Máy móc, thiết bịcủamột ngành khác được tài trợ bằng phương thức thuê tài chính như thiết bị ngành in,máy móc công trình sử dụng cho hoạt động xây dựng cơ bản cũng chiếm một tỷtrọngthấp
Trang 1TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI
KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG
BÀI THẢO LUẬN
QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2
ĐỀ TÀI: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI
CHÍNH Ở VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN QUA
Giảng viên hướng dẫn: Lê Nam Long
Nhóm thực hiện: 04
Lớp học phần: 2308BKSC2121
Trang 2Hà Nội, 2023
Trang 320D180031 K56H1 Nội dung, Word
Trang 4MỤC LỤC
MỞ ĐẦU 4
CHƯƠNG I: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CTTC Ở VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN QUA 5
1.1 Đánh giá nhu cầu cho thuê tài chính tại Việt Nam 5
1.2 Cung CTTC trên thị trường CTTC tại Việt Nam 6
1.3 Kết quả hoạt động CTTC tại Việt Nam 7
CHƯƠNG II: NGHIÊN CỨU TÌNH HUỐNG: Công ty Cho thuê Tài chính TNHH một thành viên Ngân hàng Công Thương Việt Nam (VietinBank Leasing)9 2.1 Khái quát về Công ty cho thuê Tài chính TNHH MTV Ngân hàng Công Thương Việt Nam (VietinBank Leasing) 9
2.2 Sản phẩm dịch vụ 10
2.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty Cho thuê Tài chính TNHH một thành viên Ngân hàng Công Thương Việt Nam (VietinBank Leasing) 12
2.3.1.Ngumn vnn 12
2.3.2 Dư no cho thuê 14
2.3.3 Một sn chỉ tiêu khác 15
2.4 Tqm hiru chung về Công ty TNHH MTV cho thuê tài chính ngân hàng Á châu (ACB Leasing) và Công ty TNHH MTV Cho thuê Tài chính Ngân hàng Sài Gsn Thương Tín (Sacombank - SBL) 18
2.4.1 Công ty TNHH MTV cho thuê tài chính ngân hàng Á châu (ACB Leasing) 18
2.4.2.Công ty TNHH MTV cho thuê tài chính Ngân hàng Sài Gsn Thương Tín (Sacombank – SBL) 20
2.4.3 So sánh Công ty Cho thuê Tài chính TNHH MTV Ngân hàng Công Thương Việt Nam (VietinBank Leasing) với Công ty TNHH MTV cho thuê tài chính ngân hàng Á châu (ACB Leasing) và Công ty TNHH MTV Cho thuê Tài chính Ngân hàng Sài Gsn Thương Tín (Sacombank-SBL) 21
2.5 Đánh giá hoạt động CTTC của Công ty cho thuê Tài chính TNHH MTV Ngân hàng Công Thương Việt Nam (VietinBank Leasing) 29
CHƯƠNG III: ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ THÚC ĐẨY HOẠT ĐỘNG CTTC TẠI Công ty Cho thuê Tài chính TNHH một thành viên Ngân hàng Công Thương Việt Nam (VietinBank Leasing) 34
3.1 Giải pháp trực tiếp 34
3.1.1 Hoàn thiện quy trqnh, quy chế cho thuê 34
3
Trang 53.1.2 Đa dạng hóa tài sản cho thuê và nâng cao chất lưong sản phẩm dịch vụ
34
3.1.3 Mở rộng thị trường cho thuê tài chính 36
3.1.4 Mở rộng về đni tưong khách hàng 37
3.2 Giải pháp hỗ tro 37
3.2.1 Tăng cường công tác tuyên truyền, quảng cáo 37
3.2.2 Xây dựng chiến lưoc marketing 38
3.3 Một sn kiến nghị nhằm phát trirn hoạt động cho thuê tài chính 39
3.3.1 Kiến nghị đni với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 39
3.3.2 Kiến nghị đni với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 40
KẾT LUẬN 41
TÀI LIỆU THAM KHẢO 42
4
Trang 6MỞ ĐẦU
Nền kinh tế thị trường phát triển, xu thế hội nhập kinh tế quốc tế đang diễn ramạnh mẽ Dưới tác động của sự phát triển đó, các loại hình dịch vụ tài chính ngânhàng đã ra đời và hoạt động có hiệu quả tại nhiều quốc gia trên thế giới Cho thuê tàichính là một trong những loại hình dịch vụ đó Đây là hoạt động được đánh giá là hìnhthức phát triển cao của tín dụng thuê mua, là hình thức đầu tư vốn có hiệu quả Với các
ưu thế về hạn chế rủi ro, không phải thế chấp, thủ tục đơn giản,…cho thuê tài chínhđang là dịch vụ được ưa chuộng trên thế giới, đặc biệt là các nước đang phát triển.TạiViệt Nam, cho thuê tài chính ra đời cách đây hơn 20 năm, đã đánh dấu một bước ngoặtlớn đối với sự phát triển và hội nhập về các dịch vụ tài chính, ngân hàng và là một dịch
vụ đầy tiềm năng Thực tế cho thấy tốc độ tăng trưởng dư nợ cho thuê của các công tycho thuê tài chính tăng trưởng rất nhanh trong thời gian qua Hiện ở Việt Nam có trên
20 công ty cho thuê tài chính đang hoạt đông, bao gồm các công ty CTTC Nhà nước,
cổ phần, liên doanh và nước ngoài, trong đó chiếm ưu thế lớn nhất là các công ty trựcthuộc các ngân hàng thương mại Với những đặc trưng và ưu thế riêng của mình, cáccông ty này đang dần lớn mạnh và góp phần lớn vào sự phát triển chung của ngànhcho thuê tài chính tại Việt Nam Do đó, vấn đề cần nghiên cứu và đưa ra những giảipháp thiết thực nhằm khai thác một cách có hiệu quả những thế mạnh của cho thuê tàichính nói chung và tại các công ty cho thuê tài chính ngân hàng thương mại nói riêng
để biến nó thành một kênh tài trợ vốn trung và dài hạn hữu hiệu cho nền kinh tế là mộtyêu cầu cần thiết Vì vậy, nhóm 4 chúng em quyết định nghiên cứu đề tài “Thực trạng
phát triển hoạt động cho thuê tài chính ở Việt Nam trong thời gian qua” và để làm
rõ nội dung nhóm quyết định lựa chọn Công ty Cho thuê Tài chính TNHH một thànhviên Ngân hàng Công Thương Việt Nam (VietinBank Leasing) là Công ty mục tiêu
để triển khai nội dung thảo luận
5
Trang 7Quản trị
5
Bài tập tình huống TDNL tuyển dụng…
Quản trị
4
Trang 8CHƯƠNG I: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CTTC Ở VIỆT
NAM TRONG THỜI GIAN QUA
1.1 Đánh giá nhu cầu cho thuê tài chính tại Việt Nam
Tính hấp dẫn của thị trường thuê tài chính nước ta do ba đặc trưng chủ yếu tạothành: Là thị trường mới đối với hoạt động cho thuê tài chính Khối lượng cầu lớn, đãbắt đầu bộc phát Mức độ cạnh tranh chưa gay gắt Trong giai đoạn kế hoạch hoá tậptrung , việc đổi mới kỹ thuật công nghệ , máy móc thiết bị trong lĩnh vực sản xuấtcông nghiệp ở Việt Nam rất đình trệ thụ động Vì vậy, bước vào thời kỳ kinh tế thịtrường những yếu điểm này ngày càng bộc lộ ra và đòi hỏi những thay đổi một cáchcăn bản các loại máy móc thiết bị cũ bằng những máy móc thiết bị mới , công nghệtiên tiến để hiện đại hoá nền sản xuất Do đó xuất hiện một thị trường có nhu cầu trang
bị với khối lượng lớn các loại máy móc thiết bị hiện đại
Trong bối cảnh đó, các hoạt động thuê mua đã bắt đầu được khởi động Trướctiên Ngân hàng Nhà nước đã ra Quyết định số 149 - QĐ – NH5 ngày 27 - 5 -1995 banhành thế lệ tín dụng thuê mua cho phép các định chế tài chính tổ chức kinh doanh loạihình tín dụng này và ngày 9 – 10 – 1995 chính phủ đã ban hành quy chế tạm thời về tổchức hoạt động của các công ty thuê mua.Và tiếp sau đó là các Nghị định 16, Nghịđịnh 65 của chính phủ nhằm quy định về tổ chức và hoạt động của các tổ chức thuêmua tài chính nhằm hoàn thiện hơn hệ thống pháp lý nhằm cho phép hoạt động thuêmua tài chính ở nước ta phát triển mạnh mẽ
Mặt khác thị trường máy móc, thiết bị tài sản Việt Nam cũng là một thị trường
có khối lượng cầu rất to lớn, bởi khác hàng của thị trường này là hàng ngàn doanhnghiệp đang có nhu cầu phải đổi mới các loại máy móc thiết bị để cho phù hợp vớinhững yêu cầu ngày càng cao của nền kinh tế thị trường Trong khi nguồn tài chính đểthực hiện sự thay đổi này gặp nhiều khó khăn và rất nhiều hình thức tài trợ tín dụnghiện đã tỏ ra không phù hợp hoặc không đáp ứng đúng nhu cầu này
Và hiện có nhiều doanh nghiệp hoạt động không hiệu quả Phương thức chothuê và tài sản cho thuê chưa đa dạng, phong phú; tăng trưởng cho thuê tài chínhchưatương xứng với tiềm năng Giá cho thuê hiện nay còn cao Nếu bỏ qua các yếu tố antoàn, chi phí bỏ ra ban đầu thấp Thì cho đến hết thời hạn thanh lý hợp đồng cho thuê
Trang 9tài chính, bên thuê sẽ phải thanh toán tổng số tiền đối với tài sản thuê cao hơn so với đivay từ các nguồn khác như ngân hàng.
➢ Thực trạng nhu cầu cho thuê tài chính tại Việt Nam: hiện nay, tài sản cho thuê tàichính chủ yếu tập trung vào phương tiện vận tải, máy móc thiết bị đáp ứng được tỷ lệ37% so với nhu cầu của nền kinh tế Tiếp đến là máy móc thiết bị và dây chuyền côngnghệcũng chỉ đáp ứng được 34% so với nhu cầu của nền kinh tế Máy móc, thiết bịcủa
một ngành khác được tài trợ bằng phương thức thuê tài chính như thiết bị ngành in,máy móc công trình sử dụng cho hoạt động xây dựng cơ bản cũng chiếm một tỷtrọngthấp so với nhu cầu của nền kinh tế
➢ Đánh giá nhu cầu cho thuê tài chính tại Việt Nam: chiến lược khách hàng tập trungvào các doanh nghiệp vừa và nhỏ, đặc biệt ưu tiên cho các doanh nghiệp làm hàngxuấtkhẩu, thị trường đầu ra ổn định, có khả năng quản lý và tiềm năng phát triển tốt.Việcđầu tư dưới hình thức CTTC ngày càng được mở rộng ở tất cả các lĩnh vực nhưgiaothông vận tải, xây dựng, công nghiệp nhẹ, công nghiệp chế biến, bệnh viện, nôngnghiệp, tài sản cho thuê chủ yếu tập trung vào phương tiện vận tải, máy móc thiết bị
có chất lượng và mức độ công nghệ có trình độ trung bình, dây chuyền công nghệ cao
và máy móc thiết bị hiện đại tiên tiến còn chiếm một tỷ trọng thấp trong hoạt động chothuê của các công ty cho thuê tài chính Các công ty CTTC chưa áp dụng tài sản chothuê là bất động sản Thực tiễn cho thấy các doanh nghiệp Việt Nam không mấy quantâm đến loại hình dịch vụ này
1.2 Cung CTTC trên thị trường CTTC tại Việt Nam
Tại Việt Nam, cho thuê tài chính vẫn là một thị trường khá nhỏ Trong khi cácgiải pháp tháo gỡ khó khăn về vốn cho doanh nghiệp nhỏ và vừa như quỹ bảo lãnh tíndụng, các chương trình kết nối ngân hàng đều khó đem lại kết quả, nên loại hình tíndụng thuê mua được xem như giải pháp hữu hiệu cho bài toán nguồn vốn cho doanhnghiệp nhỏ và vừa hiện nay
7
Trang 10Doanh nghiệp chưa “mặn mà” Thuê tài chính là loại hình tín dụng trung, dàihạn dùng cho doanh nghiệp thuê tài sản cố định như máy móc, thiết bị phục vụ sảnxuất, phương tiện vận chuyển…
Tại Việt Nam, thuê tài chính và công ty cho thuê tài chính ra đời và phát triển
đã hơn 20 năm nhưng theo dữ liệu của Ngân hàng Nhà nước, đa phần đều có vốn điều
lệ rất nhỏ, vốn huy động cũng không lớn Việt Nam vẫn là một thị trường nhỏ, với dư
nợ chỉ ở mức 8.700 tỷ đồng (chiếm 0,16% tổng dư nợ của các tổ chức tín dụng) Con
số này còn quá nhỏ bé so với tổng doanh số thuê tài chính toàn cầu lên tới 1.000 tỷUSD mỗi năm
Kết quả một cuộc khảo sát của Phòng Thương mại và Công nghiệp Việt Nam(VCCI) đối với 1.000 doanh nghiệp thuộc nhiều lĩnh vực khác nhau cho thấy, có đếnhơn 70% doanh nghiệp biết rất ít và chưa bao giờ tìm hiểu về tín dụng cho thuê tàichính, 20% doanh nghiệp hoàn toàn không biết về dịch vụ tài chính này Như vậy, sốcông ty cho thuê tài chính thì ít, người muốn thuê thì không biết nên hình thức tíndụng này còn khá mơ hồ với các doanh nghiệp Việt Nam
Trong khi đó, tại Hoa Kỳ, 80% doanh nghiệp đều thuê một phần máy móc thiết
bị trong hoạt động sản xuất - kinh doanh Hay tại Nhật Bản, có đến trên 97% doanhnghiệp sử dụng thuê tài chính, doanh số cho thuê tài chính hàng năm vào khoảng 50 tỷUSD Do đó, dư địa để cho thuê tài chính phát triển tại Việt Nam còn nhiều, đặc biệtdoanh nghiệp nhỏ và vừa chiếm trên 95% tổng số doanh nghiệp
1.3 Kết quả hoạt động CTTC tại Việt Nam
8
Trang 11trong thời gian qua đã dần mở rộng quy mô đối tượng cho thuê và thành phần kháchhàng tham gia.
Hiệu quả hoạt động gia tăng
Quy mô hoạt động kinh doanh công ty cho thuê tài chính phát triển khá nhanh
và tăng trưởng vượt bậc qua các năm Có một điều rất đáng khuyến khích là trong hoạtđộng kinh doanh của mình các công ty cho thuê tài chính thường không có sự phânbiệt đối xử với các thành phần kinh tế khác nhau, đối tượng cho thuê tài chính chủ yếu
là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Các doanh nghiệp đi thuê còn được hưởng lợiích từ các thành tựu khoa học kỹ thuật tiên tiến, được hưởng dịch vụ tư vấn miễn phí
và những thông tin cần thiết khác từ nhà cung cấp
Hoạt động cho thuê tài chính là một thị trường nhiều tiềm năng
Hiện nay Việt Nam có trên 30.000 doanh nghiệp vừa và nhỏ Trong vài năm tới,với đà phát triển như hiện nay, sẽ có hàng chục ngàn doanh nghiệp nữa ra đời Đâychính là đích mà các công ty cho thuê tài chính nhằm tới để phục vụ, vì vậy có thể nóitiềm năng thị trường cho thuê tài chính là rất lớn và dự báo sẽ sôi động
1.3.2 Hạn chế
Hiểu biết về cho thuê tài chính của các doanh nghiệp còn hạn hẹp
Trong tiềm thức của những người quản lý doanh nghiệp ở Việt Nam, kênh huyđộng vốn hiệu quả nhất bao giờ cũng là đi vay ngân hàng Mặc dù cho thuê tài chính làmột hình thức tín dụng ra đời đã khá lâu trên thế giới và chính thức ở Việt Nam 13năm, nhưng có thể thấy đó chưa phải là một trong những lựa chọn phổ biến của cácdoanh nghiệp
Hạn chế về hệ thống pháp luật và ý thức chấp hành pháp luật
Hiện nay, pháp luật về cho thuê tài chính còn tồn tại nhiều bất cập Những bấtcập này không những làm giảm hiệu quả điều chỉnh pháp luật, mà còn hạn chế rấtnhiều khả năng kinh doanh của tổ chức tín dụng trong hoạt động cho thuê tài chính
9
Trang 12CHƯƠNG II: NGHIÊN CỨU TÌNH HUỐNG: Công ty Cho thuê Tài chính TNHH một thành viên Ngân hàng Công Thương Việt
Nam (VietinBank Leasing)2.1 Khái quát về Công ty cho thuê Tài chính TNHH MTV Ngân hàng Công Thương Việt Nam (VietinBank Leasing)
Công ty Cho thuê Tài chính TNHH một thành viên Ngân hàng Công Thương ViệtNam (VietinBank Leasing) được thành lập theo Quyết định số 53/1998/QĐ-NHNN5ngày 26/1/1998 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước VN, hoạt động theo mô hìnhCông ty TNHH MTV Vietinbank Leasing được NH TMCP Công Thương Việt Nam,cấp 100% vốn Điều lệ và có quyền tự chủ về tài chính Với mức vốn Điều lệ hiện tại là
1000 tỷ đồng, VietinBank Leasing thực hiện các hoạt động trong lĩnh vực cho thuê tàichính và các hoạt động kinh doanh khác phù hợp với quy định của pháp luật
Là một công ty độc lập thuộc Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam nên cónhiều lợi thế mang lại từ thương hiệu ngân hàng mẹ VietinBank như tiềm lực tài chínhmạnh, mạng lưới các chi nhánh trải rộng trong toàn quốc có thể hỗ trợ Công ty trongviệc phát triển khách hàng
VietinBank Leasing với phương thức hỗ trợ tài chính trung và dài hạn (là chủ yếu),giúp các doanh nghiệp trong hoạt động đầu tư vào máy móc, phương tiện sản xuất,máy xây dựng, thiết bị văn phòng, ôtô, tàu thủy… để khởi đầu và mở rộng hoạt độngsản xuất kinh doanh, cũng là để đóng góp vào sự phát triển của nền kinh tế Việt Nam
Là một trong những Công ty cho thuê tài chính thành lập đầu tiên ở Việt Nam,VietinBank Leasing được thị trường thừa nhận là một công ty có vị thế trên thị trườngvới đội ngũ nhân sự giàu kinh nghiệm được đào tạo tại các trường Đại học trong vàngoài nước
VietinBank Leasing có trụ sở chính tại số 16 – Phan Đình Phùng, quận Ba Đình,
Hà Nội và chi nhánh TP Hồ Chí Minh tại số 356 – 358 Nguyễn Thị Minh Khai, quận
3, TP Hồ Chí Minh
Tầm nhìn: VietinBank Leasing mở rộng màng lưới khắp cả nước, mang tới cho thịtrường Việt Nam các sản phẩm, dịch vụ tài chính hiện đại và hiệu quả, thỏa mãn tốtnhất các nhu cầu hiện tại và tương lai của khách hàng, với mục tiêu trở thành công tycho thuê tài chính hàng đầu ở Việt Nam
10
Trang 13Giá trị cốt lõi: VietinBank Leasing luôn coi trọng và đề cao các giá trị cốt lõi:
• Vì lợi ích tối đa cho khách hàng
• Theo đuổi các chuẩn mực chuyên nghiệp và hiện đại trong hoạt động
• Nâng cao tính trung thực và đạo đức nghề nghiệp
Triết lý kinh doanh:
• Phát triển bền vững, an toàn và hiệu quả
• Đoàn kết, hợp tác, chia sẻ và trách nhiệm
• Sự thành đạt của khách hàng là sự thành công của Công ty
Slogan: Luôn mang thành công đến với khách hàng
2- Phát hành kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi để huy động vốncủa các tổ chức trong nước và ngoài nước Việc phát hành sẽ tổ chức tùy theo yêu cầucủa hoạt động cho thuê và đầu tư; tùy theo sự biến động lãi suất trên thị trường.3- Vay vốn của tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính trong và ngoài nước theo quyđịnh của pháp luật, vay Ngân hàng Nhà nước dưới hình thức tái cấp vốn theo quy địnhcủa Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
4- Tiếp nhận vốn ủy thác của Chính phủ, tổ chức, cá nhân để thực hiện hoạt độngcho thuê tài chính
Lãi suất huy động được xác định trên cơ sở căn cứ vào lãi suất huy động vốn bìnhquân trên thị trường của các tổ chức tín dụng và tổ chức phi ngân hàng khác - căn cứvào mức sử dụng để cho thuê của công ty Cho thuê tài chính NHCTVN và sự thỏathuận giữa công ty CTTC và khách hàng
· Cho thuê tài chính: Đây là nghiệp vụ chủ chốt của VietinBankLC xuyên suốtquá trình hoạt động trong những năm qua và trong thời gian tới
11
Trang 14Đối tượng cho thuê của ViettinbankLC là tất cả các tổ chức hoạt đô „ng, cá nhânsinh sống và làm viê „c tại Viê „t Nam, trực tiếp sử dụng tài sản thuê cho mục đích hoạt
đô „ng của mình gồm: Doanh nghiê „p, Các tổ chức khác thuô „c đối tượng vay của các tổchức tín dụng
Tài sàn cho thuê của ViettinbankLC chủ yếu là các phương tiê „n vâ „n chuyển, máymóc, thiết bị thi công, dây chuyền sản xuất, các thiết bị gắn liền với bất đô „ng sản vàcác đô „ng sản khác không bị pháp luâ „t cấm
· Mua và cho thuê lại: Mua và cho thuê lại là việc VietinBankLC mua tài sảnthuộc sở hữu của bên thuê và cho thuê lại chính tài sản đó theo hình thức cho thuê tàichính để bên thuê tiếp tục sử dụng phục vụ cho hoạt động của mình
- Tài sản mua và cho thuê lại giống như tài sản cho thuê tài chính bao gồm:
• Phương tiện vận chuyển
• Máy móc, thiết bị thi công
• Dây chuyền sản xuất
• Thiết bị gắn liền với bất động sản
Giá bán các khoản phải thu do các bên thỏa thuận, được xác định bằng một tỷ lệphần trăm so với số tiền bên thuê còn phải trả theo Hợp đồng CTTC.Sau khi bán cáckhoản phải thu, VietinBankLC vẫn nắm giữ quyền sở hữu đối với tài sản cho thuê vàtiếp tục thu hồi tiền thuê từ bên thuê để trả cho bên mua
Đồng tiền sử dụng trong giao dịch bán khoản phải thu là đồng Việt Nam Ngoại tệchỉ thực hiện trong trường hợp Hợp đồng CTTC bằng ngoại tệ
· Cho vay vốn lưu đô Kng bên thuê: VietinBankLC sẽ cho bên thuê tài sản vayngắn hạn bổ sung Vốn lưu động trong quá trình hoạt động kinh doanh
· Cho thuê vâ Kn hành: Là hình thức Bên thuê sử dụng tài sản cho thuê củaVietinBankLC trong một thời gian nhất định và sẽ trả lại tài sản đó cho VietinBank
12
Trang 15Leasing khi kết thúc thời hạn thuê tài sản VietinBankLC thực hiện nghiệp vụ cho thuêvận hành với các đối tượng:
- Dịch vụ quản lý tài sản: VietinBank Leasing thực hiện dịch vụ quản lý tài sảncho thuê tài chính của các công ty cho thuê tài chính khác và dịch vụ quản lý tài sảnkhác liên quan đến hoạt động cho thuê tài chính
- Dịch vụ tư vấn: VietinBank Leasing thực hiện dịch vụ tư vấn cho khách hàngnhững vấn đề có liên quan đến nghiệp vụ cho thuê tài chính
- Đại lý kinh doanh bảo hiểm: Vietinbank Leasing làm đại lý kinh doanh bảo hiểmcho các công ty bảo hiểm trong nước
- Nghiệp vụ khác: Vietinbank Leasing còn thực hiện các nghiệp vụ khác như:Tham gia đấu thầu tín phiếu Kho bạc do Ngân hàng Nhà nước tổ chức - Mua, bán tráiphiếu Chính phủ
2.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty Cho thuê Tài chính TNHH một thành viên Ngân hàng Công Thương Việt Nam (VietinBank Leasing)
Trang 16Vnn huy đô ‚ng và vnn vay 1.653.713 1.824.245 2.309.872
T„ lê ‚ huy đô ‚ng/ tổng vnn (%) 57,9861% 60,1893% 65,0272%
Nguồn vốn hoạt đô „ng của các Công ty cho thuê tài chính được hình thành từ cácnguồn chủ yếu là Vốn tự có và vốn huy đô „ng và nguồn vốn vay
Vốn tự có: vốn tự có của các Công ty cho thuê tài chính được hình thành từ cácnguồn khác nhau gồm nguồn vốn điều lê „, các quỹ dự trữ vốn điều lê „ nhưng chủ yếu làvốn điều lê „
Vốn điều lê „ ( hay vốn chủ sở hữu) của Công ty cho thuê tài chính ViettinBankđược hình thành từ các nguồn khác nhau: chủ yếu là do Ngân hàng TMCP CôngThương Viê „t Nam cấp vốn Vốn điều lê „ là nguồn vốn quan trọng nhất của Công ty chothuê tài chính Viettinbank vì nó chiếm đến 40-60% tổng số tiền tài trợ cho các giaodịch mua bán thiết bị, tài sản, đô „ng sản, để thực hiê „n các hợp đồng cho thuê tàichính, tỷ lê „ bình quân của Viettinbank Leasing 61,07% vốn điều lê „/ Tổng nguồn vốn.Theo quy định vốn điều lê „ của Công ty cho thuê Tài chính được quy định là 50 tỷđồng theo Nghị định số 16/2001/NĐ-CP Vốn điều lê „ trung bình của mô „t doanh nghiê „pcho thuê tài chính là 360 tỉ đổng năm 2014 ( theo số liê „u của NHNN) rất nhỏ so vớivốn điều lê „ của các ngân hàng thương mại ( trung bình là trên 10.000 tỉ đồng)
So với mức vốn bình quân của các Công ty cho thuê tài chính, vốn điều lê „ củaViettinbank Leasing Company từ khi thành lâ „p năm 1998 với vốn điều lê „ là 150 tỷđồng đến năm 2002 vốn điều lê „ tăng lên 300 tỷ đồng, đến năm 2009 vốn điều lê „ tăng
500 tỷ đồng và tiếp tục tăng đến năm 2011 là 800 tỷ đồng Viettinbank LeasingCompany là Công ty có vốn điều lê „ lớn nhất trong các Công ty cho thuê tài chính ởViê „t Nam hiê „n nay và đến 31/08/2015 Công ty cũng hoàn thành các thủ tục cần thiết
và được NHNN và Ngân hàng TMCP Công Thương Viê „t Nam chấp thuâ „n nâng vốnđiều lê „ thành 1.000 tỷ đồng
Vốn huy đô „ng ngoài vốn tự có theo luâ „t các tổ chức tín dụng năm 2010 các Công
ty cho thuê tài chính chỉ được phép huy đô „ng vốn từ tiền gửi của các tổ chức kinh tế
kỳ hạn từ 12 tháng trở lên, phát hành giấy tờ có giá và vay các tổ chức tín dụng khác.Nhưng trên thực thế rất khó hoă „c hạn chế để các Công ty cho thuê tài chính phát hànhcác Giấy tờ có giá, viê „c phát hành chỉ thực hiê „n ở các Công ty cho thuê tài chính liên
14
Trang 17doanh ( mă „c dù NHNN tạo hành lang pháp lý đầy đủ) Tại ViettiBank LeasingCompany nguồn huy đô „ng cao nhất là năm 2020 là 2.309 tỷ đồng chiếm 65,03% trêntổng nguồn vốn và xu hướng tăng từ năm 2018 đến 2020.
2.3.2 Dư no cho thuê
Dư nợ cho thuê và đầu tư 2.486.941 2.786.379 3.311.365ViettinBank Leasing đã kh…ng định được uy tín, thương hiê „u của mình trên thị trường đồng thời đóng góp tích cực vào viê „c đa dạng hóa sản phẩm và dịch vụ cung cấp theo chuẩn mực quốc tế của ViettinBank, hướng tới sứ mê „nh của ViettinBank trở thành Tâ „p đoàn tài chính ngân hàng hiê „n đại, hiê „u quả hàng đầu trong nước và quốc tế
Do đă „c thù hoạt đô „ng của công ty hiê „n tại vẫn chủ yếu trên lĩnh vực cho thuê tài chính nên viê „c sử dụng vốn chủ yếu vẫn là cho các danh mục cho thuê Từ khi ra đời đến nay, dư nợ cho thuê của công ty có xu hướng tăng trưởng Cụ thể như sau:
Theo số liê „u báo cáo tài chính của ViettinBank Leasing, tổng dư nợ cho thuê tài chính của công ty năm 2020 đạt 3.311.365 triê „u đồng, tăng 524.986 triê „u đồng (+ 18,8
%) so với năm 2019, và tăng 824.424 triê „u đồng (+33,2%) so với năm 2018 Nhìn
15
Trang 18chung trong 3 năm gần đây, dư nợ cho thuê và đầu tư của ViettinBank liên tục có xu hướng tăng
Năm 2019, ViettinBank Leasing đạt tổng dư nợ tín dụng là 2.786.379 triê „u đồng, tăng 12% so với năm 2018 Lợi nhuâ „n trước thuế năm 2019 cũng đạt 122.318 triê „u đồng Với lợi nhuâ „n trước thuế đã đạt được, ViettinBank Leasing là thành viên đạt lợi nhuâ „n cao nhất trong Hiê „p hô „i Cho thuê tài chính Viê „t Nam (Hiê „p hô „i bao gồm 6/10
hô „i viên là công ty CTTC gồm: ViettinBank Leasing, Vietcombank Leasing, BIDV Leasing, Sacombank Leasing, ACB Leasing và Agribank Leasing 1)
Năm 2020 là mô „t năm tình hình kinh tế, chính trị thế giới có nhiều biến đô „ng phứctạp Dưới tác đô „ng của đại dịch Covid-19, các hoạt đô „ng sản xuất - kinh doanh và hoạt
đô „ng thương mại, du lịch quốc tế đều suy giảm nghiêm trọng Năm 2020 - năm ảnh hưởng rất nă „ng nề tới tình hình kinh tế không chỉ trong nước mà cả quốc tế, dư nợ cho thuê và đầu tư của ViettinBank Leasing vẫn đạt mức tăng trưởng ấn tượng, tăng 18,8%
so với năm 2019, lợi nhuâ „n trước thuế đạt 148.466 triê „u đồng Các chỉ số trên chứng tỏtrong bối cảnh tình hình kinh tế gă „p nhiều khó khăn, ViettinBank Leasing vẫn có những chính sách phù hợp, hiê „u quả đối với hoạt đô „ng kinh doanh của công ty, xứng đáng với vị thế, uy tín cũng như kinh nghiê „m lâu năm trong mảng cho thuê tài chính của mình
Loi nhuâ ‚n sau thuế ( triê ‚u đmng) 105.015 97.742 118.696
Tổng tài sản bqnh quân ( Triê ‚ u đmng) 2.607.903 2.941.379 3.291.505
Có thể thấy, năm 2018 công ty thu được 0,402 đồng lợi nhuận Năm 2019 mứcsinh lời của tài sản giảm nhẹ với mức giảm 0,7% đạt 0,033 đồng lợi nhuận trên một
16
Trang 19đồng tài sản bỏ ra Đến năm 2020 thì tốc đô „ tăng trưởng có dấu hiệu tăng trở lại, tổngtài sản và lợi nhuận đều tăng so với năm 2019 cụ thể là tổng tài sản tăng 350 triê „uđồng và lợi nhuâ „n sau thuế tăng 20,95 triê „u đồng Nhìn qua có thế thấy trong năm
2019 mă „c dù tổng tài sản bình quân có dấu hiê „u tăng nhưng lợi nhuâ „n sau thuế củadoanh nghiê „p có xu hướng giảm kéo theo khả năng sinh lời trên tổng tài sản củaViettinBank Leasing cũng giảm theo Lợi nhuâ „n sau thuế có xu hướng giảm cho thấytrong năm 2019 công ty kinh doanh không hiê „u quả Nhưng đến năm 2020, tình hìnhkinh doanh của công ty đã có những biến chuyển tích cực với mức tăng 20,95 triê „uđồng Điều này cho thấy mă „c dù phải chịu ảnh hưởng nă „ng nề từ đại dịch Covid 19 -đại dịch toàn cầu gây ảnh hưởng đến toàn bô „ nền kinh tế không chỉ của Viê „t Nam màcòn của toàn thế giới thì công ty đã có những giải pháp hiểu quả khi vừa phòng chốngdịch vừa phát triển kinh tế
Khả năng sinh lời trên vốn chủ sở hWu (ROE)
Khả năng sinh lời trên vốn chủ sở hữu (ROE) cho biết hiê „u quả sử dụng vốn chủ sởhữu của công ty Ta có bảng sau
Loi nhuâ ‚n sau thuế ( Triê ‚u đmng) 105.015 97.742 118.696
VCSH bqnh quân (Triê ‚u đmng) 1.185.466,5 1.202.40
01.224.446,5
Chỉ tiêu khả năng sinh lời trên vốn chủ sở hữu bình quân cho biết cứ một đơn vịvốn chủ sở hữu bình quân đầu tư trong kỳ tạo ra bao nhiêu đơn vị lợi nhuận sau thuế.Năm 2018 ROE đạt 8,86% tức là với mỗi đơn vị vốn chủ sở hữu bỏ ra trong kỳ công
ty thu được 0,086 tỷ đồng lợi nhuận Năm 2019 mức sinh lời của vốn chủ sở hữu giảmnhẹ xuống còn 8,13% do các thành viên góp thêm vốn kinh doanh nhằm mở rộng hoạtđộng sản xuất Tuy vậy, năm 2019 tỷ lệ này không đạt được tăng trưởng như kỳ vọng.Hoạt động trong giai đoạn môi trường kinh tế đầy khó khăn thách thức của đạidịch covid 19 nhưng việc vẫn giữ được tỷ lệ sinh lời đảm bảo ở mức 8% và đă „c biê „tnăm 2020, năm đầu của đại dịch mà ROE của công ty vẫn đạt mức hơn 9,5% cũng đãkh…ng định được công ty đã sử dụng vốn chủ sở hữu hiệu quả Có được kết quả như
17
Trang 20trên là do công ty tập trung vào những khách hàng có độ uy tín lâu năm, công tác thuhồi nợ được triển khai tích cực, các dịch vụ phát triển phong phú và mổ rộng hơn.Công ty cũng đã xây dựng chính sách lãi cho thuê linh hoạt, phù hợp với diễn biến thịtrường, thêm vào đó, ban lãnh đạo cùng đội ngũ quản lý cũng đã đưa rất nhiều cácchiến lược kinh doanh đúng đắn để có thể duy trì được tốc độ tăng trưởng qua từngnăm.
TQ lê K nợ vay trên tRng tài sản
ở mức tương đối ổn định Năm 2019 và 2020 tỉ lê „ này đang tăng cao hơn mức 0,5 chothấy rủi ro tài chính của công ty ngày càng lớn
Năm 2020 hệ số nợ đạt 0,59; tăng 5% so với năm 2019 Điều này là bởi công ty
đã vay ngắn hạn thêm để duy trì thanh khoản, do phía khách hàng đi thuê gặp khókhăn nên không kịp trả tiền thuê đúng hạn Để hạn chế tỉ lê „ này gia tăng gây rủi ro thìcông ty cần có những giải pháp kịp thời để giảm tỉ lê „ này xuống dưới 0,5
2.4 Tqm hiru chung về Công ty TNHH MTV cho thuê tài chính ngân hàng Á châu (ACB Leasing) và Công ty TNHH MTV Cho thuê Tài chính Ngân hàng Sài Gsn Thương Tín (Sacombank - SBL)
2.4.1 Công ty TNHH MTV cho thuê tài chính ngân hàng Á châu (ACB Leasing) Giới thiê ‚ u chung
18
Trang 21Công ty TNHH MTV cho thuê tài chính ngân hàng Á châu (ACB Leasing) là tổchức tín dụng phi ngân hàng, Được hỗ trợ 100% vốn trực tiếp từ Ngân hàng Thươngmại Cổ phần Á Châu (ACB) Tính đến ngày 27/05/2021 Vốn điều lệ của công ty là
500 tỷ VNĐ
ACB Leasing được thành lập ngày 16/07/2007 và đã có hơn 12 năm kinh nghiệmtrong lĩnh vực cho thuê tài chính tại Việt Nam ACB Leasing có văn phòng đặt tại 2thành phố lớn của Việt Nam là Hồ Chí Minh và Hà Nội
+ Trụ sở chính được đặt tại thành phố Hồ Chí Minh ở địa chỉ:Tầng 9 tòa nhàACB, số 444A-446 Cách Mạng Tháng Tám, Phường 11, Quận 3, TP Hồ Chí Minh + Chi Nhánh đặt tại Hà Nội ở địa chỉ : Số 10 Phan Chu Trinh, Quận Hoàn Kiếm,
Hà Nội
Định hướng kinh doanh của công ty ACB Leasing là đa dạng hóa và mở rộng hệthống khách hàng đặc biệt là các cá nhân và các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs).Đồng thời tập trung vào các tài sản có tính thanh khoản cao, các chương trình bánhàng qua nhà cung cấp cũng như đa dạng hóa các kênh bán hàng
ACB Leasing không ngừng phát triển những sản phẩm cho thuê tài chính chuyênbiệt, liên kết với các đối tác cung cấp phương tiện vận tải, máy móc thiết bị đáng tincậy nhằm mang đến những lợi ích tốt nhất cho khách hàng và từng bước trở thành đốitác kinh doanh hiệu quả và đáng tin cậy
Tầm nhìn : Công ty cho thuê tài chính uy tín và đáng tin cậy, phục vụ khách hàngnhững dịch vụ tối ưu và chất lượng nhất Bằng chính sự tâm huyết và thấu hiểu ACBLeasing cam kết sẽ mang đến cho khách hàng những sản phẩm tài chính đa dạng vàhiệu quả cao nhất
Sứ mê „nh: Đem lại sự tin tưởng tín nhiệm, hài lòng của khách hàng Mang đến chokhách hàng giải pháp tài chính tối ưu nhất
Sản phẩm dịch vụ
Cho thuê tài chính: Đến với dịch vụ cho thuê tài chính của ACB Leasing, doanh
nghiệp và cá nhân kinh doanh sẽ nhận được rất nhiều lợi ích thuê tài chính so với cáchình thức vay vốn thông thường khác Bởi dịch vụ thuê tài chính không cần bất kỳ tàisản đảm bảo nào, tỷ lệ tài trợ rất cao, thời hạn cho thuê dài Bên cạnh đó là quy trình,thủ tục đơn giản và nhanh chóng Đặc biệt, điều kiện tài trợ, lãi suất linh hoạt, cạnhtranh nhất thị trường cho thuê tài chính
19
Trang 22Các hqnh thˆc cho thuê tài chính:
· Mua và cho thuê lại: Hình thức mua và cho thuê lại của công ty tài chính là
một cách nói khác của bán và tái thuê từ phía doanh nghiệp Có thể hiểu mua và chothuê lại là một hình thức cấp tín dụng trung và dài hạn bởi công ty cho thuê tài chínhngân hàng Á Châu - ACB Leasing dành cho doanh nghiệp Hình thức này hoạt độngthông qua việc ACB Leasing sẽ mua lại tài sản là máy móc, thiết bị, phương tiện vậntải của doanh nghiệp rồi cho doanh nghiệp tiếp tục thuê lại để sử dụng
Doanh nghiệp sẽ nhận được tiền bán máy móc, thiết bị, phương tiện vận tải tương ứngvới giá thị trường để bổ sung vào nguồn vốn lưu động và phục vụ cho các hoạt độngkinh doanh, sản xuất trung và dài hạn
Doanh nghiệp sau khi ký hợp đồng bán tài sản thì sẽ tiếp tục ký hợp đồng thuê tàichính với ACB Leasing để được tái thuê lại tài sản Doanh nghiệp có toàn quyền sửdụng và có nghĩa vụ thanh toán tiền thuê tài sản theo hàng tháng/quý với lãi suất tínhtheo dư nợ giảm dần
Vào cuối thời hạn cho thuê trong hợp đồng cho thuê tài chính, doanh nghiệp sẽ đượcchuyển quyền sở hữu tài sản
· Bán và thuê lại : Bán và thuê lại tài sản cố định là một trong những hình thứccấp tín dụng trung và dài hạn được nhiều doanh nghiệp lựa chọn sử dụng hiện nay.Hình thức này diễn ra thông qua việc doanh nghiệp bán máy móc/thiết bị/phương tiệnvận chuyển đang sử dụng cho ACB Leasing - công ty cho thuê tài chính ngân hàng ÁChâu và thuê lại chính tài sản đó để sử dụng
Doanh nghiệp sẽ được nhận lại tiền bán máy móc, thiết bị, phương tiện vận chuyển để
bổ sung vào nguồn vốn lưu động, phục vụ mục đích sản xuất, kinh doanh trong hiệntại và tương lai
Doanh nghiệp có nghĩa vụ thanh toán tiền thuê tài sản định kỳ bao gồm gốc và lãi theo
dư nợ giảm dần Đến cuối thời hạn thuê, doanh nghiệp sẽ được chuyển đổi quyền sởhữu tài sản
2.4.2.Công ty TNHH MTV cho thuê tài chính Ngân hàng Sài Gsn Thương Tín (Sacombank – SBL)
Giới thiê ‚ u chung:
20
Trang 23Với vị thế là Công ty CTTC đầu tiên của khối NHTM cổ phần, Sacombank – SBLtham gia vào thị trường CTTC Việt Nam trong bối cảnh cộng đồng doanh nghiệp ViệtNam còn rất xa lạ với khái niệm CTTC Tuy nhiên, sự khởi đầu đầy khó khăn đókhông ngăn được những quyết tâm của Tập thể CBNV Sacombank – SBL trong việcbiến thách thức thành cơ hội để trở thành một trong những Công ty tiên phong đưa loạihình CTTC đến với các doanh nghiệp, thực sự tạo ra một kênh dẫn vốn hiệu quả chonền kinh tế và góp phần làm giảm áp lực cho hệ thống NHTM – Đây cũng chính là sứmệnh mà Ngân hàng Sacombank đã gửi gắm vào Sacombank – SBL khi thành lậpCông ty ngày 10/07/2006.
Nỗ lực hoạt động để hình thành nên hệ khách hàng rộng khắp cả nước và trở thànhCông ty CTTC có hiệu quả hoạt động cao nhất trong Hiệp hội Cho thuê tài chính ViệtNam chính là thành quả cho vai trò tiên phong và cho những nhiệt huyết của Sacombank – SBL trong việc tạo dựng niềm tin về sản phẩm và thương hiệu Và quantrọng hơn cả chính là sự ghi nhận của thị trường cho những nỗ lực của Sacombank –SBL trong việc thay đổi cách nhìn nhận và tiếp cận của các doanh nghiệp đối với hìnhthức tín dụng trung và dài hạn này Từ các động lực đó, Sacombank - SBL sẽ tiếp tụcvững vàng với những bước tiến đầy nội lực trong hành trình xây dựng và phát triểnCông ty trong lĩnh vực Cho thuê tài chính
Hoạt động như một đối tác tài chính uy tín, Sacombank-SBL tự tin đáp ứng mọinhu cầu về nguồn vốn đầu tư Là nhà tư vấn chuyên nghiệp, Sacombank-SBL tự hàocam kết luôn đồng hành vì sự phát triển của doanh nghiệp Với mục tiêu trở thànhcông ty cho thuê tài chính tốt nhất Việt Nam trong tương lai không xa, với nhữngthành quả ghi dấu trong hơn 10 năm qua; Sacombank – SBL đã, đang và sẽ cùng vớicác đối tác của mình ngày càng phát triển vững mạnh
Sản phẩm dịch vụ
· Cho thuê tài chính: Dịch vụ cho thuê tài chính Sacombank là hoạt động tíndụng trung và dài hạn thông qua việc cho thuê máy móc thiết bị, phương tiện vậnchuyển và các động sản khác trên cơ sở hợp đồng cho thuê giữa Sacombank-SBL vàkhách hàng
21