Untitled BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM TIỂU LUẬN MÔN HỌC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỀ TÀI GIẢI PHÁP HUY ĐỘNG Giảng viên phụ trách TS NGUYỄN THANH PHONG Sinh viên thực hiện Khoá Lớp M[.]
TỒNG QUAN VỀ SẢN PHẨM HUY ĐỘNG VỐN
Khái niệm về huy động vốn
Huy động vốn là nghiệp vụ tạo nên nguồn vốn (TSN) của NHTM, thông qua việc NH nhận ký thác và quản lý các khoản tiền từ KH theo nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi đáp ứng nhu cầu vốn trong hoạt động kinh doanh của NH.
Đặc điểm
Huy động vốn là nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu đối với ngân hàng Vì nguồn vốn kinh doanh chủ yếu của ngân hàng là việc huy động từ bên ngoài và nó chiếm tỷ trọng rất lớn trong 1 ngân hàng Do nó rất dễ biến động và có đặc tính hoàn trả vì thế các ngân hàng không được phép sử dụng toàn bộ vốn từ hoạt động này để đi cho vay hoặc đầu tư, mà cần phải tuân thủ theo các quy định về dự trữ vốn bắt buộc để đảm cho khả năng thanh toán.
Nguồn vốn của hoạt động huy động vốn này thuộc sở hữu của các cá nhân, doanh nghiệp,các tổ chức,… Vì thế ngân hàng chỉ có quyền sử dụng tạm thời các tài sản đó và khi đến hạn thì bắt buộc ngân hàng phải có nghĩa vụ thực hiện việc chi trả cho khách hàng các khoản vốn và lãi.
Vai trò
Vốn là một trong những yếu tố rất quan trọng đối với bất kì một doanh nghiệp nào, bởi vì nó sẽ phản ánh đến khả năng kinh doanh của doanh nghiệp Nhưng đối với ngân hàng thì nó còn quan trọng hơn cả Bởi vì nguồn vốn là cơ sở để đáp ứng, phục vụ cho mọi hoạt động kinh doanh của ngân hàng, tạo nên nguồn vốn nhất định giúp cho ngân hàng mở rộng thêm quy mô kinh doanh, đồng thời giúp cho ngân hàng tăng lợi nhuận, ngoài ra còn giúp nâng cao chất lượng của các dịch vụ, sản phẩm, giảm bớt đi các rủi ro, và tạo ra sự uy tín cho các ngân hàng Ngoài ra, nghiệp vụ này còn làm giảm hạn chế lượng tiền mặt lưu thông bên ngoài tránh tình trạng lạm phát, cung cấp các hình thức thanh toán trực tuyến cho nền kinh tế, tối thiểu việc giao dịch bằng tiền mặt sẽ làm giảm thiểu các rủi ro, và nâng cao hệ thống ATM, mã QR code, Và điều quan trọng nhất của nghiệp vụ huy động vốn là sự điều tiết và quản lý được lượng tiền đang có trong nền kinh tế sẽ giúp dễ dàng kiểm soát được lạm phát trong thị trường tài chính, ổn định thị trường tiền tệ Đối với khách hàng, việc huy động vốn sẽ cung cấp nhiều lợi ích cho họ.Việc gửi tiết kiệm và đầu tư giúp khách hàng có khả năng sinh lợi, tạo cơ hội gia tăng việc tiêu dùng trong tương lai Ngoài ra, nghiệp vụ này còn có thể giúp họ có được một nơi yên tâm về cất trữ và tích lũy vốn tạm thời trong ngắn hạn, có điệu kiện tiếp cận gần hơn với các sản phầm, dịch vụ của ngân hàng.
Phân loại sản phẩm huy động vốn
1.4.1 Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi
1.4.1.1 Tiền gửi không kỳ hạn (Tiền gửi thanh toán)
Tiền gửi thanh toán là loại tiền gửi mà khi khách hàng gửi tiền vào ngân hàng, không xác định thời hạn và có thể rút ra bất cứ lúc nào, khách hàng được phép sử dụng khoản tiền gửi đó vào bất cứ thời điểm nào để phục vụ cho nhu cầu thanh toán của khách hàng.
Chủ tài khoản là các các nhân hay tổ chức có dòng tiền nhàn rỗi và có nhu cầu gửi tiền nhưng muốn sử dụng thường xuyên Loại tiền gửi này sử dụng lâu dài và không bị giới hạn số lần giao dịch, ngoài ra khách hàng còn được hưởng lãi không kỳ hạn theo số dư cuối mỗi ngày Việc sử dụng tài khoản tiền gửi sẽ chứng minh được năng lực tài chính của khách hàng Và nó là nơi để giúp khách hàng lưu trữ tiền nhàn rỗi của mình một cách an toàn nhất.
1.4.1.2 Tiền gửi có kỳ hạn
Tiền gửi có kỳ hạn là loại tiền gửi mà khi đó khách hàng được phép thỏa thuận về thời hạn gửi tiền cụ thể và nhằm mục đích được hưởng lãi.
Chủ tài khoản là các cá nhân, doanh nghiệp Tài khoản này chỉ tồn tại theo thời hạn mà khách hàng và ngân hàng đã thỏa thuận với nhau, phải ký hợp đồng tiền gửi và bị hạn chế về số lần giao dịch Bởi có đa dạng về kỳ hạn gửi nên tiền gửi có kỳ hạn sẽ có tính ổn định rất cao và thường thì nó sẽ có lãi suất cao hơn tiền gửi không kỳ hạn và được hưởng lãi cho thời gian gửi thực tế Cũng như tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn cũng sẽ bảo đảm sự an toàn về lượng tiền khi gửi vào Nó giúp khách hàng an tâm hơn về tài chính của mình, và quản lý các chi tiêu phù hợp tránh sự chi tiêu quá mức kiểm soát.
Tiền gửi tiết kiệm là khoản tiền gửi để dành của cá nhân gửi vào tài khoản tiết kiệm tại ngân hàng, khách hàng gửi nhằm mục đích hưởng lãi, sinh lời và tích lũy một số vốn một cách an toàn nhằm phục vụ cho các hoạt động, nhu cầu cần thiết trong tương lai. Đặc điểm của tiền gửi tiết kiệm là đa dạng về hình thức, số lượng cũng như là thời hạn gửi tiền Tiền gửi tiết kiệm được phân loại theo 2 hình thức : tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn.
Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn là loại tiền gửi mà khách hàng có thể rút ra và gửi tiền lại bất kì khi nào khách hàng có nhu cầu, rất ít biến động, số dư của tài khoản này yêu cầu không quá lớn Đối với tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn là loại tiền gửi mà trong đó có thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng về thời hạn gửi tiền, lãi suất gửi tiền, hình thức nhận vốn và lãi,… Đây được coi là hình thức khá phổ biến ở Việt Nam vì có lãi suất cao hơn so với các hình thức tiền gửi còn khác.
1.4.2 HUY ĐỘNG VỐN BẰNG HÌNH THỨC PHÁT HÀNH GIẤY TỜ CÓ GIÁ
Phát hành giấy tờ có giá là hình thức huy động không thường xuyên thông qua phát hành chứng chỉ nhận nợ tại các NHTM Đối tượng mua các loại giấy tờ có giá phát hành này là các cá nhân, tổ chức và được thực hiện theo từng đợt, trực tiếp phát hành hoặc thông qua hình thức bảo lãnh phát hành Phát hành giấy tờ có giá giúp ngân hàng giải quyết các vấn đề về thiếu hụt vốn Hình thức đầu tư mua giấy tờ có giá giúp khách hàng sinh lời, chiết khấu tại ngân hàng, ngoài ra khách hàng có thể cầm cố để vay vốn và giao dịch trên thị thường tài chính.
Ngân hàng thường phát hành các giấy tờ có giá sau:
Hình thức phát hành trái phiếu là việc đi vay vốn của tổ chức phát hành, đây là một loại cam kết về nghĩa vụ trả nợ bao gồm cả gốc và lãi của người phát hành trái phiếu đối với người sở hữu trái phiếu đó Mục đích của việc phát hành trái phiếu này nhằm huy động vốn có thời gian trung hạn và dài hạn cho ngân hàng Và có chịu sự quản lý của ngân hàng Nhà nước, các cơ quan quản lý trên thị trường chứng khoán.
1.4.2.2 Phát hành chứng chỉ tiền gửi ( Certificate of Deposit)
Hình thức phát hành chứng chỉ tiền gửi là việc xác nhận tiền gửi định kỳ của khách hàng trên các giấy tờ ở ngân hàng, khi đáo hạn người sở hữu chứng chỉ tiền gửi này sẽ được ngân hàng thanh toán tiền lãi theo kỳ và nhận lại đủ số vốn ban đầu và hình thức này được phép lưu thông trên thị trường tiền tệ.
Hình thức phát hành kỳ phiếu là việc phát hành ra các loại giấy tờ có giá ngắn hạn, giống như trái phiếu, nhưng thời hạn đáo hạn của nó sẽ ngắn hơn trái phiếu nên nó thường được sử dụng nhằm mục đích huy động vốn ngắn hạn cho ngân hàng.
Tiêu chí đánh giá
Tính ổn định của nguồn vốn bao gồm ổn định về tốc độ tăng trưởng, cơ cấu nguồn vốn và khối lượng Về công tác huy động vốn sẽ kém hiệu quả nếu như nguồn vốn huy động được của ngân hàng không đạt được với kế hoạch huy động vốn của Ngân hàng đề ra hoặc không thể đáp ứng kịp thời các nhu cầu về vốn cho việc kinh doanh thì từ đó sẽ tiến hành đánh giá mức độ tăng, giảm nguồn vốn huy động và số lượng vốn huy động không kỳ hạn và có kỳ hạn Do đó, để công tác huy động vốn trở nên hiệu quả hơn thì ngân hàng cần đưa ra đánh giá khả quan và hợp lý về khả năng đáp ứng của mình trước khi quyết định huy động vốn từ các cá nhân, tổ chức
Nguồn vốn mà có tốc độ phát triền đều qua mỗi năm, luôn đạt mục tiêu về nguồn vốn kế hoạch đề ra và có độ gia tăng đều đặn thì gọi là nguồn vốn tăng trưởng ổn định Đánh giá được mức độ tăng trưởng nguồn vốn bằng cách thông qua tỷ lệ tuơng đối và tuyệt đối. Nguồn vốn mà có số lượng khách hàng gửi có kỳ hạn dài lớn chứng tỏ sự ổn định về thời gian của nguồn vốn cao.
Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng cần phải luôn có sự hợp lý giữa các nguồn vốn huy động ngắn, trung và dài hạn, giữa vốn nội tệ và ngọai tệ Số lượng vốn huy động phản ánh được quy môn của ngân hàng Nếu quy mô vốn lớn sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng mở rộng thị trường kinh doanh của mình hơn trên cả nước Trong toàn bộ vốn của Ngân hàng thì nguồn vốn từ huy động là một tiêu chí luôn luôn chiếm tỷ trọng cao nhất trong việc huy động vốn, và cũng có vai trò cực kỳ quan trọng trong hoạt động này. Sau khi đã huy động được nguồn vốn với số lượng lớn thì Ngân hàng cần quan tâm đến tốc độ tăng trưởng và ổn định của nó cũng như đưa ra các quy định về trích lập dự phòng nhằm dự đoán được xu thế biến động của dòng tiền rút ra và dòng tiền gửi vào của Ngân hàng một cách phù hợp nhất.
1.5.2 Tỷ lệ vốn huy động/dư nợ
Tỷ lệ vốn huy động trên dư nợ, nó giúp cho việc phản ánh ngân hàng cho vay được bao nhiêu so với nguồn vốn đã huy động được, ngoài ra nó còn nói lên sự hiệu quả về việc sử dụng vốn huy động của ngân hàng, thể hiện rằng ngân hàng luôn luôn chủ động trong việc tích cực làm mọi thứ để tạo ra lợi nhuận từ nguồn vốn huy động Chỉ tiêu này càng lớn thể hiện khả năng sử dụng vốn huy động hiệu quả, nếu chỉ tiêu này nhỏ hơn 1 thì ngân hàng chưa thực hiện hiệu quả tư việc huy động vốn có thể như: vốn huy động tham gia vào nhiều mà ngân hàng cho vay quá ít gây lãng phí vốn, khả năng huy động vốn của ngân hàng chưa thật sự tốt, ngược lại nếu chỉ tiêu này lớn hơn 1 thì ngân hàng sử dụng hiệu quả nguồn vốn huy động được.
1.5.3 Tiêu chí tỷ lệ vốn huy động / vốn chủ sở hữu
Chỉ tiêu này giúp cho việc đo lường khả năng huy động vốn của ngân hàng trong mối quan hệ với vốn chủ sở hữu Và từ đó cho thấy đòn bẫy của ngân hàng, chỉ số này càng cao thì ngân hàng hoạt động càng tốt, hoạt động tài chính của Ngân hàng sẽ được đảm bảo hơn Nếu chỉ tiêu này dao động trong khoảng 10-15 lần cho thấy ngân hàng đang hoạt động trong vùng an toàn với tỷ lệ đòn bẫy hợp lý Nhưng theo chính sách Basel II hiện nay và Việt Nam, thì tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR) được sử dụng phổ biến hơn tỷ lệ nêu trên.
1.5.4 Tỷ lệ chi phí cho một đơn vị vốn huy động Đối với chỉ tiêu này sẽ đánh giá chi phí của Ngân hàng phải bỏ ra cho hoạt động huy động vốn so với tổng chi chí hoạt động Tỷ lệ này càng thấp thì cho thấy rằng hoạt động huy động vốn của Ngân hàng ngày càng hiệu quả.
1.5.5 Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu
Hiện tại, theo Basel II và Việt Nam thì hệ số an toàn vốn tối thiểu (hệ số CAR) được sử dụng phổ biến nhất Tổng tài sản có rủi ro gồm 2 loại:
Tài sản có rủi ro nội bảng = Tài sản có nội bảng * hệ số rủi ro
Tài sản có rủi ro ngoại bảng = Tài sản ngoại bảng * Hệ số chuyển đổi * Hệ số rủi ro.
Bằng hệ số CAR thì sẽ có thể xác định được khả năng của ngân hàng thanh toán các khoản nợ có thời hạn và sẽ đối mặt với các rủi ro khác như: rủi ro vận hành và rủi ro tín dụng Theo quy định của Basel II thì hệ số CAR chỉ là 8%, khi ngân hàng đảm bảo được mức tỷ lệ này thì chứng tỏ ngân hàng đã tạo được một mức phòng thủ để chống lại những rủi ro về tài chính, vừa tự bảo vệ chính mình, cũng như bảo vệ khách hàng của mình.
1.5.6 Một số chỉ tiêu khác
Ngoài các chỉ tiêu mang tính định lượng đã nêu bên trên thì ta còn có thể đánh giá chất lượng của quy trình huy động vốn bằng các cách khác như mức độ thuận tiện của khách hàng để giúp tiết kiệm về thời gian cũng như chi phí cho khách hàng, hay thời gian để ngân hàng huy động nguồn vốn nhất định,…
Các yếu tố ảnh hưởng
Về hoạt động huy động vốn của các ngân hàng thương mại hiện nay luôn luôn chịu sự ảnh hưởng rất nhiều của môi trường pháp lý Chẳng hạn như, có những luật có hiệu lực trực tiếp đến hoạt động ngân hàng mà chúng ta thường thấy như: Luật các tổ chức tín dụng, Luật Ngân hàng Nhà nước,… Ngoài ra, có những luật ảnh hưởng gián tiếp đến hoạt động của ngân hàng, chẳng hạn như: Luật Đầu tư nước ngoài hoặc Luật Ngân hàng Thương mại phải phụ thuộc vào lãi suất do ngân hàng Nhà nước quy định và chỉ được dung sai trong biên độ cho phép của ngân hàng Nhà nước, do vậy môi trường pháp lý là yếu tố khách quan có thể thấy ảnh hưởng rất lớn đến quá trình huy động vốn của các ngân hàng thương mại.
2) Môi trường kinh tế - Xã hội
Về tình hình kinh tế - xã hội trong và ngoài nước hiện nay cũng có ảnh hưởng không nhỏ đến quá trình huy động vốn của các ngân hàng Một khi nền kinh tế tăng trưởng hay suy thoái, mọi thứ đều ảnh hưởng đến hoạt động của các ngân hàng Mọi biến động kinh tế luôn được thể hiện rõ nét bằng sự tăng hoặc giảm của nguồn vốn huy động từ bên ngoài. Nền kinh tế phát triển cộng với sản xuất phát triển, tạo ra một môi trường thuận lợi cho việc thu hút vốn của các ngân hàng thương mại nhưng ngược lại thì việc giữ tiền gửi, mua hàng và thu hút vốn lại vô cùng khó khăn.
3) Tâm lý và thói quen khách hàng
Khách hàng của các Ngân hàng luôn bao gồm những người đã gửi tiền vào ngân hàng và những người đi vay sử dụng nguồn vốn đó Lợi nhuận thu được sẽ có tác động đến các nguồn vốn tiềm năng mà ngân hàng có thể huy động trong tương lai Vì thế, các yếu tố tâm lý sẽ ảnh hưởng đến sự biến động của các nguồn tiền của ngân hàng Niềm tin của khách hàng đối với ngân hàng sẽ có tác động đến tâm lý khách hàng về việc gửi tiền trong tương lai Nó được áp dụng để ổn định về lượng tiền gửi vào của khách hàng, tiền rút ra và ngược lại, khi lòng tin của khách hàng đối với ngân hàng xấu đi trong tương lai và dẫn đến việc rút tiền ồ ạt, đây là một vấn đề lớn đối với tất cả các ngân hàng Do đó, điểm quan trọng và đánh vào tâm lý của khách hàng nhất là tần suất sử dụng các sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng Vì mức độ sử dụng càng cao thì ngân hàng càng có điều kiện mở rộng quy mô huy động vốn.
1) Các hình thức huy động vốn
Nếu các ngân hàng muốn tìm được một nguồn vốn dễ dàng thì trước hết phải đa dạng hóa các hình thức huy động vốn bằng cách đa dạng và linh hoạt thì khả năng thu hút vốn ra khỏi nền kinh tế càng lớn hơn Đó là do nhu cầu và tâm lý khách hàng khác nhau Cách thức vận động càng đa dạng thì càng sẽ dễ dàng đáp ứng các nhu cầu của khách hàng vì chúng đều giống nhau Tìm ra một phương thức gửi tiền phù hợp và an toàn, các ngân hàng thường sẽ kiểm tra kỹ việc này trước khi áp dụng hình thức mới.
2) Chính sách lãi suất cạnh tranh
Việc duy trì lãi suất huy động vốn cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng trở nên vô cùng quan trọng trong việc thu hút các khoản tiền gửi mới và duy trì các khoản tiền gửi hiện đã có Điều này đúng khi lãi suất thị trường ở mức tương đối cao: các ngân hàng không chỉ cạnh tranh về vốn với các ngân hàng khác mà còn với các ngân hàng cung ứng các công cụ tài chính khác trên thị trường tiền tệ Đặc biệt trong giai đoạn khan hiếm tiền tệ, để cho những khác biệt tương đối nhỏ về lãi suất cũng sẽ thúc đẩy người gửi tiền tiết kiệm hay nhà đầu tư sẽ di chuyển vốn từ ngân hàng này sang ngân hàng khác hoặc từ hình thức đầu tư này sang hình thức đầu tư khác.
3) Năng lực và trình độ cán bộ nhân viên ngân hàng
Về mặt quản lý nhân sự, nếu ngân hàng quản lý tốt hoạt động kinh doanh của mình, nhân viên có thể tư vấn đầy đủ tất cả cho khách hàng, và đạt hiệu quả cao, thu hút được rất nhiều khách hàng đến với ngân hàng mình Mặt khác, nếu quản lý tốt đảm bảo an toàn vốn, tăng uy tín cho ngân hàng, tạo điều kiện tốt cho ngân hàng mở rộng quy mô
Trình độ nghiệp vụ: Trình độ của nhân viên ngân hàng sẽ có ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng Tại nhiều ngân hàng Việt Nam hiện nay cho thấy trình độ nghiệp vụ của đội ngũ nhân viên còn nhiều khuyết điểm, do vậy, việc tập trung nâng cao trình độ và tập huấn cho đội ngũ nhân viên nhằm thích ứng nhanh với nhu cầu của nền kinh tế thị trường cần được chú trọng nhất.
Công nghệ ngân hàng được nhìn thấy với các yếu tố sau:
Những loại hình dịch vụ được ngân hàng cung cấp, tiếp theo là trình độ chuyên môn của nhân viên ngân hàng, cuối cùng là cơ sở vật chất trong ngân hàng ngày càng hiện đại, với điều đó thì sẽ khiến khách hàng hài lòng hơn về các dịch vụ mà ngân hàng cung cấp và tạo niềm tin lớn để khách hàng thấy việc họ gửi tiền vào ngân hàng là quyết định tuyệt đối an toàn Đây là yếu tố rất cần thiết để giúp ngân hàng cạnh tranh vì đối tượng khách hàng mà ngân hàng phục vụ không sẽ không chú tâm tới lãi suất mà thay vào đó họ chỉ chú tâm đến chất lượng và loại hình dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho họ Vì thế, với sự tương xứng về lãi suất huy động thì ngân hàng nào có những dịch vụ hiện đại, chất lượng, và có nhiều tiện ích nhất thì sẽ thu hút được sự chú ý của khách hàng nhiều hơn, từ đó sức cạnh tranh sẽ trở nên cao hơn.
5) Các dịch vụ ngân hàng cung ứng
Ngân hàng có các dịch vụ tốt, đa dạng và rõ ràng thì sẽ có lợi thế hơn ngân hàng bị hạn chế về dịch vụ, sản phẩm Ngân hàng nào càng có hệ thống rút tiền tự động hoạt động 24/24, tạo uy tín, xây dựng được hình ảnh và niềm tin trong lòng của khách hàng cũng là một lợi thế đáng cân nhắc đối với các ngân hàng thương mại.
6) Mức độ thâm niên của một Ngân hàng.
Ngân hàng có thâm niên cao lúc nào cũng sẽ được khách hàng nghĩ đến trong đầu trước hết và ưu tiên hơn so với các ngân hàng mới thành lập Vì theo quan điểm của khách hàng thì với các ngân hàng thâm niên lâu là một ngân hàng có uy tín nhất, hoạt động lâu đời, có kinh nghiệm, và có nguồn vốn cao do đó khả năng thanh khoản cũng sẽ cao Vì thế, ở khía cạnh nào đó thì mức độ thâm niên cũng phản ánh đến sự quyết định, lòng tin của khách hàng đối với ngân hàng đó.
7) Mạng lưới phục vụ cho việc huy động vốn
Mạng lưới của ngân hàng thường được thể hiện ở việc mở rộng tổ chức, các chi nhánh vàPGD Mạng lưới tổ chức không chỉ được mở rộng nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho người gửi tiền mà còn được mở rộng ra nhiều nơi đặc biệt là các khu vực ít dân cư để nâng cao hiệu quả huy động vốn cho ngân hàng.
SẢN PHẨM HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SACOMBANK
Sản phẩm huy động vốn tiền gửi tại ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn thương tín – Sacombank
2.2.1 Những quy định chung về sản phẩm huy động vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần Sacombank
Các hoạt động nhận tiền và rút tiền gửi tiết kiệm phải tuân theo các văn bản pháp lý hiện hành là Quy chế về tiền gửi tiết kiệm ban hành kèm theo Quyết định 1160/2014 của Ngân hàng Nhà nước ban hành, Quyết định số 47/2006 về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy chế về tiền gửi tiết kiệm ban hành kèm theo Quyết định 1160/2014.
Việc chi trả tiền gửi và địa điểm hoàn trả tiền được phép diễn ra ở trong hoặc ngoài ngân hàng theo thỏa thuận của 2 bên, nhưng phải phù hợp với những điều kiện theo quy định của pháp luật.
Về thủ tục tất toán sổ tiết kiệm cũng đã được quy định rõ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Đối với các KH lần đầu tiên sử dụng các giao dịch về tiền gửi, cần đến trực tiếp tại quầy để thực hiện giao dịch theo quy định của tiền gửi tiết kiệm và kèm theo các loại giấy tờ xác minh như:
+ Giấy xác nhận thông tin cá nhân của người chủ tài khoản hoặc của người đại diện chủ tài khoản.Trường hợp khách hàng gửi tiền tiết kiệm chung với nhau thì các bên phải xuất giấy tờ tùy thân các bên trên sổ để xác nhận thông tin, đồng thời cùng với văn bản thỏa thuận quyền và nghĩa vụ của từng cá nhân trên sổ.
Khi khách hàng muốn tất toán sổ, ngân hàng phải đảm bảo thỏa tối thiểu 4 điều kiện hợp lệ như sau:
+ Chữ ký của người sở hữu;
+ Các giấy tờ tủy thân của người rút tiền, nhân viên cần thận trọng với các giao dịch với khoản tiền lớn.
Trong trường hợp tất toán sổ tiết kiệm theo hình thức ủy quyền, theo Điều 16 quy định rõ như sau: “Tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm quy định các yếu tố cần thiết của giấy ủy quyền để đảm bảo lợi ích của chủ sở hữu tiền gửi tiết kiệm hoặc đồng chủ sở hữu tiền gửi tiết kiệm và phù hợp với các văn bản pháp luật có liên quan Sau khi kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của giấy ủy quyền, tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm căn cứ vào nội dung ủy quyền để thực hiện việc chi trả tiền gửi tiết kiệm”.
Bên cạnh những vấn đề trên, còn có những quy định liên quan về hạch toán trên tài khoản tiền gửi cần phải đảm bảo tính cân đối giữa tài khoản Nợ và Có Để đảm bảo chắc chắn các nguyên tắc này thì mọi giao dịch phát sinh phải được cập nhật và được cân đối ngay tại thời điểm phát sinh và giao dịch viên kế toán sổ phụ phải luôn theo dõi, ghi nhận.
- Tiền lãi tiền gởi phải được chi trả theo thực tế phát sinh của từng sổ Trong trường hợp có trích trước tiền lãi thì phải hạch toán vào chi phí đối với các sổ nhận lãi trước, cần phải quan tâm đến các sổ trích trước và theo dõi kỳ hạn rút tiền của KH để tính toán tiền lãi thực tế để trả cho chính xác Chi phí phải trả được hạch toán tuân thủ nguyên tắc phù hợp của kế toán Trường hợp trả lãi khi đáo hạn sổ và kỳ hạn trả lãi bao gồm nhiều kỳ hạn thì định kỳ Ngân hàng phải tính lãi phải trả từng kỳ ghi nhận vào chi phí của mình.
- Tất cả các khoản phát sinh mà bị từ chối cần được xử lý như các phát sinh ngoại lệ của ngân hàng, nghĩa là khi có những giao dịch phát sinh mà bị từ chối cần phải xem xét và đưa ra các quyết định xử lý tuỳ tình huống theo cách riêng biệt sao cho phù hợp
.Nhiệm vụ của kế toán viên ngân hàng là xem xét lại các nguyên nhân nào dẫn đến việc “từ chối” và xử lý nó theo đúng quy định.
2.2.2 Quy trình cung cấp sản phẩm huy động vốn bằng tiền gửi của ngân hàng TMCP Sacombank
- Đối với bộ phận giao dịch viên khi mở tài khoản mới cho các KH sẽ không kiêm nhiệm về công việc ghi chép vào sổ tài khoản chi trả tiền, nhận tiền…để tránh việc mở tài khoản không có thực tế
Giao dịch rút tiền gửi thanh toán:
- Các GDV kiểm tra số dư tài khoản của khách hàng;
- KH tiến hành làm thủ tục đóng tài khoản, hoàn trả số dư cho KH;
- GDV cần kiểm tra nội dung rút tiền của KH có đúng theo quy định;
- Hạch toán vào của hệ thống, in phiếu chi, bảng kê các loại tiền chi đưa cho
Giao dịch rút tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: Giống như các giao dịch rút tiền gửi thanh toán như trên
Rút tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: KH chỉ được phép rút tiền, tất tài khoản khi sổ tiết kiệm đến ngày đáo hạn, hoặc có thể rút trước hạn nhưng KH sẽ chịu mức lãi suất không kỳ hạn:
- GDV kiểm tra số dư tài khoản của KH;
- Kiểm tra xem ngày đáo hạn của sổ tiết kiệm;
- Đối chiếu số dư tiền gửi trên sổ tiết kiệm và trên hệ thống core;
- Chi trả tiền gốc cho KH theo 2 hình thức sau:
+ Trường hợp KH rút một phần vốn trước hạn: GDV kiểm tra số dư tài khoản
KH, vào hệ thống core để tiến hành đóng tài khoản của KH, tiến hành hạch toán vào tài khoản thanh toán của KH phần vốn gốc gửi lại của khách hàng và tiến hành mở sổ mới cho KH
+ Trường hợp rút toàn bộ vốn: GDV kiểm tra số dư tài khoản KH, tiến hành đóng tài khoản khách hàng, GDV lưu giữ phiếu chi, bảng kê các loại tiền chi và sổ tiết kiệm để làm chứng từ gốc.
2.2.3 Phân loại sản phẩm huy động vốn tại ngân hàng TMCP Sacombank
Đối với khách hàng cá nhân a) Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn Đây là khoản tiền mà các cá nhân khi gửi tiền vào tài khoản cá nhân của họ để tham gia các giao dịc thanh toán online và hưởng lãi không kỳ hạn theo quy định của Ngân hàng, KH sử dụng sản phẩm này được linh hoạt trong việc rút vốn ngay khi cần Loại tiền gửi đa dạng như là: VND, USD, EUR. Đối tượng chủ yếu là tổ chức hay cá nhân, lãi suất cũng được thay đổi theo từng thời kỳ theo quy đúng quy định của Sacombank Ở sản phẩm này, thì sẽ đem lại nhiều tiện ích cho KH như: rút tiền ở bất cứ địa điểm nào trong và ngoài Sacombank, được sử dụng miễn phí dịch vụ thanh toán online, đảm bảo được mở thẻ tín dụng bằng số dư tài khoản khi đủ điều kiện và là nơi KH yên tâm khi lưu trữ tiền an toàn. b) Tiền gửi tiết kiệm bậc thang Đây là hình thức tiết kiệm có kỳ hạn, KH sẽ được hưởng lãi theo từng bậc thang tương ứng với số tiền đã gửi theo nguyên tắc lượng tiền gửi của KH càng nhiều thì lãi suất sẽ ngày càng tăng Loại tiền gửi là: VND, USD. Đối tượng là các cá nhân Tiền gửi bằng VND hay USD đều có kỳ hạn đa dạng từ 1 tháng đến 36 tháng và hình thức là lãnh lãi vào cuối kỳ Về riện ích của nó cũng tương tự như các sản phẩm tiền gửi khác nhưng đặc biệt hơn ở sản phẩm này là nó có khả năng sinh lời cao hơn rất nhiều so với các loại tiền gửi khác, khi gửi càng nhiều thì
KH sẽ nhận được nhiều ưu đãi rất hấp dẫn và lãi suất sẽ tăng cao hơn. c) Tiền gửi thanh toán
Như đúng tên gọi của nó, đây là loại tiền gửi không kỳ hạn do các cá nhân hay các tổ chức mở và gửi tiền vào vào nhằm mục đích thanh toán và hưởng lãi không kỳ hạn theo quy định của Ngân hàng Loại tiền gửi là: VND, USD và EUR, đối với ngoại tệ thì việc sử dụng tài khoản thanh toán bằng ngoại tệ khi thanh toán buộc phải tuân thủ theo các quy định về quản lý ngoại hối của Chính phủ
Với đối tượng là các cá nhân, thì về lãi suất được quy định theo từng giai đoạn của Sacombank KH có thể giao dịch bằng tiền mặt hoặc các hình thức thanh toán khác như: thẻ, QR code, séc,…Sản phẩm này giúp cho KH có thể dễ dàng trong việc thanh toán nhanh các loại hàng hóa trong nước và thanh toán quốc tế, và đặc biệt KH được sử dụng quá số dư ghi có trong tài khoản với sản phẩm tiện ích là thấu chi tài khoản, được ngân hàng cung cấp bảng sao kê hàng tháng qua các phương tiện KH đăng ký. d) Tiền gửi tiết kiệm tích lũy Đối với tiền gửi tiết kiệm tích lũy thì đây là hình thức cho phép KH gửi tiết kiệm góp hàng kỳ như: 1,3,6, 9 tháng với một lượng tiền vừa và nhỏ nhất định để tích lũy thành số tiền lớn hơn theo các giá trị đáo hạn mà KH đã chọn trước thời điểm gửi từ 1 đến
15 năm Loại tiền gửi là VND.
Nhận xét đánh giá về sản phẩm huy động vốn tại hàng thương mại cổ phần Sài Gòn thương tín - Sacombank
Nhờ vào sự nổ lực, phấn đấu của các thành viên cũng như nhân viên mà Sacombank đã thành công về việc đổi mới chính mình cả về hệ thống lẫn sản phẩm dịch vụ, hoàn thiện đa dạng hơn những sản phẩm hàng hóa, dịch vụ phù hợp nhất với KH, thu hút sự chú ý, quan tâm của KH đến với Sacombank Chính vì thế, Sacombank đã đạt được những thành tựu đáng kể trong hoạt động huy động vốn của mình Nguồn vốn huy động ngày càng tăng qua các năm, có tính cạnh tranh cao, để phục vụ cho các lĩnh vực liên quan đến kinh doanh tiền tệ trên thị trường tài chính. Để có thể tăng được nguồn vốn huy động từ KH, các PGD đã nâng cao nghiệp vụ về huy động vốn với các hình thức phổ biến đa dạng, phù hợp để có thể cân đối sự tăng trưởng tín dụng của KH: huy động tiền gửi đồng thời cũng áp dụng các chương trình ưu đãi về lãi suất cho KH, với các mức lãi suất hấp dẫn Do đó, mà nguồn vốn huy động ngày càng tăng trưởng mạnh mẽ, đồng thời góp phần tăng lợi nhuận cho ngân hàng đảm bảo khả năng tài chính, an toàn hiệu quả của ngân hàng đối với KH.
Nguồn vốn huy động của Sacombank tăng qua từng thời kỳ Vào năm 2020, tổng vốn huy động đạt 447.369 tỷ đồng Năm 2021, nguồn vốn huy động đạt 480.278 tỷ đồng, tăng 7,4% so với năm 2020 Và năm 2022, tổng nguồn vốn huy động đạt 510.369 tỷ đồng, tương ứng tăng 6,3% so với năm 2021.
Ngân hàng đã không ngừng đổi mới để theo kịp sự phát triển của thị trường hiện đại 4.0, liên tục nâng cấp và đưa ra những chính sách sản phẩm huy động vốn về lãi suất để đáp ứng với thị trường cạnh tranh ngày càng gắt hao, làm sao thu hút tiền nhàn rỗi từ KH nhất có thể, phong phú đa dạng hơn về các loại tiền gửi: không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiết kiệm tích lũy,…Cùng với đó, với khoa học công nghệ tiên tiến hiện đại ngày này, việc giao dịch trực tuyến cũng giúp KH tiết kiệm thời gian giao dịch hơn, an toàn hơn nên do đó mà khách hàng sẽ tin dùng vào sản phẩm dịch vụ của sacombank và giúp ngân hàng nâng cao nguồn vốn huy động cũng như lợi nhuận.
2.3.2 Những hạn chế, bất cập (Nguyên nhân)
GIÀI PHÁP CHO SẢN PHẨM HUY ĐỘNG VỐN TẠI SACOMBANK
Tiềm năng phát triển sản phẩm huy động vốn
+ Ngân hàng cần nằm trên các khu vực có dân cư đông đúc như: các chung cư, trường học, bệnh viện,… và có thâm niên trong ngành để tạo dựng sự được uy tín và thương hiệu riêng của mình lâu năm;
+ Ngân hàng cần xây dựng được hình thức huy động vốn phong phú, linh hoạt với nhiều chính sách ưu đãi về lãi suất để gọi vốn từ các thành phần kinh tế khác;
+ Biết cách giữ mức lãi suất tiền gửi phù hợp nhất để cạnh tranh giữa các ngân hàng với nhau;
+ Trình độ quản lí nhân viên cần được nâng cao, không khí làm việc nhiệt tình, tạo dựng niềm tin nơi KH với các chi phí dịch vụ hợp lý nhất với túi tiền KH;
+ Ngân hàng nên có đầu tư vào các trụ ATM để KH thuận lợi trong mọi giao dịch trên các phố chính thuận tiện cho khách hàng có thể rút tiền tự động 24/7;
+ Xây dựng chiến lược marketing nhằm đẩy mạnh chính sách trọng yếu là huy động vốn từ KH;
+ Mạng lưới huy động nên được mở rộng khắp nước nhằm giúp cho người gửi tiền ở nhiều nơi khó khăn, vùng sâu vùng xa có thể tiếp cận kịp thời với ngân hàng.
3.2 Giải pháp tăng cường hoạt động vốn với sản phẩm huy động vốn
Hiện đại hoá công nghệ thông tin Đời sống ngày càng nâng cao thì càng đòi hỏi sự tiện nghi, nhanh chóng Việc áp dụng công nghệ thông tin là một trong những yêu cầu quan trọng nhất của các ngân hàng thương mại, góp phần nâng cao năng suất lao động, tạo hiệu quả trong xử lý công việc, giảm chi phí vận hành, giảm giá thành giao dịch bằng việc tự động hóa xử lý giao dịch Ứng dụng và phát triển công nghệ thông tin là nhiệm vụ quan trọng, ưu tiên hàng đầu trong chiến lược phát triển và hội nhập Công nghệ thông tin chính là phương tiện chủ lực để rút ngắn khoảng cách phát triển so với các nước tiên tiến trong khu vực và thế giới Sacombank cần tiếp tục quá trình đổi mới công nghệ, tận dụng tối đa những ưu thế mà công nghệ mới mang lại Những công nghệ mới chính là đòn bẩy giúp ngân hàng có thể khẳng định vị thế của mình trong môi trường cạnh tranh gay gắt như hiện nay. Để phát triển được hệ thống nghệ thông tin, Sacombank có thể:
- Tăng cường công tác chỉ đạo tập trung, thống nhất việc xây dựng, triển khai kế hoạch, chương trình, các đề án, dự án ứng dụng và phát triển công nghệ thông tin.
- Hiện đại hoá các hệ thống kế toán, thanh toán ngân hàng; tiếp tục triển khai các đề án, dự án phát triển, mở rộng dịch vụ ngân hàng, thanh toán không dùng tiền mặt.
- Thường xuyên đào tạo đội ngũ cán bộ chuyên về công nghệ thông tin, đủ năng lực thực hiện chuyển giao công nghệ hiện đại và làm chủ được khoa học kỹ thuật, đủ khả năng, trình độ thiết kế và sản xuất những gói phần mềm chuyên dụng cho hoạt động ngân hàng, đảm bảo chất lượng, an toàn.
Phát huy nguồn nhân lực
Trong mọi lĩnh vực nói chung và đặc biệt là lĩnh vực ngân hàng nói riêng thì yếu tố con người luôn là nguồn quan trọng nhất đối với chất lượng hoạt động của một ngân hàng Ngân hàng là một loại hình kinh doanh dịch vụ nên trình độ phục vụ và phong cách phục vụ của các nhân viên là rất quan trọng, tạo nên bản sắc riêng cho mỗi ngân hàng Vì vậy, để tăng thêm sự hài lòng, niềm tin nơi khách hàng thì Sacombank cần tạo ra một môi trường làm việc tốt cho nhân viên nhằm động viên cán bộ nhân viên làm việc hăng say hơn, như là:
+ Thay đổi chính sách về thu nhập đối với các vị trí cao để thu hút nguồn nhân sự có chất lượng cao.
+ Tăng cường đội ngũ nhân viên trẻ, có trình độ chuyên môn đáp ứng điều kiện hiện đại, hội nhập, tác phong giao dịch, nghiêm túc, văn minh, hiện đại, hướng dẫn chu đáo khách hàng Cử cán bộ nghiệp vụ giỏi, đạo đức tốt có khả năng giao tiếp tốt để giao dịch, chăm sóc khách hàng có số dư tiền gửi lớn, sử dụng nhiều dịch vụ ngân hàng.
+ Tổ chức các khóa học chuyên sâu về nội dung liên quan đến huy động vốn Bồi dưỡng những kiến thức về marketing cũng rất bổ ích với công tác hoạch định và chính sách nâng cao chất lượng dịch vụ của ngân hàng Thành lập tổ chuyên trách giúp lãnh đạo ngân hàng đáp ứng các yêu cầu chăm sóc, tiếp thị phục vụ nhóm khách hàng.
+ Những chỉ tiêu huy động vốn cần giao cụ thể cho từng thành viên và có cơ chế động viên, khen thưởng xứng đáng đối với cá nhân hoàn thành xuất sắc công việc. Đồng thời, cũng có các biện pháp nhắc nhở, xử lý đối với cá nhân làm việc chưa hiệu hiệu quả.
Tiếp tục xây dựng chiến lược quảng bá và phát triển thương hiệu Sacombank bằng nhiều hình thức, trên các lĩnh vực kinh tế xã hội, làm cho thương hiệu của ngân hàng cũng như của cả hệ thống ngày càng được nâng cao trong nước và quốc tế. Đẩy mạnh hoạt động tiếp thị thông tin tuyên truyền nhằm quảng bá, khẳng định vị trí, thương hiệu và vai trò của chi nhánh vào trọng tâm ba định hướng chiến lược kinh doanh:
- Nổ lực đóng góp để “Kích cầu”
- Tiếp cận các siêu thị, khách sạn, nhà hàng, cảng hàng không, khu vực có nhiều người nước ngoài lui tới để mở các cơ sở chấp nhận thẻ Visa, Master, Cash Card
Đa dạng hóa trong phương thức huy động vốn
Giải pháp tăng cường hoạt động vốn cho sản phẩm huy động vốn
Nâng cao chất lượng phục vụ
Trong môi trường ngân hàng cạnh tranh khốc liệt như hiện nay, nền kinh tế ngân hàng có thể được gọi là “Nền kinh tế của sự cảm nhận”, có nghĩa là ngoài cảm nhận chất lượng sản phẩm, người ta còn cảm nhận phong cách phục vụ và môitrường phục vụ Vì vậy, việc nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng là nhiệm vụ trọng tâm, là sự đột phá tạo sự khác biệt trong việc cạnh tranh giữa các ngân hàng Sacombank cần xác định một cách rõ ràng và có đánh giá nghiêm túc về thực trạng dịch vụ khách hàng ở các mặt hiệu quả của các tiêu chuẩn, chính sách và chương trình chất lượng dịch vụ khách hàng đang được áp dụng tại đơn vị, trách nhiệm của mỗi cá nhân trong chi nhánh đối với dịch vụ khách hàng Xem xét phân loại khách hàng để có những chính sách đặc biệt đối với những khách hàng có nguồn tiền gửi lớn Tìm hiểu nguyên nhân của khách hàng ngừng giao dịch, rút tiền gửi chuyển sang ngân hàng khác để có biện pháp thích hợp nhằm khôi phục lại và duy trì quan hệ tốt với khách hàng Bên cạnh đó, ngân hàng cũng có thể tạo ra các chiến lược chiêu thị, trực tiếp tìm đến những khách hàng tiềm năng góp phần nâng cao thương hiệu của mình cũng như xây dựng một hình ảnh ngân hàng chuyên nghiệp, lịch sự trong lòng khách hàng, có thể là: tạo những chương trình nhận thực tập sinh; trở thành nhà tài trợ cho các chương trình công cộng như trao học bổng cho học sinh, sinh viên tại các đơn vị trường học, giúp đỡ người dân có hoàn cảnh khó khăn; tặng hoa cho khách hàng nữ vào những dịp lễ 8/3, 20/10 cũng góp phần xây dựng một hình ảnh đẹp của ngân hàng trong việc nâng cao năng lực cạnh tranh với các NHTM khác.