Basel Ii - Quá Trình Áp Dụng Và Thực Tiễn Triển Khai Tại Các Ngân Hàng Thương Mại Việt Nam Hiện Nay.pdf

Untitled BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH ======  ====== TIỂU LUẬN MÔN CÁC QUY ĐỊNH VÀ GIÁM SÁT HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG ĐỀ TÀI BASEL II QUÁ TRÌNH[.]

B Ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH

======  ======

MÔN: CÁC QUY ĐỊNH VÀ GIÁM SÁT HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG

ĐỀ TÀI: BASEL II - QUÁ TRÌNH ÁP D ỤNG VÀ

VI ỆT NAM HIỆN NAY

HVTH : PHÙNG THỊ HOÀNG AN

Lớp : CH23C3

MSSV : 020123210004

GVHD : PGS.TS LS Phan Diên Vỹ

Lâm Đồng, tháng 11/2021

MỤC LỤC

LỜI MỞ ĐẦU 2

NỘI DUNG 1

1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 1

1.1 Quá trình ra đời Basel 1

1.2 Đặc điểm cơ bản của Basel II 1

1.2.1 Ưu điểm của Basel II so với Basel I 1

1.2.2 Các trụ cột của Basel II 1

1.3 Ý nghĩa Basel II 3

2 THỰC TIỄN ÁP DỤNG, TRIỂN KHAI BASEL II TẠI VIỆT NAM 3

2.1 Khuôn khổ pháp lý tại Việt Nam 4

2.2 Lộ trình triển khai Basel II tại Việt Nam 5

2.3. Thực tiễn triển khai khuyến nghị Ủy ban Basel tại Việt Nam 6

2.3.1 Tại các Ngân hàng thương mại nói chung 6

2.3.2 Liên hệ tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam 8

3 Giải pháp, kiến nghị 9

3.1 Đối với các NHTM nói chung 9

3.2 Đối với Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam 10

KẾT LUẬN 1

TÀI LIỆU THAM KHẢO 2

LỜI MỞ ĐẦU

Trong những năm vừa qua, ngành kinh tế nói chung cũng như ngành ngân hàng nói riêng luôn nỗ lực không ngừng để chính thức hội nhập với nền kinh tế thế giới Có một thực tế là hệ thống ngân hàng Việt Nam đã liên tục được cơ cấu lại từ năm 2011 đến nay,

cụ thể việc hợp nhất và sáp nhập của các ngân hàng yếu kém hoặc bị buộc phải bán với giá 0 đồng chỉ vì quản trị rủi ro yếu kém đã diễn ra Do đó, vấn đề đặt ra là các định chế tài chính trong thị trường tài chính cần phải sớm tiếp cận và vận dụng các cơ chế quản trị rủi ro tiên tiến trên thế giới để phát triển bền vững Một trong những bước tiến quan trọng cũng như thấy rõ nỗ lực cụ thể khi các ngân hàng từng bước cố gắng thực hiện theo Basel

II nhằm tăng khả năng cạnh tranh với các ngân hàng trong khu vực và trên thế giới, thu hút sự quan tâm của các nhà đầu tư nước ngoài Vậy trong xu thế hội nhập kinh tế quốc tế với nhiều cơ hội và thách thức này, việc áp dụng chuẩn mực Basel II tại các NHTM Việt Nam là vô cùng cần thiết Lộ trình cải thiện an toàn vốn của ngân hàng, các quy định và hướng dẫn về an toàn ngân hàng và sự lành mạnh theo tiêu chuẩn Basel II, được coi là biện pháp đối phó nhằm nâng cao tính thận trọng của hệ thống ngân hàng Việt Nam và nâng cao năng lực cạnh tranh trong giai đoạn hội nhập

Vậy Basel là gì? Đâu là lý do hình thành nên Basel II? Quá trình áp dụng và thực tiễn triển khai Basel II tại các NHTM Việt Nam hiện nay như thế nào? Đó là lý do em chọn đề tài “BASEL II - QUÁ TRÌNH ÁP DỤNG VÀ THỰC TIỄN TRIỂN KHAI TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM HIỆN NAY” để nghiên cứu trong bài luận này

NỘI DUNG

1 CƠ SỞ LÝ LUẬN

1.1 Quá trình ra đời Basel

Trước tiên, cùng điểm lại cuộc khủng hoảng gây nên sự sụp đổ của hàng loạt các

ngân hàng trên thế giới vào những năm 1970 chính thức mở đầu cho cuộc khủng hoảng

trên thị trường tiền tệ quốc tế Lúc này đặt ra câu hỏi làm sao để quản lý dòng chảy của

vốn xuyên quốc gia; giám sát, điều tiết hoạt động của các ngân hàng một cách hiệu quả,

an toàn? Và đây cũng chính là một trong những lý do cho sự ra đời của Basel Năm 1988,

Ủy ban Basel về giám sát ngân hàng đã giới thiệu khung rủi ro tín dụng (Basel I) xác định

các tiêu chuẩn về vốn để hạn chế rủi ro và tăng cường đảm bảo hệ thống tài chính Để đáp

ứng các yêu cầu phát triển liên tục trong ngành Ngân hàng, các quy định này đã được sửa

đổi và đến tháng 6/2004, một hiệp ước về vốn mới (Basel II) được ban hành Ngày

26/6/2004, phiên bản mới của Basel I được ban hành sau cuộc khủng hoảng ngân hàng

những năm 1990 Basel II có hiệu lực từ tháng 1/2007 và được thực hiện theo một lộ trình

đến năm 2009, sau đó thực hiện đầy đủ kể từ năm 2010

1.2 Đặc điểm cơ bản của Basel II

1.2.1 Ưu điểm của Basel II so với Basel I

Đâu là lý do chuyển dịch từ Basel I sang Basel II? Điều này có thể nhận thấy khi

so sánh Ưu điểm của Basel II so với Basel I

- Quy định chi tiết hơn về trọng số rủi ro của các loại tài sản, khắc phục được hạn chế

“một chính sách vừa cho mọi kích cỡ” của Hiệp ước Basel I

- Ngoài 2 rủi ro tín dụng và rủi ro thị trường, có tính thêm rủi ro hoạt động

- Điểm mới của Hiệp ước Basel II là chuyển dần từ cơ chế điều tiết theo tỷ lệ quy định

sang cơ chế điều tiết dựa trên số liệu, thông lệ và các mô hình tính toán nội bộ

- Basel II: tăng cường và giám sát hiệu quả thông qua 3 trụ cột củng cố lẫn nhau: Yêu cầu

vốn tối thiểu; Giám sát của cơ quan quản lý và Công bố thông tin

1.2.2 Các trụ cột của Basel II

Hiệp ước Basel II nhằm nâng cao mức độ an toàn, hiệu quả, lành mạnh và năng lực cạnh

tranh của hệ thống ngân hàng thông qua 3 trụ cột:

Trụ côt 1: Đáp ứng tỷ lệ an toàn vốn bắt buộc tối thiểu vẫn là 8% của tổng tài sản

có rủi ro (nhưng rủi ro được tính toán theo ba yếu tố chính mà ngân hàng phải đối mặt,

bảo đảm vốn cho rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động và rủi ro thị trường)

Trụ cột 2 và 3 liên quan chặt chẽ đến Các nguyên tắc cốt lõi của Ủy ban Basel về Giám sát Ngân hàng hiệu quả

Trụ cột 2: Nâng cao năng lực điều hành, quản trị rủi ro, tự đánh giá mức độ đủ vốn

của ngân hàng và trách nhiệm thanh tra, giám sát của cơ quan quản lý Basel II cung cấp cho các nhà hoạch định chính sách những “công cụ” tốt hơn so với Basel I Trụ cột này cũng cung cấp một khung giải pháp cho các rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt như: Rủi ro

hệ thống, rủi ro chiến lược, rủi ro danh tiếng, rủi ro thanh khoản và rủi ro pháp lý

Basel II nhấn mạnh các nguyên tắc rà soát, giám sát sau:

(i) Các ngân hàng cần phải có một quy trình đánh giá được mức độ đầy đủ vốn nội bộ theo danh mục rủi ro và phải có được một chiến lược đúng đắn nhằm duy trì mức vốn đó (ii) Các giám sát viên nên rà soát và đánh giá việc xác định mức độ vốn nội bộ và chiến lược của ngân hàng, cũng như khả năng giám sát và đảm bảo tuân thủ tỷ lệ vốn tối thiểu; Giám sát viên nên thực hiện một số hành động giám sát phù hợp nếu họ không hài lòng với kết quả của quy trình này

(iii) Giám sát viên khuyến nghị các ngân hàng duy trì mức vốn cao hơn mức tối thiểu theo quy định

(iv) Giám sát viên nên can thiệp ở giai đoạn đầu để đảm bảo mức vốn của ngân hàng không giảm dưới mức tối thiểu theo quy định và có thể yêu cầu sửa đổi ngay lập tức nếu mức vốn không được duy trì trên mức tối thiểu Theo nghiên cứu của Ngân hàng Thanh toán quốc tế, khi tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu tăng từ 7% lên 8% thì xác suất xảy ra khủng hoảng ngân hàng giảm khoảng 25 - 30%

Tr ụ cột 3: Tăng cường công khai, minh bạch thông tin về tình hình hoạt động của

ngân hàng, tuân thủ kỷ luật thị trường Basel II đưa ra một danh sách các yêu cầu buộc các ngân hàng phải công khai thông tin, từ cơ cấu vốn, mức độ đầy đủ vốn đến những

thông tin liên quan đến mức độ nhạy cảm của ngân hàng với rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro vận hành và quy trình đánh giá của ngân hàng đối với từng loại rủi ro này

1.3 Ý nghĩa Basel II

Chuẩn mực Basel II là giải pháp tối ưu để các NHTM trụ vững trước những biến động khó lường của thị trường tài chính Việc triển khai Basel II giúp các ngân hàng hoạt động an toàn hơn, lành mạnh hơn do trình độ quản trị rủi ro được tăng cường, các biện pháp quản trị rủi ro, đặc biệt là mô hình rủi ro và xếp hạng nội bộ được chủ động áp dụng, đồng thời nguồn vốn được quản lý hiệu quả hơn

Mục tiêu Basel II: Nâng cao chất lượng và sự ổn định của hệ thống ngân hàng

quốc tế; tạo lập và duy trì một sân chơi bình đẳng cho các ngân hàng hoạt động trên bình diện quốc tế, đẩy mạnh việc chấp nhận các thông lệ nghiêm ngặt hơn trong lĩnh vực quản

lý rủi ro thông qua việc khuyến khích các ngân hàng cải thiện thực hành quản lý rủi ro của họ Basel II không chỉ làm lành mạnh hóa và minh bạch hóa toàn bộ quy trình quy định nội tại của ngân hàng mà còn có tác động tích cực và thiết thực đối với các khách hàng, đặc biệt là các doanh nghiệp

Lợi thế của việc ngân hàng áp dụng Basel II

- Mọi rủi ro đều phải được lượng hóa bằng con số cụ thể cho phép các ngân hàng định lượng được rủi ro cho mọi hoạt động, mọi giao dịch đã và đang phát sinh và con số này sẽ

chỉ ra rằng ngân hàng cần bao nhiêu vốn để có thể bù đắp được cho rủi ro Mục tiêu ban đầu tạo nên thước đo chuẩn mực để đo lường sức khỏe của các định chế tài chính, giúp chuẩn hóa, cải thiện và lành mạnh hóa lĩnh vực ngân hàng thông qua việc áp dụng các chuẩn mực toàn cầu

- Phòng tránh rủi ro trong tương lai: Việc áp dụng các chuẩn tuân thủ các quy định về an

toàn, kiểm soát nội bộ, quản trị doanh nghiệp sẽ mang lại lợi ích lâu dài cho các ngân hàng, khách hàng cũng như sự phát triển lành mạnh của hệ thống ngân hàng nói riêng và nền kinh tế nói chung

Cùng với xu hướng hầu hết các nước có thu nhập thấp, Việt Nam cũng đã và đang áp

dụng cách tiếp cận rất thận trọng đối với Basel II Trước tiên là để hiểu rõ hơn về cách thức hoạt động của Basel II và nắm bắt các tác động có thể có của chúng, để có thể thông qua một quyết định sáng suốt về các vấn đề Đó là một cách tiếp cận 'tốt hơn là chờ đợi' Cách tiếp cận này phản ánh một thận trọng, trước những khó khăn, thách thức khi triển

khai Basel II Thái độ thận trọng này phản ánh nhận thức về sự phức tạp của Basel II liên quan, và việc họ thiếu nguồn nhân lực và tài chính để đối phó với những phức tạp này Những thách thức lớn bao gồm nhu cầu xây dựng cơ sở dữ liệu dài và đáng tin cậy để chạy các mô hình đánh giá rủi ro phức tạp và để xây dựng năng lực của người giám sát để đánh giá, xác nhận và giám sát việc sử dụng các mô hình đó

Thông qua bảng Thời gian biểu thực hiện Basel II ở các nước thu nhập thấp, thấy được rằng so với các nước thu nhập thấp thì Việt Nam cũng đã có được định hướng khá rõ về báo cáo lịch trình thực hiện Basel II cho các quốc gia có thu nhập thấp được lựa chọn Triển khai Basel II được coi là giải pháp tái cơ cấu căn bản có tính đột phá, tạo nền tảng cho sự an toàn, phát triển lành mạnh, nâng cao sức cạnh tranh của hệ thống ngân hàng Việt Nam trong xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế ngày càng sâu rộng Các quy định trong Hiệp ước Basel rất phức tạp, cần có sự điều chỉnh để phù hợp với Việt Nam và có tính khuyến khích các ngân hàng tiến tới phương pháp nâng cao cơ bản

2.1 K huôn khổ pháp lý tại Việt Nam

Việt Nam qua các năm cũng đã bước đầu áp dụng các tiêu chuẩn của Basel từ năm

1999 qui định các TCTD phải duy trì tỉ lệ VTC/TSCRR >= 8%, trong đó đề cập đến một

số tỉ lệ rủi ro cơ bản như Basel 1: 0%, 20%, 50%, 100% Quyết định 297 là lần đầu tiên

áp dụng quy định về an toàn vốn theo nguyên tắc dựa trên yếu tố rủi ro Rõ nét nhất là từ giai đoạn 2005, NHNN Việt Nam ban hành Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN dựa trên

một số tiêu chuẩn của Basel I quy định về các Tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của TCTD thay thế cho Quyết định 297/1999/QĐ-NHNN Qua các năm, NHNN luôn theo sát,

và có những văn bản, thông tư chỉ đạo, cập nhật sử đổi kịp thời

- QĐ 03/2007/QĐ-NHNN 19/1/2007 bổ sung hệ số rủi ro một số tài sản với lĩnh vực chứng khoán: vay kinh doanh chứng khoán, cho vay CTCK, cho vay góp vốn, mua cổ phần 150%

- TT 13/2010/TT-NHNN 20/5/2010 qui định các TCTD phải duy trì VTC/TSCRR >=9%, ngoài các hệ số rủi ro cơ bản: 0%, 20%, 50%, 100% còn qui định một số hệ số rủi ro cao hơn như: 150%, 250% với một số lĩnh vực rủi ro cao như: chứng khoán, bất động sản

- TT 36/2014/TT-NHNN, quy định các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, bổ sung quy định xác định giá trị thực của VĐL; hệ số rủi ro đối với các khoản phải đòi cho vay Bất động sản và Chứng khoán được điều chỉnh từ 250% xuống còn 150%

- TT 41/2016/TT-NHNN, TT 22/2019/TT-NHNN, TT 08/2020/TT-NHNN, quy định tỷ

lệ an toàn vốn, các giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của TCTD, chi nhánh

NH nước ngoài

- Thông tư 22/2019/TT-NHNN, 15/11/19 quy định về các giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của TCTD, chi nhánh NH nước ngoài;

- Thông tư 08/2020/TT-NHNN, 14/08/2020, sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư 22/2019/TT-NHNN

2.2 Lộ trình triển khai Basel II tại Việt Nam

Basel II không chỉ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro, sử dụng tốt nhất nguồn vốn,

mà còn giảm đáng kể các thiệt hại do các biến động của nền kinh tế gây ra Hơn hết, càng

về đích Basel II sớm sẽ càng tối ưu hóa hiệu quả hoạt động Nguyên nhân là bởi tiêu chí

để các ngân hàng áp dụng khung quản trị rủi ro Basel II tương đối khắt khe, từ hành lang pháp lý, cơ sở dữ liệu, đến các vấn đề về chỉ số an toàn vốn…

Nhìn chung lộ trình triển khai Basel II tại Việt Nam được định hướng theo 4 mốc thời gian: Trong năm 2019, có khoảng 10 NHTM áp dụng Chuẩn mực an toàn vốn theo phương pháp tiêu chuẩn (trụ cột 1 và trụ cột 3) Từ đầu năm 2020, tất cả NHTM áp dụng Chuẩn mực an toàn vốn theo phương pháp tiêu chuẩn (trụ cột 1 và trụ cột 3) Từ năm

2021, tất cả NHTM, các chi nhánh NH nước ngoài hoạt động tại Việt Nam áp dụng quy trình đánh giá nội nộ mức đủ vốn – trụ cột 2 Basel II Từ năm 2023, một số NHTM áp

dụng Chuẩn mực an toàn vốn theo phương pháp nâng cao cơ bản của Basel II

2.3 Thực tiễn triển khai khuyến nghị Ủy ban Basel tại Việt Nam

2.3.1 Tại các Ngân hàng thương mại nói chung

Tại Việt Nam, nhận thức rõ được tầm quan trọng của các nguyên tắc của Ủy ban Basel trong việc nâng cao hiệu quả của hệ thống thanh tra, giám sát và đảm bảo sự an toàn của hệ thống ngân hàng, cũng như đáp ứng các yêu cầu của thông lệ và chuẩn mực quốc tế, từ năm 2006, NHNN đã định kỳ thực hiện đánh giá giá tình hình tuân thủ đối với các nguyên tắc của Basel, kết quả đánh giá đã có những cải thiện lần sau so với lần trước Đồng thời, NHNN đang từng bước xây dựng một khung pháp lý linh hoạt, tạo điều kiện

để khuyến khích việc áp dụng các nguyên tắc, tiêu chuẩn mới tiến bộ

NHNN đã thành lập Ban Chỉ đạo triển khai Basel II trong ngành ngân hàng Định hướng triển khai thực hiện Basel II tại Việt Nam đã được NHNN xác định là một trong những trọng tâm của ngành Ngân hàng tại Đề án “Phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 và định hướng đến năm 2020” Trong danh sách 10 ngân hàng được lựa chọn làm thí điểm, VIB và Vietcombank chính thức là 2 ngân hàng đạt chuẩn Basel II, sạch nợ WAMC, chất lượng hàng đầu sớm nhất tại Việt Nam vào năm 2018 Theo quy định của Thông tư 41/2016/TT-NHNN, từ năm 2020, các ngân hàng sẽ phải chính thức áp dụng và tuân thủ quy định về tỷ lệ an toàn vốn (CAR) theo tiêu chuẩn của Basel II Đến 01/01/2019 có 16 trong số hơn 30 ngân hàng nội và 2 ngân hàng ngoại chính thức được NHNN chấp thuận áp dụng TT 41 Cụ thể 16 ngân hàng trong nước: VIB, Vietcombank, OCB, TP Bank, ACB, Techcombank, VP Bank, MB, HD Bank, VietBank, MSB, VietCapitalBank, , SeABank, LienVietPostBank, NamABank, BIDV và 2 ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam: Shinhan Bank, Standard Chartered Việt Nam Như vậy, thấy

rằng Basel II đã dần triển khai rộng rãi ở Việt Nam trong giai đoạn 2020.Tính đến 01/01/2021 đã có trên 20 ngân hàng đang triển khai Basel II và có 12 ngân hàng đã hoàn thành cả 3 trụ cột của Basel II trước thời hạn

Nếu muốn áp dụng Basel II, các ngân hàng phải cố gắng rất nhiều để tăng vốn, kiểm soát rủi ro, nâng cao trình độ quản lý, điều hành và nâng cao an toàn hệ thống Các vấn đề này là không hề dễ dàng đối với các ngân hàng trong điều kiện hiện nay

Số lượng ngân hàng vẫn còn lại nhiều và thực tế cho thấy việc toàn bộ các ngân hàng áp dụng được Basel II là còn vướng phải nhiều thách thức Kết quả “Khảo sát về ngành Ngân hàng Việt Nam 2013” của Công ty cung cấp các dịch vụ kiểm toán, thuế và

tư vấn - KPMG cho thấy, 80% ngân hàng đã nắm bắt được việc NHNN lập kế hoạch thực

hiện khung giám sát theo Hiệp ước Basel II nhưng chưa sẵn sàng để cam kết thực hiện lộ trình triển khai hay đưa ra một quyết định quan trọng gây tốn kém 57% đối tượng tham gia khảo sát cho rằng, vấn đề quản trị rủi ro hoạt động là đáng quan ngại nhất

Hiện nay, công tác phân tích, đánh giá rủi ro khách hàng của các ngân hàng thương

mại Việt Nam còn nhiều bất cập, trình độ quản lý còn yếu, bộ máy giám sát tài chính ngân hàng chưa được xây dựng đồng bộ Nhiều ngân hàng chưa ứng dụng phương pháp chuẩn và phương pháp đánh giá nội bộ của Basel II trong đánh giá rủi ro tín dụng Thực tế này đặt ra yêu cầu cần nhanh chóng tháo gỡ những vướng mắc đang cản trở việc hội đủ tư cách an toàn và quản trị rủi ro chuyên nghiệp của hệ thống ngân hàng Việt Nam Hơn nữa, theo Basel II thì không ít NHTM vẫn gặp không ít khó khăn với vấn đề đảm bảo hệ

số vốn tự có an toàn Dù giữ mức đủ vốn an toàn theo đúng quy định nhưng nhìn chung tỷ

lệ CAR của các ngân hàng đang có xu hướng giảm dần Để tăng vốn tự có, các ngân hàng Việt Nam đã cố gắng tăng cả vốn cấp 1 và vốn cấp 2 Tuy nhiên, các ngân hàng đang gặp khó khăn trong việc tăng vốn cấp 1, vì ngành Ngân hàng không còn dễ thu hút vốn đầu tư như trước

Đa số các ngân hàng hiện nay đang phụ thuộc nhiều vào biện pháp ngắn hạn là tăng vốn cấp 2 thông qua phát hành trái phiếu Như vậy, thiếu vốn đang là vấn đề mà tất cả các ngân hàng khi triển khai Basel II phải đối mặt Điều này ảnh hưởng phần nào đến sự an toàn cũng như làm giảm năng lực cạnh tranh của các ngân hàng Việt Nam với các ngân hàng trong khu vực và trên thế giới Do đó tại Thông tư 22/2019, Các ngân hàng chưa đạt

đủ tiêu chuẩn để triển khai đúng hạn vào đầu năm 2020 được NHNN đã cho phép lùi thời gian áp dụng Thông tư 41/2016 đến thời điểm trước ngày 1/1/2023

Hai khó khăn chung được nhắc đến nhiều nhất là chi phí triển khai Hiệp ước Basel II (85%) và thiếu dữ liệu lịch sử (78%) Ngoài những khó khăn từ nội tại doanh nghiệp, cũng thấy rõ đối với hệ thống, công nghệ, nghiệp vụ giám sát, ngăn ngừa rủi ro, cảnh báo tài chính chưa thật sự kịp thời và hiệu quả Từ đây cũng hình thành sự khó khăn từ vấn đề nguồn nhân lực, chất lượng, chuyên môn đào tạo nguồn nhân lực đáp ứng đúng yêu cầu Thực tiễn thực thi cho thấy, các ngân hàng nhỏ dễ "xoay xở" hơn để đáp ứng chuẩn mực Basel II khi so với các ngân hàng lớn Lợi thế của ngân hàng nhỏ là tái cấu trúc hoạt động

và danh mục đầu tư dễ dàng hơn Cùng với đó, để huy động một lượng vốn vừa phải cũng đơn giản hơn là huy động lượng vốn lớn để đáp ứng tỷ lệ an toàn vốn