Nghiệp vụ tín dụng tiêu dùng trong các ngân hàng thương mại việt nam

Đề án lý thuyết tài tiền tệ lời mở đầu Hiện nay, thu nhập ngời dân ngày tăng đà tạo nhu cầu lớn tín dụng để cải thiện điều kiên sống nhà ở, phơng tiện lại Đặc biệt, tầng lớp trung lu đô thị lớn với thu nhập cao ngày tăng tạo nhu cầu lớn thẻ tín dụng vay tiêu dùng Trong điều kiện nay, cạnh tranh Ngân hàng vô khốc liệt Do đó, Ngân hàng đà hớng tới ngời tiêu dùng nh khách hàng trung thành tiềm Chính vậy, tín dụng tiêu dùng đà trở thành dịch vụ đợc Ngân hàng khuyến khích phát triển có tốc độ tăng trởng cao Tín dụng tiêu dùng sản phẩm tiềm Ngân hàng giai đoạn Vì lí nên nên em chọn đề tài: Nghiệp vụ tín dụng tiêu dùng Ngân hàng thơng mại Việt nam Bố cục viết em gồm hai chơng: Chơng I Những vấn đề tín dụng tín dụng tiêu dùng Ngân hàng thơng mại Chơng II Thực trạng tín dụng tiêu dùng số Ngân hàng thơng mại Việt nam Chơng I vấn đề tín dụng tín dụng tiêu dùng Ngân hàng thơng mại - Tín dụng Ngân hàng thơng mại 1.1 Khái niêm, vai trò, nguyên tắc tín dụng Ngân hàng Khái niệm Đề án lý thuyết tài tiền tệ Trớc hết, tín dụng đợc hiểu: tín dụng quan hệ vay mợn, gồm cho vay vay Đây cách hiểu đơn giản vỊ tÝn dơng Ngêi ta thêng g¾n tÝn dơng víi chủ thể định nh Ngân hàng Chính lí mà ngời ta thờng có thêm nhiều c¸ch hiĨu kh¸c vỊ tÝn dơng: Theo lt c¸c tỉ chøc tÝn dơng cđa níc céng hoµ x· héi chđ nghÜa ViƯt nam, ®iỊu 49 ghi: “Tỉ chøc tÝn dụng đợc cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân dới hình thức cho vay, chiết khấu thơng phiếu giấy tờ có giá khác, bảo lÃnh, cho thuê tài hình thức khác theo quy định Ngân hàng Nhà nớc hiểu: tín dụng hoạt động sinh lời lớn song rủi ro cao cho Ngân hàng thơng mại Từ định nghĩa Ngân hàng: Ngân hàng tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng - đặc biệt tiết kiệm, tín dụng dịch vụ toán - ta hiểu: tín dụng ba loại nghiệp vụ Ngân hàng thơng mại Vai trò Đối với Ngân hàng: Cho vay hoạt động mang tính chấn sống hầu hết Ngân hàng thơng mại Đây khoản sử dụng vốn lớn nhất, đồng thời tạo thu nhập lớn (chủ yếu) cho Ngân hàng thơng mại Một tổ chức tài mà ba nghiệp vụ tín dụng, tiết kiệm toán thi không gọi Ngân hàng Đối với chủ thể kinh tÕ cịng nh ®èi víi nỊn kinh tÕ ®Êt nớc tín dụng có vai trò vô quan trọng Tín dụng Ngân hàng nhu cầu thiết yếu tất chủ thể thành phần khác kinh tế Hoạt động tín dụng cÊp vèn cho c¸c chđ thĨ nỊn kinh tÕ tiến hành đầu t sản xuất kinh doanh Hoạt động đầu t làm tăng cải cho xà hội, nâng cao mức sống nhân đân, đa kinh tế đất nớc phát triển Có thể nói: Tín dụng Ngân hàng tạo điều kiện cho sản xuất phất triển, qua ®ã thóc ®Èy nỊn kinh tÕ ®Êt níc ph¸t triĨn” Nguyên tắc tín dung Ngân hàng Hoạt động tín dụng Ngân hàng thơng mại dựa nguyên tắc nhằm đảm bảo tính an toàn khả sinh lời o Khách hàng phải cam kết hoàn trả gốc lÃi với thời gian xác định: Nguồn gốc khoản tín dụng Ngân hàng khoản tiền gửi (tiền gửi doanh nghiêp, dân c) khoản vay Ngân hàng Ngân hàng có trách nhiêm phải hoàn trả gốc lÃi nh ®· cam kÕt víi ngêi gưi tiỊn vµ ngêi cho Đề án lý thuyết tài tiền tệ vay Do vậy, Ngân hàng yêu cầu ngời ngời nhận tín dụng phải thực cam kết Đây điều kiện để Ngân hàng tồn phát triển o Khách hàng cam kết sử dụng tín dụng theo mục đích đợc thoả thuận với Ngân hàng, không trái với quy định pháp luật Ngân hàng cấp Ngân hàng sợ khách hàng sử dụng vốn sai mục đích dẫn đến việc khả trả nợ cho Ngân hàng, gây rủi ro cho Ngân hàng Ngân hàng theo dõi trình sử dụng vốn khách hàng khách hàng sử dụng vốn sai mục đích nh đà thoả thuận với Ngân hàng Ngân hàng yêu cầu khách hàng nói rõ lí ngừng cho vay tiến hành đòi khoản tiền đà cho vay o Ngân hàng tài trợ dựa dự án có hiệu Ngơi vay phải chứng minh đợc việc sử dụng vốn vay để đầu t vào phơng án sản xuất kinh doanh thu hồi đợc vốn có lÃi để trả cho Ngân hàng Trong trờng hợp cảm thấy không an toàn Ngân hàng yêu cầu ngời vay phải có tài sản đảm bảo, khoản đảm bảo cho Ngân hàng khách hàng khả trả nợ cho Ngân hàng 1.2 Phân loại tín dụng Ngân hàng thơng mại 1.2.1 Phân loại theo mục đích sử dụng  Cho vay kinh doanh Cho vay kinh doanh - thờng đợc gọi khoản cho vay thơng mại công nghiệp Đây khoản mục cho vay quan trọng Ngân hàng thơng mại Ngân hàng cho vay kinh doanh dới nhiều hình thức khác nhau, hình thức đợc sử dụng rộng rÃi bao gồm: Các khoản cho vay kinh doanh ngắn hạn Cho vay mua hàng dự trữ: Đây khoản cho cho vay mang tính chất tự toán Các khoản vay thờng kéo dài vài tuần vài tháng thờng gắn chặt với nhu cầu tiền mặt ngắn hạn để phục vụ cho việc tài trợ mua hàng hoá trang trải chi phí sản xuất, nộp thuế, trả lÃi cho khoản vay khác Cho vay lu động: Đây khoản cho vay thờng đợc dùng để mua hàng hoá dự trữ mua nguyên vật liệu Các khoản vay có kì hạn dới năm, thờng gắn với chu kì sản xuất kinh doanh doanh nghiệp khoản vay thờng đợc đảm bảo khoản phải thu hàng tồn kho Đề án lý thuyết tài tiền tệ Cho vay ngắn hạn công trình xây dựng: khoản cho vay hỗ trợ công trình xây dựng nhà ở, công trình khác khoản cho vay thờng đợc dùng để trả lơng cho công nhân, thuê thiết bị công đoạn xây dựng Cho vay kinh doanh chứng khoán: Ngân hàng cho ngời đầu t chứng khoán Chính phủ chứng khoán t nhân vay để mua chứng khoán để trì danh mục đầu t chứng khoán đợc bán Các khoản vay thờng đợc đảm bảo chứng khoán Chính phủ mà ngời vay nắm giữ, kì hạn khoản vay thờng vài ngày Cho vay kinh doanh bán lẻ: Ngân hàng cấp tín dụng cho ngời bán lẻ để họ yêu cầu nhà sản xuất chuyển hàng hoá Trong đó, nhà sản xuất chuyển hàng cho ngời bán lẻ, chuyển hoá đơn toán cho Ngân hàng bán hết hàng ngời bán lẻ trả tiền cho Ngân hàng Cho vay tài sản: Là hình thức cho vay đợc đảm bảo tài sản ngắn hạn, đợc dự tính chuyển thành tiền mặt tơng lai Các khoản cho vay đợc đảm bảo khoản phải thu Các khoản cho vay kinh doanh dài hạn Cho vay kinh doanh kì hạn: Các khoản vay thờng đợc tài trợ cho hoạt động đầu t trung dài hạn (mua thiết bị, xây dựng công trình) Khoản vay thờng đợc vay khoản trọn gói toán làm nhiều lần sở dòng tiền thu nhập ngời vay Các khoản vay đợc đảm bảo tài sản cố định thuộc sở hữu ngời vay Cho vay luân chuyển: việc cho vay tới hạn mức tín dụng xác định trớc, hoàn trả toàn phần khoản vay, tiếp tục vay có nhu cầu hết hạn hợp đồng tín dụng Cho vay luân chuyển da vào chu kì mua_bán hàng hoá Cho vay dự án: Đây khoản tín dụng tài trợ cho việc xây dựng tài sản cố định đợc dự tính mang lại thu nhập tơng lai Cho vay tiêu dùng Cho vay tiêu dùng: Là khoản vay nhằn tài trợ cho nhu cầu nh: mua nhà, đồ dùng gia đình ngời tiêu dùng Cho vay tiêu dùng đợc trình bày phần 1.2.2 Phân loại theo hình thức cấp tín dụng Chiết khấu thơng phiếu Đề án lý thuyết tài tiền tệ Thơng phiếu đợc hình thành chủ yếu từ trình mua bán chịu hàng hoá dịch vụ khách hàng với Ngời bán giữ thơng phiếu đến hạn để đòi tiền ngời mua mang tới Ngân hàng xin chiết khấu trớc hạn Sơ đồ luân chuyên thơng phiếu (1) Ngời bán Ngời mua (4) (2) (3) (5) Ngân hàng (1) Ngời bán chuyển hàng hoá dịch vụ cho ngời mua (2) Thơng phiếu đợc lập, ngời mua ký, cam kết trả tiền cho ngời thụ hởng thơng phiếu đến hạn giao thơng phiếu cho ngời bán đồng thời ngời thơ hëng (3) Trong thêi h¹n cã hiƯu lùc cđa thơng phiếu,ngời bán mang thơng phiếu đến Ngân hàng để xin chiết khấu (4) Sau khi kiểm tra độ an toàn thơng phiếu, Ngân hàng phát tiền cho ngời bán nắm giữ thơng phiếu (Ngân hàng yêu cầu ngời bán kí hậu vào thơng phiếu, cam kết trả tiền cho Ngân hàng ngời mua không trả quyền truy đòi thơng phiếu) (5) Đến hạn Ngân hàng chuyển thơng phiếu đến ngời mua đòi tiền (nếu ngời mua không trả Ngân hàng co quyền đòi bên kí tên thơng phiếu) Cho vay Thấu chi Thấu chi nghiệp vụ cho vay mà thông qua Ngân hàng cho phép khách hàng (ngời vay) đợc phép chi vợt số tiền gửi tài khoản toán đến giới hạn định (thoả thuận khách hàng - Ngân hàng, giới hạn đợc gọi hạn mức thấu chi) khoảng thời gian định Sơ đồ cho vay thÊu chi Sè d tiỊn gưi to¸n Đề án lý thuyết tài tiền tệ Thời gian Hạn mức thấu chi Vay Ngân hang Số d tiỊn gưi  Cho vay trùc tiÕp tõng lÇn Cho vay trực tiếp lần nghiệp vụ cho vay mà Ngân hàng áp dụng cho khách hàng nhu cầu vay thờng xuyên, không đủ điều kiện để cấp hạn mức thấu chi Khách hàng chi vay có nhu cầu, tức vốn Ngân hàng tham gia vào giai đoạn định chu kỳ sản xuất kinh doanh Đề án lý thuyết tài tiền tệ Sơ đồ cho vay lần Quy mô cho vay Thời gian cho vay Quy mô thời hạn cho vay Cho vay theo hạn mức Cho vay theo hạn mức nghiệp vụ cho vay dựa thoả thuận Ngân hàng cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng tính cho kì cuối kì Sơ đồ hạn mức tín dụng tính cho kì D nợ Thời gian Hạn mức đợc duyệt kì D nợ kì Đề án lý thuyết tài tiền tệ Sơ đồ hạn mức tín dụng tính cho cuối kì D nợ Thời gian Hạn mức đợc duyệt kì D nợ Cho vay luân chuyên Ngân hàng cho khách hàng vay để mua hàng hoá thu nợ khách hàng bán hàng hoá Ngân hàng khách hàng thoả thuận với phơng thức vay, hạn múc tín dụng, nguồn cung cấp hàng hoá khả tiêu thụ hàng hoá Sơ đồ cho vay luân chuyển Cho vay Thời gian Dự trữ hàng hoá Vay( ), trả ( ) Đề án lý thuyết tài tiền tệ Cho vay trả góp Cho vay trả góp nghiệp vụ cho vay mà tiền gốc (khoản vay) đợc khách hàng trả làm nhiều lần cho Ngân hàng theo nh thoả thuận với Ngân hàng Cho vay trả góp thờng đợc áp dụng với khoản vay trung dài hạn, tài trợ cho tài sản cố định tài sản lâu bền Số tiền trả đợc tính toán cho phù hợp với khả trả nợ khách hàng Cho vay trả góp thờng áp dụng cho ngời tiêu dùng Cho vay gián tiếp ` Cho vay gián tiếp hình thức cho vay thông qua tổ chức trung gian Ngân hàng cho vay thông qua đội, nhóm, hội nh: Hội nông dân, hội phụ nữ, hội cựu chiến binh (1) (2) (3) Ngân hàng Trung gian (Hội, nhóm, đội ) (3) Khách hàng ( thờng nông dân ) (1) Phân tích tín dụng trớc cho vay (2) Ngân hàng phát tiền vay trực tiếp cho khách hàng (3) Các tổ chức trung gian thu nợ hộ khách hàng Ngân hàng cho vay thông qua ngời bán lẻ sản phẩm đầu vào trính sản xuất (viêc cho vay hạn chế khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích) (3) Ngân hàng Ngời bán lẻ (1) Ngời vay (2) (1) Ngân hàng kí hợp đồng tín dụng với ngời vay (khách hàng) (2) Ngời vay mua hàng ( nguyên vật liệu cho sản xuất ) Đề án lý thuyết tài tiền tệ (3) Ngời bán tập trung hoá đơn bán hàng gửi lên Ngân hàng để nghị toán Sau Ngân hàng thu nợ khách hàng Cho thuê tài sản (leasing) Cho thuê tài sản việc Ngân hàng mua tài sản theo yêu cầu khách hàng khách hàng thuê Hình thức vay thờng đợc áp dụng với khách hàng không đủ điều kiện để vay theo hình thức tín dụng tài sản cho thuê thuộc sở hữu Ngân hàng nên Ngân hàng thu hồi tài sản thấy khách hàng không trả đợc nợ Quy trình nghiệp vụ cho thuê nh sau: Ngân hàng mua tài sản thuê Ngân hàng (4) (2) Nhà cung cấp trang thiêt bị (1) (3) Khách hàng (1) Khách hàng làm đơn gửi Ngân hàng nêu yêu cầu tài sản cần thuê Sau phân tích dự án tình hình tài khách hàng, Ngân hàng kí hợp đồng thuê - mua với khách hàng (2) Ngân hàng tìm kiếp nhà cung cấp để kí hợp đồng mua (3) Khách hàng găp nhà cung cấp để nêu yêu cầu quy cách, chất lợng tài sản thuê, nhận tài sản thuê, nhà cung cấp phải cam kết bảo hành cho ngời thuê (4) Ngân hàng kiểm soát tình hình sử dụng tài sản thuê, thu tiền thuê thu hồi tài sản thấy ngời thuê vi phạm Ngân hàng mua tài sản ngời thuê thuê lại Đây trờng hợp mà khách hàng thuê có tài sản cố định nhng lại thiếu vốn lu động nên Ngân hàng cấp tín dụng dới hình thức mua lại tài sản cố định với cam kết khách hàng thuê lại tài sản Ngân hàng Khách hàng Ngân hàng thuê tài sản thuê, mua trả góp tài sản ®Ĩ cho thuª 10