Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh: Vận dụng phương pháp phân tích bao dữ liệu để phân tích hiệu quả kinh doanh của các ngân hàng thương mại Việt Nam

BO GIAO DUC VA DAO TAO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG HO CHAN TiN VAN DUNG PHUONG PHAP PHAN TICH BAO DU LIEU DE PHAN TiCH HIEU QUA KINH DOANH CUA CAC NGAN HANG THUONG MAI VIET NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG 2016 | PDF | 106 Pages buihuuhanh@gmail.com Đà Nẵng - 2016 BO GIAO DUC VA DAO TAO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG HO CHAN TIN VAN DUNG PHUONG PHAP PHAN TICH BAO DU LIEU DE PHAN TiCH HIEU QUA KINH DOANH CUA CAC NGAN HANG THUONG MAI VIET NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Võ Thị Thúy Anh Đà Nẵng - 2016 LOI CAM DOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bồ bắt kỳ cơng trình khác Đà Nẵng, tháng 04 năm 2016 Tác giả luận văn MỤC LỤC Mục tiêu nghiên cứu Nn Các câu hỏi nghiên cứu ww Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Bố cục đề tài ssseeeerirree CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ CÁC NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM LY THUYET VE HIEU QUA HOAT DONG CUA NGAN HANG bo 1.1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại " 1.1.2 Khái niệm hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại 12 CÁC PHƯƠNG PHÁP PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10 1.2.1 Phương pháp đánh giá số tài s=e e TỔ 1⁄22 Phương pháp sử dụng mơ hình phân tích bao liệu (Data envelopment analysis - DEA) - 2-25 51 1.3 CAC NHAN TO ANH HUONG DEN HIEU QUA KINH DOANH CUA NGAN HANG THUONG MAL -28 1.3.1 Các nhân tố ngoại sinh 1.3.2 Nhóm nhân tổ nội sinh - + soe 28 29 1.4 TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU TRONG NƯỚC VÀ CÁC NƯỚC TREN THÊ GIỚI VẺ PHÂN TÍCH HIỆU QUA HOAT DONG KINH DOANH CUA CAC NGAN HÀNG THƯƠNG MẠI BẰNG PHƯƠNG PHAP BAO DỮ LIỆU (DEA) - - sessenseenenstneeenennes we s 1.4.1 Tinh hình nghiên cứu nước 1.4.2 Tình hình nghiên cứu giới 31 -33 CHƯƠNG THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU $6 2.1 LỰA CHỌN CÁC BIẾN ĐẦU VÀO VÀ CÁC BIẾN ĐẦU RA DE UGC LƯỢNG CÁC ĐỘ ĐO HIỆU QUÁ CHO CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM TRONG MƠ HÌNH DEA senses 36 2.2 LỰA CHỌN LOẠI ĐỊNH HƯỚNG TRONG MƠ HÌNH DEA ĐỀ ƯỚC LƯỢNG CAC BO BO HIEU QUA CHO CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM 2.3 KIÊM TRA SỰ PHÙ HỢP CỦA DỮ LIỆU NGHIÊN DỤNG MƠ HÌNH DEA 45 CỨU KHI AP 46 2.4 MÔ TẢ SỐ LIỆU MẪU NGHIÊN CỨU - CHƯƠNG KẾT QUÁ NGHIÊN CỨU 53 3.1 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÀNH NGÂN HÀNG VIỆT NAM TRONG GIAI DOAN 2009 - 2014 — 3.1.1 Thực trạng tăng trưởng tín dụng lợi nhuận NHTM Việt Nam giai đoạn 2009 - 2014 seseeeeoo S3) 3.1.2 Thực trạng nợ xấu NHTM Việt Nam giai đoạn 2009 ~2014 sont sec S6 3.1.3 Thực trạng sáp nhập, hợp NHTM Việt Nam .57 3.2 KÉT QUÁ ƯỚC LƯỢNG ĐIÊM HIỆU QUẢ BẰNG PHƯƠNG PHÁP BAO DU LIEU (DEA) 58 3.2.1 Kết ước lượng điểm hiệu kỹ thuật toàn (TE) „58 3.2.2 Két qua ude Iugng diém hiéu qua ky thuat thudn (PTE) 63 3.2.3 Kết ước lượng điểm hiệu kỹ thuật quy mô (SE) 67 3.3 KET Q PHÂN TÍCH SỰ TỎI THIÊU HĨA CÁC NGN LỰC: DAU DE NANG CAO HIEU QUA HOAT DONG KINH DOANH CUA CAC NHTM TRONG NAM 2014 71 3.3.1 Phân tích tối thiểu hóa giá trị tài sản cố định NHTM năm 2014 để đạt hiệu kỹ thuật toàn tối ưu (TE) 72 3.3.2 Phân tích tối thiểu hóa giá trị tổng số tiền gửi NHTM năm 2014 để đạt hiệu kỹ thuật toàn tối ưu (TE) sec TÁ 3.3.3 Phân tích tối thiêu hóa số lượng nhân viên NHTM năm 2014 đề đạt hiệu kỹ thuật toàn tối ưu (TE) 76 3.4 KIEM TRA THONG KE BANG TUONG QUAN HANG SPEARMAN VE MOI QUAN HỆ GIỮA ĐIÊM HIEU QUA KY THUAT TOAN BO (TE) VOI ROA, ROE CUA CAC NHTM CHUA HIEU QUA 3.4.1 Ước lượng hệ số tương quan hạng Spearman điểm hiệu kỹ thuật toàn (TE) với ROA NHTM chưa hiệu kỹ thuật tồn tối ưu « « « « 78 3.4.2 Ước lượng hệ số tương quan hạng Spearman điểm hiệu kỹ thuật toàn (TE) với ROE NHTM chưa hiệu kỹ thuật toàn tối ưu ¬— CHUONG KẾT LUẬN VÀ KIÊN NGHỊ 82 4.1 KẾT LUẬN CHUNG 82 42 CÁC KIÊN NGHI NHAM NANG CAO HIEU QUA HOAT DONG KINH DOANH CUA HE THONG NGAN HANG TAI VIET NAM TRONG THOI GIAN TOL 4.2.1 Các kiến nghị NHTM 83 4.2.2 Các kiến nghị NHNN Việt Nam 87 4.2.3 Các kiến nghị Chính Phủ 89 ĐANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐÈ TÀI (bản sao) CÁC CHU VIET TAT Ký hiệu NHTM._ NHTMCP NHNN_ TCTD DEA _ DMU CRS _ 'VRS _ TE _ PTE SE _ EE _ ROA _ ROE _ NIM NNM._ Giải thích | Ngân hàng thương mại | Ngân hàng thương mại cô phân [Ngân hàng Nhà nước | Tổ chức tín dụng | Phân tích bao dit ligu (Data envelopment analysis) | Đơn vị định (Decision making unit) | Hiệu không đôi theo quy mô (Constant returns to scale) | Hiệu biển đôi theo quy mô (Variable returns to scale) | Hiệu kỹ thuật (Technical eficieney) [ Hiệu kỹ thuậtthuân (Pure technical efficiency) [Hiệu quy mô (Seale efieiency) |Hiệu quảkinhtễ(Economie Efieiency) | Thu nhap rong/ Tong tai san (Retum On Asetts ratio) | Thu nhập ròng/ Vốn chủ sở hiru (Return On Equity ratio) | Ty lệ thu nhập lãi suất ròng cận biên (Net interest margin) | TỪ lŠ thu nhập phí lãi suất rồng cận biến (Net noninteres margin) NOM | TY lệ thu nhập hoạt động ròng cận biên (Net operating margin) Ni _ | L9! "huận ròng trước giao dịch đặc biệt (Net retum pior to special transactions margin) EPS | Lợi nhuận rịng mot phần (Earing per Share) CLLBQ _ | Chênh lệch lãi suất bình quân TSCD _ | Tài sản cổ định PPF | Đường biên khả sản xuất (Production Possibility Frontier) Giai thich Công ty quan ly nợ Việt Nam (Vietnam Asset Management Company) ĐTCK Von CSH Đầu tư chứng khốn 'Vơn chủ sở hữu DANH MUC CAC BANG Số hiệu băng Tên bang Trang 1.1 Các mơ hình tốn học đưới dang d6i ngẫu mơ hình |CCR định hướng đầu vào mơ hình BCC định hướng |_ 24 2.1 Các biển đầu vào thường sử dụng biến đầu |ra thường sử dụng nghiên cứu áp dụng|_ đầu vào phương pháp DEA ngành ngân hàng +2 _ | Tôm tất biến đâu vào biến đầu | nghiên cứu trước Ma trận hệ số tương quan yêu tô đầu vào đầu °3 | sam ti 2009 dén 2014 2.4 | Tên ký hiệu 24 ngân hàng thương mại Việt Nam 2.5 [Mô tả liệu nghiên cứu +¡ | KẾ tuá vớc lượng TẾ theo mồ hình CCR định hướng| đầu vào 32 | xe? hang Két ước lượng TE trung bình giải đoạn| 2009 - 2014 Thông kê số lượng ngân hàng xếp hạng hiệu 33° | shoo diém higu kỹ thuật toàn (TE) 34 | Ret tức lượng PTE theo mơ hình BCC định hướng| đầu vào Xếp hạng kết ước lượng PTE trung bình giai đoạn 55 | 5009 2014 3.6 | Thống kê số lượng ngân hàng xếp hạng hiệu quả|_ 38 | “ 49 50 „„ s6 đ 65 81 'Qua phân tích tối thiểu hóa nguồn lực đầu vào tài sản có định, tổng số tiền gửi số lượng nhân viên 15 NHTM năm 2014 chưa đạt hiệu kỹ thuật toàn TE (TE < 1) có giá trị trung bình cần phải tối thiểu dé dat hiệu sau: Hình 3.8: Tỷ lệ trung bình (%) tối thiểu hóa nguồn lực đầu vào đễ 1Š NHTM Việt Nam đạt hiệu kỹ thuật tối tru (TE = 1) năm 2014 Trong yếu tố đầu vào tài sản cố định, tổng tiền huy động số lượng nhân viên tài sản cố định yếu tố đầu vào chưa phần lớn 'NHTM sử dụng hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2014 để đạt hiệu cao Qua xác định kiểm định tương quan hạng Spearman cho thấycác NHTM chưa đạt điểm tối ưu hiệu kỹ thuật toàn (TE < 1) giai đoạn 2009 - 2014 có điểm hiệu kỹ thuật tồn (TE) khơng có mồi tương quan với ROA, ROE 82 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIÊN NGHỊ 4.1 KẾT LUẬN CHUNG Các điểm hiệu TE trung bình 24 NHTM Việt Nam giai đoạn 2009 - 2014 mức cao (TE = 89,43%) Điều cho thấy NHTM Việt Nam giai đoạn cịn sử dụng khơng hiệu nguồn lực đầu vào khoảng 10,57% Theo kết nghiên cứu có ngân hàng (BIDV, MDB, MSB, VCB, VIB) đạt hiệu kỹ thuật tồn trung bình tối ưu (TE = 1) Các điểm hiệu PTE trung bình SE trung bình trung bình 24 NHTM Việt Nam giai đoạn 2009 - 2014 mức cao (PTE = 93,05% SE = 96,11%) Theo kết nghiên cứu có ngân hàng (BIDV, CTG, MDB, MSB, TCB VCB, VIB) dat hiệu kỹ thuật trung bình tối ưu (PTE = 1) ngân hàng (BIDV, MDB, MSB, VCB, VIB) đạt hiệu quy mơ trung bình tối ưu (SE = 1) Gần nửa NHTM (chiếm 46,38%) hoạt động chưa đạt mức hiệu kỹ thuật (TE) cao Kết giải thích nguyên nhân phải tiến hành tái cầu hệ thống NHTM ĐỂ nâng cao hiệu hoạt động NHTM nói riêng hệ thống NHTM Việt Nam nói chung tái cấu, sáp nhập hợp xu hướng tất yếu cần thiết Trong giai đoạn 2009 - 2014, điểm hiệu kỹ thuật (PTE) trung bình (93,05%) nhỏ điểm hiệu quy mơ (SE) trung bình (96,11%) Như vậy, cho thấy giai đoạn NHTM nhân tố phản ánh hiệu quy mơ (SE) đóng góp vào hiệu kỹ thuật toàn (TE) la lớn so với hiệu kỹ thuật (PTE), 83 Trong năm 2014 yếu tố đầu vào tài sản cố định chưa phần lớn NHTM Việt Nam sử dụng hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh đề đạt hiệu cao Qua xác định kiểm định tương quan hạng Spearman cho thấy NHTM chưa đạt điểm tối ưu hiệu kỹ thuật toàn (TE < 1) giai đoạn 2009 - 2014 có điểm hiệu kỹ thuật tồn (TE) khơng có mối tương quan với ROA, ROE Như vậy, kết nghiên cứu điểm hiệu kỹ thuật hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam giai đoạn 2009 - 2014 cho thấy góc nhìn khác so với cách sử dụng số tài ROA, ROE để đánh giá hiệu kinh doanh NHTM, thể mặt yếu số ngân hàng chưa sử dụng cách hiệu nguồn lực đầu vào dé đạt mục tiêu kinh doanh minh, 4.2 CÁC KIÊN NGH] NHAM NANG CAO HIEU QUA HOAT DONG KINH DOANH CUA HE THONG NGAN HANG TAI VIET NAM TRONG THO! GIAN TOL 4.2.1 Các kiến nghị NHTM Dựa kết phân tích thực trạng hoạt động kết phân tích bao liệu DEA hiệu kỹ thuật 24 NHTM Việt Nam giai đoạn 2009 - 2014 cho thầy NHTM Việt Nam cịn sử dụng lăng phí nguồn lực đầu vào chưa phát huy lợi sử dụng chưa tối ưu nguồn lực đầu vào như: tài sản cố định, lượng tiền gửi, số lượng nhân viên 15 NHTM (NCB, EIB, NAB, SGB, SHB, KLB, STB, EAB, ABB, ACB, HDB, VCCB, OCB, TCB, LPB) đạt điểm hiệu kỹ thuật toàn chưa tối ưu (TE < 1) ngân hàng cần đề xuất tối thiểu hóa nguồn lực đầu vào đến mức giá trị đạt hiệu kỹ thuật 84 toàn tối ưu (TE =1) tính mặt so sánh tương tơng thẻ 24 'NHTM nghiên cứu 15 NHTM trung bình cần phải giảm -36,96% giá trị tài sản cố định, -23,31% giá trị tông số tiền gửi, 25,64% số lượng nhân viên để NHTM đạt hiệu kỹ thuật toàn tối ưu (TE = 1) Đây cách đề xuất điểm yếu mặt lý thuyết hiệu sử dụng yếu tố đầu vào cần khắc phục trình hoạt động kinh doanh NHTM đạt hiệu cao Các nhà quản trị, điều hành NHTM bên cạnh dựa số tài truyền thống nên quan tâm đến điểm hiệu kỹ thuật (TE) bao gồm hiệu kỹ thuật (PTE) hiệu quy mô (SE) so sánh tương NHTM khác để nhận điểm yếu nguyên nhân nội ngân hàng để hoạt động kinh doanh hiệu Qua đó, tơi xin đề xuất kiến nghị sau nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NHTM thời gian tới, bao gồm: a Hoạch định sách phát triễn nâng cao hiệu sử dụng tài sản cố định Mạng lưới hoạt động ngân hàng có phạm vi rộng bao gồm trụ sở, nhánh phòng giao dịch hoạt động kinh doanh nhiều khu vực, thị trường phức tạp khác Quá trình hội nhập kinh tế thể giới thay đổi nhanh chóng cơng nghệ địi hỏi NHTM Việt Nam phải tiến hành hoạt động đánh giá hiệu sử dụng tài sản cố định theo định kỳ để giúp hoạch định sách phát triển nâng cao hiệu sử dụng tài sản cố định, đảm bảo nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh tương lai Các NHTM cần hiết lập đầu mi thực vai trò điều tiết tài sản toàn hệ thống cách thường xuyên, liên tục để gia tăng công suất sử dụng TSCĐ, hạn chế tối đa tình trạng tài sản nhàn rỗi tài sản hệ thống nơi thừa, nơi thiếu mà điều tiết Quản lý TSCĐ hình 85 thành, đồng thời tách bạch việc quản lý tài sản cố định đưa vào sử dụng với công nợ phải trả nhà cung cấp Thiết lập phần mềm lưu trữ liệu chung toàn hệ thống để phận liên quan khai thái, phục vụ cho tác nghiệp chun mơn, nghiệp vụ Ban hành, hồn thiện quy định tiêu chuẩn, định mức chế độ quản lý, sử dụng TSCĐ theo hướng việc cấp tài sản cho người phận sử dụng dựa công việc mà không dựa chức danh, đổi chế độ nhập tài sản, theo tài sản mua chưa đủ điều kiện thức tạm nhập để phân bổ phí kịp thời Đồng thời công tác kiểm tra, bảo dưỡng, sửa chữa, nâng cấp tài sản tăng cường nhằm nâng cao khả khai thác TSCĐ Củng với trình phát triển, ngân hàng liên tục tăng quy mô tài sản mình, tăng quy mơ TSCĐ để đáp ứng nhu cầu kinh doanh cạnh tranh, đặc biệt giai đoạn sát nhập, hợp thời gian tới Bên cạnh việc tăng quy mô giá trị TSCĐ đáp ứng nhu cầu mở rộng quy mô hoạt động kinh doanh ngân hàng thời gian tới cần hoạch định sách phù hợp trọng việc nâng cao chất lượng TSCĐ, nâng cao hiệu sử dụng TSCĐ, góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng cho sử dụng tối thiểu nguồn lực đầu vào mà đạt kết kinh doanh tương xứng đạt với nguồn lực đầu vào tối thiêu hóa đó, tránh tình trạng lãng phí sử dụng nguồn lực đầu vào giúp ngân hàng có thêm vốn dé đầu tư vào yếu tố cần bỗ sung đầu tư thêm vốn đẻ đáp ứng tốt cho sách phát triển ngân hàng tương lai Tăng cường huy động tiền gửi khách hàng phải nâng cao hiệu sử dụng lượng tiền gửi vào mục đích kinh doanh sinh lời NHTM huy động vốn hình thức: nhận tiền gửi (tiền gửi khơng, kỳ hạn, tiền gửi kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm ), phát hành cơng cụ nợ (tín 86 phiếu, trái phiếu) nguồn vốn vay nguồn tiền huy động từ tiền gửi khách hàng chiếm tỷ trọng cao nguồn vốn huy động có vai trị quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng Trong môi trường kinh doanh cạnh tranh ngày gay gắt NHTM thời gian tới phải tăng cường huy động tiền gửi khách hàng, đồng thời phải tăng cường biện pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị nguồn vốn, quản trị tín dụng, quản trị rủi ro Nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế nợ xấu xử lý khoản nợ xấu cách hiệu Tiền gửi khách hàng nguồn lực đầu vào trực tiếp mối ngân hàng để tạo nguồn tiền cho hoạt động cho vay đầu tư sinh lời Vận dụng phương pháp phân tích bao liệu (DEA) để so sánh tương đối tính hiệu ngân hàng với sử dụng lượng tiền gửi với yếu tố đầu vào khác hoạt động kinh doanh để tạo mức doanh thu lợi nhuận tương ứng có khác vẻ tính hiệu ngân hàng sử dụng nguồn lực quan trọng Do đó, ngân hàng hàng năm cần phải đánh giá hiệu sử dụng nguồn tiền gửi cho tối ưu đưa sách sử dụng nguồn tiền gửi phù hợp với tình hình kinh doanh ln biến động, tương thích với thời kỳ để đạt doanh thu lợi nhuận cao đảm bảo mức độ rủi ro giới hạn cho phép mối ngân hàng Vấn đề liên quan đến nâng cao lực quản trị, điều hành ngân hàng thời gian tới © Phát triển hợp lý nguồn nhân lực nâng cao hiệu suất làm việc nhân viên Sau vụ sáp nhập, hợp NHTM không làm tăng đáng kế vốn tài sản cho ngân hàng mà nhân ngành ngân hàng có xáo trộn lớn Sự thay đổi nhân diễn cấp, từ cắp thắp, cấp trung cấp cao Song nhìn từ góc độ tích cực động thái cần 87 thiết để sàng lọc lại đội ngũ nhân ngành ngân hàng chất lượng Hơn nữa, môi trường kinh doanh cảng khó khăn u cầu, địi hỏi đội ngũ nhân cảng cao hơn, khơng trình độ chun mơn nghiệp vụ mà kỹ đạo đức nghề nghiệp qua sàng lọc, ngành ngân hàng có đội ngũ lao động tinh đề phát triển cách bền vững Dé đáp ứng tốt yêu cầu cạnh tranh điều kiện hội nhập, nhân phải đạt yêu cầu số lượng mà phải đảm bảo chất lượng, không nhân viên tác nghiệp mà nhân quản lý Các NHTM can tang cường phân tích suất lực lượng nhân viên ngân hàng mình, cần để kế hoạch phát triển bền vững chất lượng đội ngũ lao động tương lai số lượng phù hợp với tình hình hoạt động ngân hàng, nâng cao suất làm việc nhân viên Vì có nhân lực đủ trình độ cao có nghiệp vụ tốt đáp ứng u cầu cơng việc ngân hàng ngày cao Để có lực lượng nhân đảm bảo chất lượng, NHTM cần xây dựng chiến lược phát triển nguồn nhân lực phù hợp với yêu cầu phát triển tương lai 4.2.2 Các kiến nghị NHNN Việt Nam Thứ nhất, nâng cao lực quản lý điều hành, lực xây dựng sách, lực dự báo NHNN, chất lượng cán NHNN đại hóa cơng nghệ ngân hàng hệ thống NHNN Cơ cấu lại tổ chức chức nhiệm vụ NHNN nhằm nâng cao hiệu điều hành vĩ mô theo hướng xây dựng NHTW đại phù hợp với thông lệ chung giới, đảm bảo tính độc lập NHNN điều hành sách tiền tệ quản lý Nhà nước hoạt động ngân hàng Hạn chế can thiệp Chính Phủ, quan, tơ chức hoạt động NHNN 88 Thứ hai, xây dựng chiến lược phát triển công nghệ ngân hàng, hệ thống thơng tin quản lý cho tồn hệ thống ngân hàng phục vụ công tác điều hành kinh doanh, kiểm soát hoạt động ngân hàng, quản lý vốn, tài sản, quản lý rủi ro, quản lý cơng nợ cơng tác kế tốn, hệ thống toán liên ngân hàng, hệ thống giao dịch điện tử giám sát từ xa Với vai trò cấp quản lý trực tiếp toàn hoạt động ngân hàng, NHNN cần đứng tư vấn làm đầu mối tiếp nhận giúp đỡ, tư vấn nhà tài trợ, tổ chức quốc tế công nghệ ngân hàng mạnh liên doanh, liên kết hệ thống ngân hàng để nâng cao lực cạnh tranh toàn hệ thống ngân hàng Nâng cao lực cạnh tranh dịch vụ ngân hàng NHTM Việt Nam theo nguyên tắc thị trường, minh bạch, hạn chế bao cấp chống độc quyền cung cấp dịch vụ ngân hàng để bước phát triển thị trường dịch vụ ngân hàng thơng thống, cạnh tranh lành mạnh, an tồn hiệu Khơng hạn chế quyền tiếp cận tổ chức, cá nhân đến thị trường dịch vụ ngân hàng, đồng thời tạo điều kiện cho tổ chức, cá nhân có nhu cầu đáp ứng đủ yêu cầu lực, thủ tục, điều kiện giao dịch tiếp cận dịch vụ ngân hàng Thứ ba, đổi mô hình tổ chức máy NHTM, trước hết NHTM nhà nước Đây coi nhiệm vụ trọng tâm cấp bách công đổi hệ thống ngân hàng - tài Việt Nam giai đoạn nay, NHTM nhà nước đóng vai trị chủ đạo chủ lực hệ thống NHTM Một nội dung quan trọng đề án tái cấu đổi tổ chức máy theo hướng NHTM đại Về phương diện quản lý, 'NHTM nhà nước cần theo hướng doanh nghiệp hạng đặc biệt theo hướng mơ hình tập đồn Một số NHTM cần đạt mức vốn tự có tương đương 800 — 1.000 triệu USD, có thương hiệu mạnh khả cạnh tranh quốc tế, phấn đấu hình thành tập đồn tài hoạt động đa thị 89 trường tài ngồi nước Thúc tiến trình phần hố NHTM nha nước (hiện NHTM Nhà nước xúc tiến phần hố ngân hàng Nhà Đồng Sông Cửu Long ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn) nhằm tận dụng nguồn lực tài dân chúng nước nước ngồi Trên sở thay đổi mơ hình quản lý từ tạo sắc thái hoạt động kinh doanh 'Thứ tư, tiếp tục thực tái cấu lại hệ thống ngân hàng theo đề án phủ phê duyệt phù hợp với cam kết với tổ chức tài quốc tế, nhằm tạo ngân hàng có quy mơ lớn, hoạt động an tồn, hiệu có đủ sức cạnh tranh với ngân hàng khu vực giới Sap nhập, hợp NHTM tạo nên quy mô vốn lớn đồng thời giảm phí điều hành, quản lý hết tạo nên phương thức quản lý hội để sử dụng vốn có hiệu Thứ năm, dé xử lý vấn để nợ xấu tồn đọng, NHNN nên áp chuẩn mực quản trị OECD (Organization for Economic Cooperation and Development) NHTM Trong đó, quan trọng minh bạch sở hữu quyền lợi cổ đông nhỏ Việc áp chuẩn quốc tế báo cáo tài chính, kế tốn cần thiết dé tình trạng gian lận nợ xấu báo cáo sai, hạch tốn khơng nợ xấu khơng thể tồn Toàn hệ thống quản trị rủi ro từ khâu tô chức đến quy chế hoạt động, từ xác định, đo lường rủi ro xử: lý rủi ro phải tiệm cận nguyên tắc Basel II, Basel III Công tác tra giám sát từ xa hay chỗ cần áp dụng theo thơng lệ quốc tế tốt Trên sở cảnh báo sớm rủi ro hệ thống TCTD 4.2.3 Các kiến nghị Chính Phú Thứ nhất, tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật nhằm tạo hành lang pháp lý có hiệu lực, đảm bảo bình đẳng an tồn cho tơ chức hoạt động dịch vụ ngân hàng tải lãnh thổ Việt Nam Hình thành đồng 90 khn khô pháp lý, áp dụng đầy đủ thiết chế chuẩn mực quốc tế an toàn kinh doanh tiền tệ - ngân hàng Hình thành mơi trường pháp luật minh bạch công lĩnh vực tiền tệ hoạt động NH nhằm thúc cạnh tranh bảo đảm an toàn hệ thống tiền tệ, ngân hàng Loại bỏ hình thức bảo hộ, bao cấp, ưu đãi lĩnh vực ngân hàng phân biệt đối xử TCTD Thứ hai, cần xây dựng hệ thống TCTD có uy tín, có khả cạnh tranh, hoạt động có hiệu quả, an toàn, tăng cường huy động nguồn vốn xã hội mở rộng đầu tư đáp ứng nhu cầu nghiệp cơng nghiệp hóa, đại hố đất nước xu hội nhập quốc tế Cải cách bản, triệt để phát triển toàn diện hệ thống TCTD theo hướng đại, hoạt động đa để đạt trình độ phát triển trung bình tiên tiến khu vực với cấu trúc đa dạng sở hữu, loại hình TCTD, có quy mơ hoạt động lớn hơn, tài lành mạnh, đồng thời tạo tảng đến sau năm 2020 xây dựng hệ thống TCTD đại, đạt trình độ tiên tiến khu vực Châu Á, đáp ứng đầy đủ chuẩn mực quốc tế hoạt động ngân hàng, có khả cạnh tranh với ngân hàng khu vực giới Bảo đảm TCTD, kể TCTD nhà nước hoạt động kinh doanh theo nguyên tắc thị trường mục tiêu chủ yếu lợi nhuận 'Thứ ba, phát triển hệ thống TCTD hoạt động an toàn hiệu vững dựa sở cơng nghệ trình độ quản lý tiên tiến, áp dụng thông lệ, chuẩn mực quốc tế hoạt động NHTM Phát triển TCTD phi ngân hàng để góp phần phát triển hệ thống tài đa dạng cân Phát triển đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ ngân hàng, đặc biệt huy động vốn, cấp tin dụng, toán với chất lượng cao mạng lưới phân phối phát triển hợp lý nhằm cung ứng đầy đủ, kịp thời, thuận tiện dịch vụ, tiện ích ngân hàng cho kinh tế thời kỳ mạnh công nghiệp hóa, đại hóa 9I Hình thành thị trường địch vụ ngân hàng, đặc biệt thị trường tín dụng cạnh tranh lành mạnh, bình đăng loại hình TCTD, tạo hội cho tổ chức, cá nhân có nhu cầu hợp pháp, đủ khả điều kiện tiếp cận cách thuận lợi dịch vụ ngân hàng Ngăn chặn hạn chế tiêu cực hoạt động tín dụng 'Thứ tư, tiếp tục mạnh cấu lại hệ thống ngân hàng Tách bạch rõ ràng tín dụng sách tín dụng thương mại sở phân biệt chức cho vay ngân hàng sách với chức kinh doanh tiễn tệ NHTM Bảo đảm quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm TCTD kinh doanh Tạo điều kiện cho TCTD nước nâng cao lực quản lý, trình độ nghiệp vụ khả cạnh tranh Bảo đảm kinh doanh ngân hàng tổ chức tài nước ngồi theo cam kết Việt Nam với quốc tế, Gắn cải cách ngân hàng với cải cách doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp nhà nước Tiếp tục củng cố, lành mạnh hoá phát triển ngân hàng cổ phần; ngăn ngừa xử lý kịp thời, không để xảy đỗ vỡ ngân hàng kiểm soát NHNN TCTD yếu Đưa hoạt động quỹ tín dụng nhân dân hướng phát triển vững chắc, an toàn, hiệu Thứ năm, phải xác định lại cách vai trò NHNN, NHNN phai trở thành ngân hàng trung ương (NHTW) thực không, phải NHNN vừa “người chủ”, vừa “người cầm còi” giám sát NHTM Nhà nước Thứ sáu, tiếp tục mở cửa thị trường nước sở xoá bỏ din giới hạn số lượng, loại hình tổ chức, phạm vi hoạt động, tỷ lệ góp vốn nước ngồi, đảm bảo quyền kinh doanh ngân hàng tơ chức tài nước theo cam kết đa phương song phương DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO > Tai liệu tiếng Việt [1] PGS.TS Lâm Chí Dũng Th§ Võ Hoàng Diễm Trinh (2009), Quán trị ngân hàng 2, giáo trình [2] Nguyễn Việt Hùng (2008), Phân tích nhân tổ ảnh hưởng đến hiệu qué hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam [3] TS Nguyễn Thị Kim Thanh, Định hướng phát triển khu vực ngân hàng đến năm 2020 [4] Lê Phan Thị Diệu Thảo, Nguyễn Thị Ngọc Quỳnh (2013),Ứng dụng phương pháp DEA đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cỗ phân Việt Nam, tạp chí ngân hàng số 21, tháng 11/2013 [5] TS Hồ Hữu Tiến (2008), Quản trị ngân hàng 1, giáo trình [6] Liễu Thu Trúc, Võ Thành Danh (2012), Phân tích nhân tổ ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam giai đoạn 2006 - 2009, tạp chí khoa học 2012, 21a, 148 — 157 [7] Nguyễn Thị Hồng Xuân (2012), Ứng dựng phương pháp bao liệu DEA vào việc đánh giá hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam, tạp chí ngân hàng số 20, tháng 10/2012 >_ Tài liệu tiếng Anh [1] Nguyễn Khắc Minh, Phạm Văn Khánh, Phạm Anh Tuấn (2012), new approach for ranking efficient units in data development analysis and application to a sample of Vietnamese Argicultural bank branches, The American Journal of Operation Research, 2012 [2] Ngo Dang Thanh (2011), Evaluating the efficiency of Vietnamese banking system: An application using data envelopment analysis, MPRA (Munich Personal RePEc Archive) No 27882, January 2011 [3] Nguyễn Thị Hồng Vinh (2012), Evaluating the efficiency and productivity of Vietnamese commercial banks: A data envelopment analysis and Malmquist index, The VNU Journal of Science, Economics and Business 28, No.2 (2012) 103 - 114 [4] Jelena Titko (2014), DEA application in banking: relationship between efficiency scores and bank ‘The International Scientific Conference, May 15 ~ 16, 2014 [5] Sufian, Fadzlan (2004), The efficiency effects of bank mergers and acquis ions in a developing economy: evidence from Malaysia, The International Journal of Applied Econometrics and Quantitative Studies Vol.1-4 (2004) [6] Ji Li Hu, Chiang Ping Chen va Yi Yuan Su (2006), Ownership reform and efficiency of nationwide banks in China, The Institute of Business and Management, National Chiao Tung University, Taiwan [7] Fukuyama, H (1993), Technical and scale efficiency of Japanese commercial banks: a non ~ parametric approach, The Journal off Banking and Finance, 20, pp 745-771 [8] Abdel Anouze (2010), Evaluating productive efficiency comparative study of commercial banks in Gulf countries, Doctoral Thesis - The Asston University [9] Ehab A.Hammad (2007), Mesuring the technical efficiency of the banking sector in Palestine using the data envelopment analysis approach [10] Cooper, W.W.; Seiford, L.M.; Tone, K (2007), Data Envelopment Analysis - A Comprehensive Text with Models, Applications, References and DEA - Solver Software [11]Sherman, H.D.; Zhu, J (2006), Service Productivity Management Improving service performance using data envelopment analysis DEA, pp 49-70 [12] Ismail, M (2004), A DEA Analysis of Banks Performance in Malaysia, Cardiff Business School, University of Wales [13] Pasiouras, F (2006), Estimanting the Technical and Scale Efficiency of the Greek Commercial Banks, 2006, School of Management, University of Bath Performent of Conventional banks in Singapore, Joumal of Banking and Finance, 26, 79 - 98 [14] Yang, J (2005), A Thesis presented to the University of Waterloo in fullfillment of the thesis requirement for the degree of Master of Applied Science in Civil Engineering Waterloo, Ontario, Canada