu cấu KH Công tác kiểm tra nhiều cịn mang tính hình thức, chạy theo số lượng, kiểm tra sâu xuống địa bàn sửa sai sau kiểm tra chưa dứt điểm *Nguyên nhân khách quan Trong năm qua, khủng hoảng tài tồn cầu dẫn đến tình hình kinh tế xã hội đất nước có nhiều biến động, từ làm cho hoạt động NH (nói chung) hoạt động kinh doanh chi nhánh (nói riêng) gặp nhiều khó khăn.Giá hàng hóa ngày tăng mạnh như: giá vàng, USD, giá xăng, nguyên vật liệu, lương thực thực phẩm…ảnh hưởng lớn đến trình sản xuất, giá thành sản phẩm thành phần kinh tế Các doanh nghiệp quốc doanh mở nhiều, cạnh tranh ngày gay gắt hầu hết DN khơng thể tự xây dựng dự án dù nhỏ Nền kinh tế Việt nam chuyển sang kinh tế thị trường nhiều hộ gia đình SV: Nguyễn Thị Thúy Hương 22 Lớp TC12.05-MSV: 07A04678 Khoa Tài Chính-Ngân Hàng GVHD: PGS.TS Nguyễn Huy Thịnh cá thể không bắt kịp thay đổi địi hỏi ngày cao thị trường Chính quyền địa phương, ngành chức yếu kém, chậm trễ việc thực chức nhiệm vụ Các tệ nạn xã hội như: cờ bạc, lơ đề, rượu chè, thuốc phiện…làm cho KH thiếu ý thức sử dụng nguồn vốn vay vào tệ nạn làm ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Tóm lại: Từ kết phân tích thực trạng hoạt động TD NHNo&PTNT Chi nhánh Thanh Miếu cho thấy NH không ngừng nỗ lực cố gắng đạt nhiều thành tích đáng khích lệ hoạt động TD Tuy nhiên, bên cạnh khơng tránh khỏi hạn chế định rủi o vấn đề thường trực kinh doanh NH Do nâng cao chất lượng TD cách toàn diện, hiệu thường xuyên nhằm đề phòng hạn chế rủi ro, thiệt hại cho NH điều mà NH quan tâm SV: Nguyễn Thị Thúy Hương 23 Lớp TC12.05-MSV: 07A04678 Khoa Tài Chính-Ngân Hàng GVHD: PGS.TS Nguyễn Huy Thịnh CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH THANH MIẾU 3.1 Định hướng mục tiêu phát triển NHNo&PTNT Thanh Miếu 3.1.1 Đánh giá môi trường kinh doanh thời gian tới * Thuận lợi: Nền kinh tế nước ta trình hội nhập với kinh tế giới Nhà nước có nhiều sách phát triển kinh tế sách thu hút đầu tư, sách xuất nhập khẩu…Các DN có hội tiếp cận với khoa học kỹ thuật đại, có nhiều khả phát triển sản xuất kinh doanh thị trường quốc tế Việt Nam gia nhập WTO buộc NH phải hoạt động theo nguyên tắc thị trường, khắc phục nhược điểm tồn tại, tăng cường cạnh tranh sở nâng cao trình độ quản trị điều hành phát triển dịch vụ Thu nhập dân cư ngày tăng phát sinh them nhu cầu đầu tư, gửi tiết kiệm vay tiêu dung nâng cao chất lượng sống Những yếu tố điều kiện thuận lợi cho hoạt động KD tiền tệ-tín dụng địa bàn *Khó khăn: Kinh tế nước thời gian tới tiếp tục chịu ảnh hưởng mạnh mẽ từ kinh tế giới, đặc biệt từ khủng hoảng tài chính, suy thối kinh tế nước mạnh Diễn biến giá thị trường phức tạp, đặc biệt giá xăng dầu, nguyên vật liệu, hàng tiêu dùng…tất tác động đến phát triển SXKD DN đời sống người dân Các DN người SXKD nói chung ngày cạnh tranh gay gắt với nhân tố nước ngồi, DN lực yếu kém, khơng nắm bắt thời cơ, không nhạy bén động KD bị đào thải khỏi thị trường Hội nhập quốc tế làm gia tăng áp lực cạnh tranh NH nước với ngân hàng nước ngoài, NH lien doanh Các NHTM, đặc biệt NHTM cổ phần đưa nhiều sản phẩm với hình thức dự thưởng khuyễn mại hấp dẫn, cạnh tranh lĩnh vực huy động vốn kinh doanh dịch SV: Nguyễn Thị Thúy Hương 24 Lớp TC12.05-MSV: 07A04678 Khoa Tài Chính-Ngân Hàng GVHD: PGS.TS Nguyễn Huy Thịnh vụ ngày gay gắt Hoạt động kinh doanh NHN o&PTNT chi nhánh Thanh Miếu chịu ảnh hưởng yếu tố 3.1.2 Định hướng hoạt động kinh doanh 3.1.2.1 Định hướng chung NHNO&PTNT Việt Nam Trong thời gian tới, NHNO&PTNT Việt Nam định hướng thành tập đồn tài NH mạnh, chuẩn bị điều kiện để chuẩn bị phần hóa; tiếp tục trì tăng trưởng mức hợp lý, đảm bảo cân đối, an toàn khả sinh lời; nâng cao lực tài phát triển thương hiệu sở đẩy mạnh kết hợp với văn hóa DN; đáp ứng yêu cầu chuyển dịch cấu sản xuất nông nghiệp, nông thôn; mở rộng nâng cao chất lượng dịch vụ NH đủ lực cạnh tranh; tập trung đầu tư, đào tạo nguonf nhân lực, đổ công nghệ NH theo hướng đại hóa, đủ lực cạnh tranh hội nhập 3.1.2.2 Định hướng hoạt động kinh doanh NHN O&PTNT chi nhánh Thanh Miếu Nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ có, ứng dụng khai thác dịch vụ sản phẩm mới, nâng tỷ trọng thu dịch vụ lợi nhuận trước thuế cao năm trước; tăng trưởng nâng cao chất lượng huy động vốn, tạo nguồn lực vững với cấu hợp lý Về hoạt động tín dụng: tăng trưởng tín dụng đơi với an tồn kiểm sốt rủi ro, chủ động đầu tư cho vay phát triển kinh tế vườn trang trại, hộ sản xuất kinh doanh, làng nghê, doanh nghiệp công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp, thương mại dịch vụ; thực tốt việc phân loại nợ, theo dõi chặt chẽ số nợ hạn, điều chỉnh kỳ hạn để giảm thấp rủi ro Tổ chức tốt cơng tác tốn, đảm bảo an tồn, liệu xác, kịp thời nhàm khai thác nâng cao tỷ trọng dịch vụ thnah toán; tăng cường công tác kiểm tra đối chiếu để xử lý kịp thời tồn thiếu sót hoạt động, đảm bảo an toàn vốn NHNO&PTNT Làm tốt cơng tác giáo dục trị tư tưởng phối hợp chặt chẽ với chun mơn, cơng đồn lãnh đạo Đảng Phát huy sức mạnh tập thể, trì phong trào thi đua Làm tốt cơng tác thi đua, khen thưởng xử lý nghiêm SV: Nguyễn Thị Thúy Hương 25 Lớp TC12.05-MSV: 07A04678 Khoa Tài Chính-Ngân Hàng GVHD: PGS.TS Nguyễn Huy Thịnh cán vi phạm nhằm tạo khơng khí động lực thúc đẩy hoàn thành thắng lợi nhiệm vụ 2009 năm 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng TD NHNO&PTNT Thanh Miếu 3.2.1 Giải pháp nâng cao chất lượng TD NHNO&PTNT Thanh Miếu a) Tiếp tục hoàn thiện thủ tục cấp tín dụng Trước hết, tình cho vay, cán NH cần hướng dẫn khách hàng cách cụ thể, tỷ mỉ, rõ rang thủ tục điều kiện tín dụng, hồ sơ cần thiết… để khách hàng biêt phải làm quy trình điều giúp cho việc phối hợp khách hàng cnas tín dụng hiệu hơn, khắc phục tình trạng khách hàng phải lại nhiều lần, sửa đổi bổ sung giấy tờ phiền tối Tuy vậy, cán tín dụng hướng dẫn không làm thay khách hàng NH thường xuyên thu thập ý kiến khách hàng cán trực tiếp cho vay để cập nhật sửa đổi quy trình cho phù hợp NH nên có quy trình riêng khoản vay khác nhau, đối tượng khách hàng khác Ví vay nhỏ nên áp dụng thủ tục riêng, giai đoạn để hoạt động phân tích, thẩm định đơn giản hơn; khách hàng có uy tín, quan hệ lâu năm với NH áp dụng quy trình đơn giản đẻ khách hàng áp dụng khoản vay nhanh chóng, tăng uy tín NH b) Đa dạng hóa hoạt động dịch vụ -Trước tình hình cạnh tranh gay gắt giửa NHTMCP để mở rộng thị phần NHNO&PTNT Thnah miếu vừa giữ vững thị trường truyền thống vừa phải đa dạng hóa đối tượng khách hàng, mở rộng cho vay sang nhiều lĩnh vực khác Đồng thời cần chủ động hợp tác với tổ chức tín dụng khác vay theo phương thức đồng tài trợ dự án lớn có hiệu kinh tế phù hợp với chương trình phát triển kinh tế xã hội địa bàn -Trong sách tín dụng NHTM có khách hàng ưu tiên để thể khác biết với NH khác NHNN&PTNT Chi nhánh Thanh Miếu tiếp tục việc hỗ trợ phát triển kinh tế nơng nghệp, nơng thơn tiến trình CNH- HĐH đất nước SV: Nguyễn Thị Thúy Hương 26 Lớp TC12.05-MSV: 07A04678 Khoa Tài Chính-Ngân Hàng GVHD: PGS.TS Nguyễn Huy Thịnh -Trong tồn quy trình cho vay khâu thẩm định xem khâu quan trọng định khả thu nợ lãi NH, khâu thẩm định làm khơng tố bước gặp nhiều khó khăn, nguyên nhân dẫn tới nợ hạn Nên bước đòi hỏi NH cần có đội ngũ cán thẩm định có trình độ chun mơn cao có khả nắm giữ khách hàng c) Nâng cao chất lượng công tác thu thập xử lý thông tin -Thông itn đàu vào đóng vai trị quan trọng viecj phân tích tài khách hàng NH Những thong tin hco biết liệu khách hàng có đủ điều kiện vay vốn hay khơng, khả hồn trả nợ nào, vay với số tiền thời hạn bao lâu, cách thức hồn trả… cán tín dụng thu thập thong tin qua việc thực tiếp đến sợ xem xét báo cáo tài khách hàng -Để đảm bảo thong tin đày đủ, đa dạng, phục vụ hiệu việc đánh giá khách hàng, NH cần thiết lập hệ thống thong tin dạng từ nhiều nguồn khác Cần mở sổ theo dõi khách hàng cần vay vốn kinh doanh theo loại hình doanh nghiệp để dễ dàng quản lý tiết kiệm thời gian việc kiểm tra khách hàng xin vay lần sau d) trọng công tác tổ chức, đào tạo bồi dưỡng cán tín dụng - Gửi nhân viên đào tọa khóa ngắn hạn trung tâm đào tạo NHNH&PTNT Việt Nam nhằm cập nhật kiến thức mới, quy định hoạt động ngành NHNN Việt Nam - Hàng năm NH nên tổ chức kiểm tra chuyên môn nghiệp vụ, thúc đẩy CBCNV khong ngừng học tập nâng cao trình độ -Tiêu chuẩn hóa cơng tác tuyển dụng cán nhằm tạo nguồn lực có đủ trình đơ, sức khỏe, tâm huyết với cơng việc - Có chế độ tiền lương, tiền thưởng cho phòng ban, vị trí cán phù hợp với gọp nhằm kích thích, nâng cao chất lượng cơng việc e) Tăng cường giám sát tín dụng, thực tốt cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội NH - NH cần tăng cường cơng tác giám sát tín dụng, kiểm tra q trình sử dụng vốn vay với mục đích phát sớm khoản vay có vấn đề, nahnh chóng tìm hướng giải để hạn chế rủi ro tín dụng SV: Nguyễn Thị Thúy Hương 27 Lớp TC12.05-MSV: 07A04678 Khoa Tài Chính-Ngân Hàng GVHD: PGS.TS Nguyễn Huy Thịnh - Giám sát hoạt động tiền gửi tiền vay khách hàng - phân tích báo cáo tài theo định kỳ - Thực hiên tham kiểm tra địa điểm hoạt động kinh doanhhoawcj nơi cư trú khách hàng - Giám sát khách hàng thong qua mối quan hệ với khách hàng khác - Giám sát qua thong tin khác: thong tin từ phương tiện thong tin đại chúng, từ trung tâm thơng tin tín dụng, quan thuế, tịa án… - Về cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội NH: Cần thực kiểm tra thường xuyên, kiểm tra đột xuất, kiển tra chéo, lựa chọn cán có lực, chun mơn, có kinh nghiệm nhằm kiểm tra việc tuân thủ quy trình nghiệp vụ cho vay, phân tích làm rõ nguyên nhân chỉnh sửa kịp thời thiếu sót, tồn tại, yếu qua kiểm tra f) Thực biền pháp thu hồi nợ có hiệu - Đối với khoản nợ hạn có khả thu hồi NH áp dụng hình thức hạn nợ, giãn nợ… - Đối với khoản nợ q hạn khơng có khả thu hồi sau đánh giá, phân tích cách kỹ lưỡng để chắn khách hàng khơng cịn khả trả nợ cho NH phải tiến hành thu hồi tài sản chấp 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với nhà nước - Hồn thiện ổn định sách kinh tế xã hội, sở tạo mơi trường cho hoạt động SXKD, hoạt động tín dụng NH nói riêng Khi mơi trường kinh tế khơng ổn định, sách chế nhà nước có thay đổi, q trình điều chỉnh, đổi hồn thiện doạnh nghiệp phải chuyển hướng, điều chỉnh hoạt động Nếu khơng thay đổi kịp thời theo chế sách dẫn tới kinh doanh thua lỗ, ứ đọng hàng hóa, khả toán, phát sinh nợ hạn NH - Nhà nước cần ban hành triển khai nghị định, thơng tư hướng dẫn cách nhanh chóng, đồng giữ cấp, ngành, tránh ách tắc, đảm bảo quyền lwoij đáng cho NHTM SV: Nguyễn Thị Thúy Hương 28 Lớp TC12.05-MSV: 07A04678 Khoa Tài Chính-Ngân Hàng GVHD: PGS.TS Nguyễn Huy Thịnh - Nhà nước nên có chiến lược quy hoach phát triển toàn diện ngành kinh tế, giảm bớt thủ tục không cần thiết thành lập doanh nghiệp, tạo bình đẳng thành phần kinh tế ra, nhà nước cần có biện pháp bắt buộc doanh nghiệp áp dụng chế độ kế tốn thống có sách bình ổn giá để nơng dân n tâm đầu tư sản xuất, có sách hỗ trợ tài nhằm tiêu thụ hàng hóa cho nơng dân, hạn chế rủi ro ngành SX tạo điều kiện cho NH thu hồi vốn 3.3.2 Đối với NHNN - Tăng cường hoạt động tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng NHTM, thường xuyên bám sát hoạt động TCTD để sớm phát ngăn chặn kịp thời sai phạm, xử lý nghiêm trowngf hợp vi phạm Mặt khác tiếp tục đào tạo, bồi dưỡng, tăng cường đội ngũ tra giám sát nhằm tăng cường tính cơng khai, minh bạch hoạt động hệ thống NH, củng cố lòng tin người dân vào hệ thống NH Việt Nam - Có sách điều hành lãi xuất phù hợp với tình hình kinh tế giai đoạn để lãi suất NH thực trở thành công cụ cạnh tranh lạnh mạnh NH, tạo điều kiện cho Nh chủ động kinh doanh 3.3.3 Đối với NHNO&PTNT Việt Nam - NHNO&PTNT Việt Nam cần bám sát định hướng, quy hoach phát triển đất nước để có chiến lược, kế hoạch riêng cho giai đoạn Nghiên cứu để đơn giản hóa mặt thủ tục, hồ sơ vay vốn, vừa đảm bảo tính pháp lý, vừa tọa thuận lợi cho khách hàng cán NH - Có văn cụ thể tín dụng, tránh mâu thuẫn với quy định chung nhà nước Phối hợp chặt chẽ với NHNN để tổ chức có hiệu chương trình thơng tin tín dụng, nâng cao chất lượng mở rộng phạm vi thông tin giúp chi nhánh phòng ngừa rủi ro tốt - Tăng cường vai trị tra, kiểm sốt, kiểm tốn nội chi nhánh nhằm trấn chỉnh kịp thời hoạt động chi nhánh đội ngũ cán Việc kiểm tra phải thực thường xuyên, tồn diện xác để kịp thời phát xử lý rủi ro xảy hoạt động tín dụng chi nhánh SV: Nguyễn Thị Thúy Hương 29 Lớp TC12.05-MSV: 07A04678 Khoa Tài Chính-Ngân Hàng GVHD: PGS.TS Nguyễn Huy Thịnh - Thường xuyên tổ chức lớp đào tạo, bồi dưỡng kiến thức quản trị kinh doanh, maketing, thẩm định dự án cho cán quản lý, cán nghiệp vụ để nâng cao trình độ cán bộ, đáp ứng yêu cầu ngày cang cao kinh tế 3.3.4 Đối với NHNO&PTNT Chi nhánh Thanh Miếu - Về công tác cán : tổ chức đào tạo lại, bồi dưỡng thường xun để nâng cao trình độ chun mơn, lực phẩm chất kinh doanh; có chế độ ưu đãi phù hợp với cán tín dụng, đề cao trách nhiệm cán tín dụng việc để xảy sai phạm để thất tín dụng, có hình thức kỷ luật nghiêm cán bộ, lãnh đạo thiếu tinh thần trách nhiệm cố tình làm sai chế độ dẫn đến nợ hạn - Về công tác kiểm tra kiểm sốt: bố trí cán đủ lực vào khâu quan trọng để kiểm tra kiểm soát thường xuyên Việc kiểm tra kiểm soát tiến hành thường xuyên để kịp thời phát sai phạm đồng thời phải tiến hành kiểm tra đột xuất - Về cơng tác tín dụng: cấu tín dụng phù hợp với tăng trưởng tín dụng; Phân loại khách hàng, hồ sơ tín dụng hồ sơ đảm bảo tiền vay pahir lưu giữ đầy đủ khoa học; Quan hệ tốt với quyền địa phương để tăng phối hợp địa phương NH việc đầu tư vốn xử lý nợ vay SV: Nguyễn Thị Thúy Hương 30 Lớp TC12.05-MSV: 07A04678 Khoa Tài Chính-Ngân Hàng GVHD: PGS.TS Nguyễn Huy Thịnh KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng khơng đóng vai trị quan trọng than NH mà cịn có tác dụng to lớn than kinh tế XH Chính vỡ vậy, việc khơng ngừng nâng cao chất lượng tín dụng có ý nghĩa to lớn NH phát triển kinh tế đất nước Qua trình tìm hiểu, nghiên cứu hoạt động tín dụng NHN O&PTNT Thanh Miếu cho thấy, ty chi nhánh nhỏ hệ thống NHN O&PTNT VIệt Nam cố gắng không ngừng kết hợp cấp, ngành liên quan làm cho việc kinh doanh NH đạt nhiều kết tốt Tuy nhiên bên cạnh kết mà NH đạt tồn vướng mắc Đối với hệ thống ngân hàng (nói chung) NHN O&PTNT Thanh Miếu (nói riêng), việc nâng cao chất lượng tín dụng khơng thật dễ dàng nhanh chóng, chịu ảnh hưởng nhân tố chủ quan khách quan, địi họi phải có thời gian q trình tác động thường xun, lien tục Chính chun đề mình, qua việc nghiên cứu phân tích, em đưa số giải pháp nhằm giải mật tồn nâng cao chất lượng tín dụng NH, góp phần vào phát triển kinh tế chung đất nước Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn thầy giáo PGS.TS Nguyễn Huy Thịnh toàn thể cán ngân hàng NN&PTNT chi nhánh Thanh Miếu tận tình giúp đỡ tạo điều kiện tốt cho em hoàn thành đợt thực tập SV: Nguyễn Thị Thúy Hương 31 Lớp TC12.05-MSV: 07A04678 Khoa Tài Chính-Ngân Hàng GVHD: PGS.TS Nguyễn Huy Thịnh DANH MỤC THAM KHẢO 1.Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng-PGS.TS Mai Văn Bạn (chủ biên);Trường ĐH Kinh doanh cơng nghệ Hà nội 2.Giáo trình tín dụng-TS Hồ Diệu- Học viện NH Đánh giá phòng ngừa rủi ro hoạt động KDNH-PGS.TS Nguyễn Văn Tiến-HVNH 4.Báo cáo hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Chi nhánh Thanh Miếu SV: Nguyễn Thị Thúy Hương Lớp TC12.05-MSV: 07A04678 ... 07A04678 Khoa Tài Chính- Ngân Hàng GVHD: PGS.TS Nguyễn Huy Thịnh quan trọng hoạt động tín dụng em chọn đề tài: “ Giải pháp nõng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Thanh Miếu-tỉnh Phú Thọ? ?? cho... cấu đề tài ngồi phần mở đầu kết luận, nội dụng đề tài gồm chương: Chương 1: Tổng quan tín dụng chất lượng tín dụng Ngân hàng Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Thanh. .. 07A04678 Khoa Tài Chính- Ngân Hàng GVHD: PGS.TS Nguyễn Huy Thịnh CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Tổng quan tín dụng Ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng: Căn