Tác động của quản trị ngân hàng đến rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thƣơng mại việt nam

Cuối cùng, kết quả nghiên cứu cho thấy các hoạt động quản trị NH liên quan đến các biến số quy mô NH, tỷ suất lợi nhuận , tỷ lệ lạm phát , đòn bẩy tài chính ảnh hưởng tích cực đến RRTD,

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH LÝ HOÀNG KHOA TÁC ĐỘNG CỦA QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TP Hồ Chí Minh - Năm 2023 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH LÝ HỒNG KHOA TÁC ĐỘNG CỦA QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số: 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS ĐẶNG ĐÌNH TÂN TP Hồ Chí Minh – Năm 2023 i LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Lý Hoàng Khoa Là học viên cao học chuyên ngành Tài – Ngân hàng Trường ĐH Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Cam đoan đề tài Tác động quản trị ngân hàng đến rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Người hướng dẫn khoa học: TS Đặng Đình Tân Luận văn cơng trình riêng tơi, khơng có chép nội dung hay số liệu Toàn nội dung trích dẫn nguồn đáng tin cậy Tơi xin cam đoan chịu trách nhiệm với cam đoan TP Hồ Chí Minh, ngày tháng Ngƣời cam đoan Lý Hồng Khoa năm 2023 ii LỜI CẢM ƠN Trước hết xin bày tỏ tri ân sâu sắc đến người hướng dẫn tơi TS Đặng Đình Tân, q trình hồn thành luận văn Thầy dẫn, định hướng cho tơi nhũng góp ý chân thành, sâu sắc xác đáng để tơi hồn thành cơng trình tốt Tiếp đó, tơi xin gửi lời cảm ơn đến tập thể Thầy/Cô Khoa Sau Đại học hỗ trợ tốt trình học làm luận văn Cuối xin chân thành cám ơn gia đình, bạn bè, người thân đồng nghiệp yêu động viên giúp hoàn thành luận văn thuận lợi Trân trọng cám ơn ! iii TÓM TẮT LUẬN VĂN Tên đề tài: Tác động quản trị ngân hàng đến rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam Nội dung luận văn: Cơng trình tổng hợp khung lý thuyết liên quan đến hoạt động quản trị công ty từ mở rộng bối cảnh NHTM Đồng thời, luận văn tổng hợp lý thuyết tảng liên quan đến RRTD NHTM, tiêu đo lường mối quan hệ hoạt động quản trị NH với RRTD Tiếp đó, thơng qua lược khảo nghiên cứu liên quan xác định khoảng trống nghiên cứu để đề xuất mơ hình giải thuyết nghiên cứu ứng với bối cảnh NH Việt Nam Luận văn tác giả số liệu 24 NHTM niêm yết tổng số 31 NHTM Việt Nam thiết kê dạng liệu bảng giai đoạn từ 2011 – 2022 Dữ liệu xử lý thông qua phần mềm thống kê STATA 14.0 kết trình bày với mơ hình hồi quy bình phương nhỏ cụ thể Pool OLS, FEM REM Từ kết trích xuất từ phần mềm bước đầu thống kê mơ tả để nắm tình hình chung biến số liên quan đến quản trị NH RRTD NHTM Tiếp phân tích ma trận tương quan để xem xét không xảy tượng đa cộng tuyến nghiêm trọng Luận văn tiếp tục trình bày sơ lược kết mơ hình hồi quy nhận thấy có tương đồng cao kết Tuy nhiên mơ hình cuối chọn để kết luận kết nghiên cứu FEM, sau tác giả tiến hành kiểm định khuyết tật phổ biến cho mơ hình FEM khắc phục thơng qua phương pháp FGLS Cuối cùng, kết nghiên cứu cho thấy hoạt động quản trị NH liên quan đến biến số quy mô NH, tỷ suất lợi nhuận , tỷ lệ lạm phát , địn bẩy tài ảnh hưởng tích cực đến RRTD, ngược lại, hoạt động kiểm tốn; sở hữu NH có tác động ngược chiều với RRTD Từ kết đó, tác giả tiến hành đề xuất hàm ý quản trị điều hành cho NHTMCP niêm yết Việt Nam để gia tăng hiệu hoạt động quản trị NH để giảm thiểu RRTD Từ khố: Quản trị NH, RRTD, quy mơ NH, ROA, GDP, CPI, hội đồng quản iv trị v ABSTRACT Title: Impact of bank governance on credit risk in Vietnamese commercial banks Content: This work synthesizes the theoretical frameworks related to corporate governance, thereby expanding to the context of commercial banks At the same time, the thesis has synthesized the fundamental theories related to credit risk at commercial banks, the measurement criteria and the relationship between bank management activities and credit risk Next, through a review of related studies, to identify research gaps to propose models and research hypotheses appropriate to the context of listed joint stock commercial banks in Vietnam This thesis has been collected by the author of secondary data of 24 joint stock commercial banks listed out of 31 commercial banks in Vietnam and designed as panel data for the period from 2011 to 2022 This data is processed through statistical software STATA 14.0 and the results are presented with specific least squares regression models that are Pool OLS, FEM and REM From the results extracted from the software, initially descriptive statistics to understand the general situation of the variables related to bank management and credit risk at commercial banks Next is correlation matrix analysis to see that no serious multicollinearity occurs The thesis continues to briefly present the results of the regression models and finds that there is a high similarity in the results However, the final model selected to conclude the research results is FEM, then the author conducts testing of common defects for this FEM model and overcomes them through the FGLS method Finally, the research results show that banking governance activities are related to the variables of bank size, profit rate, inflation rate, financial leverage positively affects credit risk, vice versa , audit activities; Bank ownership has a negative impact on credit risk From those results, the author proposes governance implications for listed commercial banks in Vietnam to increase the efficiency of bank governance to minimize credit risk vi Keywords: Bank governance, credit risk, bank size, ROA, GDP, CPI, board of directors vii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT LUẬN VĂN iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT xi DANH MỤC BẢNG BIỂU xii DANH MỤC HÌNH VẼ SƠ ĐỒ xiii CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.6 Đóng góp nghiên cứu 1.7 Kết cấu luận văn TÓM TẮT CHƢƠNG CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU TRƢỚC ĐÂY 2.1 Tổng quan lý thuyết quản trị ngân hàng 2.1.1 Khái niệm vai trò quản trị ngân hàng 2.1.1.1 Khái niệm quản trị ngân hàng