Trong thời gian thực tập tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Đông Hưng tỉnh Thái Bình em nhận thấy ngân hàng chủ yếu chỉ tập trung vào cho vay ngắn hạn, cho vay nông
Mục tiêu nghiên cứu
- Mục tiêu tổng quát: Phân tích, đánh giá tình hình cho vay của NHNo & PTNT huyện Đông Hưng qua 3 năm 2011, 2012, 2013 để thấy rõ thực trạng cho vay và có một số giải pháp nhằm khắc phục các hạn chế và nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng
- Mục tiêu cụ thể: Tập trung phân tích:
+ Doanh số cho vay phân theo thời hạn, ngành và theo thành phần kinh tế
+ Doanh số thu nợ phân theo thời hạn, ngành và theo thành phần kinh tế
+ Dư nợ cho vay phân theo thời hạn, ngành và theo thành phần kinh tế
+ Dư nợ quá hạn phân theo thời hạn
+ Nợ xấu theo thời hạn
Trên cơ sở phân tích, rút ra những mặt đạt được và không đạt được cũng như tìm ra những nguyên nhân ảnh hưởng đến những mặt hạn chế đó Từ đó, có một số giải pháp nhằm khắc phục các hạn chế của Ngân hàng để Ngân hàng ngày càng vững mạnh và phát triển.
Đối tƣợng nghiên cứu
- Những vấn đề lý luận về hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
- Hiện trạng tình hình hoạt động cho vay của NHNo & PTNT huyện Đông Hưng trong các năm 2011-2013.
Phương pháp nghiên cứu
Ngoài phương pháp duy vật biện chứng, duy vật lịch sử đề tài còn sử dụng một số phương pháp sau:
- Phương pháp thu thập số liệu:
+ Nguồn số liệu được thu thập chủ yếu từ các báo cáo thống kê cho vay, thu nợ, dư nợ của NHNo & PTNT huyện Đông Hưng từ năm 2011 đến năm 2013
+ Tổng hợp các thông tin từ tạp chí Ngân hàng, những tư liệu tín dụng tại Ngân hàng, sách báo về Ngân hàng
- Phương pháp phân tích số liệu:
+ Phương pháp thống kê mô tả
+ Phương pháp so sánh số tuyệt đối, so sánh tương đối.
Bố cục của đề tài
Kết cấu của đề tài này ngoài phần mở đầu và kết luận, gồm 3 phần chính:
Chương 1: Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
Chương 2: Thực trạng chất lượng hoạt động cho vay tại NHNo & PTNT huyện Đông Hưng tỉnh Thái Bình
Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động cho vay tại ngân hàng NHNo & PTNT huyện Đông Hưng
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
Ngân hàng là một loại hình tổ chức kinh doanh có vai trò vô cùng quan trọng Hệ thống ngân hàng với hàng nghìn chi nhánh hoạt động trên toàn thế giới có thể tác động tới tất cả mọi lĩnh vực và toàn bộ nền kinh tế nói chung Trên thế giới hoạt động ngân hàng là một trong những lĩnh vực được kiểm soát chặt chẽ nhất Do sự phát triển không ngừng của lĩnh vực này, các quy định pháp lý điều chỉnh danh mục dịch vụ, hành vi và hoạt động của ngân hàng luôn được hoàn thiện cho phù hợp với sự phát triển không ngừng của xã hội Các ngân hàng đã đẩy mạnh các hoạt động nhằm mục đích tối đa hoá lợi nhuận trong đó hoạt động cho vay rất được ngân hàng chú trọng
Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại được hiểu là giao dịch về tiền tệ giữa bên cho vay là ngân hàng và bên đi vay là các cá nhân, tổ chức Trong đó, bên cho vay chuyển giao tiền cho bên đi vay sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện cả gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán
Theo quyết định số 1627/2001/QĐ – NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc NHNN về việc ban hành quy chế cho vay của các tổ chức tín dụng đối với khách hàng, cho vay được hiểu như sau: “ Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi”
Cho vay là hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng Nó chiếm tỷ trọng lớn trong hoạt động của ngân hàng thương mại Cho vay là công cụ hỗ trợ đắc lực cho các ngành kinh tế phát triển yếu kém và thúc đẩy những ngành kinh tế mũi nhọn phát triển Hơn nữa thông qua các khoản cho vay của ngân hàng, thị trường sẽ có thêm thông tin về chất lượng các khoản vay của từng khách hàng và nhờ đó sẽ giúp cho họ có thêm khả năng nhận thêm các khoản tín dụng mới từ những nguồn khác với chi phí thấp hơn nhằm nâng cao chất lượng cho vay
Nền kinh tế thị trường chứng kiến một tốc độ tăng trưởng nhanh của khối doanh nghiệp Để tồn tại và phát triển bất kỳ một doanh nghiệp nào cũng có nhu cầu về vốn để tài trợ cho các dự án, các kế hoạch và hầu hết chúng không thể chỉ dùng nguồn vốn chủ Doanh nghiệp có rất nhiều cách để huy động vốn như phát hành thêm cổ phiếu, phát hành trái phiếu, vay các tổ chức kinh tế hay vay ngân hàng,… Tuy nhiên, vay ngân hàng là cách phổ biến nhất mà các doanh nghiệp thường dùng Ngân hàng là tập hợp tài lực của khách hàng và đem chuyển cho người khác theo phương thức kinh doanh cho vay và nhận tiền gửi Tín dụng ngân hàng góp phần cho sản xuất kinh doanh liên tục và là cầu nối tiết kiệm và đầu tư
Cho vay là tài sản lớn nhất trong khoản mục tín dụng Cho vay thường được định lượng theo hai chỉ tiêu: Doanh số cho vay trong kì và dư nợ cuối kì Doanh số cho vay trong kì là tổng số tiền mà ngân hàng đã cho vay trong kì Dư nợ cuối kì là tổng số tiền mà ngân hàng hiện đang còn cho vay vào thời điểm cuối kì
1.1.2.1 Căn cứ theo thời hạn vay
Phân chia theo thời hạn vay có ý nghĩa quan trọng với ngân hàng vì thời hạn có liên quan đến tính sinh lời và an toàn của khoản vay cũng như khả năng hoàn trả của khách hàng vay Theo thời hạn, cho vay được phân thành:
- Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn dưới 12 tháng, được dùng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chỉ tiêu ngắn hạn của khách hàng Đối với ngân hàng thương mại cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao nhất
- Cho vay trung hạn: Là loại cho vay có thời hạn từ 1 đến 5 năm, được sử dụng nhằm tài trợ cho các tài sản cố định như các phương tiện vận tải, thiết bị chống hao mòn
- Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm được sử dụng cho công trình xây dựng như nhà, sân bay, cầu đường, máy móc thiết bị có giá trị lớn thường được
Nghiệp vụ truyền thống của các ngân hàng thương mại là cho vay ngắn hạn nhưng những năm gần đây các ngân hàng đã chuyển hướng kinh doanh tổng hợp và một trong những nội dung đổi mới đó là nâng cao tỷ trọng cho vay trung, dài hạn trong tổng dư nợ của ngân hàng
1.1.2.2 Căn cứ theo phương thức cho vay
- Cho vay trực tiếp từng lần
Là hình thức cho vay tương đối phổ biến của ngân hàng đối với các khách hàng không có nhu cầu vay thường xuyên, không có điều kiện để được cấp hạn mức thấu chi Một số khách hàng sử dụng vốn chủ sở hữu là chủ yếu chỉ khi có nhu cầu thời vụ hay mở rộng sản xuất đặc biệt mới vay ngân hàng, tức là vốn từ ngân hàng chỉ tham gia vào một giai đoạn nhất định sản xuất kinh doanh
Mỗi lần vay khách hàng phải làm đơn và trình bày phương án sử dụng vốn vay Ngân hàng sẽ phân tích khách hàng và ký kết hợp đồng cho vay, xác định quy mô cho vay, thời hạn giải ngân, thời hạn trả nợ, lãi suất và yêu cầu đảm bảo nếu cần Mỗi một nhóm được tách biệt nhau thành các hồ sơ khác nhau
Theo từng kỳ hạn trả nợ trong hợp đồng, ngân hàng sẽ thu gốc và lãi Trong quá trình khách hàng sử dụng tiền vay ngân hàng sẽ kiểm soát mục đích và hiệu quả sử dụng vốn Nếu thấy có dấu hiệu vi phạm hợp đồng ngân hàng sẽ thu nợ trước hạn hoặc chuyển nợ quá hạn Lãi suất có thể cố định hoặc thả nổi theo thời điểm tính lãi
Nghiệp vụ cho vay từng lần tương đối đơn giản, ngân hàng có thể kiểm soát từng món vay tách biệt
- Cho vay theo hạn mức Đây là nghiệp vụ tín dụng theo đó ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng có thể tính cho cả kỳ hoặc cuối kỳ Đó là số dư tối đa tại thời điểm tính
Hạn mức tín dụng được cấp trên cơ sở kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn và nhu cầu vay vốn của khách hàng
+ Cho vay trong hạn mức: Số dư ≤ hạn mức Khách hàng có thể vay trong kỳ nhưng dư nợ không vượt quá hạn mức
Chất lượng hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm chất lượng cho vay
Trong hoạt động của ngân hàng thì cho vay là hoạt động chủ yếu đem lại thu nhập chính cho ngân hàng, cho vay còn có vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế xã hội Vì vậy vấn đề chất lượng cho vay luôn được quan tâm thích đáng
Một cách khái quát, chất lượng của một khoản vay được hiểu là lợi ích kinh tế mà khoản vay đó mang lại cho cả người đi vay và người cho vay Một khoản vay của ngân hàng được coi là có chất lượng tốt khi nó mang lại lợi ích kinh tế cho cả ngân hàng và khách hàng, tức là vốn vay đưa vào quá trình sản xuất kinh doanh tạo ra một số tiền lớn đủ để trang trải chi phí, trả được gốc và lãi cho ngân hàng và có lợi nhuận, góp phần vào sự tăng trưởng chung của nền kinh tế
Quan hệ cho vay có sự tham gia của hai chủ thể ngân hàng và khách hàng, mối quan hệ này được đặt trong sự vận động chung của nền kinh tế xã hội Vì thế sẽ thật phiến diện khi xem xét chất lượng cho vay của ngân hàng chỉ từ góc độ của ngân hàng hay khách hàng Việc xem xét chất lượng cho vay phải có sự đánh giá từ nhiều góc độ khác nhau: từ phía ngân hàng, khách hàng và nền kinh tế
- Xét từ góc độ ngân hàng thì chất lượng cho vay thể hiện ở mức độ an toàn và khả năng sinh lời của ngân hàng do hoạt động này mang lại Khi cho vay, điều mà ngân hàng quan tâm là khoản vay đó phải được đảm bảo an toàn, sử dụng đúng mục đích, phù hợp với chính sách tín dụng của ngân hàng, được hoàn trả cả gốc và lãi đúng hạn, đem lại lợi nhuận cho ngân hàng với cho phí nghiệp vụ thấp, tăng khả năng cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường
- Xét từ góc độ khách hàng: Một khoản tín dụng được khách hàng đánh giá là tốt khi nó thoả mãn được nhu cầu của họ Mức độ thoả mãn của khách hàng thể hiện ở chỗ khoản tín dụng đó được cung ứng một cách đầy đủ, kịp thời đáp ứng nhu cầu vốn của họ với lãi suất, kỳ hạn, phương thức giải ngân, thu nợ hợp lý,các thủ tục vay vốn được tiến hành nhanh gọn, tiết kiệm thời gian và chi phí
- Xét từ góc độ nền kinh tế - xã hội
+ Chất lượng cho vay là khả năng đáp ứng những mục tiêu phát triển nền kinh tế xã hội trong lĩnh vực mà khoản tín dụng ngân hàng tham gia hoạt động
+ Chất lượng các khoản tín dụng tốt đồng nghĩa với việc sản xuất kinh doanh có hiệu quả, sản phẩm cung ứng với chất lượng tốt và giá thành hợp lý, đáp ứng nhu cầu trong nước, một phần cho xuất khẩu và có sức cạnh tranh trên thị trường góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế tạo công ăn việc làm cho người lao động, ngoài ra nó còn thể hiện tính an toàn cao của hoạt động ngân hàng, nâng cao khả năng thanh toán, chi trả và hạn chế được rủi ro
Như vậy, chất lượng tín dụng cao là thoả mãn được đồng thời cả ba mục tiêu của ngân hàng, của khách hàng và mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội Trong khi ba mục tiêu này lại có mặt mâu thuẫn với nhau: Ngân hàng muốn đạt được lợi nhuận cao nhất từ các khoản vốn vay vì thế họ muốn khoản tín dụng đó có lãi suất cao mà lại được hoàn trả gốc và lãi đúng hạn; đối với khách hàng tiền lãi là một khoản chi phí, muốn đạt được lợi nhuận cao họ phải tối thiểu hoá chi phí vì vậy họ mong muốn được vay vốn với lãi suất thấp; mục tiêu phát triển kinh tế đòi hỏi hoạt động tín dụng của ngân hàng phải giải quyết được công ăn việc làm, xoá đói giảm nghèo, phát triển kinh tế công cộng, phát triển kinh tế xã hội một cách bền vững
1.2.2 Sự cần thiết nâng cao chất lượng cho vay của ngân hàng thương mại
Trong các hoạt động của ngân hàng thì cho vay là hoạt động mạng lại thu nhập lớn nhất cho ngân hàng Tuy nhiên đây cũng là hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro nhất vì vậy, ngân hàng luôn tìm cách khắc phục, hạn chế những rủi ro mà hoạt động tín dụng gây ra, nâng cao chất lượng tín dụng để mang lại sự ổn định đảm bảo cho mục tiêu an toàn và sinh lợi của ngân hàng thương mại
Hơn nữa, Ngân hàng Nhà nước kiểm soát hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại thông qua tỷ lệ dự trữ bắt buộc và chính sách lãi suất đã làm ảnh hưởng tới mức cung tiền tệ Sự tăng trưởng của hoạt động cho vay là điều kiện cần thiết cho sự phát triển vững chắc của nền kinh tế, hoạt động cho vay có hiệu quả sẽ làm mức cung ứng luôn được điều chỉnh cho phù hợp với mức cầu tiền tệ trong nền kinh tế Điều này góp phần quan trọng vào sự phát triển của nền kinh tế, kiềm chế lạm phát, giá cả, tạo công ăn việc làm cho người lao động
Như vậy, nâng cao chất lượng hoạt động cho vay là vấn đề sống còn đối với hoạt động của ngân hàng Nâng cao chất lượng hoạt động cho vay là nhu cầu bức thiết, nó không chỉ có ý nghĩa đối với ngân hàng thương mại mà còn có ý nghĩa với các chủ thể kinh tế và đối với sự phát triển của nền kinh tế xã hội Nâng cao chất lượng hoạt động cho vay tạo cơ sở vững chắc cho sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, thúc đẩy sự phát triển của các thành phần kinh tế góp phần vào công cuộc công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước
1.2.3 Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng cho vay
Việc đánh giá chất lượng cho vay đối với ngân hàng là hết sức cần thiết và quan trọng vì chất lượng cho vay biểu hiện khả năng hoạt động của ngân hàng, là cơ sở để ngân hàng tự đánh giá vị trí của mình từ đó giúp ngân hàng có những thay đổi kịp thời trong hoạt động và đưa ra những quyết định hợp lý nâng cao khả năng cạnh tranh đáp ứng mục tiêu an toàn và sinh lợi của bản thân ngân hàng
1.2.3.1 Các chỉ tiêu định tính phản ánh chất lượng cho vay Đây là nhóm chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay trên cơ sở pháp lý, việc tuân thủ các quy chế, quy trình nghiệp vụ của ngân hàng thương mại, việc thực hiện theo đúng cam kết trong hợp đồng cho vay
- Trên cơ sở pháp lý hoạt động cho vay có hiệu quả nếu chấp hành đúng pháp luật của Nhà nước, các quy chế cho vay, các văn bản chỉ đạo của Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước và các văn bản quy phạm pháp luật khác có liên quan
- Trên cơ sở quy chế cho vay của từng ngân hàng thương mại: Hoạt động cho vay có hiệu quả luôn phải tuân thủ các quy chế, quy trình nghiệp vụ cho vay Từ những đặc điểm riêng của mình, hầu hết các ngân hàng đều nghiên cứu và đưa ra các quy chế cho vay phù hợp nhất Cụ thể là các ngân hàng lập ra sổ tay tín dụng trong đó đưa ra các khái niệm, quy định, quy trình và các hướng dẫn cụ thể dành cho các cán bộ ngân hàng Các quy định trong quy trình cho vay được áp dụng cụ thể cho từng trường hợp xin vay ở mỗi ngân hàng thương mại là nhằm thực hiện việc cho vay có hiệu quả Do vậy việc tuân thủ những quy trình là một điều kiện quan trọng, tiền đề của một khoản cho vay có hiệu quả
Nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
1.3.1 Các nhân tố chủ quan
Hoạt động cho vay là hoạt động bao trùm của ngân hàng Với tầm quan trọng và quy mô lớn, hoạt động này được thực hiện theo chính sách rõ ràng, được xây dựng và hoàn thiện qua nhiều năm phản ánh cương lĩnh tài trợ của ngân hàng Toàn bộ các vấn đề có liên quan đến cấp tín dụng nói chung đều được xem xét và đưa ra trong chính sách tín dụng như: quy mô, lãi suất, kỳ hạn đảm bảo, phạm vi, các khoản tín dụng có vấn đề và các nội dung khác Như vậy bất cứ chính sách tín dụng nào trong nền kinh tế đều phải đạt được ba mục tiêu: lợi nhuận của ngân hàng an toàn ít rủi ro, sự lành mạnh của các khoản tín dụng Mà để có được 3 yếu tố đó ngân hàng luôn phải đặt chất lượng lên hàng đầu Thực chất cho vay là mang lại lợi nhuận nhưng nó cũng chứa đựng những rủi ro có thể gây ra tổn thất đáng kể cho ngân hàng bắt nguồn từ hai nhân tố là nhân tố bên trong và nhân tố bên ngoài Để có thể nhận biết và kiểm soát thì chức năng cho vay của ngân hàng phải được giám sát chặt chẽ đảm bảo tính hiệu quả của các chính sách và quy trình cho vay Ngân hàng cũng kiểm soát rủi ro trong lĩnh vực cho vay thông qua thiết lập các chính sách và thủ tục cho vay bằng văn bản Mỗi ngân hàng phải có một chính sách cho vay cụ thể mô tả các loại hình cho vay mà ngân hàng cho là cần thiết để duy trì sự phát triển lành mạnh cũng như để đáp ứng tốt nhất các nhu cầu tín dụng của cộng đồng
- Năng lực tài chính của ngân hàng
Sự chủ động về kinh tế sẽ giúp ngân hàng chủ động đồng thời kiểm soát rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng Vốn chủ sở hữu và tiềm lực tài chính của ngân hàng thương mại đóng vai trò sống còn trong việc duy trì các hoạt động thường nhật và đảm bảo cho ngân hàng phát triển lâu dài Nguồn vốn tự có đóng vai trò là tấm đệm giúp chống lại rủi ro phá sản vì vốn giúp ngân hàng chủ động, trang trải được những thua lỗ về tài chính và nghiệp vụ cho tới khi ban quản lý có thể tập trung giải quyết các vấn đề và đưa ngân hàng trở về trạng thái hoạt động sinh lời
Mặt khác năng lực tài chính cũng giúp ngân hàng trong việc tạo niềm tin với khách hàng, là sự đảm bảo với khách hàng về tiềm lực tài chính của mình Hơn nữa quy mô vốn lớn mạnh sẽ giúp ngân hàng huy động được nhiều vốn hơn do khách hàng thường có quan niệm gửi tiền vào các ngân hàng lớn sẽ yên tâm hơn
- Chất lượng công tác thẩm định
Chất lượng thẩm định có vai trò quyết định quan trọng tới nâng cao chất lượng cho vay Mục đích của thẩm định là nhằm giúp cho ngân hàng đưa ra được các kết luận đúng là chính xác về tính khả thi, hiệu quả kinh tế, khả năng trả nợ của khách hàng và những rủi ro có thể xảy ra để có thể đưa ra quyết định cho vay hay từ chối Từ quá trình thẩm định đó, ngân hàng có thể tham gia tư vấn, góp ý kiến khách hàng đồng thời căn cứ vào đó xác định số tiền vay, thời hạn vay, phương thức thu nợ tạo điều kiện cho khách hàng nhanh chóng thu hồi vốn Chất lượng của công tác thẩm định càng cao thì kéo theo chất lượng của hoạt động tín dụng càng cao Cũng trong quá trình thẩm định, ngân hàng có thể tư vấn giúp khách hàng hoàn thiện dự án
- Năng lực thực hiện công việc của cán bộ tín dụng
Yếu tố con người luôn là yếu tố hàng đầu để vạch chính sách kinh doanh của ngân hàng nói chung và vạch chính sách tín dụng nói riêng Thông thường tuỳ từng khả năng chuyên môn, quản lý của đội ngũ nhân viên mà các ngân hàng thương mại mở rộng tín dụng trong phạm vi mà nhân viên mình có thể quản lý Hơn nữa tuỳ thuộc nhân viên có khả năng kinh nghiệm trong những lĩnh vực ngành nghề nào mà đầu tư tín dụng vào lĩnh vực ngành nghề đó Trong mọi trường hợp cán bộ tín dụng phải nhạy cảm với những bằng chứng về quy mô của khoản nợ tăng so với thu nhập hàng năm, hàng tháng của khách hàng Việc đảo nợ theo kiểu vay từ người này để trả cho người kia bị hầu hết các ngân hàng phản đối Đây được coi là thách thức quản lý cũng như công tác kiểm tra giám sát của ngân hàng
Chất lượng nguồn nhân lực của ngân hàng là yếu tố quan trọng để kiến tạo sức cạnh tranh của ngân hàng thương mại Nhân viên ngân hàng có trình độ chuyên môn cao thì sẽ làm giảm rủi ro trong các khoản vay
- Chất lượng thu nhập và xử lý thông tin Đây là yếu tố cơ bản đóng vai trò quan trọng suốt quy trình cho vay của ngân hàng Trong suốt quá trình xét duyệt vay cho vay, ngân hàng thường xuyên thu thập, đánh giá và xử lý thông tin khoản vay để đảm bảo cũng cấp tín dụng hợp lý, kiểm soát và xử lý các tính huống linh hoạt Chính vì thế thu thập và xử lý thông tin có tác động lớn đến chất lượng cho vay nói riêng và tới kết quả hoạt động kinh doanh nói chung của ngân hàng Muốn nâng cao chất lượng cho vay thì ngân hàng cần xây dựng được hệ thống thông tin chính xác, kịp thời, tăng cường khả năng phòng ngừa rủi ro
Vị trí địa điểm kinh doanh và khả năng mở rộng mạng lưới kinh doanh: Ngân hàng nào có địa điểm kinh doanh tốt, ở những nơi tập trung dân cư, gần những trung tâm thương mại lớn có khả năng tiếp cận với khách hàng Nếu ngân hàng đặt trụ sở không phù hợp thì sẽ gây ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng
Trang thiết bị phụ vụ cho hoạt động tín dụng Đây là yếu tố cơ bản góp phần không nhỏ trong việc nâng cao chất lượng cho vay Nó là công cụ, phương tiện thực hiện tổ chức, kiểm tra, kiểm soát Công nghệ sẽ giúp ngân hàng xác định được chất lượng khoản vay như thế nào
Danh tiếng và uy tín ngân hàng được tạo ra từ chính mức thoả mãn của khách hàng trong các lần giao dịch trước, từ những quen biết, truyền miệng, từ quản cáo, Dịch vụ ngân hàng là vô hình nhưng khách hàng không thể thử trước dịch vụ mình định mua vì vậy cơ sở dẫn đến quyết định giao dịch với ngân hàng của khách hàng là hoàn toàn dựa vào danh tiếng và uy tín của ngân hàng vì vậy đây là nguồn lực vô hình nhưng lại có giá trị lớn tạo nên sức cạnh tranh cho các ngân hàng thương mại
1.3.2 Các nhân tố khách quan
- Độ tin cậy của khách hàng Đây là nhân tố quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng cho vay Bất kể một khoản vay nào đều chứa đựng rủi ro Khách hàng cho dù hiện tại có năng lực tài chính mạnh nhưng cũng có khả năng xảy ra rủi ro Các khách hàng vay tiền luôn yêu cầu sự nhanh chóng và kịp thời Điều đáng cân nhắc là nhiều nhu cầu của các khách hàng mâu thuẫn với yêu cầu an toàn của ngân hàng Ví dụ khách hàng vay tiền thường không muốn phải thế chấp, thường yêu cầu các loại thủ tục đơn giản nhanh gọn, Do vậy ngân hàng phải luôn tính toán các nhu cầu của khách hàng phải đáp ứng những nhu cầu đó một cách tốt nhất Mỗi ngân hàng cũng phải xác định chính sách quy chế kiểm soát để đảm bảo an toàn
Năng lực tài chính của khách hàng là một trong những yếu tố quyết định khả năng trả nợ của khách hàng Khách hàng có năng lực tài chính thấp thì họ không có khả năng thanh toán nợ, như vậy chất lượng khoản vay bị ảnh hưởng Do đó ngân hàng nên chú trọng cho vay với khách hàng có tiềm lực tài chính vững mạnh, khả năng hoạt động, khả năng sinh lời,
- Tài sản thế chấp có đảm bảo hay không
Tài sản thế chấp là căn cứ cho việc xác định giá trị của khoản vay Trong việc đánh giá tài sản thế chấp của khoản cay, cán bộ tín dụng phải đặt câu hỏi: Người vay có sở hữu tài sản nào có giá trị ròng tương xứng với khoản vay không? Cán bộ tín dụng phải đặc biệt nhạy cảm với những đặc điểm như thời gian sử dụng, tình trạng hiện tại và mức độ chuyên môn hoá thể hiện ở tài sản khách hàng Ở đây công nghệ có một vị trí quan trọng Nếu tài sản của khách hàng quá lỗi thời về công nghệ, giá trị thế chấp của chúng sẽ bị giảm và ngân hàng có thể gặp khó khăn trong việc tìm người mua lại tài sản này nếu khoản cho vay không được hoàn trả Do đó giá trị tài sản đảm bảo phải được định giá sát thị trường, tài sản đảm bảo không bị giảm giá trị nhiều theo thời gian và giá trị món vay phải nhỏ hơn giá trị tài sản đảm bảo Thông thường các ngân hàng cho vay số tiền bằng 70% giá trị tài sản đảm bảo Do đó tài sản thế chấp đảm bảo tức là hạn chế được thiệt hại cho ngân hàng
- Môi trường kinh tế chính trị Điều kiện kinh tế là những yếu tố khách quan thể hiện qua sự tăng trưởng kinh tế tốt đẹp hay sự trì trệ của nền kinh tế Nó tác động to lớn đến chất lượng cho vay Khi một nền kinh tế đang ở trong hoàn cảnh thuận lợi, sức mua cao, xuất khẩu dễ dàng cho phép ngân hàng thương mại mở rộng hoạt động cho vay Ngược lại khi nền kinh thế bị đình trệ thì cho vay sẽ bị thu hẹp lại
Khi nhà nước muốn hạn chế tín dụng thì buộc các ngân hàng thương mại cũng phải hạn chế tín dụng Do đó môi trường pháp lý ảnh hưởng mạnh tới chất lượng cho vay
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI
Tổng quan về ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Đông Hƣng – tỉnh Thái Bình
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của NHNo & PTNT huyện Đông Hưng
Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Thái Bình chi nhánh huyện Đông Hưng được thành lập vào năm 1959, là một chi nhánh ngân hàng nhà nước huyện Đông Hưng Hoạt động của ngân hàng dưới mô hình một cấp và theo cơ chế bao cấp kế hoạch hoá tập trung Thực hiện nghị định số 53/HĐBT ngày 26/03/1988 của chủ tịch hội đồng bộ trưởng (nay là thủ tướng chính phủ) chuyển hệ thống ngân hàng từ một cấp thành hai cấp Tên gọi ban đầu là ngân hàng phát triển nông nghiệp (NHPTNo) huyện Đông Hưng trực thuộc NHPTNo tỉnh Thái Bình, được thành lập theo quyết định số 31/NH – QĐ ngày 18/05/1988 của Tổng giám đốc (nay là thống đốc ) Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam Đến năm 1991, theo quyết định số 400/CT ngày 14/11/1990 của chủ tịch hội đồng bộ trưởng (nay là thủ tướng chính phủ) NHPTNo huyện Đông Hưng đổi tên thành ngân hàng nông nghiệp (NHNo) Đông Hưng Năm 1996 Luật Ngân hàng nhà nước và luật tổ chức tín dụng thay thế 2 pháp lệnh ngân hàng và các tổ chức tín dụng NHNo Đông Hưng đổi tên thành NHNo & PTNT Việt Nam NHNNo & PTNT có Trụ sở chính được đặt tại tổ 6 thị trấn Đông Hưng, huyện Đông Hưng, tỉnh Thái Bình Sau hơn 20 năm hoạt động kinh doanh và phát triển, NHNo & PTNT huyện Đông Hưng, đã đạt được những thành tựu to lớn góp phần vào sự nghiệp chung xây dựng nền kinh tế vững mạnh của toàn huyện nói riêng và của toàn tỉnh, toàn đất nước nói chung
2.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức năng nhiệm vụ của từng phòng ban
2.1.2.1 Bộ máy tổ chức hoạt động của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Đông Hưng
Là thành viên trực thuộc Chi nhánh NHNo&PTNT Thái Bình, NHNo&PTNT huyện Đông Hưng với tổng số 55 cán bộ hoạt động dưới sự điều hành của Ban Giám đốc chi nhánh Cơ cấu tổ chức giao dịch của chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đông Hưng được mô tả bằng sơ đồ sau:
Sơ đồ 1.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Đông Hƣng
2.1.2.2 Các phòng ban và chức năng của các phòng ban:
- Chức năng của ban giám đốc
+ Giám đốc chi nhánh là người nắm quyền hành, quản lý toàn ngân hàng, là người ra quyết định chủ yếu trong sản xuất kinh doanh và chịu trách nhiệm trước pháp luật, trước Tổng Giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam Ngoài việc quán xuyến chung hoạt động của ngân hàng, giám đốc còn trực tiếp chỉ đạo công tác của các phòng ban
+ Phó Giám đốc thứ nhất phụ trách Kế toán – Ngân quỹ
+ Phó Giám đốc thứ hai phụ trách công tác tín dụng và trực tiếp ký duyệt hồ sơ cho vay của Trung tâm Hội sở, kiểm tra kiểm soát nội bộ
- Chức năng của các phòng ban
+ Phòng kế toán - ngân quỹ
• Huy động vốn Việt Nam đồng, ngoại tệ có kỳ hạn và không kỳ hạn của tổ chức, cá nhân
Phòng kế hoạch-kinh doanh Phòng kế toán ngân quỹ Phòng hành chính
Phòng giao dịch Thăng Long Phòng giao dịch Châu Giang
• Cung cấp các dịch vụ liên quan đến việc mở và sử dụng tài khoản của khách hàng
• Cung cấp các phương tiện thanh toán, chuyển tiền
• Thực hiện nhiệm vụ về thu, chi tiền mặt, vận chuyển và quản lý an toàn kho quỹ đồng thời thực hiện việc nộp thuế theo Luật thuế Việt Nam
- Chức năng của phòng kế hoạch - kinh doanh (tín dụng)
+ Phân tích và có các biện pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng có thể xảy ra
+ Tiếp nhận các nguồn vốn tài trợ, uỷ thác
+ Triển khai thực hiện các chương trình dự án cho vay đối với khách hàng
+ Nghiên cứu, đề xuất áp dụng các mức lãi suất huy động, cho vay phù hợp với nhu cầu thực tế của người dân
+ Xây dựng các chiến lược khách hàng, chiến lược marketing… để hoạt động kinh doanh của ngân hàng ngày càng có hiệu quả
- Chức năng của phòng hành chính nhân sự
+ Lưu trữ các văn bản pháp luật có liên quan đến ngân hàng và văn bản định chế của ngân hàng nông nghiệp
+ Trực tiếp quản lý con dấu của chi nhánh
+ Thực hiện công tác xây dựng cơ bản, sửa chữa tài sản cố định, mua sắm công cụ lao động, quản lý nhà tập thể, nhà khách của cơ quan
+ Là nơi chăm lo đời sống vật chất, văn hoá tinh thần đối với đội ngũ cán bộ công nhân viên trong ngân hàng
2.1.2.3 Số lượng các phòng giao dịch
- NHNo&PTNT huyện Đông Hưng gồm có 2 phòng giao dịch là phòng giao dịch Tiên Hưng và phòng giao dịch Châu Giang
- Những nghiệp vụ mà mỗi phòng giao dịch có thể thực hiện: Hoạt động huy động vốn, hoạt động cho vay, hoạt động chuyển tiền, cung cấp các dịch vụ liên quan đến việc mở và sử dụng tài khoản của khách hàng
2.1.3 Các hoạt động chủ yếu của NHNo & PTNT huyện Đông Hưng
Là chi nhánh của ngân hàng thương mại lớn nhất Việt Nam, NHNo&PTNT huyện Đông Hưng cung ứng tất cả các sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại đến mọi tổ chức kinh tế và cá nhân trên tất cả các lĩnh vực nông nghiêp, công nghiệp, thương mại, xuất nhập khẩu, dịch vụ và đời sống
- Nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và tổ chức tín dụng dưới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác; phát hành kỳ phiếu để huy động vốn của các tổ chức, cá nhân
- Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đối với các pháp nhân, cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác, doanh nghiệp tư nhân, công ty hợp danh nhằm đáp ứng tất cả các nhu cầu vốn trừ những nhu cầu mà pháp luật cấm
- Thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh: bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng và các loại bảo lãnh khác
- Thanh toán chuyển tiền nhanh trong toàn quốc qua hệ thống chuyển tiền điện tử
- Thực hiện một số dịch vụ ngân hàng khác với chất lượng cao như
+ Phát hành thẻ nội địa, thẻ quốc tế VISA, MasterCard
+ Cung ứng dịch vụ ngân hàng điện tử gồm Mobile, Internet banking
+ Cung ứng các dịch vụ chứng khoán, bảo hiểm, bán vé máy bay Vietnam Airlines, thu ngân sách nhà nước
2.1.4 Kết quả hoạt động kinh doanh
Trong quá trình tổ chức hoạt động kinh doanh của mình ngân hàng phải bỏ ra những khoản chi phí nhất định để tạo ra thu nhập Chênh lệch giữa thu nhập đạt được và chi phí bỏ ra càng lớn thì lợi nhuận mang lại càng cao, kinh doanh ngân hàng càng hiệu quả Do vậy để đánh giá hoạt động ngân hàng ta xem xét yếu tố thu nhập, chi phí và lợi nhuận
Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT huyện Đông Hƣng giai đoạn 2011-2013 Đơn vị: triệu đồng
Số tiền Số tiền Số tiền Chênh lệch Tỷ lệ % Chênh lệch Tỷ lệ % Thu nhập 158.185 161.787 165.856 3.602 2,277 4.069 2,515
(Nguồn số liệu: Báo cáo hoạt động kinh doanh giai đoạn 2011-2013)
Thu nhập của ngân hàng trong năm 2012 so với năm 2011 tăng 3.602 triệu đồng với tỷ lệ tăng tương ứng 2,277%, năm 2013 thu nhập của ngân hàng cũng tăng 4.069 triệu đồng với tỷ lệ tăng tương ứng là 2,515% Nguyên nhân là do trong những năm qua NHNo & PTNT huyện Đông Hưng gia tăng doanh số cho vay tuy nhiên lãi suất cho vay lại giảm mạnh nên tăng trưởng thu nhập qua các năm tăng không cao
Tuy thu nhập tăng qua các năm nhưng chi phí lại giảm xuống: Năm 2012 chi phí giảm 4.308 triệu đồng với tỷ lệ giảm tương ứng là 3,207% và năm 2013 chi phí giảm 1.504 triệu đồng với tỷ lệ giảm tương ứng là 1,157% Nguyên nhân là do nguồn vốn huy động của ngân hàng giảm qua các năm trong khi lãi suất cũng giảm nên chi phí mà ngân hàng phải bỏ ra giảm
Lợi nhuận của ngân hàng trong 3 năm liên tục tăng từ 23.861 triệu đồng lên 31.771 triệu đồng vào năm 2012 và lên 37.344 triệu đồng vào năm 2013 với tốc độ tăng tương ứng là 33,150% so với năm 2011 và 17,541% so với năm 2012 Có được điều này là nhờ sự nỗ lực của ban lãnh đạo cùng toàn thể cán bộ công nhân viên trong ngân hàng Tuy nhiên ngân hàng cần phải phấn đấu hơn nữa để đạt lợi nhuận cao hơn góp phần vào sự ổn định và lớn mạnh của toàn hệ thống, qua đó tạo lập vị thế của ngân hàng và nâng cao đời sống cán bộ công nhân viên.
Thực trạng chất lƣợng hoạt động cho vay của NHNo & PTNT huyện Đông Hƣng tỉnh Thái Bình
2.2.1 Thực trạng hoạt động huy động vốn của NHNo & PTNT huyện Đông Hưng
Trong hoạt động ngân hàng, vốn được xem là yếu tố đặc biệt quan trọng, nó quyết định đến sự hình thành và phát triển của ngân hàng và thể hiện uy tín của ngân hàng trên thị trường tiền tệ Do vậy trước khi phân tích hoạt động cho vay của ngân hàng thì ta nên xem xét sơ qua tình hình huy động vốn của chi nhánh
Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn của NHNo & PTNT huyện Đông Hƣng Đơn vị: triệu đồng
Chênh lệch Tỷ lệ % Chênh lệch Tỷ lệ %
I Tổng nguồn vốn nội tệ 639.659 69,173 654.439 78,264 637.308 78,893 14.780 2,311 -17.131 -2,618
2 Tiền gửi của các TCTD trong nước
3 Tiền gửi của khách hàng 621.314 67,189 630.126 75,356 620.705 76,838 8.812 1,418 -9.421 -1,495
II Nguồn vốn ngoại tệ USD quy đổi
III Nguồn vốn ngoại tệ EUR quy đổi
(Nguồn tài liệu: Bảng tổng kết tài sản giai đoạn 2011-2013)
Nhìn vào bảng trên ta thấy tổng nguồn vốn huy động giảm dần theo thời gian: năm
2012 giảm 88.523 triệu đồng tương ứng giảm 9,573% so với năm 2011, năm 2013 tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng giảm 28.386 triệu đồng so với năm 2012 tương ứng với tỷ lệ giảm 3,395% Nguyên nhân là do lãi suất huy động từ năm 2012 đến năm 2013 giảm xuống mạnh khiến cho ngân hàng gặp nhiều khó khăn trong công tác huy động vốn
Theo bảng số liệu trên thì nguồn vốn được huy động bằng tiền gửi của khách hàng chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn huy động, năm 2011 chiếm 67,189%, năm
2012 tăng lên là 75,356%, năm 2013 tăng lên 76,838% tổng nguồn vốn huy động
- Năm 2012 tiền gửi của khách hàng tăng 8.812 triệu đồng so với năm 2011, năm
2013 tiền gửi của khách hàng giảm 9.421 triệu đồng so với năm 2012 Trong đó tiền gửi kỳ hạn dưới 12 tháng chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tiền gửi của khách hàng Ta thấy tiền gửi kỳ hạn trên 12 tháng qua 3 năm tăng, nguyên nhân là do lãi suất huy động tiền gửi ngắn hạn giảm xuống thấp, lãi suất huy động tiền gửi dài hạn cao hơn lãi suất tiền gửi ngắn hạn hấp dẫn người dân gửi tiền với thời hạn dài hơn khiến cho tiền gửi trên 12 tháng năm 2012 và 2013 tăng Cơ cấu tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng có xu hướng tăng lên là tín hiệu đáng mừng vì khi tiền gửi có kỳ hạn càng dài thì việc mở rộng khối lượng tín dụng càng thuận lợi hơn
- Tiền gửi của các TCTD năm 2012 đạt 40 triệu đồng tăng nhưng không không nhiều so với năm 2011 tăng 14 triệu đồng Nguyên nhân là do năm 2012 NHNN ban hành Thông tư 21/2012/TT-NHNN quy định các TCTD chỉ được phép cho vay và vay lẫn nhau với thời hạn dưới 1 năm, không được gửi và nhận tiền gửi của nhau trừ khi tiền đó để phục vụ mục đích thanh toán Ngày 7/1/2013, NHNN đã ban hành Thông tư số 01/2013/TT-NHNN sửa đổi bổ sung một số điều tại Thông tư số 21/2012/TT-NHNN, trong đó điều chỉnh các vấn đề về các hoạt động cho vay, đi vay, mua bán có kỳ hạn giấy tờ có giá giữa các tổ chức tín dụng Cho phép các TCTD, chi nhánh Ngân hàng nước ngoài được thực hiện hoạt động gửi tiền, nhận tiền gửi có kỳ hạn tối đa là 3 tháng tại các TCTD, chi nhánh Ngân hàng nước ngoài khác đã đẩy mạnh tốc độ tăng của nguồn vốn từ tiền gửi của các TCTD cụ thể: năm 2013 tiền gửi của các TCTD khác đạt 92 triệu đồng tăng 52 triệu tương ứng với 130% so với năm 2012 Điều này giúp Ngân hàng thực hiện kinh doanh vốn dễ dàng hơn và nhu cầu thanh khoản tạm thời cũng dễ dàng được đáp ứng mà không cần phải nhờ sự hỗ trợ của NHNN
+ Tiền gửi của KBNN năm 2012 tăng 7.007 triệu đồng so với năm 2011 với tốc độ tăng tương ứng là 51,793% nhưng đến năm 2013 thì tiền gửi của KBNN lại giảm 6.727 triệu đồng với tốc độ giảm tương ứng là 32,433% so với năm 2012 Sở dĩ có điều này là do năm 2013 kinh tế trong nước bước đầu đã có những dấu hiệu chuyển biến khả quan, nhưng lạm phát còn tiềm ẩn nguy cơ quay trở lại, khả năng huy động và tiếp cận vốn tín dụng của doanh nghiệp còn hạn chế, thu ngân sách nhà nước gặp khó khăn
- Trong giai đoạn 2011-2013 huy động vốn qua việc phát hành chứng chỉ tiền gửi của ngân hàng có xu hướng giảm: năm 2012 giảm 1.123 triệu đồng tương ứng với 24,450% so với năm 2011 và năm 2013 giảm 1.035 triệu đồng tương ứng với 29,827% so với năm
2012 chứng tỏ nguồn vốn mà ngân hàng huy động từ các kênh khác ngày càng chiếm tỷ trọng cao hơn tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng hay nói cách khác ngân hàng đã chú trọng trong việc huy động vốn từ tiền gửi của khách hàng
- Huy động vốn thông qua phát hành trái phiếu của ngân hàng qua 3 năm không tăng Điều này cho thấy chi nhánh NHNo & PTNT huyện Đông Hưng không tập trung vào huy động vốn bằng phát hành trái phiếu mà chú trọng vào tiền gửi tiết kiệm từ dân cư
- Nguồn vốn huy động bằng ngoại tệ của NHNo & PTNT huyện Đông Hưng từ năm
2011 đến năm 2013 giảm, cụ thể:
+ Nguồn vốn huy động bằng USD năm 2012 đạt 138.242 triệu đồng giảm so với năm 2011 là 57.573 triệu đồng tương đương với 29,402% Năm 2013 đạt 129.218 triệu đồng giảm so với năm 2012 là 9.024 triệu đồng hay 6,528%
+ Nguồn vốn huy động bằng EUR năm 2012 đạt 43.517 triệu đồng giảm so với năm
2011 là 45.703 triệu đồng hay 51,240% Năm 2013 đạt 41.286 triệu đồng giảm so với năm 2012 là 2.231 tương ứng 5,127%
+ Nguyên nhân nguồn vốn huy động bằng ngoại tệ trong 3 năm giảm là do theo quy đinh của ngân hàng nhà nước để kìm chế lạm phát và chống đô la hoá, lãi suất huy động bằng ngoại tệ giảm xuống ở mức thấp vì vậy tiết kiệm bằng ngoại tệ không còn hấp dẫn người dân gửi tiền bằng ngoại tệ vào ngân hàng
2.2.2 Thực trạng hoạt động cho vay của NHNo & PTNT huyện Đông Hưng
Bên cạnh việc coi trọng huy động vốn thì công tác sử dụng vốn cũng được ngân hàng đề cao vì đây là hoạt động mang lại lợi nhuận chính cho ngân hàng Vì vậy sử dụng vốn là khâu mấu chốt và quan trọng quyết định hiệu quả kinh doanh của ngân hàng Xuất phát từ lợi thế NHNo & PTNT huyện Đông Hưng được đóng trên địa bàn có mật độ dân số đông, với hàng loạt doanh nghiệp vừa và nhỏ Việc mở rộng nuôi trồng thuỷ sản, chuyển dịch cơ cấu cây trồng, con vật nuôi, phát triển mở rộng đa ngành, đa nghề cũng như phát triển làng nghề truyền thống là điều kiện thuận lợi để NHNo & PTNT huyện Đông Hưng có thể mở rộng đầu tư tín dụng với mức độ tăng trưởng khá hàng năm
2.2.2.1 Quy trình cho vay của NHNo & PTNT huyện Đông Hưng
Sơ đồ 2: Quy trình cho vay của NHNo & PTNT huyện Đông Hƣng tỉnh Thái Bình
Thu hồi nợ gốc và lãi
Cán bộ tín dụng Khách hàng
Bước 1: Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn
Bước 2: Cán bộ tín dụng thẩm định các chỉ tiêu
Cán bộ tín dụng sau khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn tiến hành thẩm định tính đầy đủ, đúng đắn và hợp lý của hồ sơ cũng như khả năng trả nợ của khách hàng Từ đó, có thể kiểm tra quan sát trực tiếp tại địa bàn nơi đơn vị vay vốn có trụ sở hoạt động
Bước 3: Trình trưởng phòng tín dụng
Sau khi thẩm định cán bộ tín dụng nêu rõ ý kiến của mình cho vay hay không cho vay, trình trưởng phòng tín dụng xem xét, kiểm tra, kiểm soát lại toàn bộ hồ sơ, tài liệu điều kiện tín dụng trong quá trình xét duyệt của cán bộ tín dụng
Trưởng phòng xem xét hồ sơ xong có thể tái thẩm định nếu cần thiết Sau đó ghi rõ ý kiến đồng ý hay không đồng ý cho vay Nếu cho vay thì trình cho Giám đốc xem xét và ký duyệt
Nhận xét về tình hình cho vay tại NHNo & PTNT huyện Đông Hƣng
- NHNo & PTNT huyện Đông Hưng có lịch sử phát triển lâu đời, các cán bộ ngân hàng nhiệt tình chu đáo với khách hàng nên ngân hàng rất có uy tín đối với nhân dân trong huyện
- Cán bộ tín dụng có kinh nghiệm, nắm chắc địa bàn nên khâu thẩm định được thực hiện một cách chính xác hạn chế được nợ quá hạn và nợ xấu
- Ngân hàng thực hiện chính sách thưởng vật chất đối với các cán bộ tín dụng có dư nợ cao, tỷ lệ nợ quá hạn thấp, thu lãi đầy đủ và có hình thức kỷ luật thích hợp đối với các cán bộ tín dụng có tỷ lệ nợ quá hạn vượt mức cho phép và không thu đủ lãi Điều này làm cho các cán bộ tín dụng có trách nhiệm hơn đối với những khoản cho vay của mình vì thế ngân hàng đã mở rộng và cho vay đúng đối tượng, thu được tiền gốc và lãi đúng hạn, tránh được rủi ro
- Doanh số cho vay tăng trưởng qua các năm, tăng trưởng dư nợ tốt, tình hình thu nợ tốt
- Thành lập các tổ thu nợ lưu động để xử lý nợ quá hạn và nợ xấu một cách nhanh chóng
- Hiện nay ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Đông Hưng đã triển khai dịch vụ bảo an tín dụng ABIC với các món vay từ 200 triệu đồng trở xuống Việc mua bảo hiểm tiền vay sẽ giúp cho ngân hàng hạn chế được tác hại của rủi ro bởi vì toàn bộ những rủi ro này sẽ được chuyển cho công ty bảo hiểm và đây cũng là nguồn trả nợ chính của ngân hàng khi rủi ro xảy ra
2.4.2 Hạn chế và nguyên nhân
- Hiện nay có nhiều ngân hàng đã triển khai các phương thức cho vay mới như cho vay trả góp, cho vay hợp vốn,cho vay theo dự án đầu tư, cho vay luân chuyển nhưng NHNo & PTNT huyện Đông Hưng vẫn chỉ cung cấp 3 phương thức cho vay chủ yếu là cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức, cho vay thấu chi
- Ngân hàng có ưu đãi tín dụng với một số doanh nghiệp nhà nước nhưng có nhiều doanh nghiệp làm ăn không hiệu quả, thua lỗ khiến ngân hàng gặp phải khó khăn trong công tác thu nợ
- Hoạt động cho vay của NHNo & PTNT huyện Đông Hưng chủ yếu là cho vay ngắn hạn thành phần kinh tế chiếm tỷ trọng cao nhất là hộ sản xuất Cho vay đối với hộ sản xuất chịu nhiều rủi ro, vốn trong nông nghiệp mang tính thời vụ cao đầu vụ tiến hành vay vốn, cuối vụ tiến hành đảo nợ Đồng thời sản xuất còn phải phụ thuộc vào yếu tố thời tiết, dịch bệnh trên gia súc gia cầm, giá cả nông sản, giá các nguyên liệu cơ bản phục vụ cho sản xuất như xăng dầu, phân bón, thức ăn chăn nuôi…
- Ngân hàng thực hiện theo nghị định 41/2010/NĐ – CP của Chính phủ về chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn Cho vay đối với hộ sản xuất và các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong lĩnh vực nông nghiệp nông thôn là cho vay không có tài sản đảm bảo nên khi có rủi ro phát sinh ngân hàng gặp khó khăn trong việc thu hồi gốc và lãi vay vì vậy các cán bộ tín dụng có tâm lý ngại khách hàng không dám đầu tư
- Các quy định về thẩm định tài sản đảm bảo còn nhiều vướng mắc khiến nhiều cán bộ tín dụng lúng túng trong việc định giá tài sản đảm bảo, việc xử lý tài sản thế chấp còn gặp nhiều khó khăn mất nhiều thời gian do các quy định về pháp luật thiếu và chưa đồng bộ gây thiệt hại lớn cho ngân hàng
- Quá trình thẩm định, giải ngân các món vay còn mất nhiều thời gian vì đa phần hộ sản xuất sử dụng vốn vay theo phương thức cho vay từng lần, giá trị của khoản vay nhỏ Khách hàng sau khi hoàn trả nợ gốc và lãi cho ngân hàng nếu có nhu cầu vay vốn lại đều phải làm thủ tục vay mới như vậy sẽ tốn kém chi phí, thời gian giải ngân chậm
- Thủ tục cho vay kinh doanh thương mại, cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ, phức tạp nhiều thủ tục Trong đó việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất còn chậm nên mặc dù nhu cầu vay lớn nhưng không cho vay được
- Thường xuyên thay đổi địa bàn quản lý của các cán bộ tín dụng khiến cho các cán bộ tín dụng lúng túng trong việc cho vay đối với khách hàng cũ đã từng vay nhưng cán bộ tín dụng chưa nắm bắt được thông tin của khách hàng nên mất nhiều thời gian trong khâu thẩm định điều kiện cho vay
- Tuy ngân hàng đã triển khai dịch vụ bảo an tín dụng nhưng do đây không phải là điều bắt buộc đối với khách hàng vay vốn nên số lượng khách hàng mua bảo hiểm chưa cao
- Do trình độ sản xuất của người dân thấp, chưa áp dụng những tiến bộ khoa học kỹ thuật làm cho năng suất chưa cao dẫn đến rủi ro mất vốn của ngân hàng lớn
- Khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích nên tiềm ẩn nhiều rủi ro khiến ngân hàng khó thu hồi hoặc không thể thu hồi được vốn và lãi vay như đã thoả thuận trên hợp đồng
- Do thời gian thu hoạch không đúng với thời gian trả nợ
- Do khách hàng cố tình không muốn trả nợ
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY TẠI NHNo & PTNT HUYỆN ĐÔNG HƢNG
Phương hướng hoạt động của NHNo & PTNT huyện Đông Hưng
3.1.1 Phương hướng trong công tác huy động vốn của NHNo & PTNT huyện Đông
- Mở rộng các hình thức huy động vốn, mở rộng nguồn tiền gửi của dân cư, các tổ chức kinh tế, các tổ chức tín dụng và ngân hàng trong và ngoài nước
- Tăng thêm chất lượng của nguồn vốn huy động bằng việc tăng cường thu hút các nguồn vốn trung và dài hạn, đặc biệt là các nguồn vốn của dân, các khoản đầu tư của các tổ chức kinh tế nước ngoài
- Ngoài việc mở rộng quan hệ với nhiều tổ chức kinh tế, ngân hàng cần chú trọng tăng cường được các mối quan hệ với dân cư để thu hút thêm được nguồn vốn nhàn rỗi của dân chúng
3.1.2 Phương hướng trong công tác sử dụng vốn của NHNo & PTNT huyện Đông
- Nâng cao chất lượng tín dụng, cho vay hiệu quả
- Hoàn thiện tổ vay vốn
- Mở rộng thị trường nông thôn
- Mở rộng các hoạt động tín dụng như kinh doanh bất động sản, thanh toán thẻ tín dụng
- Tập trung đầu tư vốn cho các doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả,
- Tiến hành mở rộng đầu tư cho các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh với điều kiện hoạt động kinh doanh có hiệu quả và có đầy đủ hồ sơ pháp lý.
Một số giải pháp nâng cao chất lƣợng cho vay của NHNo & PTNT huyện Đông Hƣng
3.2.1 Đa dạng đối tượng cho vay
- Tiếp tục duy trì các khách hàng truyền thống, đồng thời triển khai chiến lược phát triển trọng tâm hướng tới nhóm khách hàng là doanh nghiệp, hộ dân cư đô thị bằng cách ưu đãi cho vay với lãi suất thấp và nâng cao chất lượng dịch vụ nhằm đáp ứng tối đa nhu cầu của khách hàng
- Thái Bình là tỉnh thuần nông phát triển mạnh về nông nghiệp và thuỷ sản, đây là những ngành kinh tế then chốt có tốc độ tăng trưởng cao hiện nay cho nên chi nhánh cũng nên có những ưu đãi hơn nữa đối với hai ngành này để góp phần phát triển kinh tế của tỉnh bằng cách giãn nợ và hạ lãi suất cho vay đối với những khoản vốn đã vay Đối với hộ nghèo, cận nghèo vay vốn ngân hàng để chăn nuôi nên cho vay với lãi suất thấp hơn so với mức thông thường nhằm tạo điều kiện để những hộ này tiếp cận được với nguồn vốn, phát triển chăn nuôi
- Hiện nay, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh được đánh giá là khối doanh nghiệp có nhiều tiềm năng và làm ăn có hiệu quả, ngày càng không ngừng tăng lên Để thu hút ngày càng nhiều đối tượng khách hàng này, ngân hàng cần phải có chính sách ưu đãi thích hợp như tinh giản tối đa thủ tục cho vay, xử lý hồ sơ và giải ngân nhanh chóng, đối với doanh nghiệp có tiềm năng và làm ăn hiệu quả ngân hàng ưu tiên cho vay với lãi suất thấp hơn lãi suất cho vay thông thường tạo điều kiện cho doanh nghiệp ngoài quốc doanh tiếp cận được với nguồn vốn để mở rộng sản xuất góp phần phát triển kinh tế của tỉnh đồng thời tăng quy mô cho vay của ngân hàng
3.2.2 Đa dạng phương thức cho vay Để tăng tính cạnh tranh và tạo thuận lợi cho khách hàng vay vốn tại ngân hàng thì NHNo & PTNT huyện Đông Hưng nên bổ sung thêm các phương thức cho vay mới như cho vay trả góp, cho vay hợp vốn, cho vay theo dự án đầu tư, cho vay luân chuyển
3.2.3 Tăng cường cho vay trung và dài hạn
Hiện nay NHNo & PTNT huyện Đông Hưng chủ yếu cho vay ngắn hạn vì vậy ngân hàng cần tăng cường cho vay trung - dài hạn để tận dụng nguồn vốn huy động còn dư thừa mà ngân hàng chưa cho vay hết bằng cách khuyến khích cho vay đối với khách hàng có nhu cầu mua, xây dựng, sửa chữa nhà, vay phục vụ sản xuất kinh doanh hoặc mua ô tô với khoản vay nhất định sẽ được hưởng lãi suất ưu đãi trong các tháng đầu sau đó mới áp dụng lãi suất cho vay thông thường trong các tháng tiếp theo
3.2.4 Tăng cường công tác xét duyệt cho vay, kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn
- Cán bộ tín dụng cần tăng cường kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay để kịp thời phát hiện các trường hợp sử dụng vốn sai mục đích để nhanh chóng thu hồi vốn ngay
- Ngân hàng cần kiểm soát và xem xét định kì tất cả các loại hình cho vay đối với khoản vay lớn và kiểm tra đột xuất các khoản cho vay nhỏ
- Theo dõi thường xuyên các khoản vay có dấu hiệu nghi vấn: Các khoản vay khó thu lãi, trả lãi chậm, đến hạn trả nợ mà khách hàng vẫn chưa có điều kiện để trả nợ thì ngân hàng cần xem xét khả năng tài chính của khách hàng để có biện pháp xử lý phù hợp như tiến hành giãn nợ hoặc phát mại tài sản đảm bảo
- Thường xuyên rà soát kiểm kê hồ sơ pháp lý, tài sản thế chấp, tài sản cầm cố Nhằm phát hiện sớm những sai sót trong việc thực hiện quy trình cho vay, thế chấp cầm cố để có biện pháp xử lý phù hợp, khắc phục kịp thời các tồn tại thiếu sót
3.2.5 Nâng cao trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng
- Thường xuyên cử cán bộ ngân hàng đi học các lớp kỹ năng quản lý và lãnh đạo, lớp bồi dưỡng nâng cao nghiệp vụ
- Để phân tích tình hình tài chính của khách hàng một cách chính xác thì yêu cầu các cán bộ tín dụng phải giỏi và có kinh nghiệm Vì vậy ngân hàng nên mở các lớp bồi dưỡng do chính các cán bộ tín dụng giỏi và có kinh nghiệm trong chi nhánh đứng lớp
- Phổ biến kịp thời các văn bản pháp luật cho các cán bộ tín dụng để dễ dàng trong quá trình công tác
- Hàng năm ngân hàng cần tổ chức các đợt thi nghiệp vụ nhằm khuyến khích cán bộ tín dụng trau dồi nghiệp vụ, không ngừng học hỏi để nâng cao trình độ chuyên môn
3.2.6 Nâng cao hiệu quả công tác thu hồi nợ
- Cán bộ tín dụng cần thực hiện tốt công tác quản lý hồ sơ và lập sổ sách theo dõi mục đích sử dụng vốn của khách hàng một cách chặt chẽ Nếu phát hiện khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích thì cán bộ tín dụng cần nhanh chóng thu hồi vốn ngay để tránh tình trạng nợ quá hạn mới phát sinh
- Khi các khoản vay gần đến hạn trả nợ gốc hoặc nợ lãi cán bộ tín dụng cần gọi điện nhắc trước khách hàng để khách hàng có thời gian chuẩn bị tiền để trả ngân hàng
- Phối hợp chặt chẽ với tổ vay vốn để đôn đốc khách hàng trả nợ gốc và lãi ngân hàng đúng hạn
- Bám sát địa bàn và bám sát từng khách hàng, ngân hàng cần thường xuyên tổ chức cho cán bộ tín dụng ngân hàng đi lưu động đến nhà từng khách hàng, thăm các trang trại, doanh nghiệp trên địa bàn huyện để nắm bắt kịp thời những biến động của khách hàng, từ đó có những cách thức xử lý kịp thời
- Ngân hàng nên cử cán bộ tín dụng tích cực tham gia sinh hoạt cùng với tổ vay vốn để tuyên truyền các chính sách, chế độ, quyền lợi và trách nhiệm của tổ viên nhằm nâng cao ý thức của tổ viên trong việc vay, sử dụng vốn và nghĩa vụ trả nợ gốc, lãi
Kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị với ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam
- Ban hành quy chế cho vay trong toàn hệ thống ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam để phù hợp với quá trình hiện đại hoá ngân hàng, tạo thêm nhiều sản phẩm tiện ích cho người gửi tiền, người vay tiền và người sử dụng dịch vụ của ngân hàng nông nghiệp
- Đa dạng hoá các sản phẩm huy động vốn, bám lãi suất thị trường để thu hút khách hàng nâng cao tính cạnh tranh với các ngân hàng khác
- Giảm hồ sơ, thủ tục vay vốn để khách hàng không phải mất nhiều thời gian khi vay vốn ở ngân hàng
- Có biện pháp quản lý lãi suất cho vay của các đơn vị trong cùng hệ thống
- Xem xét lại tỷ lệ dự trữ thanh thoán và lãi suất điều vốn dự trữ thanh toán để đảm bảo tính cạnh tranh
- Mở rộng hơn các lớp đào tạo, tập huấn về nghiệp vụ, cử cán bộ đi đào tạo tại nước ngoài để đáp ứng yêu cầu mới khi ngân hàng hội nhập thế giới
- Cải tiến hệ thống công nghệ thông tin đáp ứng yêu cầu kinh doanh đối ngoại
3.3.2 Kiến nghị đối với ngân hàng nhà nước
Ngân hàng nhà nước thực hiện chức năng quản lý vĩ mô đối với các Ngân hàng khác do đó để tạo điều kiện tốt hơn cho hoạt động của ngân hàng thương mại nói chung và hoạt động cho vay nói riêng Trong thời gian tới ngân hàng nhà nước cần:
- Hoàn thiện các văn bản pháp luật kiên quan đến lĩnh vực tín dụng, nhất là cho vay để áp dụng thống nhất chung cho tất cả các ngân hàng thương mại
- Đối với các quy định về vay vốn cần nới lỏng hơn, như vậy mới tạo điều kiện cho các ngân hàng thương mại phát huy hiệu quả sử dụng vốn của mình
- Trong điều kiện tỷ giá diễn biến phức tạp, gây khó khăn cho hoạt động kinh doanhh của các doanh nghiệp, ảnh hưởng đến các hoạt động nói chung và hoạt động cho vay nói riêng của các ngân hàng thương mại Ngân hàng nhà nước nên có biện pháp điều chỉnh linh hoạt phù hợp với diễn biến của thị trường và giảm bớt khó khăn cho các ngân hàng thương mại
- Hoàn thiện và phát triển hệ thống thông tin tín dụng của ngành ngân hàng, nâng cao chất lượng thông tin phục vụ cho ngân hàng và doanh nghiệp
3.3.3 Kiến nghị đối với Nhà nước Để tạo một môi trường tốt hơn cho các hoạt động của các ngân hàng nói chung, ngân hàng thương mại nói riêng cũng như hoạt động của các doanh nghiệp, trong thời gian tới nhà nước cần:
- Tạo điều kiện để các công ty mua bán nợ đi vào hoạt động Việc hình thành các công ty này là rất cần thiết để giải quyết nợ tồn đọng cho các ngân hàng thương mại
- Đối với các doanh nghiệp nhà nước hoạt động không hiệu quả, đề nghị nhà nước cần có biện pháp tổ chức, cơ cấu lại doanh nghiệp, tiến hành cổ phần hoá Các doanh nghiệp sau khi cổ phần hoá có thể sẽ là một trong những đối tượng khách hàng của ngân hàng
- Hoàn thiện chính sách tiền tệ quốc gia
- Tăng cường các biện pháp để giữ ổn định tính hình chính trị, kinh tế, tạo môi trường tốt cho các ngân hàng hoạt động và cạnh tranh lành mạnh
3.3.4 Kiến nghị với NHNo &PTNT huyện Đông Hưng
- Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Đông Hưng cần tận dụng lợi thế uy tín của mình, cung cấp các dịch vụ chăm sóc khách hàng tốt hơn nữa để mở rộng thị trường cho vay hơn nữa
- Ngân hàng cần hoàn thiện tổ vay vốn hơn nữa bằng cách bầu tổ trưởng tổ vay vốn của từng thôn là những người trẻ nhưng có uy tín ở trong thôn để làm việc hiệu quả hơn vì hiện nay tổ trưởng tổ vay vốn là trưởng thôn họ đa phần là người lớn tuổi và có uy tín trong thôn nhưng lại làm việc chậm chạp và dễ xảy ra nhầm lẫn
- Cần có văn bản hướng dẫn, văn bản quy định cụ thể về thẩm định tài sản đảm bảo để các cán bộ tín dụng không còn lúng túng trong việc xác định giá của tài sản đảm bảo vì việc xác định tài sản đảm bảo ở nông thôn gặp rất nhiều khó khăn nhất là bất động sản Ở nông thôn nhà cửa, đất đai được phân chia thành rất nhiều loại rất khó xác định nếu không có văn bản hướng dẫn cụ thể.