NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO
Khái niệm về Doanh nghiệp vừa và nhỏ
Hiện nay, trên thế giới có rất nhiều quan điểm cũng như tiêu thức khác nhau để xác định DNV&N Trong đó, có hai tiêu thức được sử dụng phổ biến nhất là tổng số vốn sản xuất kinh doanh và số lượng lao động của doanh nghiệp. Đối với Việt Nam, theo quy định của Thủ Tướng Chính Phủ tại công văn số 681/CP-KTN ban hành ngày 20/06/1998 xác định tiêu thức DNV&N tạm thời quy định trong giai đoạn hiện nay là những doanh nghiệp có vốn điều lệ dưới 5 tỷ đồng và có số lượng lao động trung bình hàng năm dưới 200 người Trong trường hợp cụ thể có thể sử dụng cả hai tiêu thức trên.
Tiêu chí phân loại của công văn số 681/CP-KTN được đưa ra với mục tiêu xây dựng một bức tranh toàn cảnh về các DNV&N ở Việt Nam. Tuy nhiên, cùng với sự phát triển chung của nền kinh tế cả nước, số lượng doanh nghiệp ngày một tăng, không ít số doanh nghiệp có số vốn vượt quá 5 tỷ đồng nhưng chưa đủ mạnh để được coi là một doanh nghiệp lớn Bởi vậy, sau một thời gian khảo sát và kiểm tra các doanh nghiệp, căn cứ vào hoàn cảnh cụ thể ở Việt Nam, có tính đến xu hướng phát triển của thời gian tới, kết hợp với nghiên cứu kinh nghiệm thực tế của các nước, ngày 23/11/2001, Chính Phủ đã ban hành Nghị Định 90/NĐ-CP quy định lại tiêu chí để xác định DNV&N.
“Doanh nghiệp vừa và nhỏ là cơ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng ký
4 không vượt quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người.”
Như vậy, tất cả các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế có đăng ký kinh doanh và thoả mãn hai tiêu thức trên đều được coi là DNV&N Theo cách phân chia này, số DNV&N chiếm khoảng 97% tổng số doanh nghiệp trong cả nước.
- Thứ nhất, các doanh nghiệp này có quy mô hoạt động nhỏ bé.
Phần lớn các DNV&N có quy mô nhỏ bé Do quy mô nhỏ dẫn tới nguồn vốn cũng hạn hẹp, kéo theo những khó khăn về mặt sản xuất kinh doanh, trình độ công nghệ và năng lực quản lý hạn chế, thiếu thông tin gây nhiều yếu kém trong sản xuất, trong đó thiếu vốn là đặc điểm nổi bật.
- Thứ hai, sức cạnh tranh thấp.
Là những doanh nghiệp có quy mô nhỏ, vốn đầu tư cho hoạt động sản xuất kinh doanh còn ít làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn, ảnh hưởng tới chất lượng sản phẩm như sản lượng chưa cao, sức cạnh tranh của hàng hoá dịch vụ còn yếu, do đó không mở rộng được thị trường, hàng hoá ngày càng khó tiêu thụ Tính tất yếu dẫn tới lợi nhuận thấp, cản trở việc sản xuất kinh doanh dễ có những hành vị gian lận thương mại, kinh doanh trái với quy định của pháp luật.
- Thứ ba: Quản lý, điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh của DNV&N thấp.
Hầu hết các DNV&N được thành lập có nguồn vốn dựa vào tiền tích luỹ cá nhân cộng với tích luỹ của gia đình Do vậy, những người điều hành doanh nghiệp hầu hết có thế mạnh về vốn hơn là thế mạnh về năng lực quản lý Các DNV&N Nhà Nước còn rất nhiều nhà quản lý yếu kém về trình độ điều hành, nên chưa đáp ứng được nhu cầu kinh tế của
Lê Khánh Tùng – Ngân hàng 44A thị trường, không đủ sức để doanh nghiệp đứng vững và phát triển trong điều kiện cạnh tranh gay gắt.
Bên cạnh đó, số người của DNV&N có trình độ được đào tạo còn ít Khó khăn với các DNV&N là không thu hút được nhiều cán bộ kỹ thuật giỏi và những công nhân có tay nghề cao Từ đó dẫn tới năng suất lao động thấp, hiệu quả sử dụng vốn kém, ảnh hưởng tới khả năng hoàn trả vốn vay và bảo tồn vốn thấp, cho nên khả năng tiếp cận với vốn ngân hàng của DNV&N bị hạn chế.
- Thứ tư: Môi trường kinh doanh bên ngoài ảnh hưởng không nhỏ tới các DNV&N.
Thật vậy, những tác động từ bên ngoài tới doanh nghiệp cũng gây không ít khó khăn cho DNV&N Trước hết, sự tác động quản lý của Nhà Nước về hoàn thiện luật doanh nghiệp, các chính sách thuế, chính sách tín dụng, thương mại, chính sách khoa học và công nghệ, chính sách giáo dục đào tạo, lao động và việc làm…còn nhiều bất cập Tác động quản lý Nhà Nước đối với DNV&N trong khâu tổ chức còn nhiều bức xúc Sự thiếu hụt, rối loạn của thị trường như: thị trường vốn, thị trường thông tin, thị trường dịch vụ và nạn hàng giả, hàng lậu tràn lan gây nhiều khó khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của DNV&N.
DNV&N có vai trò rất quan trọng trong nền kinh tế mỗi nước, kể cả với các nước có trình độ phát triển cao Trong bối cảnh cạnh tranh toàn cầu gay gắt như hiện nay, các nước đều chú ý hỗ trợ các DNV&N nhằm huy động tối đa nguồn lực và hỗ trợ cho công nghiệp lớn, tăng sức cạnh tranh của sản phẩm.
Thứ nhất, DNV&N thu hút lao động, tạo công ăn việc làm và tăng thu nhập bảo đảm đời sống cho người lao động nhất là khi nước ta có nguồn lao động dồi dào nhưng trình độ thấp Mỗi năm nước ta có khoảng 1,4 triệu người gia nhập lực lượng lao động Vì vậy, lao động và
6 việc làm đang là vấn đề kinh tế, xã hội cấp bách Hệ thống doanh nghiệp Nhà Nước hiện đang trong quá trình cải cách, không tạo thêm được nhiều việc làm mới, khu vực hành chính Nhà Nước đang giảm biên chế và tuyển dụng mới không nhiều Do đó, khu vực kinh tế tư nhân mà chiếm đại bộ phận là các DNV&N chính là nơi thu hút, tạo việc làm mới cho xã hội.
Thứ hai, DNV&N đáp ứng hầu hết các nhu cầu tiêu dùng xã hội.
Do hoạt động sản xuất kinh doanh của các DNV&N bao trùm hầu hết các lĩnh vực kinh tế nên có khả năng đáp ứng được mọi nhu cầu dù là cá biệt của xã hội điều mà các doanh nghiệp lớn không làm được.
Thứ ba, DNV&N tạo nên hệ thống phân phối sản phẩm hiệu quả. Đặc điểm của DNV&N đem lại cho họ lợi thế trong dịch vụ bán lẻ, điều mà các doanh nhiệp lớn không thể tổ chức được một mạng lưới bán lẻ riêng có thể tận dụng.
Thứ tư, DNV&N góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng
CNH-HĐH đất nước Việc nhiều DNV&N được thành lập tại các vùng nông thôn, miền núi, vùng sâu, vùng xa với ưu thế hoạt động của mình trong các ngành dịch vụ sẽ thúc đẩy sự phát triển của các ngành thương mại, làm tăng tỷ trọng các ngành dịch vụ, thu hẹp dần tỷ trọng của ngành nông nghiệp trong nên kinh tế quốc dân.
Thứ năm, DNV&N là môi trường đào tạo, bồi dưỡng, rèn luyện trong thực tế đội ngũ doanh nhân mới có trình sộ, thích ứng với cơ chế thị trường.
Tổng quan về hoạt động cho vay của ngân hàng
1.2.1 Khái niệm, đặc điểm và vai trò hoạt động cho vay của NHTM
Như chúng ta đã biết NHTM là một tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế Luật các Tổ chức tín dụng của nước Cộng Hoà XãHội Chủ Nghĩa Việt Nam ghi: “Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán.”
Vậy hoạt động chính của một NHTM là huy động vốn để sử dụng nhằm thu được lợi nhuận Việc sử dụng vốn chính là quá trình tạo nên các khoản tài sản khác nhau của ngân hàng, trong đó cho vay là khoản mục tài sản lớn nhất.
Theo Quyết Định 1627/2001/QĐ-NHNN của Thống Đốc NHNN Việt Nam về việc ban hành quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng: “Cho vay được hiểu là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi.”
Thông qua các bản tổng kết tài sản của các NHTM chúng ta thấy rằng cho vay luôn là khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng tài sản của ngân hàng và là khoản mục đem lại thu nhập cao nhất cho ngân hàng, đồng thời rủi ro trong hoạt động ngân hàng có xu hướng tập trung vào các danh mục cho vay.
Tiền cho vay là một món nợ đối với cá nhân hay doanh nghiệp đi vay nhưng lại là một tài sản của ngân hàng So sánh với các tài sản khác, khoản mục cho vay có tính lỏng kém hơn vì chúng không thể chuyển thành tiền mặt trước khi các khoản cho vay đó đến hạn thanh toán.
Hoạt động của các NHTM có một vai trò to lớn trong quá trình phát triển của nền kinh tế thị trường Thông qua hoạt động của hệ thống ngân hàng, Chính Phủ có thể thực hiện được các chính sách kinh tế vĩ mô của mình Đảm bảo đất nước phát triển bền vững Đặc biệt hoạt động cho vay của ngân hàng có một vai trò không nhỏ:
- Hoạt động cho vay cần thiết cho các DNV&N Nó góp phần thúc đẩy quá trình tập trung vốn mở rộng sản xuất, kinh doanh, góp phần tích cực vào quá trình vận động liên tục của nguồn vốn trong doanh nghiệp,
Lê Khánh Tùng – Ngân hàng 44A giúp các doanh nghiệp hiện đại trang thiết bị, ứng dụng nhanh các thành tựu khoa học kỹ thuật, tổ chức quản lý kinh doanh có hiệu quả.
- Hoạt động cho vay của các NHTM trước hết nhằm cung cấp vốn cho nền kinh tế Nhờ có cho vay mà các tổ chức kinh tế, các doanh nghiệp thiếu vốn sản xuất kinh doanh có thể tìm cho mình nguồn vốn, phát triển sản xuất, thúc đẩy nền kinh tế phát triển.
- Hoạt động cho vay của các ngân hàng giúp cho quá trình điều tiết vốn của nền kinh tế một cách linh hoạt Nhờ có hoạt động cho vay mà các ngân hàng biết đâu là nơi cần vốn sản xuất và đầu là nơi thừa vốn.
Từ đó mà luân chuyển vốn từ nơi thừa về nơi thiếu tránh tình trạng nền kinh tế bị ứng đọng vốn, kìm hãm nền kinh tế phát triển.
- Hoạt động cho vay vừa đem lại lợi nhuận cho ngân hàng vừa đem lại thu nhập cho người dân, doanh nghiệp hay tổ chức…Vì nhờ có hoạt động cho vay mà hoạt động huy động vốn được phát triển Khi nhu cầu cho vay cao sẽ làm cho lãi suất tiền gửi tăng lên Người gửi tiền sẽ được thu nhập cao hơn từ những khoản tiền tiết kiệm của mình Tuy nhiên đó lại là gánh nặng cho người đi vay, lãi suất vay vốn sẽ cao.
- Thông qua hoạt động cho vay mà các hoạt động dịch vụ khác của ngân hàng cũng phát triển Các tổ chức kinh tế hay các doanh nghiệp khi vay vốn ngân hàng thường nhờ ngân hàng thực hiện hộ họ những dịch vụ như: bảo quản, thanh toán hộ, có những dự án thì nhờ ngân hàng giải ngân theo từng hạng mục…
- Cho vay giúp chính phủ xây dựng những công trình phúc lợi xã hội, cơ sở hạ tầng cho đất nước Thúc đẩy nhanh quá trình hội nhập và thực hiện thành công công cuộc công nghiệp hoá hiện đại hoá đất nước.
* Đặc điểm của hoạt động cho vay của ngân hàng TM.
Hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại thường chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản của ngân hàng Hoạt động cho vay mang
- Hoạt động cho vay là hoạt động truyền thống của các ngân hàng thương mại Nó là hoạt động thường đem lại thu nhập chủ yếu cho các ngân hàng thương mại
- Hoạt động cho vay chứa đựng nhiều rủi ro cho các ngân hàng thương mại Do đó các ngân hàng thương mại cần có những nguyên tắc cho vay hợp lý và những nguyên tắc bảo đảm tiền vay chặt chẽ Để đảm bảo thu hồi vốn vay.
- Các ngân hàng thương mại phải cạnh tranh gay gắt trong việc chọn lựa khách hàng cho vay tốt.
* Nguyên tắc cho vay của ngân hàng thương mại
THỰC TRẠNG VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO
Giới thiệu khái quát về Chi nhánh ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Đông Đô
2.1.1 Sơ lược về quá trình hình thành Chi nhánh ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Đông Đô
Chi nhánh Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Đông Đô được thành lập trên cơ sở nâng cấp Phòng giao dịch 2 tại 14- Láng Hạ, đi vào hoạt động từ 31/07/2004 theo Quyết Định số 191/QĐ-HĐQT ngày 05/07/2004 cuả Hội Đồng Quản Trị Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam, là một trong những cơ sở tiên phong đi đầu trong hệ thống Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam chú trọng triển khai nghiệp vụ ngân hàng bán lẻ, lấy phát triển dịch vụ và đem lại tiện ích cho khách hàng làm nền tảng, hoạt động theo mô hình giao dịch một cửa với quy trình nghiệp vụ ngân hàng hiện đại và công nghệ tiên tiến, theo đúng dự án hiện đại hoá ngân hàng Việt Nam hiện nay.
Việc thành lập Chi nhánh Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Đông Đô phù hợp với tiến trình thực hiện chương trình cơ cấu lại, gắn liền với đổi mới toàn diện và phát triển vững chắc với nhịp độ tăng trưởng cao, phát huy truyền thống phục vụ đầu tư phát triển và nâng cao chất lượng sản phẩm và dịch vụ ngân hàng, nâng cao hiệu qủa an toàn hệ thống theo đòi hỏi của cơ chế thị trường và lộ trình hội nhập, làm nòng cốt cho việc xây dựng tập đoàn tài chính đa năng, vững mạnh, hội nhập quốc tế.
Phòng giao dịch 2 với mục tiêu ban đầu là huy động vốn được thành lập năm 2002, các dịch vụ hầu như chưa hề tiếp cận Sau hơn một năm thành lập đến nay, Chi nhánh đã bắt kịp với sự phát triển của thị
2 8 trường Trụ sở chính đặt trên trục đường Láng Hạ cắt đường Đê La Thành, tiếp giáp với đường Giảng Võ cùng với 8 điểm giao dịch đặt trên toàn Thành Phố rất thuận tiện để cung cấp các sản phẩm dịch vụ ngân hàng tới người dân.
Về cơ sở vật chất kỹ thuật trang thiết bị, ngay từ khi còn là phòng giao dịch 2 đã được Trung Ương chọn là một trong những điểm giao dịch triển khai chương trình hiện đại hoá đầu tiên, đây là chương trình có nhiều tiện ích trên cả nước, rất thuận tiện cho công tác thanh toán trên toàn quốc, chuyển tiền trong nước và quốc tế.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy của Chi nhánh Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Đông Đô
Mô hình tổ chức hoạt động của Chi nhánh Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Đông Đô được xây dựng theo mô hình hiện đại hoá ngân hàng, theo hướng đổi mới và tiên tiến, phù hợp với quy mô và đặc điểm hoạt động của Chi nhánh.
Lê Khánh Tùng – Ngân hàng 44A
Phòng dịch vụ khách hàng
Phòng thanh toán quốc tế
Phòng tài chính kế toán
Tổ tiền tệ kho quỹ
Phòng kiểm tra nội bộ
Phòng tổ chức hành chính
Sơ đồ tổ chức hoạt động của Chi nhánh.
Phòng tín dụng được bố trí theo đối tượng khách hàng: Doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa và nhỏ, khách hàng cá nhân:
- Nhiệm vụ tín dụng doanh nghiệp.
+ Bộ phận quan hệ trực tiếp với khách hàng.
+ Bộ phận tác nghiệp (gián tiếp ).
- Nhiệm vụ tín dụng cá nhân.
* Phòng thanh toán quốc tế.
- Mở các L/C có ký quỹ 100% vốn của khách hàng.
- Thực hiện nhiệm vụ ngoại hối với các ngân hàng nước ngoài.
* Phòng dịch vụ khách hàng.
Chịu trách nhiệm xử lý các giao dịch đối với khách hàng (gồm cả khách hàng doanh nghiệp, các tổ chức khác và khách hàng cá nhân), như sau:
- Nhiệm vụ dịch vụ khách hàng cá nhân.
+ Mở tài khoản tiền gửi, thực hiện tất cả các giao dịch nhận tiền gửi và rút tiền bằng nội, ngoại tệ của khách hàng.
+ Thực hiện công tác tiếp thị các sản phẩm dịch vụ đối với khách hàng.
- Nhiệm vụ dịch vụ khách hàng doanh nghiệp.
+ Mở tài khoản tiền gửi cho khách hàng, thực hiện tất cả các giao dịch nhận tiền gửi và rút tiền bằng nội, ngoại tệ và các giao dịch thanh toán, chuyển tiền cho khách hàng.
* Phòng kế hoạch nguồn vốn.
- Nhiệm vụ kế hoạch tổng hợp.
+ Tổ chức thu thập thông tin, nghiên cứu thị trường, phân tích môi trường kinh doanh; xây dựng chiến lược kinh doanh, các chính sách kinh
Lê Khánh Tùng – Ngân hàng 44A doanh, chính sách Marketing, chính sách khách hàng, chính sách lãi suất, chính sách huy động vốn.
- Nhiệm vụ nguồn vốn kinh doanh.
+ Tổ chức quản lý hoạt động huy động vốn, cân đối vốn và các quan hệ vôn của Chi nhánh.
- Thực hiện các nhiệm vụ pháp chế, chế độ.
+ Hướng dẫn, phổ biến, lưu giữ các văn bản pháp quy, văn bản chế độ.
+ Thư ký Ban Giám Đốc, thư ký Hội Đồng khoa học
* Phòng thẩm định- Quản lý tín dụng.
- Thu thập, cung cấp thông tin và đánh giá các chỉ tiêu kinh tế kỹ thuật.
- Thẩm định dự án cho vay, bảo lãnh và các khoản khác.
- Thẩm định đánh giá các tài sản đảm bảo nợ vay.
- Quản lý danh mục tín dụng và rủi ro tín dụng.
* Phòng tổ chức hành chính.
- Công tác tổ chức cán bộ.
+ Quản lý, theo dõi, bảo mật hồ sơ lý lịch, thực hiện chế độ tiền lương, chế độ bảo hiểm của cán bộ cơ quan.
+ Xây dựng và tổ chức thực hiện kế hoạch đào tạo của Chi nhánh.
- Công tác hành chính quản trị.
Thực hiện các công tác hành chính, công tác hậu cần và công tác bảo vệ an ninh an toàn cho cả Chi nhánh và khách hàng.
* Phòng kiểm tra- Kiểm toán nội bộ.
- Thực hiện nhiệm vụ kiểm tra, kiểm toán nội bộ tại trụ sở Chi nhánh và các đơn vị trực thuộc.
- Kiểm tra, đôn đốc việc tuân thủ pháp luật và đề ra các biện pháp
3 2 phòng ngừa, ngăn chặn các hành vi vi phạm pháp luật trong Chi nhánh.
* Phòng tài chính- Kế toán.
Thực hiện công tác kế toán, tài chính cho toàn bộ hoạt động của Chi nhánh:
- Tổ chức, hướng dẫn thực hiện và kiểm tra công tác hoạch toán kế toán và chế độ báo cáo kế toán của các phòng và các đơn vị trực thuộc.
- Lập và phân tích các báo cáo tài chính, kế toán.
- Thực hiện nộp thuế, trích lập và quản lý sử dụng các quỹ.
* Tổ tiền tệ- Kho quỹ.
Thực hiện các nghiệp vụ tiền tệ, kho quỹ: quản lý quỹ nghiệp vụ của Chi nhánh, thu chi tiền mặt; Quản lý vàng bạc, kim loại quý, đá quý; Quản lý chứng chỉ có giá, hồ sơ tài sản thế chấp, cầm cố; Thực hiện xuất
- nhập tiền mặt để bảo đảm thanh toán khoản tiền mặt cho Chi nhánh; Thực hiện các dịch vụ tiền tệ, kho quỹ cho khách hàng.
- Quản trị mạng; quản trị hệ thống phan quyền truy cập, kiểm soát thưo quyết định của Giám Đốc; quản lý hệ thống máy móc thiết bị tin học tại Chi nhánh, đảm bảo an toàn thông suốt mọi hoạt động của Chi nhánh.
Chịu trách nhiệm xử lý các giao dịch đối với khách hàng là cá nhân, tổ chức kinh tế.
- Mở tài khoản tiền gửi, tiền vay cho khách hàng, chịu trách nhiệm xử lý các yêu cầu của khách hàng về tài khoản hiện tại và tài khoản mới.
- Thực hiện các giao dịch nhận tiền gửi và rút tiền bằng nội, ngoại tệ của khách hàng.
Lê Khánh Tùng – Ngân hàng 44A
2.1.3 Tình hình hoạt động của Chi nhánh Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Đông Đô
2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn.
Bảng 1: Tình hình huy động vốn trong năm 2004, 2005. Đơn vị: triệu đồng
IV /2005 Tổng huy động vốn 752.973 890.400 979.725 1.151.010 1.278.900
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh )
Qua bảng số liệu trên ta thấy, mặc dù tình hình hoạt động gặp nhiều khó khăn nhưng tổng huy động vốn của Chi nhánh vẫn tăng đều qua các quý từ quý IV của năm 2004 đến 2005 Cụ thể đến ngày 31/12/2005 (Quý IV) đạt được 1.278.900 triệu đồng, tăng 11% so với Quý III năm
2005 (1.151.010 triệu đồng), tăng 31% so với Quý II năm 2005 (979.725 triệu đồng), tăng 44% so với Quý I năm 2005 (890.400 triệu đồng), tăng 70% so với Quý IV năm 2004.
* Huy động vốn phân theo nhóm khách hàng
Bảng 2: Tình hình huy động phân theo nhóm khách hàng. Đơn vị: triệu đồng
( Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh )
Qua bảng trên ta có thể thấy:
- Đối với khách hàng là tổ chức kinh tế: việc huy động đã tăng đáng kể qua các quý của năm 2005, tăng mạnh nhất vào Quý III/2005 là 123.374 triệu đồng so với Quý II/2005, có được điều này là do Chi nhánh Đông Đô đã có những chính sách thu hút hợp lý.
Nguồn vốn huy động trong dân cư chiếm tỷ lệ lớn trong tổng huy động vốn: trong Quý IV năm 2004 tỷ trọng nguồn vốn là huy động từ khu vực dân cư chiếm 96% Đến Quý IV năm 2005 tỷ trọng này là 73%
* Cơ cấu nguồn vốn theo loại tiền và kỳ hạn.
Bảng 3: Có cấu nguồn vốn theo loại tiền theo kỳ hạn. Đơn vị: triệu đồng
Ngắn hạn 453.014 525.620 567.200 631.000 680.000 Trung dài hạn 299.959 364.780 412.525 520.010 598.900
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh )
Qua bảng số liệu trên ta thấy: Cơ cấu nguồn vốn theo loại tiền có sự tăng đều và chiếm tỷ trọng lớn của nguồn huy động VND Cụ thể: huy động VND của Quý IV năm 2005 chiếm tỷ trọng 66% trong tổng nguồn huy động, tăng 10% so với Quý III năm 2005, tăng 31% so với Quý II năm 2005, tăng 57% so với Quý I năm 2005
Cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn: Nguồn vốn huy động ngắn hạn Quý
IV năm 2005 tăng 20% so với Quý II năm 2005 nhưng tỷ trọng huy động ngắn hạn lại giảm từ 58% xuống 53%, tăng 50% so với Quý IV
Lê Khánh Tùng – Ngân hàng 44A năm 2004 Huy động trung và dài hạn Quý IV năm 2005 tăng 45% so với Quý II năm 2005 và tăng gần 100% so với Quý IV năm 2004.
* Cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế.
Bảng 4 Cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế Đơn vị: triệu đồng
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh ) Qua bảng số liệu trên ta thấy, cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh tăng mạnh
* Cơ cấu tín dụng theo loại tiền và kỳ hạn.
Bảng 5: Cơ cấu tín dụng theo loại tiền và kỳ hạn Đơn vị: triệu đồng
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh)
- Về cơ cấu vốn theo kỳ hạn: Quý IV năm 2004 chiếm 61%, Quý II năm 2005 chiếm 77%, Quý IV năm 2005 chiếm 67% Tính đến cuối Quý
IV năm 2005 dư nợ tín dụng ngắn hạn là 529.947 triệu đồng, tăng 24% so với Quý II năm 2005 và tăng 175% so với Quý IV năm 2004.
* Đánh giá chất lượng tín dụng
- Chất lượng tín dụng được đánh giá qua số liệu về nợ quá hạn của các món cho vay, cụ thể:
Thực trạng hoạt động cho vay đối với DNV&N tại Chi nhánh Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Đông Đô
2.2.1 Tình hình cho vay đối với DNV&N
Là chỉ tiêu phản ánh quy mô cấp tín dụng của ngân hàng đối với nền kinh tế Đây là chỉ tiêu phản ánh chính xác, tuyệt đối về hoạt động cho vay trong một thời gian dài, thấy được khả năng hoạt động tín dụng qua các năm.
Lê Khánh Tùng – Ngân hàng 44A
Bảng 9: Doanh số cho vay theo thành phần năm 2005. Đơn vị: tỷ đồng
Quý I Quý II Quý III Quý IV
( Nguồn: báo cáo cho vay các doanh nghiệp quy về VNĐ ) Qua bảng số liệu trên ta thấy: Nhìn chung, tổng doanh số cho vay tương đối ổn định và có xu hướng tăng Trong đó, doanh số cho vay đối với DN Lớn luôn chiếm số lượng và tỷ trọng lớn hơn rất nhiều so với doanh số cho vay đối với DNV&N.
Doanh số cho vay đối với DNV&N trong quý II có sự giảm sút đáng kể so với doanh số cho vay của quý I, nhưng lại có xu hướng tăng dần trong quý III và quý IV của năm Cụ thể: doanh số cho vay quý II giảm 45,051 tỷ đồng so với quý I đầu năm (245,422 tỷ đồng); doanh số cho vay quý III là 185,916 tỷ đồng, tăng 28,975 tỷ đồng so với quý II và doanh số cho vay quý IV tăng 88,708 tỷ đồng so với quý II, tăng 59,733 tỷ đồng so với doanh số cho vay quý III.
Xét riêng về doanh số cho vay đối với DNV&N, ta thấy số lượng doanh số cho vay có sự ổn định và ít biến động, nhưng có xu hướng giảm tỷ trọng trong các quý cuối năm Doanh số cho vay của các quý I là43,442 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 17,7% trong tổng doanh số cho vay.Doanh số cho vay của quý II là 42,908 tỷ đồng, có tăng nhưng không
4 0 đáng kể so với quý I, nhưng tỷ trọng chiếm 21,47% tăng lên do tỷ trọng doanh số cho vay đối với DN Lớn giảm xuống Doanh số cho vay quý III là 42,483 tỷ đồng, giảm so với quý II cả về số lượng và tỷ trọng (18,6%) và đến quý IV cuối năm, doanh số cho vay là 48,472 có tăng nhưng không đáng kể và chiếm tỷ trọng 16,48%, giảm sút so với quý III là do tỷ trọng doanh số cho vay đối với DN Lớn tăng lên.
Tình hình doanh số cho vay đối với DNV&N không có sự biến động trong các quý năm 2005 cũng chính là thực trạng chung hiện nay của tất cả các ngân hàng chứ không chỉ riêng tại Chi nhánh Đó là do hiện nay, tuy số lượng các DNV&N tăng lên đáng kể nhưng không có nhiều lợi thế để có thể vay vốn tại các ngân hàng Đặc biệt trong bối cảnh hiện nay, khi các quy định về bảo đảm tiền vay và về thẩm định các dự án ngày càng chặt chẽ hơn, các DNV&N lại càng có ít cơ hội để cạnh tranh với các DN Lớn, đặc biệt là các DNV&N vừa mới thành lập.
Bên cạnh đó, xét riêng đối với Chi nhánh Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Đông Đô, chiến lược kinh doanh thường tập trung quan tâm và phát triển hơn đối với các DN Lớn Tuy số lượng các doanh nghiệp lớn giao dịch với ngân ít hơn nhiều so với các DNV&N nhưng khối lượng vốn vay của các doanh nghiệp này thường rất lớn do có lợi thế về mặt cạnh tranh, về nguồn vốn cũng như giá trị của các khoản tài sản đảm bảo.
Vì vậy, trong những năm tới, doanh số cho vay đối với DNV&N sẽ lại tiếp tục có xu hướng giảm dần cả về số lượng và tỷ trọng.
* Tình hình dư nợ tín dụng.
Chỉ tiêu tổng dư nợ phản ánh quy mô cấp tín dụng của ngân hàng cho nền kinh tế tại một thời điểm Tổng dư nợ thấp chứng tỏ hoạt động của ngân hàng yếu kém, khả năng tiếp thị của ngân hàng là hạn chế và
Lê Khánh Tùng – Ngân hàng 44A ngân hàng không có khả năng mở rộng Chỉ tiêu này phản ánh quy mô tín dụng của ngân hàng, uy tín của ngân hàng.
Bảng 10: Dư nợ tín dụng đối với DNV&N theo thành phần năm 2005. Đơn vị: tỷ đồng
Quý I Quý II Quý III Quý IV
DN Lớn 322,041 84 355,71 82,39 432,739 79,36 503,075 76,74 DNV&N 57,713 15,05 72,456 16,78 104,808 19,22 142,967 21,81 C/v td, cá nhân 3,642 0,95 3,583 0,83 7,743 1,42 9,050 1,45 ( Nguồn: báo cáo cho vay các doanh nghiệp quy về VNĐ )
Qua bảng số liệu trên ta thấy: Nhìn chung trong năm 2005, tổng dư nợ của Chi nhánh tăng đều qua từng quý của cả năm, dư nợ cho vay các doanh nghiệp lớn chiếm phần lớn trong tổng dư nợ, trong khi đó dư nợ đối với DNV&N chỉ khoảng trên dưới 20% Hoạt động cho vay tiêu dùng, cá nhân chưa được quan tâm nhiều nên tổng dư nợ chiếm tỷ trọng thấp trong tổng dư nợ tín dụng của Chi nhánh.
Sau hơn 5 tháng kể từ ngày thành lập, ngân hàng đã dần có được thị trường, tuy rằng phải đối mặt với nhiều thách thức chủ quan đặt ra trước mắt, và những thách thức rất lớn trong tình hình nền kinh tế trong năm
2005 đầy biến động nhưng hoạt động của ngân hàng đã có được những kết quả rất khả quan Tổng dư nợ đối với DNV&N tăng đều trong các quý của cả năm Dư nợ DNV&N trong quý IV là 142,967 tỷ đồng, tăng38,159 tỷ đồng so với quý III (104,808 tỷ đồng), tăng 70,511 tỷ đồng so với quý II (72,456 tỷ đồng) và tăng 85,254 tỷ đồng so với quý I đầu năm(57,713 tỷ đồng)
* Dư nợ tín dụng đối với DNV&N theo thời hạn. Để nghiên cứu rõ hơn về tình hình dư nợ đối với DNV&N ta có thể xem xét theo góc độ thời hạn tín dụng.
Bảng 11: Dư nợ tín dụng đối với các DNV&N theo thời hạn năm
Quý I Quý II Quý III Quý IV
( Nguồn: báo cáo cho vay các doanh nghiệp quy về VNĐ)
Qua bảng số liệu trên ta thấy: Về cơ bản các khoản vay của
DNV&N phần lớn là cho vay ngắn hạn, khối lượng cho vay trung và dài hạn thường thấp hơn so với các khoản vay ngắn hạn Tuy nhiên, tỷ trọng cho vay trung và dài hạn có xu hướng tăng nhanh trong các quý của năm 2005.
Trong quý I dư nợ ngắn hạn là 42,525 tỷ đồng chiếm một tỷ trọng rất lớn là 73,68% so với tổng dư nợ đối với DNV&N Trong hai quý tiếp theo của năm, dư nợ ngắn hạn có xu hướng giảm dần Cụ thể trong quý
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DNV&N TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN ĐÔNG ĐÔ
Định hướng phát triển của Chi nhánh Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Đông Đô trong thời gian tới
3.1.1 Định hướng phát triển chung về cho vay đối với DNV&N của Nhà Nước
Vai trò của DNV&N đã được thừa nhận rộng rãi ở hầu hết các nước trên thế giới, Xuất phát từ đặc điểm cụ thể của Việt Nam cũng như để đạt đựơc mục tiêu phát triển kinh tế xã hội đến năm 2010 việc phát triển DNV&N cần quán triệt những quan điểm cơ bản và những định hướng sau:
* Hỗ trợ DNV&N là nhiệm vụ quan trọng trong chiến lược phát triển kinh tế xã hội ở nước ta: Với những ưu thế vốn có của mình, DNV&N phát triển sẽ giúp giải quyết sức ép về việc làm cho xã hội, tăng thêm nguồn thu nhập và cải thiện đời sống cho người dân, đồng thời là một biện pháp để tăng tỷ lệ tích luỹ của nền kinh tế phục vụ cho các giai đoạn phát triển sau này Tuy nhiên, loại hình doanh nghiệp này ở Việt Nam tuy đông đảo về số lượng nhưng thực sự chất lượng lại vẫn chưa cao Hỗ trợ phát triển DNV&N sẽ khuyến khích và tăng cường cạnh tranh ngay tại thị trường trong nước các doanh nghiệp sẽ phải không ngừng vươn lên khẳng định vị trí của mình bằng chất lượng và hiệu quả Nhờ vậy nền kinh tế sẽ có cơ hội phát triển sức cạnh tranh trên thị trường thế giới, thúc đẩy tiến trình hội nhập với kinh tế khu vực.
* DNV&N được ưu tiên phát triển trong một số ngành có lựa chọn.
Do đặc điểm vốn đầu tư tương đối nhỏ và số lao động không nhiều nên DNV&N, đặc biệt có lợi thế trong một số lĩnh vực sau:
Lê Khánh Tùng – Ngân hàng 44A
- Các ngành sản xuất hàng tiêu dùng, hàng thay thế nhập khẩu và hàng nhập khẩu có khả năng cạnh tranh.
- Sản xuất chế biến đầu vào cũng như tổ chức tiêu thụ sản phẩm đầu ra cho các doanh nghiệp lớn tạo mối liên kết chặt chẽ giữa hai loại hình doanh nghiệp này từ đó nâng cao hiệu quả kinh tế của hoạt động sản xuất.
- Các ngành thuộc các lĩnh vực công nghiệp nông thôn thủ công mỹ nghệ, các nghề gia truyền vừa phát huy tinh hoa dân tộc vừa tạo thu nhập cho người dân nông thôn.
* Ưu tiên phát triển ở nông thôn cả trong công nghiệp và trong ngành dịch vụ, coi công nghiệp vừa và nhỏ là biện pháp quan trọng trong chiến lược CNH-HĐH ở nông thôn.
Nước ta hiện nay có khoảng 80% dân số sống ở nông thôn, nhưng có sự chênh lệch đáng kể giữa nông thôn và thành thị Với chủ trương đảm bảo sự phát triển công bằng giữa các vùng miền trong nước, Đảng và Nhà Nước ta đã khuyến khích phát triển loại hình doanh nghiệp này ở nông thôn Thực tế trong thời gian qua, DNV&N đã làm cho bộ mặt nông thôn có nhiều thay đổi, khai thác và sử dụng có hiệu quả các nguồn lực sẵn có tại địa phương, đời sống của nhân dân tăng lên đáng kể.
* Phát triển DNV&N trong mối liên kết chặt chẽ với doanh nghiệp lớn Cụ thể là thực hiện chuyên môn hoá có hiệu qua giữa DNV&N với doanh nghiệp lớn Doanh nghiệp lớn hỗ trợ các DNV&N trong việc đào tạo tay nghề, trao đổi thông tin, chuyển giao công nghệ và kinh nghiệm quản lý, giao thầu lại một phần việc trong các hợp đồng lớn tạo điều kiện cùng phát triển có hiệu quả.
* Phát triển các khu, cụm công nghiệp dành cho các DNV&N Đây là một trong những giải pháp nhằm sắp xếp bố trí lại DNV&N nhằm giải quyết khó khăn về cơ sở hạ tầng như tạo thuận lợi cho NHà Nước trong việc hỗ trợ giúp đỡ doanh nghiệp.
3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động cho vay đối với DNV&N
Trên cơ sở chủ trương của Đảng và Nhà Nước, Chi nhánh Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Đông Đô cũng có những chủ trương, chính sách về cho vay cới các DNV&N Chi nhánh Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Đông Đô luôn xem các DNV&N là đối tượng khách hàng lớn, tiềm năng các được khai thác với những chính sách sau:
- Tiếp tục đổi mới cơ cấu đầu tư, đa dạng hoá các hình thức đầu tư cho DNV&N cả về thời gian, số lượng và loại tiền tệ Khi có điều kiện sẽ giảm lãi suất cho vay, giúp DNV&N có cơ hội đổi mới kỹ thuật, giảm giá thành sản phẩm, nâng cao năng lực cạnh tranh trong nền kinh tế thị trường.
- Tiếp tục kế hoạch phát triển nghiệp vụ cho vay và bảo lãnh với các khách hàng có sức cạnh tranh lớn, tăng cường kiểm tra giám sát khách hàng vay vốn đặc biệt là các khách hàng kinh doanh những mặt hàng thông thường, chịu sự cạnh tranh mạnh mẽ từ hội nhập kinh tế.
- Lựa chọn những khách hàng có đủ điều kiện vay vốn phù hợp với chiến lược phát triển kinh tế của Đảng và Nhà Nước Ưu tiên các dự án thuộc các ngành kinh tế trọng điểm, khuyến khích các dự án phát triển công nghiệp chế biến nông sản, hải sản, khai thác các vùng nguyên liệu… đáp ứng nhu cầu trong nước và xuất khẩu.
- Chấn chỉnh, nâng cao chất lượng tín dụng Không vì nợ quá hạn mà không dám cho vay Tích cực tham gia cùng doanh nghiệp trong việc xây dựng các dự án nhằm hạn chế tối đa rủi ro cho cả doanh nghiệp và ngân hàng.
- Song song với việc thu hút khách hàng vay vốn và sử dụng các tiện ích của ngân hàng, mọi cán bộ ngân hàng đặc biệt là cán bộ tín dụng cần tích cực hơn nữa trong việc nghiên cứu định hướng phát triển kinh tế, xã hội địa phương, chủ trương chính sách cuả thành phố trong việc ưu đãi thuế, tạo quỹ đất đầu tư, thủ tục đăng ký kinh doanh và thành lập
Lê Khánh Tùng – Ngân hàng 44A doanh nghiệp… để tư vấn cho khách hàng nhất là những DNV&N còn yếu kém trong những lĩnh vực này.
- Không ngừng nghiên cứu phát triển thị trường nhưng phải kiểm soát được tốc độ tăng trưởng và rủi ro tín dụng
Chi nhánh Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Đông Đô đang tập trung cao độ để thích nghi với những yêu cầu mới của thị trường Hy vọng với hướng phát triển mới, mở rộng cho vay với các DNV&N sẽ có những đóng góp đáng kể cho ngân hàng thực hiện thắng lợi nhiệm vụ năm 2006 và những năm tiếp theo.
Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay đối với DNV&N tại Chi nhánh Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Đông Đô
3.2.1 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định
Thẩm định là khâu quan trọng nhất trong quá trình cho vay, nó có ý nghĩa quyết định tới hiệu quả của món vay Thông qua thẩm định, ngân hàng sẽ kiểm tra và nắm bắt được năng lực tài chính uy tín cũng như tính khả thi của phương án, dự án sản xuất kinh doanh Đối với món vay bình thường trong vòng tối đa không quá 5 ngày làm việc cán bộ tín dụng cần xác định nội dung và phương pháp thẩm định sao cho thích hợp và có hiệu quả.
Thứ nhất, cần thẩm định về đạo đức và uy tín cuả khách hàng: mục tiêu của việc thẩm định này là để hạn chế đến mức thấp nhất có thể các rủi ro do chủ quan của khách hàng gây ra như rủi ro đạo đức, thiếu năng lực, trình độ, kinh nghiệm, khả năng thích ứng với thị trường, đề phòng phát hiện những âm mưu lừa đảo… Để làm được như vậy, đòi hỏi các cán bộ tín dụng phải rất nhạy bén và có kinh nghiệm để có thể nhanh chóng nắm bắt ngay từ những lần đầu tiên tiếp xúc Tuy nhiên, vấn đề này chỉ quan trọng đối với những khách hàng mới bắt đầu thiết lập quan hệ vay mượn với ngân hàng.
Thứ hai, thẩm định năng lực tài chính, khả năng độc lập tự chủ trong kinh doanh đặc biệt là khả năng thanh toán và hoàn trả nợ của khách hàng Các cán bộ tín dụng cần trên cơ sở các báo cáo tài chính để tính toán các chỉ tiêu sau đó tiến hành đánh giá, so sánh với các mức tiêu chuẩn và đưa ra kết luận Tuy nhiên, các báo cáo chỉ cho thấy những điều gì xảy ra trong quá khứ cho nên các cán bộ tín dụng phải biết sử dụng chúng để nhận định và dự báo tìm kiếm các định hướng phát triển để chuẩn bị đối phó với các vấn đề phát sinh trong quá trình thực hiện dự án.
Thứ ba, thẩm định phương án vay vốn và khả năng trả nợ Thực tế việc thẩm định về phương diện này là khó khăn nhất Bởi vì, cái mà cán bộ tín dụng xem xét chỉ hoàn toàn trên giấy tờ và những con số kế hoạch dự kiến Do đó, xác định tính đúng đắn và hợp lý của những thông tin do khách hàng đưa ra là vô cùng quan trọng Thực hiện đánh giá, kiểm tra kế hoạch sản xuất kinh doanh, phương án sử dụng vốn vay có phù hợp với thực tế thị trường không, các điều kiện cần thiết để thực hiện phương án, tính toán xác định các nguồn trả nợ của khách hàng Tất cả đều thuộc về tương lại nên hiện tại điều mà các cán bộ tín dụng cần làm là thu nhập tổng hợp và phân tích các thông tin về thực trạng và các vấn đề đang xảy ra trong các ngân hàng, mặt hàng, lĩnh vực mà ngân hàng cho vay, tình hình phát triển xã hội nói chung hay những thay đổi trong hệ thống pháp luật, chính sách vĩ mô để nhận biết khả năng thích ứng dự án và khách hàng với môi trường kinh doanh.
Như vậy, có thể khẳng định thông tin là hết sức cần thiết đối với quá trình thẩm định cho vay Nên trước mắt công tác thông tin cần được thực hiện một cách có hiệu quả tại Chi nhánh Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Đông Đô
Lê Khánh Tùng – Ngân hàng 44A
3.2.2 Nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ
Trong bối cảnh hiện nay, song song với quá trình đàm phán hội nhập Tổ Chức Thương Mại Thế Giới (WTO) đang có những tín hiệu đáng mừng để tiến tới thành công trong năm nay, nền kinh tế cả nước nói chung và đặc biệt là ngành ngân hàng nói riêng đang phải đối mặt với những thử thách khắc nghiệt với sự cạnh tranh mạnh mẽ từ phía các ngân hàng nước ngoài, và cũng như chính sự cạnh tranh mạnh mẽ giữa các ngân hàng trong nước với nhau.
Hiện nay đội ngũ cán bộ tín dụng của Chi nhánh Ngân Hàng Đầu
Tư và Phát Triển Đông Đô là một tập thể của những con người trẻ trung, năng động, hết mình vì công việc và được đào tạo rất bài bản Tuy nhiên, là một chi nhánh cấp I mới được thành lập với khoảng thời gian không lâu, tháng 7/2004, nên đội ngũ cán bộ còn thiếu kinh nghiệm thực tiễn.
Vì vậy, đứng trước tình hình trên ngân hàng cần phải quan tâm hơn nữa về công tác đào tạo đội ngũ cán bộ công nhân viên.
Thế kỷ XX, là thế kỷ của công nghệ thông tin, nó đánh dấu ảnh hưởng to lớn của công nghệ thông tin hiện nay đối với sự phát triển của toàn nhân loại Vai trò của nó tác động tới mọi lĩnh vực của cuộc sống và trở thành phương tiện không thể thiếu trong mọi công việc Đối với ngành ngân hàng, việc áp dụng công nghệ thông tin trong các hoạt động đã thúc đẩy mạnh mẽ và hiệu quả tới kết quả kinh doanh Nhất là đối với nghiệp vụ cho vay hiện nay, với số lượng khách hàng lớn đa dạng ở nhiều lĩnh vực ngành nghề, thông tin cần quản lý, lưu trữ nhiều mà đòi hỏi phải cụ thể chính xác và rõ ràng Công nghệ thông tin đáp ứng được những nhu cầu, đòi hỏi đó của ngân hàng và đã giúp cho các cán bộ tín dụng có thể quản lý được khách hàng chính xác và nhanh nhất Bên cạnh đó, việc áp dụng công nghệ thông tin còn giúp các ngân hàng trong nhiều nghiệp vụ khác như thanh toán thẻ điện tử,…và mở rộng thêm nhiều dịch vụ khác cho ngân hàng Việc sử dụng thành thạo máy tính và
5 8 một hệ thống máy tính nối mạng cục bộ và mạng internet sẽ giúp cán bộ ngân hàng thu thập các thông tin cập nhật về các lĩnh vực một cách nhanh chóng để phục vụ cho yêu cầu công việc Từ đó nâng cao chất lượng và hiệu quả tín dụng Vì vậy, với mỗi cán bộ ngân hàng cần phải tự trau dồi để có trình độ tin học đáp ứng được nhu cầu của công việc và giúp ngân hàng phát triển hơn bằng những nghiên cứu sáng tạo các phần mềm máy tính chuyên sử dụng cho các nghiệp vụ ngân hàng. Để thực hiện được như vậy thì kiến thức không thể thiếu là ngoại ngữ Mỗi cán bộ nhân viên cần thiết phải sử dụng tốt ít nhất một ngoại ngữ tạo thuận lợi cho công việc giao tiếp với khách hàng nước ngoài cũng như dễ dàng tiếp cận và thu thập thông tin Hiện nay, hầu hết những tài liệu quý đều là sách ngoại văn, chỉ có đủ trình độ ngoại ngữ thì mới có thể tiếp cận được với những kiến thức quý báu, trau dồi thêm những kinh nghiệm cho bản thân.
Bên cạnh đó, để có thể giúp đỡ tạo điều kiện hơn nữa trong việc nâng cao hiệu quả cho vay đối với DNV&N, Chi nhánh Ngân Hàng Đầu
Tư và Phát Triển Đông Đô cần thiết nên thực hiện chuyên môn hoá cán bộ tín dụng tức là có những cán bộ chuyên phụ trách về cho vay trong một hoặc một vài lĩnh vực cụ thể Nếu như vậy, họ sẽ có những hướng đi cụ thể, đi sâu tìm hiểu những ngành nghề mình phụ trách, có cơ hội thu thập được những thông tin toàn diện từ đó có thể tư vấn giúp đỡ khách hàng Điều này sẽ tạo nên mối quan hệ liên kết ngân hàng với khách hàng vừa tạo thuận lợi cho các DNV&N vay được vốn vừa giúp ngân hàng mở rộng khách hàng và tăng trưởng tín dụng.
Ngân hàng cũng nên luôn quan tâm tới việc tạo động lực trong hoạt động của các cán bộ công nhân viên bằng những chế độ thưởng phạt rõ ràng và kịp thời Đối với các cán bộ công nhân viên làm việc trong môi trường căng thẳng và bận rộn như hiện nay thì sự quan tâm, động viên, giúp đỡ của cấp trên là rất quan trọng, là động lực khuyến khích họ làm
Lê Khánh Tùng – Ngân hàng 44A việc hăng say, từ đó nâng cao hiệu quả cho hoạt động của ngân hàng. Đồng thời, cần xây dựng một môi trường làm việc thật thoải mái, lành mạnh, ở đó mọi người luôn vui vẻ, sẵn sàng giúp đỡ, chia sẻ lẫn nhau, người đi trước tận tình chỉ bảo, dẫn dắt cho người đi sau Lãnh đạo và nhân viên là một tập thể thống nhất không có sự phân biệt, mỗi người có thể phát huy hết được khả năng của mình.
3.2.3 Đa dạng hoá hình thức tín dụng ngân hàng
Thực tế phương thức cho vay được áp dụng tại Chi nhánh Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Đông Đô vẫn còn đơn điệu, chủ yếu là cho vay từng lần và vay theo hạn mức tín dụng Với các DNV&N tiến hành sản xuất thị thường vay theo hạn mức tín dụng bởi nhu cầu vốn vay phát sinh thường xuyên và khó phân định rõ ràng Còn các DNV&N lại phù hợp với cho vay từng lần hay cho vay theo món.
Tuy nhiên đôi khi vẫn xảy ra những bất lợi cho và doanh nghiệp khi sử dụng vốn vay theo phương thức không phù hợp với hoạt động sản xuất kinh doanh và ngân hàng thì khó khăn trong theo dõi và quản lý món vay do nhu cầu vốn ngày càng phong phú, đa dạng Thiết nghĩ, trong thời gian tới ngân hàng nên nhanh chóng đưa vào sử dụng 2 phương thức cho vay mới là cho vay trả góp và cho vay luân chuyển.
Cho vay trả góp có thể áp dụng đối với khách hàng vay vốn có phương án trả nợ gốc và lãi vay khả thi bằng các khoản thu nhập chắc chắn ổn định Sau khi thẩm định quyết định cho vay, ngân hàng cho vay và khách hàng xác định và thoả thuận số lãi tiền vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay và ký hợp đồng tín dụng Nói chung, phương thức cho vay này vừa đơn giản, vừa ít rủi ro bởi vì món vay được thực hiện trên những đảm bảo chắc chắn của khách hàng về nguồn trả nợ.
Cho vay luân chuyển là hình thức cho vay dựa trên luân chuyển của hàng hoá Doanh nghiệp khi mua hàng hoá có thể thiếu vốn, ngân hàng
Một số kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ Để khuyến khích và tạo điều kiện cho các DNV&N phát triển và dễ dàng tiếp cận với vốn vay của ngân hàng, Chính phủ cần thiết phải có những chủ trương, chính sách phù hợp và kịp thời như sau:
3.3.1.1 Hoàn thiện môi trường pháp lý.
- Hiện tại, địa vị pháp lý của DNV&N vẫn chưa được xác định rõ ràng Nhà Nước chưa có một văn bản nào để điều chỉnh và hướng dẫn hoạt động các DNV&N ngoài Nghị Định 90 của Chính phủ về trợ giúp
Lê Khánh Tùng – Ngân hàng 44A các DNV&N Các DNV&N hiện nay sẽ vừa hoạt động theo Luật Doanh Nghiệp Nhà Nước đối với các doanh nghiệp Nhà Nước, vừa tuân theo luật hợp tác xã với các hợp tác xã Như vậy, sẽ tạo sự chồng chéo và gây khó khăn cho cả doanh nghiệp lẫn các cơ quan Nhà Nước trong quản lý.
Do đó, Chính Phủ cần sớm thống nhất ban hành một văn bản pháp lý chung quy định cụ thể mọi mặt về loại hình doanh nghiệp này, tốt nhất là Luật DNV&N Kinh nghiệm nhiều nước cho thấy đây là việc làm rất cần thiết và hữu ích.
- Thuế là công cụ quản lý của Nhà Nước nhưng chính sách thuế của Việt Nam vẫn còn nhiều bất cập Việc tồn tại nhiều loại thuế với rất nhiều mức thuế khác nhau và rất cao kết hợp với việc quản lý không chặt chẽ dẫn tới nhiều doanh nghiệp nảy sinh ý định làm ăn phi pháp, trốn thuế Hơn thế nữa, cách tính thuế phức tạp lại chưa được hướng dẫn rộng rãi cụ thể làm cho không chỉ các DNV&N mà cả ngân hàng cũng lúng túng trong quá trình cho vay, đặc biệt là thuế xuất nhập khẩu máy móc thiết bị cao đang là cản trở rất lớn cho các DNV&N thực hiện đổi mới thiết bị, mở rộng sản xuất kinh doanh Vì vậy, giải pháp về thuế đối với các DNV&N lúc này là đơn giản hoá các loại thuế, hướng dẫn cụ thể các loại thuế mà doanh nghiệp phải nộp, giảm mức thuế suất và cho phép DNV&N khấu hao nhanh máy móc thiết bị mới.
- Về đất đai, khó khăn không nhỏ đối với các DNV&N là thiếu mặt bằng trong sản xuất kinh doanh Hầu hết các doanh nghiệp đều phải thuê đất hoặc hoạt động trong những khuôn viên nhỏ hẹp Tuy nhiên, khi có đất rồi thì việc cung cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất hay giấy tờ chứng minh quyền thuê đất để đem đi thế chấp với ngân hàng vay vốn lại là cả một vấn đề Cho nên, song song với việc thúc đẩy mạnh quá trình cấp giấy phép chứng nhận quyền sử dụng đất Hình thành các trung tâm đăng ký bất động sản để xác lập quyền sở hữu cho các tổ chức, cá nhân cần tiếp tục được thực hiện có hiệu quả việc cho xây dựng các khu
6 8 công nghiệp dành riêng cho các DNV&N Ở địa bàn Hà Nội Hiện nay đã có 11 khu công nghiệp nhưng để có thể sắp xếp và quy hoạch đủ chỗ cho các DNV&N trên địa bàn đòi hỏi sự nỗ lực rất lớn của chính quyền thành phố.
- Về quản lý DNV&N khắc phục tình trạng các DNV&N được thành lập một cách tràn lan, hoạt động tự do không trong khuôn khổ, Nhà Nước cần sớm hình thành một cơ quan riêng hoặc trước mắt giao việc cho tổ chức đăng ký kinh doanh và giám sát quản lý thông tin về các DNV&N cho một cơ quan sẵn có nào đó có thể là phòng công nghiệp và Thương Mại Việt Nam hay Bộ Kế Hoạch và Đầu Tư Có như thế thì mới có thể hướng dẫn các doanh nghiệp kinh doanh đúng hướng và đúng pháp luật.
3.3.1.2 Hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay.
Nghị định 178/1999/NĐ-CP và Nghị định 85/2002/NĐ-CP của Chính phủ về bảo đảm tiền vay của các tổ chức tín dụng thì tổ chức đoàn thể chính trị xã hội được bảo lãnh bằng tín chấp cho cá nhân, hộ gia đình nghèo vay một khoản tiền nhỏ tại tổ chức tín dụng để sản xuất kinh doanh, làm dịch vụ Như trên đã nghiên cứu và chỉ rõ Nghị định vẫn còn nhiều những vướng mắc khi áp dụng vào thực tiễn Do đó, Chính Phủ xem xét và có những sửa đổi cần thiết đồng thời đưa ra các thông tư chỉ dẫn kịp thời để giúp ngân hàng cũng như các DNV&N thực thi có hiệu quả quy định này Ngoài ra, để tạo điều kiện thuận lợi thêm, Chính Phủ cần sớm cho đi vào hoạt động cơ quan đăng ký giao dịch quốc gia để quản lý các tài sản cầm cố, thế chấp Chính Phủ cũng nên quy định và đảm bảo để các ngân hàng và các chủ nợ có quyền lực rõ ràng trong việc phát mại tài sản chứ không cần yêu cầu thông qua các cơ quan có thẩm quyền.
Lê Khánh Tùng – Ngân hàng 44A
3.3.1.3 Sớm hình thành các tổ chức hỗ trợ các DNV&N phát triển.
Các tổ chức tư vấn, hỗ trợ các DNV&N về thị trường, đầu tư, lập kế hoạch sản xuất kinh doanh, cung cấp thông tin về các văn bản pháp luật, về công nghệ… là rất cần thiết để giúp đỡ các DNV&N để khắc phục những khó khăn của mình Các tổ chức này có thể do Nhà Nước thành lập, hỗ trợ thành lập hoặc do các tổ chức phi Chính Phủ thực hiện. Đây là cầu nối giữa DNV&N với Nhà Nước và các nguồn tài trợ Nhưng có lẽ điều trên hết thực sự thiết thực với các DNV&N là sớm đưa quỹ bảo lãnh tín dụng DNV&N vào hoạt động và nhanh chóng phát huy tác dụng, bảo đảm cho các doanh nghiêp có thể dễ dàng vay vốn ngân hàng.
Cơ chế hoạt động cuả Quỹ là chỉ cần doanh nghiệp có dự án khả thi, có khả năng hoàn trả, có tài sản cầm cố, thế chấp tại các tổ chức tín dụng tối thiểu là 30% giá trị khoản vay, không có nợ đọng thì Quỹ sẽ đứng ra bảo lãnh để ngân hàng cho vay Vốn điều lệ của Quỹ bao gồm: một phần do ngân sách Tỉnh, Thành Phố trực thuộc Trung Ương cấp, một phần là vốn góp của các tổ chức tín dụng, các doanh nghiệp, hiệp hội ngành nghề và một phần là vốn tài trợ Ở mỗi Tỉnh, Thành Phố nên thành lập một Quỹ để bảo lãnh để có thể theo sát điều kiện thực tế ở địa phương, gắn các yêu cầu phát triển kinh tế, xã hội với yêu cầu cụ thể của doanh nghiệp trên địa bàn Quỹ bảo lãnh có thể do trực tiếp các hiệp hội doanh nghiệp quản lý, trên cơ sở này hiệp hội thỏa thuận với ngân hàng thương mại phương thức cho doanh nghiệp thành viên vay không có thế chấp dưới sự bảo đảm uy tín của Quỹ Theo đó, trong cả nước sẽ hình thành một hệ thống Quỹ bảo lãnh tín dụng thống nhất từ Trung Ương đến địa phương hoạt động trong khuôn khổ pháp luật về bảo lãnh
Cách đây ba năm, Quyết định số 193/2001/QĐ-TTg về thành lập, tổ chức và hoạt động của Quỹ Bảo lãnh tín dụng DNV&N đã tạo nên những kỳ vọng rất lớn về khả năng khai thông nguồn vốn cho hoạt động của các DNV&N Khi đó, rất nhiều DNV&N đã lên kế hoạch cho các
7 0 hoạt động kinh doanh của mình với sự hỗ trợ từ Quỹ bảo lãnh tín dụng. Tuy nhiên, cho đến nay, theo báo cáo của Bộ Tài chính, mới có 3 tỉnh là Trà Vinh, Yên Bái, Đồng Tháp triển khai Quỹ Bảo lãnh tín dụng
Câu hỏi được đặt ra là tại sao một cơ chế chính sách đã được nghiên cứu, học hỏi kinh nghiệm từ các mô hình của nhiều nước trên thế giới, đã từng được triển khai có hiệu quả tại Việt Nam lại không thể đi vào thực tế? Tại sao vấn đề này lại không được giải quyết cho đến nay , nguyên nhân của giai đoạn đầu là do chính sách không phù hợp Song sau khi đã có Quyết định số 115/2004/QĐ-TTg sửa đổi, bổ sung Quyết định số 193/2001/QĐ-TTg (tháng 6/2004), thì sự chậm trễ là do các địa phương Cũng trong báo cáo của Bộ Tài chính, thì kiến nghị về giải pháp trình lên Chính phủ là chỉ đạo UBND các tỉnh, Ngân hàng Nhà nước và các bộ liên quan quan tâm, có văn bản hướng dẫn thực hiện Về biện pháp lâu dài, Bộ Tài chính đề nghị Chính phủ lập Quỹ Bảo lãnh tín dụng ở Trung Ương để cấp tái bảo lãnh cho các quỹ ở địa phương đồng thời giữ vai trò đấu mối trong việc tiếp nhận các nguồn vốn và sự trợ giúp từ bên ngoài
Tuy nhiên, kiến nghị này là một cách để biến mô hình Quỹ của
DN trở thành một cơ quan nhà nước "Việc ra đời của Quỹ Bảo lãnh tín dụng là nhằm chia sẽ rủi ro với ngân hàng, là mô hình do DN quản lý, chứ không phải là một đầu mối quản lý vốn của Bộ Tài chính Sẽ còn rất nhiều việc phải làm khi cách tư duy về vấn đề này chưa thống nhất.