Hoạt động tín dụng trong các ngân hàng thương mại việt nam hiện nay

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHTM: Ngân hàng thương mại TDNH: Tín dụng ngân hàng NHTW: Ngân hàng Trung ương NHNN: Ngân hàng Nhà nước NH Ngân hàng : Đề án môn học LỜI MỞ ĐẦU Ngân hàng thương mại hình thành, tồn phát triển gắn liền với phát triển kinh tế hàng hoá Sự phát triển hệ thống ngân hàng thương mại có tác động lớn quan trọng đến trình phát triển kinh tế hàng hoá, ngược lại kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao nó– kinh tế thị trường – ngân hàng thương mại ngày hoàn thiện trở thành định chế tài khơng thể thiếu Đặc biệt hơn, kinh tế thị trường, nhu cầu vốn doanh nghiêp để phát triển mở rộng sản xuất hàng hóa lớn, việc tích lũy doanh nghiệp khơng thể đủ, cần phải doanh nghiệp cần sử dụng đến nguồn vốn tín dụng Ở nước ta nay, hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại đáp ứng tối đa yêu cầu doanh nghiệp nói riêng thành phần kinh tế khác nói chung Để có hiểu rõ Nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng thương mại vai trị to lớn nên kinh tế quốc dân, em xin chọ đề tài “ Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam nay” Bài viết gồm có hai chương: Chương I:Tổng quan Ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng Chương II: : Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hang thương mại Việt Nam số biện pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Bài viết chắn nhiều thiếu sót, em mong nhận đóng góp ý kiến thầy cô để viết em hoàn chỉnh Dương Thị Hằng Lớp: TCDN 4+1 Đề án môn học CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 1.1.Những vấn đề Ngân hàng thương mại: 1.1.1.Khái niệm Ngân hàng thương mại: Cho đến thời điểm nay, có nhiều khái niệm Ngân hàng thương mại (NHTM): Ở Mỹ: NHTM công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành cơng nghiệp dịch vụ tài Đạo luật ngân hàng (NH) Pháp (1941) định nghĩa: “NHTM xí nghiệp hay sở mà nghề nghiệp thường xuyên nhận tiền bạc công chúng hình thức ký thác, hình thức khác sử dụng tài ngun cho họ nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng tài chính” Ở Việt Nam, theo Luật tổ chức tín dụng khoản khoản Điều 20 xác định "tổ chức tín dụng (TCTD) doanh nghiệp hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ NH với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung cấp dịch vụ tốn" loại hình TCTD " NH tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán" Như vậy, NHTM làm nhiệm vụ trung gian tài vay vay qua thu lời từ chênh lệch lãi suất cho vay lãi suất tiền gửi; NHTM tổ chức trung gian tài khác khó phân biệt khác nhau, người ta phải tách NHTM thành nhóm riêng lý đặc biệt như: tổng tài sản có NHTM ln khối lượng lớn tồn hệ thống NH, khối lượng Sec hay tài khoản tiền gửi khơng kỳ hạn mà tạo phận quan trong tổng cung tiền tệ kinh tế Từ cho thấy, NHTM có vị trí quan trọng hệ thống NH nói riêng kinh tế quốc dân nói chung Dương Thị Hằng Lớp: TCDN 4+1 Đề án môn học 1.1.2.Các nghiệp vụ NHTM: 1.1.2.1.Nghiệp vụ nguồn vốn (Tài sản Nợ ) NHTM: Nghiệp vụ huy động nguồn vốn hoạt động tiền đề có ý nghĩa thân NH xã hội Trong nghiệp vụ này, NHTM phép sử dụng công cụ biện pháp cần thiết mà luật pháp cho phép để huy động nguồn tiền nhàn rỗi xã hội làm nguồn vốn vay Thành phần nguồn vốn NHTM gồm: - Vốn điều lệ - Các quỹ dự trữ - Vốn huy động - Vốn vay - Vốn tiếp nhận - Vốn khác a)Vốn điều lệ quỹ: Vốn điều lệ, quỹ NH gọi vốn tự có NH nguồn vốn khởi đầu bổ sung trình hoạt động: + Vốn điều lệ NH trước hết dùng để: Xây dựng nhà cửa, văn phòng làm việc, mua sắm tài sản, trang thiết bị nhằm tạo sở vật chất đảm bảo cho hoạt động NH, số lại để đầu tư, liên doanh, cho vay trung dài hạn + Các quỹ dự trữ NH: quỹ bắt buộc phải trích lập trình tồn hoạt động NH, quỹ trích lập theo tỷ lệ qui định số lợi nhận ròng NH, bao gồm: Quỹ dự trữ : trích từ lợi nhuận rịng năm để bổ sung vốn điều lệ Quỹ dự phịng tài chính: Quỹ để dự phịng bù đắp rủi ro, thua lỗ hoạt động NH Quỹ phát triển kỹ thuật nghiệp vụ Quỹ khen thưởng phúc lợi Lợi nhuận để lại để phân bổ cho quỹ Chênh lệch tỷ giá, đánh giá lại tài sản, nguồn vốn đầu tư XDCB Dương Thị Hằng Lớp: TCDN 4+1 Đề án môn học b)Vốn huy động Ðây nguồn vốn chủ yếu NHTM, thực chất tài sản tiền chủ sở hữu mà NH tạm thời quản lý sử dụng phải có nghĩa vụ hồn trả kịp thời, đầy đủ khách hàng yêu cầu Nguồn vốn huy động nguồn tài nguyên to lớn nhất, bao gồm: – Tiền gửi không kỳ hạn tổ chức, cá nhân – Tiền gửi tiết kiệm không kỳhạn – Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn – Tiền phát hành kỳ phiếu, trái phiếu – Các khoản tiền gửi khác c)Vốn vay: Nguồn vốn vay có vị trí quan trọng tổng nguồn vốn NHTM Thuộc loại bao gồm: + Vốn vay nước: Vay ngân hàng trung ương (NHTW): NHTW tiếp vốn cho NHTM thông qua biện pháp chiết khấu, tái chiết khấu hồ sơ tín dụng chứng từ xin tái chiết khấu có chất lượng Làm vậy, NHTW trở thành chỗ dựa người cho vay cuối NHTM Vay NHTM khác thông qua thị trường liên NH + Vốn vay ngân hàng nước d) Vốn tiếp nhận: Được tiếp nhận từ tổ chức tài NH, từ ngân sách nhà nước… để tài trợ theo chương trình, dự án phát triển kinh tế xã hội, … nguồn vốn sử dụng theo đối tượng mục tiêu xác định e)Vốn khác: Ðó nguồn vốn phát sinh trình hoạt động NH 1.1.2.2 Nghiệp vụ sử dụng vốn – tài sản Có ( cấp tín dụng đầu tư): Nghiệp vụ cho vay đầu tư nghiệp vụ sử dụng vốn quan trọng nhất, định đến khả tồn hoạt động NHTM Ðây nghiệp vụ cấu thành phận chủ yếu quan trọng tài sản Có NH Dương Thị Hằng Lớp: TCDN 4+1 Đề án môn học Tài sản Có NH bao gồm: – Dự trữ – Cho vay – Ðầu tư – Tài sản Có khác a)Dự trữ: Hoạt động tín dụng NH nhằm mục đích kiếm lời, song cần phải bảo đảm an tồn để giữ vững lịng tin khách hàng Muốn có tin cậy phía khách hàng, trước hết phải bảo đảm khả toán: đáp ứng nhu cầu rút tiền khách hàng Muốn NH phải để dành phần nguồn vốn khơng sử dụng để sẵng sàng đáp ứng nhu cầu toán Phần vốn để dành gọi dự trữ NHTW phép ấn định tỷ lệ dự trữ bắt buộc theo thời kỳ định, việc trả lãi cho tiền gởi dự trữ bắt buộc phủ qui định Dự trữ bao gồm: + Dự trữ sơ cấp : bao gồm tiền mặt, tiền gửi NHTW, NH khác + Dự trữ thứ cấp: (cấp hai) dự trữ không tồn tiền mà chứng khốn, gồm: Tín phiếu kho bạc Hối phiếu chấp nhận Các giấy nợ ngắn hạn khác b) Cấp tín dụng: Số nguồn vốn lại sau để dành phần dự trữ, NHTM dùng để cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân bao gồm: – Cho vay : Là nghiệp vụ tín dụng NHTM Trong đó, NHTM cho người vay vay số vốn để sản xuất kinh doanh, đầu tư tiêu dùng Khi đến hạn người vay phải hoàn trả vốn tiền lãi NH kiểm soát người vay, kiểm sốt q trình sử dụng vốn Người vay có ý thức trả nợ bắt buộc họ phải quan tâm đến việc sử dụng có hiệu để hồn trả nợ vay Dương Thị Hằng Lớp: TCDN 4+1 Đề án môn học Trong cho vay mức độ rủi ro lớn, cho vay Nh cần sử dụng biện pháp bảo đảm vốn vay: chấp, cầm cố … – Chiết khấu : Ðây nghiệp vụ cho vay mà NH cung ứng vốn tín dụng cho chủ thể chủ thể khác thực việc trả nợ cho NH Các đối tượng nghiệp vụ gồm hối phiếu, kỳ phiếu, trái phiếu giấy nợ có giá khác – Cho th tài chính: Là loại hình tín dụng trung, dài hạn Trong cơng ty cho th tài dùng vốn hay vốn phát hành trái phiếu để mua tài sản, thiết bị theo yêu cầu người thuê tiến hành cho thuê thời gian định Người thuê phải trả tiền th cho cơng ty cho th tài theo định kỳ Khi kết thúc hợp đồng thuê người thuê quyền mua kéo dài thêm thời hạn thuê trả lại thiết bị tho bên cho thuê – Bảo lãnh ngân hàng: Trong loại hình nghiệp vụ khách hàng ngân hàng cấp bảo lãnh cho khách hàng nhờ khách hàng vay vốn ngân hàng khác thực hợp đồng kinh tế ký kết – Các hình thức khác c) Ðầu tư : Khoản mục đầu tư có vị trí quan trọng thứ hai sau khoản mục cho vay, mang lại khoản thu nhập lớn đáng kể NHTM Trong nghiệp vụ này, NH dùng nguồn vốn nguồn vốn ổn định khác để đầu tư hình thức như: – Hùn vốn mua cổ phần, cổ phiếu Công ty; hùn vốn mua cổ phần phép thực vốn NH – Mua trái phiếu phủ, quyền địa phương, trái phiếu công ty… Tất hoạt động đầu tư chứng khốn nhằm mục đích mang lại thu nhập, mặt khác nhờ hoạt động đầu tư mà rủi ro hoạt động NH phân tán, mặt khác đầu tư vào trái phiếu phủ mức độ rủi ro thấp Dương Thị Hằng Lớp: TCDN 4+1 Đề án môn học d)Tài sản Có khác: Những khoản mục cịn lại tài sản Có chủ yếu tài sản lưu động nhằm: Xây dựng mua thêm nhà cửa để làm trụ sở văn phịng, trang thiết bị, máy móc, phương tiện vận chuyển, xây dựng hệ thống kho quỹ…ngoài khỏan phải thu, khoản khác… 1.1.2.3.Nghiệp vụ trung gian: Ở NHTM thực nhiệm vụ phục vụ khách hàng, thực nhiệm vụ theo ủy thác khách hàng , bao gồm: -Nghiệp vu toán: Ngân hàng trung tâm toán hình thức khơng dùng tiền mặt như: Sec, ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, thư tín dụng, thẻ toán,… -Nghiệp vụ thu hộ: Ngân hàng thay mặt khách hàng nhận tiền theo chứng khoán khác như: sec, kỳ phiếu, chứng từ hàng hóa, chứng khốn có giá -Nghiệp vụ thương mại: Ngân hàng mua hộ bán hộ khách hàng, hàng hóa chủ yếu chứng khoán -Nghiệp vụ phát hành chứng khoán: NHTM làm trung gian tiêu thụ loại chứng khoán Công ty cổ phần, doanh nghiệp muốn phát hành, nhận số tiền thù lao theo tỷ lệ quy định từ người phát hành -Nghiệp vụ ủy thác: Làm theo ủy thác khách hàng như: bao quản tài sản, thực ủy nhiệm chuyển quyền thừa kế tài sản,… 1.2.Hoạt động tín dụng: Hoạt động tín dụng nghiệp vụ NHTM, hoạt động đem lại nguồn thu chủ yếu cho NHTM 1.2.1.Khái niệm hoạt động tín dụng tín dụng ngân hàng: Tín dụng quan hệ vay mượn dựa nguyên tắc hoàn trả kèm theo lợi tức để thỏa mãn nhu cầu hai bên, quan hệ bình đẳng, hai bên có lợi mang tính thỏa thuận Dương Thị Hằng Lớp: TCDN 4+1 Đề án mơn học Trong hình thức tín dụng tín dụng ngân hàng (TDNH) hình thức tín dụng vơ quan trọng, quan hệ tín dụng chủ yếu, cung cấp phần lớn nhu cầu tín dụng cho doanh nghiệp, chủ thể khác kinh tế TDNH quan hệ tín dụng bên NH với bên tác nhân thể nhân khác kinh tế TDNH có đặc điểm sau đây: -TDNH thực cho vay hình thức tiền tệ: cho vay tiền tệ loại hình tín dụng phổ biến, linh hoạt đáp ứng đối tượng kinh tế -TDNH cho vay chủ yếu vốn vay thành phần khác xã hội hồn tồn vốn tự có ngân hàng -TDNH thỏa mãn cách tối đa nhu cầu vốn thành phần kinh tế huy động nguồn vốn tiền nhàn rỗi xã hội nhiều hình thức khối lượng lớn -TDNH có thời hạn cho vay phong phú, cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn ngân hàng điều chỉnh nguồn vốn với để đáp ứng nhu cầu thời hạn cho vay 1.2.2.Phân loại hoạt động TDNH: Trên thực tế có nhiều cách để phân loại hoạt động TDNH tùy theo mục đích nghiên cứu Tuy nhiên, có số tiêu thức sau đây: -Theo thời gian sử dụng vốn vay, TDNH bao gồm ba loại sau đây: +Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm, thường sử dụng nghiệp vụ toán, cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp hay cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt, tiêu dùng cá nhân +Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ đến năm, dùng vay vốn phục vụ nhu cầu mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng xây dựng cơng trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh +Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm, sử dụng để cấp vốn cho xây dựng bản, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mơ lớn -Theo mục đích sử dụng vốn vay, TDNH chia làm hai loại: Dương Thị Hằng Lớp: TCDN 4+1 Đề án môn học +Tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hóa: Là loại tín dụng cung cấp cho doanh nghiệp để họ sản xuất kinh doanh +Tín dụng tiêu dùng: Là loại tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng Tín dụng thường sử dụng để mua sắm nhà cửa, xe cộ, thiết bị gia đình…Tín dụng tiêu dùng ngày có xu hướng tăng lên -Căn vào tính chất bảo đảm khoản vay, có loại tín dụng sau: +Tín dụng có bảo đảm: Là loại hình tín dụng mà khoản cho vay phát có tài sản tương đương chấp, có hình thức như: cầm cố, chấp, chiết khấu bảo lãnh +Tín dụng khơng có bảo đảm: Là loại hình tín dụng mà khoản cho vay phát không cần tài sản chấp mà dựa vào tín chấp Loại hình thường áp dụng với khách hàng truyền thống, có quan hệ lâu dài với NH, khách hàng phải có tình hình tài lành mạnh có uy tín với NH trả nợ đầy đủ, hạn gốc lãi, có dự án sản xuất kinh doanh khả thi, … 1.2.3.Vai trò TDNH kinh tế thị trường: -TDNH góp phần thúc đẩy lực lượng sản xuất xã hội phát triển: Nhờ có nguồn vốn TDNH nên doanh nghiệp có điều kiện bổ sung vốn thiếu hụt tạm thời hay mở rộng nguồn vốn đảm bảo q trình sản xuất bình thường mở rộng sản xuất, cải tiến kỹ thuật, áp dụng cơng nghệ từ nâng cao tính cạnh tranh Ngày nay, xu tồn cầu hóa, quan hệ quốc tế ngày tăng cường, TDNH lĩnh vực tín dụng quốc tế trở nên quan trọng giúp cho việc chuyển giao công nghệ nước thực nhanh chóng.Như vậy, hoạt động TDNH góp phần thúc đẩy lực lượng sản xuất xã hội phát triển nhanh chóng nước quốc tế -TDNH cơng cụ tích tụ tập trung vốn quan trọng, từ giúp cho việc tích tụ tập trung sản xuất: TDNH tập trung khoản tín dụng nhỏ lẻ thành khoản vốn lớn, tạo khả đầu tư vào cơng trình lớn hiệu cao Đồng thời doanh Dương Thị Hằng Lớp: TCDN 4+1 Đề án môn học khơng phù hợp q cao hay q thấp, khơng có lãi suất ưu đãi khơng thu hút nhiều khách hàng hạn chế hoạt động cho vay NH Thơng thường sách cho vay tốt phải gồm số yếu tố sau: -Một tuyên bố tiêu chuẩn danh mục cho vay NH -Một tiêu chuẩn cho vay thích hợp áp dụng cho tồn danh mục cho vay Công bố mức giới hạn tối đa tổng dư nợ -Xác định rõ quyền hạn trách nhiệm cán tín dụng -Những thủ tục hoạt động cần thiết cho việc chào mời, xem xét, đánh giá định đơn xin vay khách hàng -Những tài liệu yêu cầu phải kèm theo đơn xin vay phải lưu lại hồ sơ tín dụng ngân hàng -Một trình bày sách thủ tục việc xác định lãi suất cho vay, khoản phí thời hạn hồn trả vay 1.3.5.Rủi ro tớn dng: Có nhiều quan điểm khác rủi ro, NHTM, rủi ro biến cố không mong đợi gây thiệt hại cho hoạt động kinh doanh NH Rủi ro tín dụng rủi ro khách hàng vay không thực điều khoản Hợp đồng tín dụng, với biểu cụ thể khách hàng chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ không trả nợ đến hạn khoản gốc lÃi vay, gây tổn thất tài khó khăn hoạt ®éng kinh doanh cña NHTM 1.3.5.1.Nguyên nhân: Nguyên nhân xảy rủi ro tín dụng nhiều nguyên nhân, nhiên, người ta thường chia làm hai loại ngun nhân sau đây: -Ngun nhân kiểm soát: +Quyết định cho vay sai lầm từ ban đầu khâu phân tích, thu nhập thơng tin khơng đủ hay sai lầm, +Không nhận dấu hiệu cảnh báo +Khơng có khả theo sát, kiểm sốt khoản cho vay +Khơng có hành động kịp thời phát khoản nợ có vấn đề -Những nguyên nhân khơng thể kiểm sốt được: Dương Thị Hằng Lớp: TCDN 4+1 Đề án môn học +Sự phá sản doanh nghiệp vay nợ, hay hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu +Một số nguyên nhân bất ổn khác bên khách hàng gặp rủi ro chưa thể trả nợ hay tài sản cầm cố chấp bị giá trị, , khiến ngân hàng thu hồi khoản nợ 1.3.5.2.Một số ngun tắc đảm bảo an tồn tín dụng: Để phịng tránh rủi ro hoạt động tín dụng, ngân hàng thực nguyên tắc sau đây: -Mở rộng tín dụng sở nâng cao chất lượng tín dụng: Việc mở rộng khối lượng tín dụng cần thiết để mở rộng kinh doanh, song vấn đề chất lượng tín dụng định tồn phát triển thực chất ngân hàng -Hiệu chất lượng tín dụng dựa sở hiệu sản xuất kinh doanh người vay vốn Khi người vay vốn hoạt động sản xuất kinh doanh không hiệu dẫn đến tình trạng thua lơ ngun nhân trực tiếp làm cho khoản tín dụng khơng thực hạn Do đó, ngân hàng có thu gốc lãi hay không phụ thuộc chủ yếu vào việc doanh nghiệp sử dụng vốn có hiệu hay khơng -Quyết định cho vay sở xác định hiểu rõ người vay Việc tìm hiểu đánh giá người vay cần xem xét nhiều mặt Trước hết làm phẩm chất đạo đức kinh doanh, tính trung thực quan hệ kinh tế, tính nghiêm túc việc chấp hành luật lệ Thứ hai, người vay vốn phải đủ lực pháp lý lực tài để sử dụng tiền vay thực nghĩa vụ cam kết với khoản vay Thứ ba, đảm bảo xây dựng phương án dự phòng trả nợ -Cho vay phải ngân hàng định chịu trách nhiệm định Việc có cho vay hay khơng định mang tính độc lập, không chịu ảnh hưởng người liên quan Mọi can thiệp bên khoản vay phi kinh tế, thiếu tính nghiệp vụ ngân hàng -Chủ động phân tán rủi ro để ngăn ngừa hạn chế rủi ro Việc phân tán rủi ro thực thông qua phân tán dư nợ cộng đồng tài trợ Cụ thể, Dương Thị Hằng Lớp: TCDN 4+1 Đề án môn học ngân hàng không nên tập trung qua nhiều vốn cho người vay, dự án lớn cần huy động nhiều ngân hàng tham gia quản lý vốn cho vay, hạn chế cho vay lĩnh vực có rủi ro cao -Cho vay phải có đảm bảo tiền vay với tính khả thi cao Trong điều kiện vay vốn đảm bảo tiền vay coi quan trọng Đảm bảo cầm cố, chấp hay bảo lãnh đề phòng khách hàng khơng có khả trả nợ dùng tài sản bảo đảm trả nợ thay CHƯƠNG II Dương Thị Hằng Lớp: TCDN 4+1 Đề án môn học THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM HIỆN NAY VÀ MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ CỦA HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 2.1.Những thuận lợi khó khăn hoạt động tín dụng ngân hàng: 2.1.1.Cơ sở pháp lý: Hiện nay, môi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng NHTM ngày hồn thiện phù hợp với thông lệ quốc tế Để phù hợp với xu chung, NHNN qua thời kỳ có điều chỉnh, bổ sung, ban hành định, thông tư; vướng mắc, sơ hở, chồng chéo NHNN tháo gỡ, bãi bỏ, từ giúp cho hoạt động tín dụng thuận lợi Có thể kể đến văn pháp lý quan trọng sau đây: -Luật tổ chức tín dụng số 07/1997/QHX, Luật sửa đổi, bổ sung số điều luật Luật tổ chức tín dụng sơ 20/2004/QH11 ngày 15 tháng năm 2004 -Thông tư 13/2010/TT-NHNN quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn TCTD, thay cho Quyết định 457/2005/QĐ –NHNN ngày 19/04/2005 -Nghị định 163/2006/NĐ –CP giao dịch bảo đảm: Nghị định quy định chi tiết thi hành số điều Bộ luật Dân việc xác lập, thực giao dịch bảo đảm để bảo đảm thực nghĩa vụ dân xử lý tài sản bảo đảm -Quyết định số 1627/2001/QĐ – NHNN ngày 31/12/2001 Quy chế cho vay Tổ chức tín dụng khách hàng -Quyết định 783/2005/QĐ – NHNN ngày 31/05/2005 việc sửa đổi, bổ sung số điều quy chế cho vay Tổ chức tín dụng khách hàng ban hành theo Quyết định 1627/2001/QĐ – NHNN -Quyết định 127/2005/QĐ – NHNN ngày 03/02/2005 việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy chế cho vay Tổ chức tín dụng khách hàng ban hành theo định 1627/2001/QĐ – NHNN Dương Thị Hằng Lớp: TCDN 4+1 Đề án môn học -Quyết định 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22/04/2005 việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 2.1.2.Những thuận lợi hoạt động tín dụng NHTTM: Trong năm quan, nước ta xuất nhiều yếu tố thuận lợi cho việc phát triển hoạt động tín dụng Nền kinh tế nước ta tăng trưởng khá, tiêu biểu hoạt động xuất nhập khẩu;Việt Nam đánh giá kinh tế tăng trưởng nhanh giới với nhu cầu dịch vụ tài cho vay tăng cao, Như vậy, phát triển kinh tế tạo điều kiện cho việc phát triển tín dụng, mở rộng tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng Bên cạnh đó, mơi trường vĩ mơ cho hoạt động tín dụng ngân hàng vào ổn định, rõ ràng an toàn hơn: Năm 2011, Việt Nam tháo bỏ rào cản cho ngân hàng nước theo yêu cầu gia nhập WTO năm 2007 Các ngân hàng nước phát triển tự mảng tài ngân hàng ngân hàng nội không ngừng cải tiến sản phẩm nâng cao dịch vụ để cạnh tranh thị trường mở Chính phủ mạnh mẽ việc đưa giải pháp sách để điều chỉnh thị trường Ảnh hưởng từ khung hoảng kinh tế năm 2009, vào đầu năm 2010, gói kích cầu áp dụng để giữ cho thị trường phát triển nhịp Gói hỗ trợ dừng triển khai vào nửa cuối năm thay vào sách ổn định kinh tế vĩ mô Vào cuối năm, Thủ tướng Chính phủ đồng ý gia hạn thời gian hiệu lực áp dụng vốn điều lệ đến hết ngày 31/12/2011, giải tỏa áp lực tăng vốn ( Theo Thông tư 13/2010/TT - NHNN ) Môi trường quy định pháp lý ngành ngân hàng tiếp tục cải cách với gắn kết với dòng chảy thị trường tiêu chuẩn quốc tế điều kiện vốn, yêu cầu giám sát… Tiếp tục xây dựng thực kế hoạch mang tính dài hạn để cải tổ ngành ngân hàng, giúp hoạt động ngân hàng nâng cao hiệu minh bạch 2.1.3.Những khó khăn: Dương Thị Hằng Lớp: TCDN 4+1