Đặc biệt việc đảm bảo rủi ro của các phương thức bảo lãnh không chỉ tạo thuận lợi trước việc giao thương trao đổi hàng hóa giữa các quốc gia mà còn được sử dụng nhưng một cơng cụ để kiểm
d f- x Y B to e lic k chang C w c TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG -o0o - TIỂU LUẬN GIỮA KÌ Mơn học: Thanh tốn quốc tế ĐỀ TÀI: THỰC TRẠNG SỬ DỤNG BẢO LÃNH QUỐC TẾ TRONG HOẠT ĐỘNG XUẤT NHẬP KHẨU CỦA CÁC DOANH NGHIỆP VIỆT NAM VÀ NHỮNG VẤN ĐỀ PHÁP LÝ ĐẶT RA Nhóm thực : Nhóm 10 Lớp tín : TCH412(HK1-2324)1.2 Giáo viên hướng dẫn : PGS.TS Đặng Thị Nhàn Hà Nội, tháng 09 năm 2023 om p t U Y U B to k lic C ww w di ! hange E O W PD XC N ! F- N O W t om PD di or hange E ww XC or F- p d f- x chang e c d f- x Y B to e lic k chang C w c ĐĨNG GĨP CƠNG VIỆC STT HỌ TÊN Nguyễn Minh Huế Nguyễn Thị Ngân Nguyễn Thảo Ngun Hồng Thanh Bình Trần Thị Thanh Lam MSV CÔNG VIỆC - 2114310039 2114310069 - 2114310073 - 2114310013 2114310045 - Đánh giá Chương 2: Thực trạng sử dụng phương thức BLQT XNK Tìm casestudy 100% Tìm casestudy, phụ trách case Thuyết trình 100% Tìm casestudy Chương 1: Tổng quan phương thức BL XNK + Kết luận Chỉnh sửa trình bày 100% Chương 2: Thực trạng sử dụng phương thức BLQT XNK Tìm casestudy 100% Tìm casestudy, phụ trách case Thuyết trình 100% 2114310040 - Tìm casestudy Chương 3: Vấn đề pháp lý đặt sử dụng BLQT 100% Phạm Thị Thanh Huyền 2114310097 - Tìm casestudy Chương 3: Vấn đề pháp lý đặt sử dụng BLQT 100% Vũ Thị Thanh Thương Trần Hà Vy 2114310113 - Tìm casestudy Slide 100% Trần Thị Ngọc Anh 2114310005 - Tìm casestudy Slide 100% - Tìm casestudy Chương 1: Tổng quan phương thức BL XNK + Lời mở đầu Chỉnh sửa trình bày 100% 10 Đặng Linh Nga 2114310067 - om p t U Y U B to k lic C ww w di ! hange E O W PD XC N ! F- N O W t om PD di or hange E ww XC or F- p d f- x chang e c d f- x Y B to e lic k chang C w c MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU I TỔNG QUAN VỀ PHƯƠNG THỨC BẢO LÃNH TRONG HOẠT ĐỘNG XUẤT NHẬP KHẨU Khái niệm .2 Nội dung 2.1 Chủ thể tham gia phương thức bảo lãnh hoạt động xuất nhập .2 2.2 Bản chất vai trò phương thức bảo lãnh hoạt động Xuất nhập .3 2.2.1 Bản chất: 2.2.2 Vai trò: 2.3 Chức bảo lãnh hoạt động Xuất nhập 2.4 Một số quy định bảo lãnh hoạt động Xuất nhập giới Việt Nam 2.4.1 Trên giới 2.4.2 Tại Việt Nam II THỰC TRẠNG SỬ DỤNG PHƯƠNG THỨC BẢO LÃNH QUỐC TẾ TRONG HOẠT ĐỘNG XUẤT NHẬP KHẨU TẠI VIỆT NAM Tình hình sử dụng phương thức bảo lãnh quốc tế Ngân hàng thương mại Việt Nam .6 1.1 Tăng trưởng số lượng ngân hàng thương mại đa dạng hóa loại hình bảo lãnh quốc tế 1.2 Tỷ lệ từ hoạt động bảo lãnh so với tổng lãi ngân hàng có xu hướng tăng .7 Đánh giá chung thực trạng sử dụng phương thức bảo lãnh quốc tế hoạt động xuất nhập 2.1 Ưu điểm 2.2 Nhược điểm 11 III MỘT SỐ VẤN ĐỀ PHÁP LÝ ĐẶT RA KHI SỬ DỤNG PHƯƠNG THỨC BẢO LÃNH QUỐC TẾ 12 Một số vấn đề pháp lý đặt sử dụng phương thức Bảo lãnh quốc tế Ngân hàng thương mại .12 om p t U Y U B to k lic C ww w di ! hange E O W PD XC N ! F- N O W t om PD di or hange E ww XC or F- p d f- x chang e c d f- x Y B to e c lic k chang C w Một số vấn đề pháp lý đặt sử dụng phương thức Bảo lãnh quốc tế công ty xuất nhập 15 IV PHÂN TÍCH TÌNH HUỐNG CỤ THỂ DỰA TRÊN HAI HỢP ĐỒNG BẢO LÃNH THANH TOÁN QUỐC TẾ CHO HOẠT ĐỘNG XNK Ở VIỆT NAM 18 Phân tích cụ thể hợp đồng bảo lãnh tốn quốc tế thứ 18 1.1 Tóm tắt vụ việc 18 1.2 Phân tích 19 1.3 Bài học rút .20 Phân tích cụ thể hợp đồng bảo lãnh tốn quốc tế thứ hai .21 2.1 Tóm tắt vụ việc 21 2.2 Phân tích 21 2.3 Bài học rút .23 KẾT LUẬN 24 TÀI LIỆU THAM KHẢO 25 om p t U Y U B to k lic C ww w di ! hange E O W PD XC N ! F- N O W t om PD di or hange E ww XC or F- p d f- x chang e c d f- x Y B to e lic k chang C w c LỜI MỞ ĐẦU Đứng trước xu hội nhập kinh tế nay, ngành xuất nắm giữ vai trò quan trọng kinh tế Trải qua 70 năm hình thành phát triển ngành Công thương dấu mốc lịch sử đất nước, hoạt động xuất nhập Việt Nam có thay đổi mạnh mẽ tiến triển rõ rệt Trong năm trở lại đây, xuất nhập Việt Nam ln nhận tín hiệu tích cực gặp phải nhiều khó khăn xung đột thương mại cường quốc kinh tế giới, hay tác động nặng nề đại dịch Covid tới kinh tế toàn cầu Năm 2022, bối cảnh nước quốc tế có diễn biến vơ phức tạp, có xung đột quân Ukraine Nga, Logistic vật tư nơng nghiệp, sách “Zero covid” Trung Quốc phản ứng sách phủ nước để kiềm chế lạm phát… Những vấn đề khiến kinh tế giới tăng trưởng chậm lại, đồng thời ảnh hưởng vô nghiêm trọng tới hoạt động xuất nhập Việt Nam Như để hạn chế rủi ro góp phần thúc đẩy xuất nhập Giao dịch Thương mại quốc tế điều kiện cấp thiết đặt cần phải có hệ thống toán quốc tế vững nhạy với xu hướng phát triển kinh tế nói chung hoạt động thương mại quốc tế nói riêng Đặc biệt việc đảm bảo rủi ro phương thức bảo lãnh không tạo thuận lợi trước việc giao thương trao đổi hàng hóa quốc gia mà cịn sử dụng cơng cụ để kiểm soát đảm bảo cho quyền lợi nghĩa vụ đối tượng tham gia hoạt động sản xuất nhập hàng hóa Nhận thức tầm quan trọng việc hiểu rõ khó khăn, vấn đề gặp phải sử dụng Phương thức Bảo lãnh hoạt động tốt nhập Chúng em định chọn đề tài “Thực trạng sử dụng bảo lãnh quốc tế hoạt động xuất nhập doanh nghiệp Việt Nam vấn đề pháp lý đặt ra” để khai thác tìm hiểu thông qua cung cấp tranh tổng quan hoạt động bảo lãnh toán quốc tế Việt Nam Từ rút đánh giá khách quan phương thức bảo lãnh toán quốc tế đưa lưu ý, khuyến nghị cho Ngân hàng thương mại doanh nghiệp xuất nhập sử dụng phương thức om p t U Y U B to k lic C ww w di ! hange E O W PD XC N ! F- N O W t om PD di or hange E ww XC or F- p d f- x chang e c d f- x Y B to e lic k chang C w c I TỔNG QUAN VỀ PHƯƠNG THỨC BẢO LÃNH TRONG HOẠT ĐỘNG XUẤT NHẬP KHẨU Khái niệm Phương thức bảo lãnh - Letter of Guarantee (L/G) dù đặt tên mô tả nào, cam kết Trung gian tài chính, pháp nhân hay thể nhân văn toán cho người thụ hưởng xuất trình chứng từ yêu cầu toán phù hợp với điều kiện điều khoản quy định cam kết Theo Khoản Điều 335 Bộ luật dân nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam năm 2015: “Bảo lãnh việc người thứ ba (sau gọi bên bảo lãnh) cam kết với bên có quyền (sau gọi bên nhận bảo lãnh) thực nghĩa vụ thay cho bên có nghĩa vụ (sau gọi bên bảo lãnh), đến thời hạn thực nghĩa vụ mà bên bảo lãnh không thực thực không nghĩa vụ.” Bảo lãnh toán dạng bảo lãnh, đảm bảo cho khả toán bên bảo lãnh Do coi cam kết văn phát hành Bên bảo lãnh việc thực liệu pháp toán thay cho bên bảo lãnh Họ cam kết với bên nhận toán để tăng thêm hội khả cho bên nhận bảo lãnh nghĩa vụ phải thực Trong trường hợp bên lại khơng thực đầy đủ nghĩa vụ toán đến hạn nên bảo lãnh thực thay Nội dung 2.1 Chủ thể tham gia phương thức bảo lãnh hoạt động xuất nhập Mỗi giao dịch bao gồm ba bên: Bên bảo lãnh, bên bảo lãnh bên nhận bảo lãnh Tại Việt Nam, bên bảo lãnh ngân hàng, bên xuất hay bên nhập bên bảo lãnh bên nhận bảo lãnh Các bên giao dịch có mối quan hệ phụ thuộc với nhau, liên hệ lẫn ảnh hưởng đến Quan hệ người bảo lãnh người nhận bảo lãnh (1): Đây mối quan hệ gốc sở phát sinh yêu cầu bảo lãnh Trong mối quan hệ đó, Người bảo lãnh có nghĩa vụ bắt buộc phải thực người hưởng bảo lãnh Tùy loại hợp đồng mà nghĩa vụ nghĩa vụ trả nợ, nghĩa vụ đóng thuế… om p t U Y U B to k lic C ww w di ! hange E O W PD XC N ! F- N O W t om PD di or hange E ww XC or F- p d f- x chang e c d f- x Y B to e lic k chang C w c Quan hệ ngân hàng (bên bảo lãnh) người bảo lãnh(2): Đó quan hệ ngân hàng cấp tín dụng khách hàng hưởng tín dụng Quan hệ thể thơng qua hợp đồng cấp bảo lãnh Quan hệ ngân hàng bảo lãnh người thụ hưởng bảo lãnh(3) : Ngân hàng bảo lãnh đứng toán thay trường hợp bên bảo lãnh không thực hợp đồng Bảo lãnh quốc tế phương thức hỗ trợ phổ biến cho hoạt động xuất nhập doanh nghiệp Việt Nam Tuy nhiên, việc sử dụng bảo lãnh quốc tế đặt nhiều vấn đề pháp lý cần quan tâm Các vấn đề thường gặp bao gồm: rủi ro pháp lý khơng thực nghĩa vụ bảo lãnh, chi phí cao phải trả cho ngân hàng bảo lãnh, phức tạp việc giải tranh chấp liên quan đến bảo lãnh Do đó, việc hiểu rõ quy định pháp lý liên quan cân nhắc kỹ trước sử dụng bảo lãnh quốc tế điều cần thiết để tránh rủi ro tranh cãi khơng cần thiết 2.2 Bản chất vai trị phương thức bảo lãnh hoạt động Xuất nhập 2.2.1 Bản chất: Trong bảo lãnh toán, quan hệ người bán người mua thực chất quan hệ tín dụng thương mại, theo người mua chấp nhận trả tiền hàng hóa theo kỳ hạn nợ cụ thể Để bảo vệ trước rủi ro khơng toán đầy đủ hạn người mua về, người bán yêu cầu bảo lãnh toán ngân hàng cho số tiền trả chậm Bản chất bảo lãnh toán dạng chứng thư cam kết khả toán công cụ bảo đảm cơng cụ tốn 2.2.2 Vai trị: Đối với doanh nghiệp nhập khẩu: Nếu bảo lãnh thực hợp đồng nhập khẩu, số trường hợp, tham gia vào giao dịch bảo lãnh, doanh nghiệp kí quỹ nên sử dụng linh hoạt số vốn có Nếu bảo lãnh thực hợp đồng xuất khẩu, người nhập nhận hàng hóa theo hợp đồng sở, rủi ro giảm đáng kể Đối với doanh nghiệp xuất khẩu: Nếu bảo lãnh thực hợp đồng xuất khẩu, bảo lãnh đóng vai trị đơn đốc người xuất thực hợp đồng cách nghiêm túc để bồi thường Nếu bảo lãnh thực hợp đồng nhập khẩu, người xuất bảo đảm toán đầy đủ kể trường hợp người om p t U Y U B to k lic C ww w di ! hange E O W PD XC N ! F- N O W t om PD di or hange E ww XC or F- p d f- x chang e c d f- x Y B to e lic k chang C w c 2.3 Chức bảo lãnh hoạt động Xuất nhập Bảo lãnh công cụ đảm bảo: Đây chức quan trọng bảo lãnh toán quốc tế Bằng việc cam kết chi trả bồi thường người bảo lãnh không thực nghĩa vụ toán, ngân hàng tạo đảm bảo chắn cho người thụ hưởng Chính tin tưởng tạo điều kiện cho hợp đồng xuất nhập - vốn hoạt động giao dịch tiềm ẩn vô nhiều rủi ro liên quan đến tín nhiệm lẫn nhau, kí kết cách sn sẻ thuận lợi Bảo lãnh quốc tế phương thức hỗ trợ phổ biến cho hoạt động xuất nhập doanh nghiệp Việt Nam Tuy nhiên, việc sử dụng bảo lãnh quốc tế đặt nhiều vấn đề pháp lý cần quan tâm Các vấn đề thường gặp bao gồm: rủi ro pháp lý không thực nghĩa vụ bảo lãnh, chi phí cao phải trả cho ngân hàng bảo lãnh, phức tạp việc giải tranh chấp liên quan đến bảo lãnh Do đó, việc hiểu rõ quy định pháp lý liên quan cân nhắc kỹ trước sử dụng bảo lãnh quốc tế điều cần thiết để tránh rủi ro tranh cãi không cần thiết Bảo lãnh công cụ tài trợ mặt tài cho người bảo lãnh Việc phát hành bảo lãnh không trực tiếp cấp vốn giúp cho nhà nhập hưởng thuận lợi ngân quỹ cho vay thực Như vậy, bảo lãnh đáp ứng kip thời yêu cầu phát triển mở rộng sản xuất kinh doanh xuất nhập khẩu, giảm bớt căng thẳng nguồn vốn hoạt động doanh nghiệp xuất nhập hàng hóa Bảo lãnh tốn có chức đơn đốc việc thực nghĩa vụ tốn: người bảo lãnh ln ý thức cao việc thực nghĩa vụ để tránh trường hợp gây thiệt hại bên xuất Bảo lãnh tốn có chức gia tăng tín nhiệm người xuất khẩu: Khi người xuất thực phát hành bảo lãnh chắn giao hàng cho người nhập sau người nhập trả tiền trước ngày khẳng định độ tín nhiệm nhà cung cấp thị trường Hơn nữa, điều cịn giúp vận tải hàng hóa tới bên nhập hợp lý mặt thời gian, tránh rủi ro khâu lưu trữ số hàng hóa có tính chất đặc biệt 2.4 Một số quy định bảo lãnh hoạt động Xuất nhập giới Việt Nam 2.4.1 Trên giới om p t U Y U B to k lic C ww w di ! hange E O W PD XC N ! F- N O W t om PD di or hange E ww XC or F- p d f- x chang e c d f- x Y B to e lic k chang C w c revision 2010, publication No 758 - URDG 758 2010) - sửa đổi sau 18 năm kể từ ngày gốc URDG 458 có hiệu lực thi hành Sau số điểm đáng lưu ý URDG 758: • Điều 14 (d) URDG 758 quy định phương thức chuyển phát: bảo lãnh thể chứng từ xuất trình phải thực giấy thông qua phương thức chuyển phát việc sử dụng phương thức chuyển phát khác chấp nhận chứng từ xuất trình nhận nơi vào ngày trước chấm dứt hiệu lực quy định bảo lãnh => Như vậy, hiểu u cầu địi tiền giấy chuyển phát phương thức chuyển phát • Bên cạnh điều khoản bật trên, nhiều điều khoản khác chỉnh sửa bổ sung như: ngày yêu cầu đòi tiền, gia hạn toán,… 2.4.2 Tại Việt Nam Tại Việt Nam, việc áp dụng giao dịch bảo lãnh thư tín dụng dự phịng cịn chưa phát triển mạnh, nhiên, nhà nước ban hành số luật có quy định số điều khoản nghiệp vụ Cụ thể như: Bộ luật Dân năm 2005, Luật Thương mại Việt Nam năm 2005, định số 26/2006 NHNN ngày 26/6/2006 Bảo lãnh ngân hàng hay thơng tư 11/2022/TT-NHNN Một số điểm đáng ý thông tư 11/2022 bảo lãnh ngân hàng: • Hoạt động bảo lãnh điện tử: Theo quy định Điều Thông tư 11, bên cạnh phương thức bảo lãnh văn giấy, tổ chức tín dụng/chi nhánh ngân hàng nước ngồi cung cấp bảo lãnh điện tử • Bảo lãnh nhà hình thành tương lai: Ngân hàng thương mại chấp thuận bảo lãnh cho chủ đầu tư bán, cho thuê mua nhà hình thành tương lai đồng thời phát hành thư bảo lãnh cho bên mua sau ký kết hợp đồng bảo lãnh nhà hình thành tương lai Bảo lãnh quốc tế phương thức hỗ trợ phổ biến cho hoạt động xuất nhập doanh nghiệp Việt Nam Tuy nhiên, việc sử dụng bảo lãnh quốc tế đặt nhiều vấn đề pháp lý cần quan tâm Các vấn đề thường gặp bao gồm: rủi ro pháp lý không thực nghĩa vụ bảo lãnh, chi phí cao phải trả cho ngân hàng bảo lãnh, phức tạp5 việc giải tranh chấp liên quan đến bảo lãnh Do đó, việc hiểu rõ quy định pháp lý liên quan cân nhắc kỹ trước sử dụng bảo lãnh om p t U Y U B to k lic C ww w di ! hange E O W PD XC N ! F- N O W t om PD di or hange E ww XC or F- p d f- x chang e c d f- x Y B to e lic k chang C w c II THỰC TRẠNG SỬ DỤNG PHƯƠNG THỨC BẢO LÃNH QUỐC TẾ TRONG HOẠT ĐỘNG XUẤT NHẬP KHẨU TẠI VIỆT NAM Tình hình sử dụng phương thức bảo lãnh quốc tế Ngân hàng thương mại Việt Nam 1.1 Tăng trưởng số lượng ngân hàng thương mại đa dạng hóa loại hình bảo lãnh quốc tế Để mở rộng quy mô hoạt động với phát triển hoạt động giao thương quốc tế, nhu cầu sử dụng dịch vụ ngân hàng để bảo lãnh cho giao dịch bên ngày phổ biến Đến thời điểm tại, thị trường tài Việt Nam, ghi nhận có tăng trưởng vượt bậc số lượng ngân hàng thương mại có khả bảo lãnh quốc tế Theo đó, loại hình bảo lãnh quốc tế ngày đa dạng hóa Tại Việt Nam, xuất loại hình: bảo lãnh tốn, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh đối ứng, bảo lãnh đảm bảo chất lượng sản phẩm, bảo lãnh hồn trả tiền ứng trước Bên cạnh đó, loại hình bảo lãnh quốc tế cung ứng ngày đa dạng hóa, nhiên mức độ loại hình khác ngân hàng Tại ngân hàng thương mại quy mơ lớn, có uy tín kinh nghiệm nghiệp vụ bảo lãnh quốc tế ngân hàng Vietcombank, BIDV, Techcombank Vietinbank cung cấp tương đối đa dạng loại hình bảo lãnh Trong đó, loại hình bảo lãnh tốn bảo lãnh thực hợp đồng chiếm tỷ trọng cao Trong đó, khu vực ngân hàng thương mại quy mô nhỏ hơn, ngân hàng tập trung cung ứng loại hình bảo lãnh định om p t U Y U B to k lic C ww w di ! hange E O W PD XC N ! F- N O W t om PD di or hange E ww XC or F- p d f- x chang e c d f- x Y B to - e C w c Chất lượng bảo lãnh ngày tăng theo thời gian: NHTM lựa chọn dự án khả thi doanh nghiệp đầu tư hướng, biết giữ chữ tín thị trường để bảo lãnh 2.2 Nhược điểm Chưa đáp ứng tối đa nhu cầu bảo lãnh khách hàng Ví dụ như: - lic k chang Các doanh nghiệp siêu nhỏ không bảo lãnh vay vốn • Các doanh nghiệp vừa nhỏ khó thỏa mãn điều kiện ngân hàng lớn, uy tín ngân hàng nhỏ chưa làm hài lòng bên bảo lãnh bên nhận bảo lãnh Vì doanh nghiệp vừa nhỏ nhiều lợi ích khơng sử dụng dịch vụ bảo lãnh • Chỉ ngân hàng thỏa mãn điều kiện Bộ tài cấp phép có quyền cung cấp dịch vụ bảo lãnh phát hành trái phiếu, nhu cầu phát hành trái phiếu để huy động vốn doanh nghiệp ngày cao • Quy mơ bảo lãnh chưa đáp ứng đòi hỏi thị trường, nơi mà giá trị độ phức tạp giao dịch ngày cao Trong cơng tác tiếp thị tìm kiếm khách hàng chưa thực trọng Bảo lãnh quốc tế phương thức hỗ trợ phổ biến cho hoạt động xuất nhập doanh nghiệp Việt Nam Tuy nhiên, việc sử dụng bảo lãnh quốc tế đặt nhiều vấn đề pháp lý cần quan tâm Các vấn đề thường gặp bao gồm: rủi ro pháp lý khơng thực nghĩa vụ bảo lãnh, chi phí cao phải trả cho ngân hàng bảo lãnh, phức tạp việc giải tranh chấp liên quan đến bảo lãnh Do đó, việc hiểu rõ quy định pháp lý liên quan cân nhắc kỹ trước sử dụng bảo lãnh quốc tế điều cần thiết để tránh rủi ro tranh cãi khơng cần thiết - Sai sót q trình theo dõi thực bảo lãnh - Quy trình bảo lãnh phức tạp, gây phiền hà cho khách hàng: Các bên tham gia bảo lãnh thường phải ký nhiều hợp đồng đề đảm bảo thực nghĩa vụ dân Do khiến cho bên tốn nhiều thời gian công sức Và tuân 11 om p t U Y U B to k lic C ww w di ! hange E O W PD XC N ! F- N O W t om PD di or hange E ww XC or F- p d f- x chang e c d f- x Y B to e lic k chang C w c III MỘT SỐ VẤN ĐỀ PHÁP LÝ ĐẶT RA KHI SỬ DỤNG PHƯƠNG THỨC BẢO LÃNH QUỐC TẾ Một số vấn đề pháp lý đặt sử dụng phương thức Bảo lãnh quốc tế Ngân hàng thương mại 1.1 Một số vấn đề pháp lý sử dụng Bảo lãnh toán quốc tế Thẩm quyền ký thỏa thuận cấp bảo lãnh, cam kết bảo lãnh Về thẩm quyền ký kết hợp đồng cấp bảo lãnh, cam kết bảo lãnh, Thông tư 28 quy định hợp đồng cấp bảo lãnh, cam kết bảo lãnh bên bảo lãnh phải ký người gồm (i) Người đại diện theo pháp luật; (ii) Người quản lý rủi ro hoạt động bảo lãnh; (iii) Người thẩm định khoản bảo lãnh Về vấn đề này, Thông tư 07 Điều 16 quy định lại sau: Thỏa thuận cấp bảo lãnh, cam kết bảo lãnh phải ký người đại diện theo pháp luật người đại diện theo ủy quyền tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Việc ủy quyền ký thỏa thuận cấp bảo lãnh, cam kết bảo lãnh phải lập văn phù hợp với quy định pháp luật Việc ký chứng thư bảo lãnh vượt thẩm quyền dạng lạm dụng quyền lực để hưởng lợi số cán ngân hàng, biết sai mà làm Ngoài ra, số cán lợi dụng quyền hạn, chức vụ để làm giả chứng từ Cho thấy vấn đề quản lý số ngân hàng chưa chặt chẽ Thông tư 07 cho phép Bên nhận bảo lãnh có quyền chuyển nhượng quyền thụ hưởng cam kết bảo lãnh Khi chuyển nhượng bảo lãnh không cần phải có chấp thuận Ngân hàng Nhà nước Về bảo lãnh khách hàng người không cư trú ngoại tệ, Thông tư 07 quy định bổ sung khoản Điều 11, không cho phép Chi nhánh ngân hàng nước bảo lãnh ngoại tệ khách hàng tổ chức người không cư trú nước ngoài, trừ trường hợp: a Bảo lãnh cho bên bảo lãnh Việt Nam sở bảo lãnh đối ứng tổ chức tín dụng nước ngoài; 12 om p t U Y U B to k lic C ww w di ! hange E O W PD XC N ! F- N O W t om PD di or hange E ww XC or F- p d f- x chang e c d f- x Y B to e lic k chang C w c b Xác định bảo lãnh cho nghĩa vụ bảo lãnh tổ chức tín dụng nước bên bảo lãnh Việt Nam Đặc biệt, Thông tư 07 bổ sung quy định bảo lãnh bán, cho thuê mua nhà hình thành tương lai Về chấm dứt bảo lãnh Khi hợp đồng bảo lãnh bị hủy bỏ bên không cần tiếp tục thực nghĩa vụ với nhau, theo đó, bên bảo lãnh khơng cần tiếp tục thực nghĩa vụ bảo lãnh với bên có quyền Khi thỏa thuận xác lập biện pháp bảo lãnh, bên ghi nhận hợp đồng trường hợp hủy bỏ hợp đồng Vì vậy, bên vi phạm nghĩa vụ hợp đồng xem bị hủy bỏ Nếu hành vi vi phạm mà gây thiệt hại cho bên cịn lại, dù hợp đồng bị hủy bỏ bên vi phạm phải bồi thường thiệt hại gây Bảo lãnh quốc tế phương thức hỗ trợ phổ biến cho hoạt động xuất nhập doanh nghiệp Việt Nam Tuy nhiên, việc sử dụng bảo lãnh quốc tế đặt nhiều vấn đề pháp lý cần quan tâm Các vấn đề thường gặp bao gồm: rủi ro pháp lý không thực nghĩa vụ bảo lãnh, chi phí cao phải trả cho ngân hàng bảo lãnh, phức tạp việc giải tranh chấp liên quan đến bảo lãnh Do đó, việc hiểu rõ quy định pháp lý liên quan cân nhắc kỹ trước sử dụng bảo lãnh quốc tế điều cần thiết để tránh rủi ro tranh cãi không cần thiết Khi xác lập biện pháp bảo lãnh, bên thỏa thuận thay biện pháp bảo đảm xác lập biện pháp bảo đảm Thay hiểu việc vứt bỏ cũ, thay vào, hiệu lực chuyển từ cũ sang Do đó, bên thay biện pháp bảo lãnh biện pháp bảo đảm biện pháp bảo lãnh xem chấm dứt hiệu lực Phương tiện truyền đạt yêu cầu đòi tiền Điều 14(e) URDG 758 quy định bảo lãnh không quy định phương tiện truyền đạt u cầu địi tiền hình thức “điện tử” hay “giấy”, u cầu địi tiền phải thực giấy URDG 758 thừa nhận chứng từ “giấy” “điện tử” Những thuật ngữ không định nghĩa Tuy nhiên, hiểu từ “giấy” phải loại trừ trường hợp yêu cầu đòi tiền chuyển fax kết yêu cầu đòi tiền chuyển fax in giấy Cần lưu ý khác hai khái niệm phương thức chuyển phát (delivery) yêu cầu đòi tiền phương tiện truyền đạt (medium) yêu cầu đòi tiền để tránh nhầm lẫn 1.2 Lưu ý sử dụng phương thức Bảo lãnh thực hợp đồng quốc tế 13 om p t U Y U B to k lic C ww w di ! hange E O W PD XC N ! F- N O W t om PD di or hange E ww XC or F- p d f- x chang e c di Y N W O t om k lic C p d f- x B chang XC c e hange E di t ! W O Y to k lic C p d f- x • Các bên thỏa thuận sử dụng biện pháp bảo đảm tài sản để bảo ww ww w F- thiệt hại, lãi số tiền chậm trả, trừ trường hợp có thỏa thuận khác; U to • Nghĩa vụ bảo lãnh bao gồm tiền lãi nợ gốc, tiền phạt, tiền bồi thường or ! w đảm thực nghĩa vụ bảo lãnh • Trong trường hợp nghĩa vụ bảo lãnh nghĩa vụ phát sinh tương lai giới hạn phạm vi bảo lãnh người bảo lãnh chết pháp nhân bảo lãnh chấm dứt tồn Sau thời điểm này, nghĩa vụ phát sinh không bảo lãnh Trong phạm vi bảo lãnh thực hợp đồng phần toàn nghĩa vụ bên bảo lãnh theo cam kết từ bên bảo lãnh (nghĩa vụ bảo lãnh bảo gồm tiền lãi nợ gốc, tiền phạt, tiền bồi thường thiệt hại, lãi số tiền chậm trả), trừ trường hợp có thỏa thuận khác, bên thỏa thuận sử dụng biện pháp bảo đảm tài sản để bảo đảm thực nghĩa vụ bảo lãnh, cịn chi phí bảo lãnh thực hợp đồng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi thỏa thuận mức phí bảo lãnh khách hàng Trong trường hợp bảo lãnh đối ứng xác nhận bảo lãnh, mức phí bảo lãnh bên thỏa thuận sở mức phí bảo lãnh bên bảo lãnh chấp thuận Bảo lãnh quốc tế phương thức hỗ trợ phổ biến cho hoạt động xuất nhập doanh nghiệp Việt Nam Tuy nhiên, việc sử dụng bảo lãnh quốc tế đặt nhiều vấn đề pháp lý cần quan tâm Các vấn đề thường gặp bao gồm: rủi ro pháp lý khơng thực nghĩa vụ bảo lãnh, chi phí cao phải trả cho ngân hàng bảo lãnh, phức tạp việc giải tranh chấp liên quan đến bảo lãnh Do đó, việc hiểu rõ quy định pháp lý liên quan cân nhắc kỹ trước sử dụng bảo lãnh quốc tế điều cần thiết để tránh rủi ro tranh cãi không cần thiết Thời gian bảo lãnh Các doanh nghiệp thụ hưởng cần lưu ý theo Điều 23 Thơng tư 07 nghĩa vụ bảo lãnh ngân hàng tự động chấm dứt hết thời hạn hiệu lực ghi cam kết bảo lãnh Điều có nghĩa phát sinh kiện thuộc phạm vi bảo lãnh thời hạn cam kết bảo lãnh doanh nghiệp thụ hưởng khơng truy địi ngân hàng thời hạn cam kết bảo lãnh, trường hợp doanh nghiệp thụ hưởng quyền truy địi bảo lãnh ngân hàng có quyền từ chối thực nghĩa vụ bảo lãnh Nếu thời hạn cam kết bảo lãnh nội dung cam kết bảo lãnh trở nên khơng cịn phù hợp, cần yêu cầu bên bảo lãnh bên liên quan đề nghị ngân hàng để tu chỉnh bảo lãnh ngân hàng không tự động cập nhật mà tu chỉnh bảo lãnh khách hàng yêu cầu Về thời hạn tốn thơng báo từ chối, Thơng tư 28 quy định chậm sau 05 (năm) 14 ngày làm việc kể từ ngày bên nhận bảo lãnh xuất trình đầy đủ hồ sơ đề nghị N U B om hange E PD XC or PD F- chang e c d f- x Y B to e lic k chang C w c p thực nghĩa vụ bảo lãnh, bên bảo lãnh, bên xác nhận bảo lãnh có trách nhiệm thực đầy đủ, nghĩa vụ bảo lãnh bên nhận bảo lãnh Quy định có phần khác với Quy tắc thống bảo lãnh theo yêu cầu Phòng Thương mại Quốc tế (ICC Uniform Rules for Demand Guarantees - URDG 758) URDG 758 chốt thời hạn kiểm tra chứng từ, Thông tư 28 chốt thời hạn thực nghĩa vụ bảo lãnh Thông tư 28 không quy định rõ thời hạn thông báo từ chối Điều kiện thực nghĩa vụ bảo lãnh Khi bảo lãnh thực hợp đồng mà bên bảo lãnh hoàn thành nghĩa vụ có quyền u cầu bên bảo lãnh thực nghĩa vụ phạm vi bảo lãnh, khơng có thỏa thuận khác Trong trường hợp đến hạn thực nghĩa vụ thay cho bên bảo lãnh, mà bên bảo lãnh không thực thực không nghĩa vụ bên bảo lãnh phải đưa tài sản thuộc sở hữu để tốn cho bên nhận bảo lãnh Trường hợp bên bảo lãnh cam kết thực cơng việc thay cho bên bảo lãnh bên bảo lãnh phải có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân phù hợp với nghĩa vụ bảo lãnh Thỏa thuận bảo lãnh thể hợp đồng riêng bảo lãnh, thư bảo lãnh hình thức cam kết bảo lãnh khác Nếu khơng đáp ứng cách hồn hảo điều kiện nêu cam kết bảo lãnh ngân hàng có quyền từ chối u cầu thực nghĩa vụ bảo lãnh Điều không Việt Nam mà cịn thơng lệ chung quốc tế tập hóa thành tập quán thương mại quốc tế - Quy tắc URDG 758 Chi phí thực bảo lãnh Bảo lãnh quốc tế phương thức hỗ trợ phổ biến cho hoạt động xuất nhập doanh nghiệp Việt Nam Tuy nhiên, việc sử dụng bảo lãnh quốc tế đặt nhiều vấn đề pháp lý cần quan tâm Các vấn đề thường gặp bao gồm: rủi ro pháp lý không thực nghĩa vụ bảo lãnh, chi phí cao phải trả cho ngân hàng bảo lãnh, phức tạp việc giải tranh chấp liên quan đến bảo lãnh Do đó, việc hiêu rõ quy định pháp lý liên quan cân nhắc kỹ trước sử dụng bảo lãnh quốc tế điều cần thiết đê tránh rủi ro tranh cãi khơng cần thiết Mức phí bảo lãnh thực hợp đồng thường bên tự thỏa thuận Một số vấn đề pháp lý đặt sử dụng phương thức Bảo lãnh quốc tế công ty xuất nhập 2.1 Một số vấn đề pháp lý sử dụng phương thức bảo lãnh toán quốc tế Bảo lãnh tốn sử dụng biện pháp đảm bảo tài sản tiền mặt Việc 15 tùy thuộc vào thỏa thuận bên bảo lãnh bên bảo lãnh Trong trường hợp doanh nghiệp bảo lãnh phá sản, bảo lãnh tốn khơng om p t U Y U B to k lic C ww w di ! hange E O W PD XC N ! F- N O W t om PD di or hange E ww XC or F- d f- x chang e c d f- x Y B to e c lic k chang C om p t U Y U B to k lic C ww w di ! hange E O W PD XC N ! F- N O W t om PD di or hange E ww XC or F- w p d f- x chang giá trị tương lai Tuy nhiên, thực tế, có trường hợp doanh nghiệp thụ hưởng yêu cầu ngân hàng thực nghĩa vụ bảo lãnh bị ngân hàng từ chối Doanh nghiệp thụ hưởng trường hợp thường thất vọng thiệt hại tài họ khơng khắc phục cách kịp thời Không thế, mối quan hệ doanh nghiệp ngân hàng trở nên căng thẳng nhiều trường hợp phải nhờ đến toàn án để phân xử sai Ngoài lưu ý chung sử dụng phương thức bảo lãnh toán quốc tế, doanh nghiệp xuất nhập cần lưu ý tới tính xác thực bảo lãnh để phịng rủi ro liên quan đến gian lận bảo lãnh ngân hàng Ngân hàng thực nghĩa vụ bảo lãnh yêu cầu doanh nghiệp khớp với nội dung ghi cam kết, không đáp ứng điều kiện nêu cam kết bảo lãnh, ngân hàng có quyền từ chối yêu cầu thực nghĩa vụ bảo lãnh doanh nghiệp Bên cạnh đó, doanh nghiệp chưa hiểu bảo lãnh ngân hàng dẫn đến đưa yêu cầu thực nghĩa vụ bảo lãnh khơng hồn hảo bị ngân hàng từ chối thực nghĩa vụ bảo lãnh Bảo lãnh quốc tế phương thức hỗ trợ phổ biến cho hoạt động xuất nhập doanh nghiệp Việt Nam Tuy nhiên, việc sử dụng bảo lãnh quốc tế đặt nhiều vấn đề pháp lý cần quan tâm Các vấn đề thường gặp bao gồm: rủi ro pháp lý khơng thực nghĩa vụ bảo lãnh, chi phí cao phải trả cho ngân hàng bảo lãnh, phức tạp việc giải tranh chấp liên quan đến bảo lãnh Do đó, việc hiểu rõ quy định pháp lý liên quan cân nhắc kỹ trước sử dụng bảo lãnh quốc tế điều cần thiết để tránh rủi ro tranh cãi không cần thiết Từ lưu ý trên, đề xuất đưa cho doanh nghiệp xuất nhập tiến hành kiểm tra yêu cầu bảo lãnh Thứ nhất, nội dung yêu cầu bảo lãnh, cần tiến hành kiểm tra đảm bảo nội dung quan trọng phạm vi nghĩa vụ bảo lãnh, số tiền bảo lãnh, thời gian bảo lãnh điều kiện thực khớp với cam kết Doanh nghiệp xuất nhập cần đánh giá tính khả thi điều kiện, kiểm tra khả xảy tranh chấp bảo lãnh Trong cần quan tâm tới hồ sơ xuất trình yêu cầu thực bảo lãnh, địa điểm tiếp nhận yêu cầu, thời hạn bảo lãnh Nếu thời hạn cam kết bảo lãnh nội dung cam kết bảo lãnh khơng cịn phù hợp, cần yêu cầu bên bảo lãnh bên liên quan đề nghị ngân hàng chỉnh sửa bảo lãnh ngân hàng chỉnh sửa bảo lãnh khách hàng yêu cầu Thứ hai, doanh nghiệp cần kiểm tra tính xác thực bảo lãnh theo cách thức hướng dẫn kiểm tra website ngân hàng Trường hợp nhận thấy khơng có hướng dẫn tra cứu tính xác thực bảo lãnh, doanh nghiệp cần trao đổi với đối tác (bên bảo lãnh) đề nghị họ yêu 16 cầu ngân hàng phát bảo lãnh tu chỉnh phát hành cam kết bảo lãnh khác quy định Ngân hàng Nhà e c