LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG BHTG
Qúa trình hình thành hệ thống BHTG trên thế giới
Hệ thống ngân hàng được ví như hệ thần kinh của cả nền kinh tế Hệ thống ngân hàng quốc gia hoạt động thông suốt, lành mạnh và hiệu quả là tiền đề để các nguồn lực tài chính luân chuyển, phân bổ và sử dụng hiệu quả, kích thích tăng trưởng kinh tế một cách bền vững Tuy nhiên, trong nền kinh tế thị trường, rủi ro trong hoạt động kinh doanh là không thể tránh khỏi Đặc biệt rủi ro trong ngành Ngân hàng có phản ứng dây chuyền, lây lan mang tính hệ thống và ngày càng có biểu hiện phức tạp Việc một ngân hàng đổ vỡ có thể tạo ra sự nghi ngờ của người gửi tiền về sự ổn định và khả năng thanh toán của ngân hàng đó, của toàn hệ thống nói chung và có thể tạo ra sự náo loạn trong xã hội.
Trong lịch sử phát triển của ngành Ngân hàng, để đối phó với đặc điểm và sự phát triển rủi ro mang tính hệ thống của các ngân hàng, Các nước trên thế giới đã đề ra không ít các giải pháp Đó là việc đưa ra một hệ thống các chỉ tiêu kinh tế đo mức độ rủi ro, giúp các ngân hàng có thể nhận định tình hình, dự báo và đề ra các giải pháp xử lý kịp thời để có thể phòng ngừa hoặc kiểm soát rủi ro Đó là nghiệp vụ trích lập quĩ dự phòng rủi ro, sẽ được sử dụng để xử lý khi rủi ro xảy ra Tuy nhiên, có những lúc, Ngân hàng vì một lí do nào đó mất đi khả năng thanh toán hoặc bị đe doạ mất khả năng thanh toán, không thể tự mình chi trả cho người gửi tiền, cần có sự hỗ trợ từ bên ngoài Vì thế mà, một hệ thống với chức năng là “bảo hiểm tiền gửi” cho khách hàng, hỗ trợ NH khi rủi ro thanh khoản xảy ra ra đời trở thành một tất yếu khách quan Quan trọng hơn, BHTG sẽ giúp Ngân hàng, các TCTD hoạt động an toàn, lành mạnh và hiệu quả để phát triển bền vững; xây dựng niềm tin, tâm lý ổn định của khách hàng đối với các tổ chức này, chứ không chỉ theo nghĩa Bảo hiểm là để chi trả khi có TCTD bị mất khả năng thanh toán một phần hay toàn bộ…
Nguồn gốc ra đời của BHTG là xuất phát từ hoạt động “Bảo vệ tiền gửi công khai” Đây là chính sách đảm bảo cho tất cả hoặc một phần tiền gửi (gồm cả gốc và lãi) sẽ được thanh toán cho người gửi tiền theo cơ chế hợp đồng cam kết công khai.
Trước khi hoạt động BHTG công khai xuất hiện thì “Bảo vệ tiền gửi” đã được nhiều quốc gia thực hiện dưới hình thức “Bảo vệ ngầm” Theo đó, Ngân hàng TW hay Chính phủ có cam kết không công khai sẽ hoàn trả lại tiền gửi cho người gửi tiền trong trường hợp Ngân hàng mất khả năng thanh toán, phải đóng cửa Hình thức “Bảo vệ ngầm” này diễn ra ở hầu hết các quốc gia cho đến năm 1892, Bảo vệ tiền gửi công khai đầu tiên được thành lập ở
Mỹ với tên gọi “ Chương trình bảo hiểm trách nhiệm ngân hàng” đã đặt nền móng cho sự hình thành của BHTG Mục đích của các chương trình BHTG này là: Bảo vệ cộng đồng khi có ngân hàng đổ bể, bảo vệ người gửi tiền và người giữ các công cụ huy động tiền gửi.
Các thử nghiệm tiếp theo trong quá trình hình thành và phát triển của hệ thống BHTG cũng đã diễn ra tại Mĩ Trong giai đoạn 1931 - 1985, ở Mỹ có một số bang đã thành lập tổ chức BHTG Những năm 1930, hoạt động của các ngân hàng Mĩ gặp khó khăn, có hàng ngàn ngân hàng đóng cửa Trước tình hình đó, ngày 1/1/1934 BHTG Liên bang Mĩ (FDIC) ra đời, đây là mô hình BHTG đầu tiên trên thế giới Tiếp theo FDIC, nhiều tổ chức BHTG đã được thành lập tại nhiều nước trên thế giới
Trước xu thế hội nhập kinh tế toàn cầu, tổ chức BHTG đã được thành lập ở hầu hết các quốc gia, cho đến đầu năm 2002, thế giới có 74 hệ thốngBHTG Đặc biệt vào ngày 6/5/2002, Ngân hàng thế giới, Quỹ tiền tệ quốc tế,
Cộng đồng tài chính quốc tế đã quyết định thành lập Hiệp hội BHTG quốc tế(IADI) có trụ sở đặt tại Thuỵ Sỹ Sự ra đời của IADI đã đánh dấu sự quan tâm chung của nhiều nước về hoạt động BHTG và đến năm 2005, thế giới có 82 quốc gia tham gia vào tổ chức này Vai trò và vị trí của BHTG ngày càng quan trọng, góp phần thúc đẩy sự phát triển của hệ thống ngân hàng và nền kinh tế mỗi quốc gia.
Khái niệm, bản chất và mục tiêu hoạt động của hoạt động BHTG
1.2.1 Khái niệm và bản chất của BHTG
Khái niệm Để đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng, đã có rất nhiều biện pháp tổ chức, nghiệp vụ mang tính pháp luật được đưa ra, và BHTG là một trong số các công cụ được Chính phủ các nước sử dụng
Bảo hiểm tiền gửi là cam kết công khai của tổ chức BHTG đối với tổ chức tham gia BHTG và người gửi tiền về việc tổ chức BHTG sẽ trả tiền gửi được bảo hiểm cho người gửi tiền khi tổ chức tham gia BHTG bị chấm dứt hoạt động và mất khả năng thanh toán cho người gửi tiền
Mục tiêu hoạt động của BHTG là bảo vệ quyền lợi cho người gửi tiền,duy trì sự phát triển bền vững của hệ thống tài chính - ngân hàng thông qua việc chi trả một phần hoặc toàn bộ số tiền gửi cho người gửi tiền tại cácTCTD mất khả năng thanh toán, phải giải thể, phá sản Như vậy, BHTG là công cụ quan trọng nhằm tạo tâm lý ổn định, xây dựng niềm tin của người gửi tiền vào hệ thống ngân hàng Qua đó góp phần ngăn ngừa, hạn chế sự sụp đổ mang tính dây chuyền khi một hay một số TCTD trong hệ thống bị mất khả năng thanh toán tạm thời hoặc toàn bộ Với những ý nghĩa đó, tham giaBHTG đã trở thành bắt buộc đối với tất cả các TCTD và các tổ chức không phải là TCTD có hoạt động ngân hàng ở hầu hết các quốc gia trên thế giới.
Khi một tổ chức nhận tiền gửi đăng kí tham gia BHTG, được tổ chức BHTG chấp nhận thì hợp đồng BHTG sẽ được hình thành, trong đó qui định trách nhiệm và quyền lợi của ba đối tác:
Tổ chức BHTG : nhận đóng góp tài chính từ tổ chức tham gia BHTG
(phí BHTG) và có trách nhiệm chi trả tiền bảo hiểm cho người có tiền gửi thuộc đối tượng được bảo hiểm khi tổ chức tham gia BHTG bị chấm dứt hoạt động và mất khả năng thanh toán.
Tổ chức tham gia BHTG : có trách nhiệm đóng phí BHTG cho tổ chức tham BHTG và được quyền yêu cầu tổ chức BHTG chi trả tiền được bảo hiểm cho người gửi tiền khi tổ chức này bị mất khả năng thanh toán, phải chấm dứt hoạt động.
Người gửi tiền thuộc đối tượng được bảo hiểm : không phải đóng góp tài chính cho tổ chức BHTG nhưng có quyền yêu cầu tổ chức BHTG thanh toán tiền gửi (gồm cả gốc và lãi) trong hạn mức chi trả tiền BHTG hoặc toàn bộ
BHTG là hoạt động cung cấp dịch vụ BHTG cho người gửi tiền Căn cứ vào tính không loại trừ một cách tuyệt đối đối tượng hưởng thụ, dich vụBHTG thuộc loại hàng hoá công cộng không thuần tuý, mang tính xã hội cao.Người gửi tiền có tiền gửi thuộc đối tượng được bảo hiểm sẽ được hưởng lợi trực tiếp từ chính sách BHTG qua việc họ được tổ chức BHTG chi trả tiền bảo hiểm khi tổ chức nhận tiền gửi của họ bị mất khả năng thanh toán và phải đóng cửa Một trong các mục đích của hoạt động BHTG là góp phần đảm bảo tính ổn định của hệ thống tài chính – ngân hàng, vậy nên người thụ hưởng dịch vụ BHTG sẽ là toàn xã hội Từ tính ổn định của hệ thống tài chính sẽ giúp cho các ngành kinh tế khác phát triển thuận lợi hơn…
1.2.2 Mục tiêu của hoạt động BHTG
Tùy thuộc vào tình hình thực tế của từng quốc gia, cấu trúc hệ thống BHTG hoạt động với nhiều hoặc ít mục tiêu Các mục tiêu của chính sách BHTG cũng có thể thay đổi theo thời gian phụ thuộc vào tình hình biến động trong các lĩnh vực kinh tế, tài chính cũng như môi trường chính trị xã hội. Mục tiêu cụ thể của mỗi hệ thống BHTG có khác nhau nhưng đều có thể tựu chung lại ở những mục tiêu sau:
Góp phần ổn định hệ thống tài chính Đây là mục tiêu cơ bản nhất của chính sách BHTG Mục tiêu này đã vượt ra khỏi giới hạn cho rằng BHTG chỉ thực hiện chi trả tiền trực tiếp cho người gửi tiền khi ngân hàng đổ vỡ Mục tiêu này bao gồm: 1/ Bảo vệ người gửi tiền; 2/ Bảo đảm quản lý ngân hàng; 3/ Duy trì sự ổn định trong khuvực tài chính; 4/ Can thiệp vào các diễn biến xấu của hoạt động ngân hàng…
Mục tiêu góp phần ổn định hệ thống tài chính đặt sự quan tâm tới vấn đề người gửi tiền có thể mất niềm tin vào tổ chức nhận tiền gửi trong một điều kiện nào đó Họ có thể rút tiền từ ngân hàng mà họ cảm thấy có vấn đề sang một ngân hàng khác cho họ cảm giác an tâm hơn Cứ như vậy với sự phỏng đoán của mình, người gửi tiền có khó có thể xác định chính xác ngân hàng nào tốt, ngân hàng nào yếu kém Cuối cùng có thể chính ngân hàng tốt lại phải đối mặt với việc rút tiền tự phát trên, lâm vào rủi ro thanh khoản và mất khả năng thanh toán Sự hiện diện của BHTG sẽ góp phần ngăn chặn được tình trạng rút tiền như vậy, làm yên lòng người gửi tiền
Mục tiêu vì lợi ích số đông người gửi tiền,người gửi tiền nhỏ,
Tiếp cận mục tiêu này, tổ chức BHTG phải quan tâm đến hai nhóm người gửi tiền lớn và người gửi tiền nhỏ.Sự cân bằng lợi ích của cả hai sẽ là mục tiêu góp phần ổn định hệ thống Lâu nay khi nói về bảo vệ người gửi tiền, chúng ta thường quan tâm đến nhóm người gửi tiền nhỏ, rằng họ là nhóm người hạn chế trong tiếp cận thông tin về quản trị, điều hành và tình hình hoạt động của các tổ chức huy động tiền gửi, nhạy cảm và dễ hoảng loạn.Và việc không coi trọng những thiệt hại của người gửi tiền lớn sẽ thúc đẩy nhóm người này tăng cường giám sát các ngân hàng, đồng thời tạo sức ép thị trường để các ngân hàng này phải giữ mức hoạt động lành mạnh Nhưng mặt trái của vấn đề là trên thực tế, thiếu thông tin hoặc không xử lý được thông tin không phải là vấn đề riêng của những người gửi tiền nhỏ Và người gửi tiền lớn khi phát hiện có dấu hiệu rủi ro thì cũng sẽ xảy ra hiện tượng rút tiền hàng loạt, đe doạ sự ổn định của hệ thống tài chính Một lần nữa lại phải cân nhắc chính sách vì lợi ích người gửi tiền nhỏ và mục tiêu an toàn hệ thống tài chính, và xu hướng lâu dài ở đây là áp dụng chính sách BHTG có giới hạn
Mục tiêu quản lý rủi ro
Trong bối cảnh nền kinh tế toàn cầu hoá, thị trường tài chính có những bước phát triển theo hướng liên kết đa ngành, đa quốc gia, đa dạng sản phẩm dịch vụ và hình thành nên các tập đoàn tài chính lớn Rủi ro và quản lý rủi ro trong điều kiện kinh tế thị trường được mở rộng và mang tính toàn cầu Vì vậy để đảm bảo sự phát triển bền vững, an toàn và lành mạnh của hệ thống tài chính, các quốc gia đều phải xây dựng cho mình Mạng an toàn tài chính Với một khung pháp lý vững chắc, sự phân chia vai trò và trách nhiệm rõ ràng và một cơ chế điều phối có hiệu quả giữa Ngân hàng TW, Bộ tài chính, Tổ chức BHTG sẽ là tiền đề quan trọng quyết định tính hiệu lực và hiệu quả chính sách đề ra Và như vậy, hệ thống BHTG đã đảm nhận một phần vai trò và trách nhiệm về mục tiêu quản lý rủi ro
Mục tiêu quản lý rủi ro đối với BHTG cần hướng tới việc khuyến khích các ngân hàng tăng cường quản lý và kiểm soát rủi ro, bảo đảm hoạt động lành mạnh Cụ thể BHTG hướng tới ba vấn đề sau:
- Tăng cường kỷ cương thị trường và tài chính, trước hết cải tiến hệ thống áp dụng mức phí BHTG trên cơ sở mức độ rủi ro của ngân hàng Trong những trường hợp đặc biệt BHTG phải được quyền giám sát kỷ cương cấp phép, thông qua việc chấm dứt hoặc xoá bỏ khỏi danh sách tham gia BHTG.
Vai trò của tổ chức BHTG
Hoạt động BHTG có ba vai trò chính sau đây:
Thứ nhất, Bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền, xây dựng và củng cố niềm tin của công chúng đối với hệ thống ngân hàng Đây là vai trò quan trọng và có ý nghĩa đối với sự tồn tại và phát triển của hệ thống ngân hàng Bởi lẽ công chúng là đối tượng khách hàng để ngân hàng phục vụ và chỉ khi công chúng có niềm tin tưởng vào ngân hàng thì mới sử dụng các dịch vụ mà ngân hàng cung cấp và như thế ngân hàng mới có thể hoạt động để tồn tại và phát triển.
Thứ hai, Góp phần tạo điều kiện cho hệ thống ngân hàng phát triển Đối với hệ thống ngân hàng, BHTG tạo điều kiện thuận lợi cho hệ thống ngân hàng phát triển lành mạnh, an toàn và thúc đẩy huy động tiền gửi cho đầu tư phát triển Khi uy tín của ngân hàng được nâng cao trong cộng đồng thì sẽ thuận lợi trong việc huy động vốn và triển khai các mạng lưới hoạt động cũng như có điều kiện để phát triển và đa dạng hoá hàng hoá dịch vụ
Cụ thể, vai trò của hoạt động BHTG đối với tiến trình phát triển hệ thống ngân hàng được thể hiện dưới các mặt sau:
(1) Tạo điều kịên thuận lợi cho các ngân hàng mới ra đời hoặc ngân hàng với qui mô nhỏ có điều kiện phát triển tốt hơn
Trong hoạt động huy động tiền gửi, ngân hàng nào có qui mô lớn sẽ góp phần tạo nên uy tín và chiếm ưu thế hơn Nguời gửi tiền sẽ cảm thấy an tâm hơn khi gửi tiền ở các ngân hàng đó Hoạt động BHTG ra đời với qui định bắt buộc hầu hết các tổ chức nhận tiền gửi của dân cư đều phải tham gia BHTG, khi đó người gửi tiền ở các tổ chức đó đều được tổ chức BHTG bảo vệ quyền lợi như nhau Do vậy tâm lý lo ngại có thể mất tiền gửi tại các ngân hàng nhỏ, mới đi vào hoạt động đã không còn vấn đề lớn nữa.Và như thế,BHTG đã tạo điều kiện cho các ngân hàng thi đua, cạnh tranh nhau hoạt động tốt hơn.
(2) Giúp các ngân hàng yếu kém, không thể tiếp tục hoạt động có thể rút khỏi lĩnh vực kinh doanh ngân hàng mà không tác động tiêu cực tới các ngân hàng khác trong hệ thống.
Thông qua hoạt động kiểm tra và giám sát, tổ chức BHTG có khả năng đánh giá kịp thời thực trạng hoạt động của tổ chức tham gia BHTG Khi có tổ chức được đánh giá là hoạt động yếu kém, không có khả năng tiếp tục hoạt động thì khi đó tổ chức BHTG có thể thực hiện các biện pháp hỗ trợ, giúp tổ chức đó sớm chấm dứt hoạt động, xử lý nhanh gọn có trách nhiệm đối với chủ thể của các khoản tiền gửi tại tổ chức đó, tránh các đồn đại có thể làm ảnh hưởng tới các tổ chức tín dụng khác
(3) Tạo động lực để các ngân hàng có thể giám sát lẫn nhau, thúc đẩy nhau cùng nâng cao lượng hoạt động
Hoạt động BHTG với qui định bắt buộc hầu hết các tổ chức nhận tiền gửi đều phải tham gia BHTG trên cơ chế hỗ trợ lẫn nhau giữa các tổ chức trong cộng đồng đó Khi một tổ chức rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán, ngừng hoạt động thì tổ chức BHTG sẽ dùng chính nguồn huy động bắt buộc từ cộng đồng các thành viên để xử lý khó khăn đó Cơ chế này sẽ khiến cho các ngân hàng tham gia BHTG nỗ lực giám sát hoạt động kinh doanh của nhau để tránh tình trạng ngân hàng hoạt động an toàn phải đóng góp, phải hỗ trợ ngân hàng hoạt động có rủi ro cao.
Thứ ba, Thúc đẩy hoạt động huy động tiền gửi cho đầu tư phát triển.
Tiền gửi của dân cư thường chiếm tỉ trọng lớn trong nguồn vốn của mỗi ngân hàng, đây cũng là nguồn vốn chủ yếu của ngân hàng để có thể đầu tư cho phát triển kinh tế Nếu so với tiền gửi của các tổ chức thì tiền gửi cá nhân ổn định hơn và có thời hạn dài hơn, có thể xem là nguồn ổn định cho đầu tư, phát triển dài hạn.
Tổ chức BHTG với những hoạt động bảo vệ người gửi tiền mà thực chất là cung cấp đảm bảo cho người gửi tiền đã gián tiếp tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng trong huy động tiền gửi của dân cư, góp phần tăng nguồn vốn cung ứng cho đầu tư phát triển
Với những vai trò đó, BHTG ngày càng có vị trí quan trọng đối với hệ thống tài chính – ngân hàng nói riêng và nền kinh tế nói chung, đặc biệt là trong xu thế hội nhập toàn cầu, tính cạnh tranh cao đồng nghĩa với mức độ rủi ro lớn.
Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động BHTG
Hoạt động BHTG chịu ảnh hưởng bởi các nhân tố chính sau:
1.4.1 Mức phí BHTG mà tổ chức tham gia BHTG phải đóng
Tuỳ thuộc vào cơ cấu tổ chức và khả năng tài chính cũng như chính sách BHTG của mỗi quốc gia mà có ba hình thức đóng phí sau:
- Đóng phí ngay sau khi tổ chức tham gia BHTG được chấp nhận tham gia
BHTG :Tổ chức tham gia BHTG khi được chấp nhận tham gia BHTG thì phải đóng ngay một khoản tiền nhất định – phí BHTG trong cùng thời gian đó
- Đóng phí sau: Đây là hình thức đóng góp sau khi có một hoặc một số tổ chức tham gia BHTG bị mất khả năng thanh toán, bị chấm dứt hoạt động, đặt ra yêu cầu chi trả BHTG Tổ chức BHTG sẽ phải phân bổ và yêu cầu các tổ chức tham gia BHTG trong toàn hệ thống đang hoạt động đóng góp để chi trả tiền BHTG cho người gửi tiền tại tổ chức bị đóng cửa đó
- Đóng phí thường xuyên theo định kí tháng, quí hoặc năm: Đây là hình thức được BHTG VN áp dụng và cũng là hình thức được áp dụng phổ biến nhất trong các hệ thống BHTG trên thế giới
Mức phí BHTG được xác định theo công thức tổng quát sau: P = r *D
( 1) r : Là tỷ lệ phí BHTG áp dụng đối với tổ chức tham gia BHTG
Hiện có hai loại tỷ phí được các tổ chức BHTG áp dụng, đó là:
* Tỷ lệ phí BHTG đồng hạng: Tổ chức BHTG sẽ qui định một tỷ lệ phí BHTG chung áp dụng cho tất cả các tổ chức tham gia BHTG Ưu điểm của hình thức này là việc xác định trách nhiệm tài chính của tổ chức tham gia BHTG đối với tổ chức BHTG không phụ thuộc vào việc đánh giá chính xác tình hình hoạt động của từng tổ chức tham gia BHTG Điều này sẽ không gây khó khăn cho tổ chức BHTG đặc biệt là với các tổ chức BHTG mới triển khai hoạt động BHTG Do vậy đa số các tổ chức BHTG trên thế giới đều khởi đầu bằng việc áp dụng tính phí theo hình thức này BHTG VN cũng áp dụng tỷ lệ tính phí đồng hạng 0.15%/ năm tính trên số dư bình quân của các loại tiền gửi được bảo hiểm tại tổ chức tham gia BHTG
Tuy nhiên hình thức này sẽ không khuyến khích được tính cạnh tranh giữa các tổ chức tham gia BHTG mong muốn phải bỏ mức phí BHTG thấp hơn các tổ chức khác có hoạt động kém hơn, thậm chí có thể làm xuất hiện rủi ro đạo đức trong hệ thống các tổ chức tham gia BHTG
*Tỷ lệ phí BHTG không đồng hạng : theo cách này, phí BHTG sẽ được tính trên cơ sở phân loại tổ chức tham gia BHTG Theo đó tổ chức nào hoạt động với mức độ rủi ro cao hơn sẽ phải chịu tỷ lệ phí BHTG cao, ngược lại tổ chức nào hoạt động tốt, mức độ rủi ro thấp sẽ được áp dụng tỷ lệ phí BHTG thấp
Hình thức này sẽ giúp tạo ra cơ chế đối xử bình đẳng giữa các tổ chức tham gia BHTG và thể hiện xu thế thị trường trong hoạt động BHTG Điều này có tác dụng khuyến khích tính cạnh tranh giữa các ngân hàng trong hoạt động để được đóng phí với tỷ lệ thấp và qua đó cũng góp phần làm tăng uy tín của ngân hàng đó.
Tuy nhiên hạn chế khi áp dụng hình thức này là tính phức tạp trong việc xác định tỷ lệ phí BHTG một cách chính xác theo từng tổ chức tham gia
BHTG Việc đánh giá chính xác hoạt động của từng tổ chức tham gia BHTG là công việc không dễ dàng.
(2) D: Số dư tiền gửi thuộc đối tượng được bảo hiểm tại tổ chức tham gia BHTG tiền gửi
D có thể được tổ chức BHTG qui định là:
D1: là toàn bộ tiền gửi tại tổ chức tham gia BHTG
D2: là tiền gửi tại tổ chức tham gia BHTG thuộc đối tượng được BHTG D3: là tiền gửi thuộc đối tượng được bảo hiểm trong giới hạn chi trả BHTG
Có 4 yếu tố sau đây tác động đến việc xác định D làm cơ sở tính phí:
- Sự liên hệ tương đối giữa phí BHTG và quyền lợi được bảo vệ đối với loại tiền gửi huy động được;
- Khả năng cân bằng giữa lợi thế huy động vốn với mức phí phải đóng của các tổ chức tham gia BHTG;
- Sự ảnh hưởng của phí BHTG với chi phí huy động vốn của tổ chức tham gia BHTG ;
- Tính thuận lợi trong việc xác định, kiểm tra số liệu, về việc nộp phí của tổ chức tham gia BHTG
1.4.2 Đối tượng và loại tiền gửi được bảo hiểm
Việc qui định những đối tượng và loại tiền gửi được bảo hiểm tuỳ thuộc vào chính sách BHTG mỗi quốc gia Điều này không chỉ ảnh hưởng tới quyền lợi của người gửi tiền mà còn ảnh hưởng tới lượng tiền gửi huy động được của hệ thống ngân hàng và mức phí BHTG thu được. Đối với BHTG VN thì so với Nghị định 89/1999, ở Nghị định 109/2005 đã có sự mở rộng đối tượng và loại tiền gửi được bảo hiểm, cụ thể là:
* Đối tượng người gửi tiền được BHTG VN bảo hiểm là: các cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác, doanh nghiệp tư nhân và công ty hợp danh có tiền gửi bằng đồng Việt Nam tại tổ chức tham gia BHTG
* Các loại tiền gửi được bảo hiểm là: Tiền gửi tiết kiệm; Tiền gửi có kì hạn; Tiền gửi không kì hạn; Tiền mua giấy tờ có giá ghi danh do tổ chức tham gia BHTG phát hành.
* Những loại tiền gủi không được bảo hiểm là: Tiền gửi bằng ngoại tệ; Tiền gửi của người gửi tiền là cổ đông sở hữu trên 10% vốn điều lệ hoặc nắm giữ trên 10% vốn cổ phần có quyền bỏ phiếu của tổ chức tham gia BHTG; Tiền gửi của người gửi tiền là thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc( Giám đốc), Phó tổng giám đốc ( Phó giám đốc) của tổ chức tham gia BHTG; Tiền gửi dùng để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ của người gửi tiền; Tiền mua giấy tờ có giá vô danh do các tổ chức tham gia BHTG phát hành.
1.4.3 Hạn mức chi trả BHTG
Chi trả tiền BHTG đến người gửi tiền tại tổ chức huy động tiền gửi bị mất khả năng thanh toán, buộc phải đóng cửa là một trong những hoạt động bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền của tổ chức BHTG Trên thực tế tổ chức BHTG có thể áp dụng một trong các hình thức chi trả tiền BHTG sau:
- Chi trả không giới hạn: chi trả toàn bộ số tiền gửi và lãi thuộc đối tượng được bảo hiểm
- Chi trả có giới hạn : chi trả tới một giới hạn nhất định đối với tất cả các khoản tiên gửi thuộc đối tượng được bảo hiểm của người gửi tiền (hạn mức chi trả BHTG)
- Chi trả theo phạm vi tuỳ chọn: đây là hình thức hỗn hợp của hai hình thức trên Và thông thường trong thời kì hệ thống tài chính ổn định thì các quốc gia áp dụng cơ chế bảo hiểm có giới hạn, còn nếu ngược lại thì có thể chuyển sang cơ chế bảo hiểm toàn bộ.
- Hình thức bảo hiểm đồng bảo hiểm: hình thức này được đưa ra nhằm hạn chế những hành vi rủi ro của người gửi tiền, theo đó người gửi tiền và tổ chức BHTG sẽ chia nhau trách nhiệm tài chính đối với khoản tiền gửi của người gửi tiền tại tổ chức tham gia BHTG bị mất khả năng thanh toán.
Những rủi ro phát sinh cùng hoạt động BHTG
Việc thành lập tổ chức BHTG với mục đích thúc đẩy ổn định, an toàn hoạt động ngân hàng, giảm sự đổ vỡ có tính dây truyền trong hệ thống ngân hàng Nhưng lĩnh vực ngân hàng là lĩnh vực kinh doanh luôn phải đối mặt với nhiều rủi ro không thể tránh khỏi, hoạt động BHTG vì vậy mà cũng tiềm tàng không ít rủi ro trong quá trình hoạt động.
Rủi ro đạo đức phát sinh cùng với sự ra đời của BHTG là loại rủi ro liên quan đến các cư xử thiếu đạo đức trong việc tiếp cận và sử dụng các dịch vụ ngân hàng của các đối tượng được thụ hưởng chính sách BHTG, làm ảnh hưởng xấu tới hoạt động BHTG và đe doạ đến tính an toàn của hệ thống ngân hàng
Rủi ro đạo đức này xảy ra khi người gửi tiền thuộc đối tượng được BHTG do tin tưởng vào việc được bảo hiểm nên ít quan tâm tới chất lượng hoạt động của tổ chức mà họ gửi tiền.
Rủi ro đạo đức cũng xảy ra do các ngân hàng khi tham gia BHTG cho rằng việc đổ vỡ ngân hàng dường như khó xảy ra Vì vậy, họ có thể chấp nhận rủi ro cao hơn trong hoạt động và như vậy vô hình chung có thể làm cho mình trở nên khó khăn hơn trong việc giải quyết tính thanh khoản.
Rủi ro chọn nhầm đối tượng
Tổ chức BHTG có thể dựa trên nhiều phương pháp để xác định phần nào chất lượng hoạt động của các tổ chức nhận tiền gửi Và không phải lúc nào tổ chức BHTG cũng có được thông tin chính xác và đầy đủ về khách hàng nhất là đối với những thông tin do tổ chức tham gia BHTG cung cấp Dịch vụ BHTG thuộc loại hàng hoá công không thuần tuý, không loại trừ tuyệt đối người hưởng thụ, do đó trên thực tế, những khách hàng có chất lượng hoạt động tốt, mức độ rủi ro thấp lại có xu hướng không muốn tham giaBHTG để không phải mất phí mà vẫn gián tiếp được thụ hưởng lợi ích của dịch vụ BHTG Ngược lại, những khách hàng hoạt động yếu kém, độ rủi ro lớn lại cần sự bảo trợ của BHTG để tăng uy tín và giúp phòng tránh được rủi ro.Vì vậy khi rất khó có thể đánh giá và kiểm soát được tất cả hoạt động của các tổ chức này thì việc tổ chức BHTG chấp nhận thành viên tham gia BHTG là khách hàng yếu là điều có thể xảy ra Trong trường hợp đó, tổ chức BHTG đã găp phải rủi ro lựa chọn nhầm đối tượng tham gia BHTG.
Rủi ro chọn nhầm đối tượng tham gia BHTG có thể gây ra khó khăn về tài chính cho tổ chức tham gia BHTG và phá vỡ cơ chế cộng đồng tương trợ (lấy nguồn thu từ số đông các tổ chức trong hệ thống BHTG để tài trợ cho số ít tổ chức tham gia BHTG bị đổ vỡ) Để phòng tránh rủi ro lựa chọn nhầm đối tượng, các quốc gia có hoạt động BHTG thường quy định tham gia BHTG là bắt buộc đối với tất cả các tổ chức có hoạt động huy động tiền gửi ở Việt Nam, những tổ chức nhận tiền gửi phải tham gia BHTG VN là các TCTD và tổ chức không phải là TCTD nhưng được phép thực hiện một số hoạt động ngân hàng, có nhận tiền gửi của tổ chức và cá nhân bằng đồng VN: NHTM Nhà Nước; NHTM cổ phần; NH liên doanh; Chi nhánh NH nước ngoài hoạt động tại VN; Công ty tài chính; Công ty cho thuê tài chính; Quỹ TDND; Các tổ chức nhận tiền gửi khác theo qui định của pháp luật.
Rủi ro từ chính tổ chức BHTG
Tổ chức BHTG được đánh giá là hoạt động có hiệu quả khi nó thực sự đạt được những mục tiêu cơ bản của hoạt động BHTG đề ra Để thực hiện các mục tiêu đó, tổ chức BHTG cần đảm bảo được ba yếu tố sau:
- Quy định về vai trò và trách nhiệm của tổ chức BHTG
Việc không đảm bảo được ba yếu tố trên đây được coi là rủi ro của tổ chức BHTG.
Rủi ro do thiếu vốn hoạt động
Vốn của tổ chức BHTG cần được đảm bảo đủ để cho phép tổ chức duy trì bộ máy hoạt động có hiệu quả, thực hiện kịp thời các hoạt động hỗ trợ đối với khách hàng tham gia và chi trả kịp thời cho người gửi tiền thuộc đối tượng được bảo hiểm
Có rất nhiều nguyên nhân có thể dẫn đến tình trạng thiếu vốn hoạt động của tổ chức BHTG :
* Nguyên nhân từ phía tổ chức BHTG :
+ Xác định thiếu qui mô vốn cho việc triển khai hoạt động BHTG
+ Xác định tỷ lệ phí BHTG thấp hoặc không thu được đầy đủ.
+ Sử dụng nguồn vốn triển khai hoạt động không khả thi.
+ Yếu kém về quản lý tài chính
* Nguyên nhân từ phía tổ chức tham gia BHTG :
+ Hoạt động rủi ro lâm vào tình trạng cần sự can thiệp của tổ chức BHTG
+ Gặp phải rủi ro do nguyên nhân khách quan từ bên ngoài (khủng hoảng hệ thống tài chính…)
+ Không hoàn thành trách nhiệm đóng phí đầy đủ cho tổ chức BHTG
* Ngoài ra vốn của tổ chức BHTG còn chịu tác động bởi chính sách huy động và hỗ trợ vốn của Chính phủ đối với tổ chức BHTG.
Khi tổ chức BHTG lâm vào hoàn cảnh không đủ khả năng tài chính để thực hiện thực hiện việc hỗ trợ ngân hàng, chi trả kịp thời cho người gửi tiền thuộc đối tượng được bảo hiểm tại ngân hàng bị mất khả năng thanh toán, phải đóng cửa thì sẽ đe doạ đến tính an toàn của các ngân hàng khác Người gửi tiền sẽ hoang mang và ảnh hưởng tới tâm lý của cả cộng đồng Hậu quả có thể dẫn đến là người gửi tiền sẽ rút tiền hàng loạt làm cho ngân hàng gặp khó khăn trong việc tránh sự đổ vỡ.
Rủi ro khi vai trò và chức năng của tổ chức BHTG không thể thực hiện đầy đủ hoặc thiếu tính hiệu lực Để có thể thực sự thực hiện đầy đủ vai trò và chức năng của mình thì đòi hỏi tổ chức BHTG phải có được tính độc lập cao trong hoạt động, có nguồn tài chính đủ mạnh, có cơ sở pháp lý đầy đủ và mang tính hiệu lực cao. Việc không đáp ứng được điều đó sẽ khiến tổ chức BHTG không đạt được các mục tiêu đề ra hoặc hiệu quả đạt được sẽ không cao
Rủi ro về mô hình tổ chức của tổ chức BHTG
Mô hình tổ chức BHTG cần phải phù hợp với đặc điểm lịch sử và trình độ phát triển của hệ thống ngân hàng ở mỗi quốc gia Điều này sẽ là cơ sở quan trọng giúp cho tổ chức BHTG trong việc huy động vốn, truy cập thông tin, thực hiện chức năng kiểm tra, giám sát các ngân hàng Việc xây dựng mô hình tổ chức của tổ chức BHTG không phù hợp sẽ khiến cho tổ chức BHTG gặp khó khăn trong việc thực hiện các vai trò và chức năng đề ra.
Kinh nghiệm ở nhiều quốc gia có hệ thống tài chính còn hạn chế, các tổ chức nhận tiền gửi có sự chênh lệch lớn về trình độ, qui mô phát triển và tiềm lực tài chính, đang đi vào cơ chế thị trường… thì tổ chức BHTG theo mô hình sở hữu Nhà nước là phù hợp và có hiệu quả nhất Việt Nam cũng áp dụng mô hình này Cho đến nay ở Việt Nam, các thành phần kinh tế thuộc sở hữu Nhà nước chiếm ưu thế và giữ vai trò chủ đạo trong nền kinh tế Hệ thống ngân hàng cũng vậy, NHTM Nhà nước chiếm thị phần hoạt động vượt trội so với các NHTM cổ phần, QTDND…Do đó việc đưa ra mô hình BHTG VN là tổ chức tài chính Nhà nước là phù hợp với thực tiễn.
Các mô hình của tổ chức BHTG trên thế giới và bài học kinh ngiệm rút
1.6.1 Các mô hình của tổ chức BHTG trên thế giới
Trên thế giới người ta biết đến hai mô hình BHTG: mô hình tổ chức BHTG thuộc sở hữu Nhà nước và mô hình BHTG thuộc sở hữu tư nhân. Ngoài ra Tổ chức BHTG còn có thể tổ chức theo hình thức hỗn hợp giữa hai hình thức trên Dễ nhận thấy mô hình BHTG thuộc sở hữu tư nhân ít khả thi hơn vì khả năng tài chính của các công ty BHTG tư nhân là có hạn Trong khi đó những rủi ro của ngành Ngân hàng là những rủi ro lớn, và khi rủi ro đó mang tính hệ thống thì các công ty bảo hiểm tư nhân khó có thể đảm nhận trách nhiệm của mình Mô hình BHTG thuộc sở hữu Nhà nước tỏ ra thực tế hơn và đem lại niềm tin hơn cho người gửi tiền.
Tổ chức BHTG thuộc sở hữu Nhà nước: mô hình này xuất phát từ bản chất của hoạt động BHTG là loại dịch vụ hàng hoá công cộng, do vậy nhiều quốc gia xác định hoạt động BHTG cần được tổ chức dưới hình thức một cơ quan quản lý nhà nước và thông thường có sự tham gia của NHTW và Bộ tài chính Theo mô hình này sự phối kết hợp giữa tổ chức BHTG với NHTW trong việc điều hành và kiểm soát hệ thống ngân hàng sẽ thuận lợi hơn và tổ chức BHTG cũng sẽ được tạo điều kiện trong vấn đề vốn và khả năng tiếp cận thông tin về tổ chức tham gia BHTG.
Tuy nhiên cho dù áp dụng mô hình nào hay kết hợp cả hai mô hình trên thì BHTG vẫn luôn được pháp luật điều chỉnh chặt chẽ với những nội dung sau:
- Cơ cấu và cơ chế vận hành của BHTG ;
- Nghĩa vụ tham gia BHTG bắt buộc của các tổ chức nhận tiền gửi;
- Mức phí BHTG phải nộp;
- Hạn mức chi trả và điều kiện chi trả tiền BHTG cho người gửi tiền
- Thủ tục thanh toán tiền bảo hiểm cho người gửi tiền;
- Cơ chế giám sát rủi ro đối với tổ chức tham gia BHTG;
- Điều kiện và hình thức hỗ trợ tài chính của tổ chức BHTG đối với tổ chức tham gia BHTG.
- Vai trò của tổ chức BHTG trong việc quản lý và thanh lý tài sản của TCTD bị phá sản.
So với các tổ chức BHTG khác trên thế giới, BHTG VN (DIV) còn rất non trẻ cả về thời gian lẫn kinh nghiệm hoạt động Trên tinh thần đó, ngay từ khi bắt đầu được triển khai BHTG Việt Nam đã tiếp thu và ghi nhận rất nhiều kinh nghiệm xây dựng cũng như việc quản lý điều hành của các tổ chức BHTG hàng đầu trên thế giới
1.6.2 Tổ chức BHTG liên bang Mỹ ( FDIC) Đây là hệ thống BHTG đầu tiên trên thế giới, FDIC ra đời vào ngày 1/1/1934 trên cơ sở qui định bảo hiểm các loại tiền gửi nhằm lấy lại niềm tin của công chúng sau sự sụp đổ hàng loạt các ngân hàng Mỹ những năm 1930, bảo vệ những người gửi tiền không có điều kiện giám sát hoạt động của ngân hàng đồng thời cải tiến hoạt động giám sát và thanh tra các ngân hàng không phải là hội viên của hệ thống dự trữ liên bang Sứ mệnh của FDIC được thể chế theo các chức năng: Giám sát hiệu quả hoạt động của tổ chức nhận tiền gửi; xử lý rối loạn tài chính và tình trạng phá sản của các ngân hàng; quản lý tài sản của các ngân hàng bị phá sản; điều tra nghiên cứu và phòng ngừa những tranh chấp có liên quan tới hoạt động bảo hiểm tiền gửi; đảm bảo tuân thủ luật và các quy định hiện hành
Vốn thành lập FDIC do kho bạc Mỹ và 12 NHNN liên bang cung cấp. FDIC cũng được tạo điều kiện trong huy động vốn hoạt động Ngoài phí bảo hiểm, FDIC còn có quyền mượn 3 tỷ dollars từ ngân khố quốc gia, số tiền này có thể được Quốc hội Mỹ tăng thêm nếu đáp ứng đủ các điều kiện đề ra.
FDIC áp dụng tỷ lệ thu phí BHTG chung cho tất cả các tổ chức tham gia BHTG 1% trên số dư tiền gửi thuộc đối tượng được bảo hiểm, tuy nhiên chỉ phải đóng ngay 0,5%, phần còn lại tổ chức tham gia BHTG sẽ phải đóng khi FDIC yêu cầu.
FDIC thực hiện chi trả tiền bảo hiểm trên cơ sở từng người gửi tiền ở mỗi ngân hàng Từ khi đi vào hoạt động, mức chi trả tiền bảo hiểm của FDIC là 20.000 dollars/người gửi tiền, mức chỉ trả này được tăng dần lên và hiện nay là 100.000 dollars/người
FDIC thực hiện vai trò bảo vệ tiền gửi của người gửi tiền thuộc đối tượng được bảo hiểm khi xảy ra phá sản tại ngân hàng của người gửi tiền theo một trong ba cách: Trực tiếp chi trả cho người gửi tiền; Giúp đỡ và thúc đẩy sự hợp tác hoặc hợp nhất giữa ngân hàng gặp khó khăn tài chính với ngân hàng đang hoạt động vững mạnh; Tổ chức một ngân hàng quốc gia bảo hiểm kí thác, để hoạt động trong thời gian hai năm FDIC có được quyền khá rộng trong việc giúp đỡ các ngân hàng gặp khó khăn về tài chính
FDIC cũng là một thành phần trong uỷ ban giám sát tài chính liên bang Hoa Kì Uỷ ban giám sát này được tổ chức phân công một cách rõ ràng và được luật hóa trong chức năng nhiệm vụ của từng cơ quan giám sát, trong đó FED (Cục dự trữ liên bang) chịu trách nhiệm giám sát 08 ngân hàng thương mại lớn là thành viên của FED Đây là những ngân hàng có ảnh hưởng quyết định đến nền tài chính quốc nội và tình hình kinh tế toàn cầu Bộ tài chính Mỹ có hai Cơ quan Giám sát trực thuộc là OCC (Cơ quan Giám sát tiền tệ) vàOTS (Cơ quan giám sát các tổ chức tài chính phi ngân hàng) Trong đó, OCC chịu trách nhiệm giám sát các ngân hàng thương mại quốc gia không phải là thành viên của FED và một phần các tổ chức nhận tiền tiết kiệm liên bang;OTS có trách nhiệm giám sát phần còn lại các tổ chức nhận tiền tiết kiệm liên bang và các tổ chức nhận tiền tiết kiệm tại các tiểu bang FDIC(Công ty bảo hiểm tiền gửi liên bang )chịu trách nhiệm giám sát các ngân hàng thương mại không phải thành viên của FED tại các tiểu bang Đáng chú ý là việc phân công trách nhiệm giữa các cơ quan giám sát theo luật đã giúp FDIC thực hiện một cách tốt nhất 3 quyền:
- Trước hết, được phối hợp và chia sẻ thông tin về kết quả giám sát, kiểm tra với các cơ quan giám sát của Bộ tài chính và của FED;
- Được quyền tham gia vào các đoàn kiểm tra đối với ngân hàng không thuộc phạm vi giám sát nhưng có nguy cơ phá sản;
- Thực hiện quyền và trách nhiệm duy nhất trong việc tiếp nhận, thanh lý tài sản các ngân hàng bị phá sản và đóng cửa trên toàn liên bang.
1.6.3 Kinh nghiệm hoạt động của BHTG Đài Loan ( CDIC)
BHTG Đài loan (CDIC) ra đời năm 1985, chỉ trước BHTG Việt Nam
(1999) 14 năm Chỉ trong thời gian ngắn, CDIC đã “nhanh chóng đi tắt đón đầu”, học hỏi kinh nghiệm của các nước tiên tiến, đặc biệt là BHTG Hoa Kì nhằm hoàn thiện về cơ cấu tổ chức và từng bước thực hiện đầy đủ, toàn diện các nghiệp vụ của một tổ chức BHTG mạnh CDIC đã trở thành một trong những tổ chức BHTG có uy tín của hiệp hội BHTG quốc tế Năm 2005 tại Hội nghị thường niên của Hiệp hội BHTG quốc tế tổ chức tại Đài Bắc, CDIC đã được trao chứng nhận là tổ chức BHTG xuất sắc nhất năm 2005 vì những đóng góp trong nghiên cứu, chia sẻ kinh nghiệm, xây dựng và phát triển quan hệ quốc tế trong lĩnh vực BHTG
Hoạt động BHTG được khởi xướng thành công trên thế giới từ năm
1934, mặc dầu vậy nhưng trong thực tiễn, một số yếu tố của chính sáchBHTG được đánh giá có nhiều khó khăn khi triển khai, tiêu biểu là việc áp dụng phí BHTG theo mức độ rủi ro của tổ chức tham gia BHTG BHTG ĐàiLoan là tổ chức BHTG đầu tiên ở Châu á thành công trong áp dụng phíBHTG theo rủi ro và xây dựng hệ thống cảnh báo Quốc gia về tài chính rất hiệu quả.
Trong những năm 1980, trước xu thế hội nhập tài chính quốc tế diễn ra ở Đài Loan, Chính phủ đã nới lỏng điều tiết trực tiếp các hoạt động tài chính. Nhờ vậy, ngành tài chính có nhiều tự do trong kinh doanh nhưng cũng đồng nghĩa với hiện tượng cạnh tranh mạnh hơn và rủi ro trong kinh doanh sẽ cao hơn Nhận thức về tác động sâu rộng của tình huống đổ bể tổ chức tài chính, Chính phủ Đài Loan đã chủ trương thành lập hệ thống BHTG để bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền Ngày 9/1/1985 Luật BHTG Đài Loan cũng đã được ban hành Và trên cơ sở xảy ra một số khủng hoảng Ngân hàng, vào đầu năm 1985
Bộ Tài chính và Ngân hàng Trung ương đã tổ chức và tài trợ thành lập Tổng công ty bảo hiểm Trung ương Đài loan (CDIC)
CDIC là một hợp phần của hệ thống kiểm soát, quản lý hoạt động tài chính và Ngân hàng ở Đài Loan Ngoài ra, Quỹ củng cố tài chính của Chính phủ ủy quyền cho CDIC giải quyết các tổ chức tài chính có vấn đề nghiêm trọng
BHTG VIỆT NAM (DIV)
Khái quát quá trình hình thành và phát triển
2.1.1 Sự ra đời của BHTG VN (DIV) Ở Việt Nam sau những năm đổi mới, nền kinh tế đã có những chuyển biến đáng kể, đạt được những thành tựu nhất định Cùng với đó nền kinh tế theo hướng kinh tế thị trường, cạnh tranh ngày càng mạnh mẽ Trong thập niên 90, cùng với các lĩnh vực khác, ngành ngân hàng đã có những cải tổ lớn, hệ thống tổ chức tín dụng phát triển nhanh chóng Song bên cạnh đó, nó cũng bộc lộ rất nhiều yếu kém, thiếu sự ổn định về chất lượng kinh doanh và tính dễ bị tổn thương của hệ thống ngân hàng nếu xảy ra sự đổ vỡ của tổ chức tín dụng nào đó trong nước hay bị ảnh hưởng bởi khủng hoảng tài chính khu vực.
Xu thế hội nhập khu vực và trên toàn thế giới mang lại cơ hội cho các ngân hàng nhưng đồng thời cũng đem lại nhiều thách thức và rủi ro ngày càng cao hơn Cùng với tốc độ mở cửa ngày càng tăng, sự tác động đối với thị trường huy động và sử dụng vốn trong nước cũng chịu sự tác động trực tiếp của những thay đổi, biến động của thị trường tài chính và tiền tệ của các nước trong khu vực và thế giới
Bắt đầu vào thời kỳ đổi mới, cuối những năm 80, đầu những năm 90, do sợ đồng tiền mất giá bởi tốc độ lạm phát phi mã, nhiều người dân không an tâm gửi tiền vào ngân hàng mà tích luỹ hàng hoá Để khuyến khích người dân gửi tiền vào ngân hàng và hạn chế việc rút tiền để mua hàng, nhà nước đã có chính sách bảo hiểm giá trị của tiền gửi của dân theo giá trị hàng hoá thiết yếu như thóc Đây có thể coi là hình thức bảo hiểm sơ khai ban đầu.
Và sự đổ vỡ của hàng loạt hợp tác xã tín dụng nông thôn và quĩ tín dụng đô thị trên toàn quốc những năm 1988 – 1990 đã để lại những hậu quả to lớn về mặt kinh tế, chính trị và xã hội trong một khoảng thời gian dài sau đó Sau sự đổ vỡ trên thì Nhà nước, ngành ngân hàng đã nghĩ đến việc thiết lập một Mô hình bảo hiểm tiền gửi nhằm bảo vệ quyền lợi hợp pháp của người gửi tiền, góp phần duy trì sự ổn định của các tổ chức tín dụng, đảm bảo sự phát triển an toàn lành mạnh hoạt động ngân hàng Ngày 1/2/1994 Bộ Tài chính đã ban hành quyết định số 101/TCQĐ – BH bảo hiểm trách nhiệm của QTDND đối với các khoản tiền gửi có kỳ hạn, theo đó Bảo Việt là tổ chức đứng ra thực hiện nhiệm vụ BHTG, đảm nhận bảo hiểm đối với các khoản tiền gửi có kỳ hạn tại các quỹ tín dụng nhân dân Song trên thực tế mới chỉ có một khối lượng rất nhỏ các quỹ tín dụng nhân dân tham gia, còn lại các loại hình tổ chức tín dụng khác đều đứng ngoài cuộc bởi hoạt động BHTG lúc này là không bắt buộc và hoàn toàn vì mục tiêu lợi nhuận, hơn nữa lợi ích duy nhất mà tổ chức tham gia BHTG được hưởng là được chi trả tiền gửi cho người gửi tiền khi tổ chức đó phá sản và không có khả năng thanh toán, tức là chỉ giải quyết vấn đề khi “sự đã rồi” Trong khi đó, song song với công cuộc đổi mới nền kinh tế, quá trình cải cách hoạt động ngân hàng ở Việt Nam cũng ngày càng mạnh mẽ, số lượng các tổ chức tín dụng với đa dạng các hình thức gia nhập thị trường tài chính-ngân hàng và bắt đầu “tập dượt” làm ăn theo
“luật chơi” nghiệt ngã của cơ chế thị trường ngày càng nhiều, huy động tiền gửi từ dân cư ngày càng tăng Đi liền với những động thái ấy tất yếu là những rủi ro trong lĩnh vực kinh doanh vốn rất nhạy cảm và mang tính xã hội cao này cũng ngày càng trở nên phức tạp Đòi hỏi cấp bách từ cuộc sống lúc này là cần có giải pháp phòng ngừa kịp thời, nhất là khi mà hệ thống luật lệ và thể chế kinh tế thị trường chưa đồng bộ, ổn định, năng lực tài chính của các tổ chức tín dụng còn yếu, vốn tự có nhỏ, chất lượng tín dụng kém, khả năng cạnh tranh thấp Chưa kể cùng với quá trình “hội nhập sâu, mở cửa rộng” nền kinh tế nước nhà thì những bất ổn trên thị trường tài chính quốc tế cũng ảnh hưởng không nhỏ đến năng lực tài chính vốn rất mỏng và dễ bị tổn thương của các ngân hàng Việt Nam
Từ thực tế đó, Chính phủ đã ban hành Nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 1/9/1999 về bảo hiểm tiền gửi nhằm ngăn ngừa và giảm thiểu rủi ro trong lĩnh vực ngân hàng-tài chính, bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền, nâng cao niềm tin công chúng Lần đầu tiên, một khung pháp lý tương đối hoàn chỉnh được “áp” vào thực tiễn hoạt động ngân hàng Và cơ quan được Chính phủ giao nhiệm vụ bảo vệ người gửi tiền và duy trì sự an toàn của hệ thống ngân hàng-tài chính là BHTG VN (DIV), ra đời từ ngày 9/11/1999 theo Quyết định số 218/1999/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ Sự ra đời của B không chỉ mở ra hướng giải quyết mới cho các vấn đề đang tồn tại (hình thành mối quan hệ rõ ràng, công khai về bảo hiểm tiền gửi giữa người gửi tiền, tổ chức tham gia BHTG với tổ chức BHTG) mà còn là một bước tiến của nền tài chính Việt Nam đến gần hơn với nền tài chính khu vực và thế giới
2.1.2 Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam - định chế tài chính không thể thiếu
Vào thời điểm cuối những năm 90, việc thành lập Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thuộc sở hữu nhà nước là tất yếu khách quan, phù hợp với hoàn cảnh trong nước và xu thế của thế Thời kì này, hệ thống ngân hàng, tổ chức tín dụng chưa thực sự lớn mạnh và còn nhiều rủi ro, trong khi hiệp hội ngân hàng chưa thực sự đủ mạnh để đứng ra liên kết các ngân hàng trong cơ chế tự bảo vệ, xử lý rủi ro Kinh nghiệm của nhiều nước trên thế giới, đặc biệt là các nước đang phát triển ở khu vực Đông Nam á cũng góp phần tác động vào sự hình thành BHTG Việt Nam.
BHTG VN là định chế tài chính Nhà nước được thiết lập không vì mục tiêu lợi nhuận nhằm bảo vệ quyền lợi người gửi tiền, nâng cao niềm tin công chúng vào hệ thống tài chính-ngân hàng và góp phần duy trì sự ổn định của các tổ chức tham gia BHTG, đảm bảo sự an toàn về mặt cung cấp dịch vụ ngân hàng-tài chính quốc gia Các hoạt động chủ yếu của BHTG VN là thực hiện các cam kết của Nhà nước trong việc bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền tại các tổ chức nhận tiền gửi Trong trường hợp tổ chức nhận tiền gửi bị giải thể, phá sản, BHTG VN sẽ là cơ quan chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền tại một tổ chức nhận tiền gửi với mức tối đa là 50 triệu đồng (cả gốc và lãi).
Số tiền vượt mức quy định này sẽ được chi trả trong quá trình thanh lý tài sản của tổ chức nhận tiền gửi bị giải thể, phá sản theo quy định hiện hành Với tư cách là một bộ phận cấu thành của hệ thống kiểm soát hợp nhất quốc gia đối với khu vực cung cấp dịch vụ tài chính, BHTG VN còn thực hiện giám sát và kiểm tra việc chấp hành các quy định về BHTG và an toàn hoạt động của tổ chức nhận tiền gửi; hỗ trợ tài chính cho tổ chức nhận tiền gửi dưới các hình thức cho vay, bảo lãnh, mua lại nợ
Mục đích của việc thành lập BHTG Việt Nam được qui định tại điều 1, Quyết định số 218/1999/QĐ-TTg của Chính phủ: Thành lập BHTG Việt Nam nhằm bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền, góp phần duy trì sự ổn định của các tổ chức tham gia BHTG và sự phát triển an toàn lành mạnh hoạt động Ngân hàng
Có thể nói, BHTGVN là một mô hình rất mới mẻ ở Việt Nam, là tổ chức “sinh sau đẻ muộn” hơn nhiều so với các tổ chức khác trong hệ thống ngân hàng-tài chính Mặc dù vậy, chỉ sau 7 năm hoạt động, BHTG VN đã từng bước khẳng định là một định chế tài chính không thể thiếu trong nền kinh tế thị trường; đồng thời chứng minh tính đúng đắn của một chính sách kinh tế - tài chính lớn, đáp ứng yêu cầu của xu thế hội nhập quốc tế ngày càng mạnh mẽ Tổ chức BHTG đang thực sự là một trong những công cụ hữu hiệu được nhiều nước, trong đó có Việt Nam, lựa chọn để duy trì sự an toàn và phát triển bền vững của các tổ chức tín dụng cũng như nâng cao niềm tin của công chúng vào hệ thống ngân hàng-tài chính.
2.1.3 Vai trò của BHTG VN đối vớí xã hội nói chung và đối vớihệ thống tài chính – ngân hàng nói riêng
Vai trò của BHTG VN đối vớí xã hội Đã có thời kỳ, hoạt động ngân hàng đánh mất niềm tin của dân chúng do một loạt các HTX và QTD bị đổ vỡ (giai đoạn 1988 -1990) Khi đó, người dân đã không lấy lại được số tiền gửi của mình, số tiền mà họ đã dành dụm, tích luỹ để sử dụng những lúc khó khăn, điều đó đó gây nên tâm lý hoang mang và tác động tiêu cực đến việc huy động tiền nhàn rỗi của các QTDND nói riêng và hệ thống ngân hàng nói chung, ảnh hưởng đến an ninh chính trị và trật tự xã hội tại địa bàn có QTD bị giải thể Và sự ra đời của BHTG với chính sách bảo vệ công khai người gửi tiền đã góp phần củng cố, hoàn thiện và phát triển hệ thống QTDND theo tinh thần Chỉ thị 57/ CT – TW của Bộ Chính trị, tạo niềm tin của công chúng vào hệ thống tài chính – ngân hàng, vào chủ trương chính sách của Đảng và Nhà nước, giữ vững an ninh chính trị và trật tự xã hội
BHTG VN là đại diện của Nhà nước trong việc bảo vệ người gửi tiền, bảo vệ người tiêu dùng trong sử dụng các dịch vụ tài chính ngân hàng Với cơ chế BHTG bắt buộc hiện nay, người gửi tiền có tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm sẽ được hưởng lợi trực tiếp từ chính sách BHTG thông qua việc họ được BHTGVN chi trả tiền bảo hiểm (mức chi trả tối đa theo quy định hiện nay là
50 triệu đồng) khi tổ chức tham gia BHTG nhận tiền gửi của họ bị đóng cửa và mất khả năng thanh toán
Qua hơn 6 năm hoạt động BHTGVN đã thực hiện chi trả tiền bảo hiểm cho 1.476 người gửi tiền tại 33 QTDND bị giải thể bắt buộc với tổng số tiền chi trả là 16.338 triệu đồng Nhờ có chi trả tiền bảo hiểm kịp thời củaBHTGVN nên đã không xảy hiện tượng người gửi tiền rút tiền ồ ạt tại các tổ chức huy động tiền gửi khác do ảnh hưởng của các QTDND bị đóng cửa.
Mức độ và quy mô tiền chi trả bảo hiểm được thực hiện như vậy thể hiện chính sách BHTG thời gian qua ở Việt Nam đảm bảo được quyền lợi của đa số người gửi tiền, đặc biệt là tầng lớp người gửi tiền có thu nhập thấp
Đánh giá thực trạng hoạt động của BHTG VN
Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam ra đời và hoạt động đã có bước đi đúng hướng, bước đầu phát huy được vai trò vị trí, chức năng của nó trong việc bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp cho người gửi tiền, góp phần duy trì sự ổn định của các tổ chức tham gia BHTG và phát triển an toàn lành mạnh hoạt động ngân hàng, giảm bớt sự can thiệp trực tiếp của Ngân hàng Nhà nước và gánh nặng cho ngân sách Nhà Nước Trong những năm qua, BHTGVN đã từng bước khẳng định được vai trò của nó đối với nền kinh tế nói chung, các tổ chức tham gia BHTG và người gửi tiền nói riêng Vai trò này được thể hiện thông qua việc thực hiện các chức năng, nhiệm vụ và các hoạt động chính của BHTGVN như giám sát từ xa, kiểm tra tại chỗ; hỗ trợ tài chính; chi trả cho người gửi tiền tại các tổ chức tham gia BHTG bị đổ vỡ BHTGVN đã từng bước tạo được dấu ấn riêng của mình và đạt được nhiều mục tiêu đó đặt ra, có thể chỉ ra một số nét chính đó là:
Một là , Bộ máy tổ chức ngày càng được hoàn thiện theo hướng hoạt động có hiệu quả, khả năng quản trị điều hành đã dần đáp ứng được yêu cầu của nhiệm vụ ngày càng nặng nề hơn, đặc biệt trong điều kiện hội nhập quốc tế hiện nay của ngành ngân hàng
BHTGVN là một tổ chức mới nhưng đã nhanh chóng xây dựng, củng cố và hoàn thiện được tổ chức bộ máy bước đầu đáp ứng được yêu cầu cho việc triển khai thực hiện các nghiệp vụ được giao.
BHTG VN đã mở rộng mạng lưới trên khắp cả nước gồm: Chi nhánh khu vực Đông Bắc Bộ (tại Hải Phòng), chi nhánh khu vực Hà Nội, Chi nhánh khu vực Bắc Trung Bộ (tại Nghệ An), Chi nhánh khu vực Nam Trung Bộ vàTõy Nguyờn (tại Nha Trang), Chi nhánh khu vực Đồng bằng sông Cửu Long(tại Cần Thơ), và Chi nhánh tại TP.HCM Đây là những địa bàn kinh tế trọng điểm của đất nước, đồng thời là nơi tập trung nhiều tổ chức tài chính tín dụng trong nước và quốc tê.
Hai là, Đã nhanh chóng đưa những quy định pháp lý về BHTG vào cuộc sống và từng bước hoàn thiện được các cơ chế hoạt động về BHTG.
Bằng việc đẩy mạnh hoạt động thông tin tuyên truyền, BHTGnVN đã phối hợp với Cấp uỷ, Chính quyền các địa phương, Giám đốc các Chi nhánh Ngân hàng nhà nước, các tổ chức tham gia BHTG tổ chức hơn 60 cuộc hội nghị giới thiệu về BHTG; hội nghị khách hàng về BHTG Phối hợp với các đài phát thanh, truyền hình Trung ương và địa phương, với các báo, tạp chí trong và ngoài ngành ngân hàng đưa hàng trăm bài, tin, ảnh về hoạt động BHTG Phối hợp với các tổ chức tín dụng đưa hàng vạn tờ rơi giới thiệu về BHTG đến với từng khách hàng gửi tiền Nhờ vậy, các chính sách BHTG của Nhà nước đó thực sự đến với đông đảo dân chúng.
Là một tổ chức mới thành lập, cơ sở pháp lý về BHTG chỉ mới dừng lại ở Nghị định Chính phủ nhưng BHTGVN đã nhanh chóng triển khai các hoạt động nghiệp vụ theo quy định, đồng thời đã nghiên cứu, xây dựng và ban hành trên 40 văn bản mang tính nghiệp vụ để triển khai thực hiện, nhằm nhanh chóng đưa các cơ chế BHTG vào thực tiễn cuộc sống
Ba là, Đã triển khai các kết quả một số nghiệp vụ trọng tâm của
BHTGVN, góp phần củng cố, hoàn thiện và phát triển củc tổ chức tín dụng ở Việt Nam, nhất là đối với hệ thống QTDND.
Cấp và thu hồi giấy chứng nhận BHTG
Việc cấp và thu hồi giấy Chứng nhận BHTG đã được các đơn vị trong toàn hệ thống BHTGVN thực hiện kịp thời, đúng quy định của Nhà nước và quy trình, thủ tục của BHTGVN Đến nay, số tổ chức tín dụng đó đượcBHTGVN cấp giấy Chứng nhận bảo hiểm tiền gửi là 1000 đơn vị Việc cấp giấy Chứng nhận BHTG kịp thời đó gúp phần bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền, tạo điều kiện thuận lợi cho các tổ chức tham gia BHTG niêm yết giấy Chứng nhận BHTG để nâng cao niềm tin cho người gửi tiền.
Thực hiện công tác giám sát từ xa, kiểm tra tại chỗ
Xác định nhiệm vụ theo dõi , giám sát và kiểm tra việc chấp hành các quy định của Nhà nước về BHTG và các quy định về an toàn trong hoạt động của các tổ chức tham gia BHTG là một trong những nhiệm vụ trọng tâm, chủ yếu nhất của BHTGVN Trong7 năm qua BHTGVN đó từng bước xây dựng và hoàn thiện các quy chế, quy trình nghiệp vụ để triển khai nghiệp vụ giám sát từ xa và kiểm tra tại chỗ 100% các tổ chức tham gia BHTG đều được giám sát từ xa, gắn với giám sát từ xa đó BHTG VN đã tổ chức được gần
2000 cuộc kiểm tra tại chỗ Thông qua công tác giám sát từ xa và kiểm tra tại chỗ, BHTGVN đã phát hiện nhiều vi phạm trong thực hiện quy chế của Nhà nước về BHTG đặc biệt là phát hiện nhiều vi phạm về an toàn hoạt động ngân hàng, từ đó đó đưa ra hàng trăm cảnh báo sớm đối với tổ chức tham gia BHTG và các cơ quan quản lý như Ngân hàng Nhà nước, Bộ tài chính Công tác giám sát từ xa và kiểm tra tại chỗ của BHTGVN đã tạo ra một kênh thông tin mới, độc lập, cùng với kênh thông tin giám sát, thanh tra của thanh tra ngân hàng tạo ra một bức tranh đầy đủ hơn về các tổ chức tín dụng cấp giấy Chứng nhận bảo hiểm tiền gửi là 1000 đơn vị Thực hiện công tác giám sát từ xa, kiểm tra tại chỗ
Công tác thu phí BHTG, quản lý và đầu tư vốn nhàn rỗi
Công tác thu phí BHTG đối với các tổ chức tham gia BHTG đã được triển khai một cách đồng bộ, nhờ đó ý thức chấp hành các quy định về tính và nộp phí được nâng cao, ít sai sót, vi phạm
Mặc dù là tổ chức tài chính Nhà nước hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận, nhưng BHTGVN luôn tìm và thực hiện các giải pháp tốt để tăng cường năng lực tài chính cho hoạt động phát triển, trong đó có việc đầu tư nguồn vốn nhàn rỗi để tạo ra nguồn thu đáng kể cho hoạt động BHTGVN.
Công tác chi trả tiền được bảo hiểm và thu hồi vốn qua thanh lý các tổ chức tham gia BHTG bị giải thể, phá sản.
BHTGVN đã chủ động phối hợp với các Chi nhánh NHNN, Cấp uỷ, Chính quyền địa phương nơi có tổ chức tham gia BHTG bị giải thể bắt buộc, thực hiện chi trả tiền được bảo hiểm cho 1476 người gửi tiền tại 33 QTDND cơ sở với số tiền 16,3 tỷ đồng Công tác chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền được thực hiện nhanh chóng, chính xác, an toàn và đúng pháp luật đã tạo ra niềm tin của người dân đối với chủ trương, chính sách của Đảng và Nhà nước, thực sự đã góp phần thực hiện thành công Chỉ thị 57/CT-TW của Bộ chính trị về củng cố, hoàn thiện và phát triển QTDND ở Việt Nam, giữ được sự ổn định và phát triển của hệ thống QTDND và góp phần quan trọng để giữ vững an ninh, chính trị và trật tự an toàn xã hội trên địa bàn nông thôn.
Cùng với việc chi trả, BHTGVN đã phối hợp với các cơ quan chức năng, các Hội đồng thanh lý để thúc đẩy việc xử lý nợ tại QTDND bị giải thể, thông qua đó cũng đã thu hồi được vốn cho BHTGVN 18,18 tỷ đồng, góp phần giảm thấp tổn thất vốn cho Nhà nước.
Ngoài ra, công tác hỗ trợ tài chính đối với các tổ chức tham gia BHTG cũng được tích cực nghiên cứu, xây dựng đề án để sớm triển khai; các hoạt động nội bộ như công tác kế toán - tài chính, xây dựng cơ bản, công nghệ thông tin, kiểm soát - kiểm toán nội bộ và quản trị điều hành cũng được triển khai đồng bộ và đạt nhiều kết quả
Bốn là, BHTGVN đã sử dụng có hiệu quả các giải pháp tăng nguồn thu, tiết kiệm chi, tạo ra nguồn tài chính ngày càng lớn hơn để phát triển Giải pháp đã áp dụng có hiệu quả là thu và tập trung nhanh nguồn thu phí BHTG để tăng nguồn đầu tư và xử lý đầu tư trong thời gian nhanh nhất để tiết kiệm vốn áp dụng giải pháp chào lãi suất rộng rãi từ đó lựa chọn việc đầu tư có hiệu quả nhất để tạo nguồn thu cao nhất Đồng thời tìm mọi giải pháp để tiết kiệm chi phí tạo ra nguồn kết dư hàng năm bổ sung vào nguồn vốn hoạt động.
Năm là, Bước đầu hội nhập quốc tế thành công
NHỮNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CỦA BHTG VIỆT NAM
Cần thiết cấp bách nâng cấp và hoàn thiện khuôn khổ pháp lý cho hoạt động BHTG tại Việt Nam
Chỉ có như vậy mới có thể đảm bảo giải quyết các vấn đề có liên quan đến hoạt động BHTG ở tầm ngang với giải quyết các vấn đề khác Trước hết cần thiết phải sớm xây dựng và ban hành Luật BHTG để chính sách BHTG phát huy tác dụng và tổ chức BHTGVN thực hiện tốt chức năng, nhiệm vụ của mình trong quá trình hội nhập, đáp ứng tốt nhất các yêu cầu phát triển kinh tế, xã hội trong giai đoạn mới, giai đoạn cạnh tranh mạnh mẽ và rủi ro gia tăng. Để chuẩn bị cho việc xây dựng Luật về bảo hiểm tiền gửi, Ban soạn thảo cần phải sớm được thành lập với quy trình chặt chẽ để đảm bảo chất lượng Luật này cần được xây dựng đồng bộ với các Luật liên quan như LuậtNgân hàng nhà nước, Luật Các tổ chức tín dụng và Luật giám sát ngân hàng(hay Luật Ngân hàng Trung ương, Luật Ngân hàng thương mại và Luật giám sát các hoạt động cung cấp dịch vụ tài chính) Và, điều quan trọng là Luật vềBHTG cần thể hiện được vai trò của BHTGVN một cách rõ ràng hơn trong bối cảnh chuyển đổi cải tiến của Ngân hàng Trung ương, Bộ tài chính và Ủy ban Chứng khoán nhà nước cũng như việc quản lý và điều phối các hoạt động giám sát Những vai trò và chức năng cụ thể của BHTG VN cũng như các mối quan hệ phối hợp với các tổ chức liên quan khác cần được cụ thể hoá trong bản dự thảo Luật
Hướng tới một hệ thống giám sát quốc gia mà trong đó trách nhiệm và quyền hạn của các thành viên phải được quy định rõ ràng, cụ thể
và quyền hạn của các thành viên phải được quy định rõ ràng, cụ thể
Trong bối cảnh nền kinh tế toàn cầu hoá, thị trường tài chính có những bước phát triển theo hướng liên kết đa ngành, đa quốc gia, đang dạng sản phẩm dịch vụ và hình thành các tập đoàn tài chính lớn Bên cạnh các yếu tố tích cực, xu hướng cạnh tranh ngày càng gay gắt tạo nguy cơ đổ vỡ đối với các tổ chức tài chính yếu kém và các quốc gia có hệ thống tài chính yếu kém, cuộc khủng hoảng tài chính châu Á vừa qua là một minh chứng cụ thể.
Do vậy, để đảm bảo thị trường tài chính phát triển bền vững, các quốc gia cần xây dựng Mạng an toàn tài chính với sự tham gia của Ngân hàng Trung ương, Bộ Tài chính, Tổ chức BHTG và các tổ chức giám sát khác. Thông qua công tác nghiên cứu, áp dụng các quy định chuẩn mực, xây dựng cơ chế hợp tác giữa các cơ quan để đạt được mục tiêu duy trì sự ổn định hệ thống tài chính và phát triẻn kinh tế bền vững Hệ thống đó phải công khai,minh bạch, cần quy định rõ chức năng, quyền hạn, nghĩa vụ của tổ chứcBHTG, làm sao cho tổ chức này có quyền lực đủ mạnh, có cơ chế quản lý vững chắc, hoạt động trên nguyên tắc bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền,đồng thời đảm bảo sự an toàn chung của cả hệ thống…
Xây dựng và triển khai cơ chế thu phí bảo hiểm tiền gửi theo mức độ rủi ro của tổ chức tham gia BHTG
Khó khăn lớn nhất đối với việc áp dụng phí BHTG không đồng hạng là điều kiện cơ sở thông tin và tiêu chí đánh giá các tổ chức kinh doanh ngân hàng đang trong quá trình nghiên cứu và thử nghiệm Để từng bước đạt được mục tiêu áp dụng phí BHTG không đồng hạng, phản ánh chi phí về BHTG đối với mức độ rủi ro trong hoạt động của mỗi tổ chức tham gia BHTG và là một trong những tín hiệu về hoạt động của các tổ chức đó, mức độ rủi ro trong hoạt động của mỗi tổ chức tham gia BHTG cần phải tiếp tục được nghiên cứu và đánh giá một cách đầy đủ Sau đây là một số vấn đề cần được quan tâm:
- Xác định đầy đủ yếu tố, nghiệp vụ có thể phát sinh rủi ro trong hoạt động của tổ chức tham gia BHTG;
- Nghiên cứu cơ sở, phương pháp lượng hoá rủi ro trong hoạt động ngân hàng;
- Xây dựng tiêu chí đánh giá mức độ rủi ro tổng thể trong hoạt động của mỗi tổ chức có hoạt động huy động tiền gửi;
- Xây dựng tiêu chí đánh giá chi phí (dự phòng) tương ứng với mỗi mức độ rủi ro (nếu xẩy ra) được lượng hoá;
- Xác định mối liên hệ giữa rủi ro và các yếu tố khác trong hoạt động của tổ chức tham gia BHTG: mối liên hệ giữa lãi suất huy động tiền gửi với qui mô vốn huy động, lãi suất cho vay với mức độ nợ quá hạn và nợ không thu hồi được, lợi nhuận và khả năng đáp ứng yêu cầu thanh khoản
Ngoài việc nghiên cứu các vấn đề trên, kế hoạch xây dựng phí không đồng hạng thích ứng với từng thời kỳ phát triển của hoạt động ngân hàng và các chuẩn mực đánh giá khác cần được tiến hành từng bước Làm như vậy để có được sự đồng nhất cần thiết giữa đánh giá của tổ chức BHTG và đánh giá của các cơ quan chức năng khác về độ rủi ro trong hoạt động của các tổ chức tham gia BHTG.
Phải đảm bảo cho tổ chức BHTGVN có đủ năng lực để thực hiện chính sách BHTG, chính sách bảo vệ người gửi tiền, đảm bảo môi trường phát triển bền vững cho các TCTD
Cần tăng cường hơn nữa năng lực tài chính của BHTGVN Những năm qua, tiềm lực tài chính của BHTGVN đã được cải thiện đáng kể, tuy nhiên với việc phát triển với tốc độ cao về quy mô của hệ thống Ngân hàng nói chung và của các tổ chức tín dụng nói riêng, rõ ràng là với tiềm lực hiện nay, BHTGVN chưa thể đáp ứng yêu cầu nếu khủng hoảng mang tính hệ thống xảy ra Để giải quyết vấn đề này ngoài các giải pháp như đề nghị nhà nước tăng vốn điều lệ, tiết giảm chi phí … để tăng quy mô quỹ bảo hiểm tiền gửi, điều quan trọng là cần xây dựng và thiết lập ngay cơ chế để BHTGVN có thể nhanh chóng thực hiện việc vay các tổ chức khác để đáp ứng nhu cầu chi trả tiền bảo hiểm khi tình huống cấp bách xảy ra BHTGVN đang trình Chính phủ cho phép nâng vốn điều lệ lên mức 5000 tỷ VND vào cuối năm 2006, từng bước bổ sung vốn để đạt được 10.000 tỷ VND vào năm 2010 và phấn đấu vào cuối năm 2015 tổng nguồn vốn hoạt động đạt khoảng 30.000 tỷ VND Ngoài ra BHTG VN cung cần thiết phải mở rộng hơn nữa mối quan hệ hợp tác với các tổ chức BHTG quốc tế nhằm tranh thủ sự trợ giúp của họ trong việc nâng cao năng lực tài chính cũng như năng lực toàn diện của BHTGVN Vì vậy, để BHTGVN thực sự là chỗ dựa tin cậy của người gửi tiền, có thực lực đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh tiền tệ của các tổ chức tham gia BHTG trước những rủi ro có thể xảy ra, cần thiết phải tăng cường năng lực tài chính cho BHTGVN thông qua việc bổ sung vốn hoạt động Bên cạnh đó phải tăng cường cho tổ chức BHTGVN năng lực về quản trị, nâng cao trình độ chuyên môn, nghiệp vụ tài chính ngân hàng; đảm bảo cơ sở vật chất cho việc thực hiện chức năng được giao phó
Nâng cấp các hoạt động chức năng của BHTGVN mà đặc biệt là hoạt động giám sát từ xa và kiểm tra tại chỗ đối với các tổ chức nhận tiền gửi.95 3.6 Cần nhanh chóng nâng cấp cơ sở vật chất kỹ thuật, trong đó ưu tiên nâng cấp, xây dựng hệ thống trang thiết bị, công nghệ thông tin hiện đại, đồng bộ
động giám sát từ xa và kiểm tra tại chỗ đối với các tổ chức nhận tiền gửi Để công tác kiểm tra, giám sát thật sự là một công cụ hữu hiệu trong việc bảo vệ quyền lợi người gửi tiền, nâng cao niềm tin công chúng và góp phần đảm bảo an toàn hệ thống tài chính- ngân hàng đòi hỏi phải triển khai thực hiện tốt một số yếu tố sau:
Một là, BHTGVN cần nghiên cứu để xây dựng Quy chế giám sát mới phù hợp với các chuẩn mực quốc tế của Ủy ban Basel về giám sát ngân hàng quy định;
Hai là, Đổi mới hoạt động kiểm tra, giám sát theo hướng chuyển từ kiểm tra, giám sát tuân thủ sang kiểm tra, giám sát mức độ rủi ro để đưa ra những kiến nghị, cảnh báo đối với tổ chức tham gia BHTG nhằm đảm bảo an toàn hoạt động của tổ chức tham gia BHTG;
Ba là, cần có sự phối kết hợp chặt chẽ hơn nữa giữa BHTGVN với
Thanh tra NHNN trong việc cung cấp, trao đổi thông tin để không ngừng nâng cao chất lượng, hiệu quả công tác kiểm tra, giám sát;
Bốn là, cần đẩy mạnh công tác thông tin tuyên truyền để các tổ chức tham gia BHTG có sự nhìn nhận đúng đắn hơn về công tác kiểm tra, giám sát của BHTGVN từ đó tác động tích cực đến sự phối hợp giữa BHTGVN và tổ chức tham gia BHTG trong công tác kiểm tra, giám sát.
Hy vọng rằng, với những kinh nghiệm và kết quả đã đạt được, trong thời gian tới hoạt động kiểm tra, giám sát của BHTGVN sẽ tiếp tục được đổi mới, cùng với hoạt động thanh tra, giám sát của NHNN góp phần đảm bảo an toàn hệ thống tài chính – ngân hàng Việt Nam
3.6 Cần nhanh chóng nâng cấp cơ sở vật chất kỹ thuật, trong đó ưu tiên nâng cấp, xây dựng hệ thống trang thiết bị, công nghệ thông tin hiện đại, đồng bộ
Hệ thống BHTGVN là bộ phận cấu thành trong kiến trúc tổng thể hạ tầng dịch vụ Tài chính quốc gia (gồm các ngành Ngân hàng nhà nước, Tổ chức tín dụng, Bộ Tài chính, Bảo hiểm, Chứng khoán, Kho bạc, Hải quan, Thuế ) Thông qua hệ thống giám sát từ xa, kiểm tra tại chỗ và hệ thống phân tích đánh giá dựa trên ngân hàng dữ liệu có giá trị và chất lượng cao, BHTGVN sẽ góp phần tích cực nhất trong việc kết nối, cung cấp và hỗ trợ xử lý các thông tin giao dịch của các đơn vị kinh doanh và các cơ quan quản lý. Các nhiệm vụ đó cần được thực hiện bởi hệ thống công nghệ thông tin hiện đại với các tiêu chuẩn quốc tế Chiến lược phát triển công nghệ thông tin BHTGVN cần đáp ứng được yêu cầu hoạt động theo xu hướng hội nhập, trong đó trọng tâm của chiến lược này là nguồn lực con người và hệ thống trang thiết bị hiện đại, đồng bộ, thực hiện chiến lược phát triển cơ sở hạ tầng CNTT Để khắc phục hạn chế và nâng cao hiệu quả ứng dụng CNTT trong toàn hệ thống BHTG VN hiện nay thì chiến lược phát triển cơ sở hạ tầng CNTT phải đạt được các yêu cầu sau đây:
- Hệ thống CNTT phải được thực hiện triển khai từng năm phù hợp với tiến trình hiện đại hoá ngành tài chính ngân hàng và đóng góp vào xây dựng cơ sở hạ tầng kỹ thuật của hệ thống tài chính quốc gia.
- Hệ thống CNTT của BHTGVN phải được xây dựng theo tiêu chuẩn quốc tế, mang tính nhất quán, đồng bộ từ Trung ương đến chi nhánh, xử lý tập trung và tích hợp, an ninh bảo mật hệ thống, có khả năng kết nối và chia sẻ thông tin với các bộ ngành liên quan, các ngân hàng và các tổ chức tín dụng
- Các ứng dụng được xây dựng trên tổng thể phải đảm bảo gắn kết dựa trên nền tảng cốt lõi, đặc thù của tổ chức BHTG VN, đáp ứng các yêu cầu của nghiệp vụ và quản lý điều hành với mục tiêu lấy khách hàng làm tâm điểm. Đi đôi với việc xây dựng kiến trúc tổng thể cơ sở hạ tầng CNTT, vấn đề nguồn nhân lực và đào tạo cũng cần phải được đánh giá đúng mức, nhiều loại hình đào tạo phai được xây dựng và triển khai như: i) tin học văn phòng và nghiệp vụ liên quan; ii) đào tạo kỹ thuật định kỳ theo xu hướng phát triển công nghệ được áp dụng; iii) đào tạo tiểu giáo viên và đào tạo lại
BHTGVN cần có sự đầu tư chiều sâu về thiết bị cũng như nguồn nhân lực Ngoài ra, cần phải có sự phối hợp, hợp tác với các tổ chức, đối tác trong việc triển khai và phát triển hệ thống; có chính sách rõ ràng liên quan đến phát triển CNTT, đặc biệt cần có người quản lý chịu trách nhiệm về chiến lược, kế hoạch phát triển CNTT của BHTGVN
Về tổ chức bộ máy và phát triển nguồn nhân lực
BHTG VN cần củng cố, đổi mới, nâng cao năng lực của hệ thống tổ chức hiện thời thông qua chiến lược cải cách cấu trúc theo định hướng khách hàng Bên cạnh đó, chiến lược con người là chiến lược trọng tâm của BHTGVN, với chủ trương xây dựng đội ngũ cán bộ giỏi về chuyên môn nghiệp vụ và có đạo đức nghề nghiệp, đào tạo và bồi dưỡng những kiến thức và kỹ năng chuyên nghiệp cho đội ngũ nhân viên toàn hệ thống để nâng cao hiệu quả hoạt động và nhanh chóng áp dụng các tiêu chuẩn quốc tế
Cần làm tốt công tác thông tin tuyên truyền ra công chúng,
BHTGVN cần làm cho mọi người gửi tiền thấy rõ hơn vai trò, vị trí của mình, xây dựng mối quan hệ tin cậy, mật thiết với người gửi tiền, tạo điều kiện cho họ được tiếp cận một cách đầy đủ hơn những thông tin cần thiết về bảo hiểm tiền gửi, giúp họ trở thành đối tác quan trọng của BHTGVN trong việc theo dõi, giám sát hoạt động của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi.
Những giải pháp đặt ra nhằm nâng cao chất luợng hoạt động của BHTG VN ở trên đã được xác định trong Chiến lược phát triển giai đoạn
2006 – 2015 Chiến lược này cần thiết phải nhanh chóng được đưa vào thực hiện trong mối tương quan với Chiến lược và định hướng phát triển của hệ thống tài chính ngân hàng Trong Chiến lược cần xác định rõ địa vị pháp lý, mục tiêu hoạt động, phạm vi, đối tượng bảo hiểm gửi và vị trí của Bảo hiểm triền gửi Việt Nam trong hệ thống tài chính quốc gia; các biện pháp để hoàn thiện mô hình tổ chức, tăng cường năng lực tài chính, bảo đảm tính minh bạch hệ thống…
Việc xây dựng và triển khai Chiến lược phát triển của BHTGVN giai đoạn 2006-2015 để triển khai đồng bộ với định hướng, chiến lược phát triển của các ngành Tài chính, Ngân hàng có ý nghĩa hết sức quan trọng, là cơ sở để tăng cường hoạt động BHTG trong tương lai, đáp ứng yêu cầu hội nhập quốc tế của hệ thống tài chính ngân hàng Việt Nam Chiến này phải dựa trên
5 trụ cột phát triển bền vững sau đây:
- Xây dựng và củng cố cơ sở hạ tầng pháp lý của BHTG VN.
-Củng cố tăng cường năng lực tài chính và đảm bảo tính minh bạch hệ thống.
-Phát triển đa dạng hoá, nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ và hội nhập quốc tế.
- Tái cấu trúc bộ máy, phát triển nguồn nhân lực và nâng cao năng lực quản lý
-Xây dựng và phát triển cơ sở hạ tầng CNTT
Rõ ràng là phía trước còn nhiều vấn đề đặt ra với hoạt động BHTGBHTG VN, song với sự quan tâm của Chính phủ, của các ngành, các cấp và cùng với kinh nghiệm tích luỹ được trong thời gian qua chúng ta có thể hy vọng BHTGVN sẽ phát triển lên một tầm cao mới xứng đáng với lòng mong đợi của hàng triệu người gửi tiền