Khóa luận tốt nghiệp Quản trị kinh doanh: Ứng dụng mô hình hồi quy để ước lượng rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế

TÓM TẮT KHÓA LUẬN Kin ht ếH uế Ngân hàng doanh nghiệp đặc biệt, có sức ảnh hưởng lớn đến phát triển kinh tế - xã hội Phần lớn lượng tiền lưu thông kinh tế thơng qua ngân hàng Do đó, rủi ro ngân hàng có nguy gây tác hại lớn đến thị trường Trong rủi ro mà ngân hàng gặp phải rủi ro khoản xem rủi ro khó đối phó nguy hiểm Vì vậy, việc nhận biết điều cần thiết ngân hàng Xuất phát từ thực tiễn trên, tơi chọn đề tài: “Ứng dụng mơ hình hồi quy để ước lượng rủi ro khoản Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế” làm khóa luận tốt nghiệp Khóa luận hệ thống lại sở lý luận thực tiễn rủi ro khoản ngân hàng Sau đó, sâu vào việc đánh giá tình hình khoản ngân hàng, ước lượng thơng qua mơ hình hồi quy phần mềm EVIEWS, đề xuất ọc giải pháp việc hạn chế rủi ro khoản Thông qua đó, kết nghiên cứu giúp ngân hàng phần đánh giá Đạ ih tình hình khoản, ước lượng rủi ro khoản từ đó, đưa Trư ng giải pháp kịp thời để phịng ngừa khắc phục tình xấu xảy Kin ht ếH uế LỜI CẢM ƠN Khóa luận tốt nghiệp kết q trình bốn năm học tập nghiên cứu giảng dạy tận tình q thầy Trường Đại Học Kinh Tế Huế Bằng tâm huyết mình, Q thầy truyền cho tơi vốn kiến thức kinh nghiệm học tập vô quý báu Với lịng biết ơn sâu sắc nhất, tơi xin gửi đến quý thầy cô lời cảm ơn chân thành Đặc biệt, xin gửi lời cảm ơn, tri ân sâu sắc đến thầy giáo TS Phan Khoa Cương hết lịng giúp đỡ, hướng dẫn để tơi hồn thiện khóa luận tốt nghiệp Đạ ih ọc Bên cạnh đó, tơi xin gửi lời cảm chân thành đến Ban lãnh đạo tồn thể anh chị cán phịng giao dịch An Cựu – Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế tận tình giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi để tơi có hội tiếp cận trực tiếp cơng việc cán tín dụng thu thập số liệu để hồn thành khóa luận tốt nghiệp Tơi xin kính chúc ban lãnh đạo, anh chị Ngân hàng dồi sức khỏe, may mắn gặt hái nhiều thành cơng cơng việc Kính chúc quý Ngân hàng ngày phát triển ng Mặc dù cố gắng nỗ lực thực hiện, hạn chế thời gian, khả năng, kiến thức, … nên khóa luận khơng thể tránh khỏi sai sót Vì vậy, tơi mong nhận ý kiến đóng góp quý báu quý thầy để khóa luận hồn thiện Trư Tôi xin chân thành cám ơn! Huế, tháng năm 2017 Sinh viên thực Phạm Đình Tiến MỤC LỤC Kin ht ếH uế DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC HÌNH ii DANH MỤC ĐỒ THỊ ii DANH MỤC CÁC BẢNG iii PHẦN ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung 2.2 Mục tiêu cụ thể Đối tượng phạm vi nghiên cứu ọc 3.1 Đối tượng nghiên cứu Đạ ih 3.2 Phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu 4.1 Phương pháp thu thập liệu 4.2 Phương pháp xử lý phân tích số liệu Kết cấu khóa luận ng PHẦN NỘI DUNG NGHIÊN CỨU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ RỦI RO VÀ RỦI RO Trư THANH KHOẢN ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG 1.1 Lý thuyết chung rủi ro hoạt động ngân hàng 1.1.1 Giới thiệu chung 1.1.2 Những rủi ro chủ yếu kinh doanh ngân hàng 1.1.2.1 Rủi ro lãi suất Kin ht ếH uế 1.1.2.2 Rủi ro tín dụng 1.1.2.3 Rủi ro khoản 1.1.2.4 Rủi ro tỷ giá hối đoái 1.1.2.5 Rủi ro môi trường 10 1.1.2.6 Rủi ro nguồn vốn 10 1.1.2.7 Rủi ro công nghệ 11 1.1.2.8 Các rủi ro khác 11 1.2 Lý thuyết rủi ro khoản 11 1.2.1 Khái niệm khoản 11 1.2.2 Rủi ro khoản 12 ọc 1.2.3 Nguyên nhân rủi ro khoản 12 Đạ ih 1.2.4 Hậu rủi ro khoản 13 1.2.5 Chiến lược quản trị rủi ro khoản 14 1.2.5.1 Chiến lược tạo nguồn cung cấp khoản từ bên (Quản trị khoản dựa vào tài sản Có) 14 1.2.5.2 Chiến lược tạo nguồn cung cấp khoản dựa vào tài sản Nợ 15 ng 1.2.5.3 Chiến lược tạo nguồn cung cấp khoản từ cân đối tài sản Có tài sản Nợ (quản trị khoản cân bằng) 16 Trư 1.2.6 Phương pháp tiếp cận số khoản (H3 – H8) 18 1.3 Các trường hợp rủi ro khoản số ngân hàng Việt Nam giới 20 1.3.1 Rủi ro khoản ngân hàng giới 20 1.3.1.1 Rủi ro khoản ngân hàng Argentina năm 2001 20 1.3.1.2 Rủi ro khoản ngân hàng Nga năm 2004 21 Kin ht ếH uế 1.3.1.3 Sự sụp đổ ngân hàng Northern Rock năm 2007 22 1.3.2 Rủi ro khoản số ngân hàng thương mại Việt Nam 24 1.3.3 Kết luận 25 1.4 Mô hình ước lượng 26 1.5 Ước lượng mô hình phương pháp bình phương nhỏ 27 1.5.1 Chuyển đổi mơ hình 27 1.5.2 Các giả thiết mơ hình 28 CHƯƠNG TÌNH HÌNH THANH KHOẢN VÀ ƯỚC LƯỢNG RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG TMCP BIDV – CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ 29 ọc 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thừa Thiên Huế 29 Đạ ih 2.1.1 Giới thiệu chung 29 2.1.2 Chức nhiệm vụ Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế 29 2.1.3 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế 30 ng 2.1.4 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Thừa Thiên Huế 33 Trư 2.1.4.1 Tình hình lao động 33 2.1.4.2 Hoạt động huy động vốn 34 2.1.4.3 Hoạt động cho vay 36 2.1.4.4 Kết kinh doanh 38 2.2 Tình hình khoản Ngân hàng TMCP BIDV – Chi nhánh Thừa Kin ht ếH uế Thiên Huế 39 2.2.1 Tình hình khoản Ngân hàng TMCP BIDV Thừa Thiên Huế 39 2.2.1.1 Chỉ số trạng thái tiền mặt 40 2.2.1.2 Chỉ số chứng khoán khoản 42 2.2.1.3 Chỉ số cấu tiền gửi 43 2.2.1.5 Tỷ lệ khả toán 47 2.3 Ước lượng rủi ro khoản Ngân hàng TMCP BIDV – Chi nhánh Thừa Thiên Huế 49 2.3.1 Kết ước lượng EVIEWS 8.0 49 2.3.2 Kiểm định giả thiết mơ hình 51 ọc 2.3.2.1 Kiểm định White 51 2.3.2.2 Kiểm định tự tương quan 53 Đạ ih 2.3.2.3 Kiểm định phân phối chuẩn 54 2.3.2.4 Kiểm định Ramsey 55 2.4 Tỷ lệ đầu tư tỷ lệ toán Ngân hàng BIDV Thừa Thiên Huế giai đoạn Quý I – 2014 đến Quý IV – 2016 58 ng 2.5 Những ưu điểm hạn chế quản trị khoản Ngân hàng 60 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – Trư CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ 62 3.1 Tăng vốn chủ sở hữu 62 3.2 Giữ tỷ lệ khoản ổn định 62 3.3 Thực sách khơng trả lãi 63 3.4 Tăng cường công tác tra 63 Kin ht ếH uế 3.5 Nâng cao uy tín ngân hàng 63 3.6 Nâng cao hoạt động phận quản trị rủi ro 64 PHẦN KẾT LUẬN 65 Kết luận 65 Kiến nghị 66 2.1 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước 66 2.2 Kiến nghị với BIDV 67 TÀI LIỆU THAM KHẢO 69 Trư ng Đạ ih ọc PHỤ LỤC 70 Kin ht ếH uế DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước TMCP Thương mại cổ phần BIDV Đầu tư Phát triển Việt Nam TCTD Tổ chức tín dụng ĐCTC Định chế tài DN Doanh nghiệp CN Cá nhân ọc NHTM Có kỳ hạn Trư ng CKH Khơng kỳ hạn Đạ ih KKH i DANH MỤC HÌNH Kin ht ếH uế Hình 2.1: Sơ đồ mơ hình tổ chức Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế 300 DANH MỤC ĐỒ THỊ Đồ thị 2.1 Chỉ số trạng thái tiền mặt 40 Đồ thị 2.2 Chỉ số chứng khoán khoản 42 Đồ thị 2.3 Chỉ số cấu tiền gửi 43 Đồ thị 2.4 Chỉ số nợ hạn/tổng tài sản 45 Đồ thị 2.5 Tỷ lệ khả toán 47 Đồ thị 2.6 Tình hình tỷ lệ đầu tư tỷ lệ tốn Ngân hàng BIDV Thừa Trư ng Đạ ih ọc Thiên Huế Quý I – 2014 đến Quý IV – 2016 59 ii DANH MỤC CÁC BẢNG Kin ht ếH uế Bảng 2.1 Nguồn nhân lực Ngân hàng TMCP BIDV – Chi nhánh Thừa Thiên Huế (2014-2016) 33 Bảng 2.2 Tình hình Huy động vốn Ngân hàng TMCP BIDV - Chi nhánh Thừa Thiên Huế (2014-2016) 35 Bảng 2.3 Tình hình Dư nợ Ngân hàng TMCP BIDV - Chi nhánh Thừa Thiên Huế (2014-2016) 36 Bảng 2.4 Kết kinh doanh Ngân hàng TMCP BIDV - Chi nhánh Thừa Thiên Huế (2014-2016) 38 Bảng 2.5 Một số số khoản BIDV Việt Nam Thừa Thiên Huế giai đoạn 2014-2016 39 Bảng 2.6 Tỷ lệ đầu tư tỷ lệ toán Ngân hàng BIDV Thừa Thiên Huế QI Trư ng Đạ ih ọc - 2014 đến QIV - 2016 58 iii