Trang 1 NGUYỄN THANH HƯƠNG HOÀN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN LÀO CAI Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Người hướ
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC HÒA BÌNH - NGUYỄN THANH HƯƠNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN LÀO CAI Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS KIỀU HỮU THIỆN Hà Nội, năm 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Hà Nội, tháng 10 năm 2019 Tác giả Nguyễn Thanh Hương i LỜI CẢM ƠN Trong thời gian học tập nghiên cứu Viện đào tạo sau đại học - Trường Đại học Hịa Bình, hướng dẫn tận tình thầy cô, em truyền thụ tiếp thu nhiều kiến thức bổ ích để vận dụng vào cơng việc Luận văn thạc sĩ “Hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai” kết trình học tập nghiên cứu năm học vừa qua Em cảm ơn thầy cô tham gia giảng dạy, giúp đỡ em suốt trình học tập đặc biệt thầy PGS.TS Kiều Hữu Thiện tận tình hướng dẫn, giúp đỡ em hoàn thành luận văn Đồng thời, tác giả xin chân thành cảm ơn Ban Giám đốc, lãnh đạo phòng anh (chị) làm việc Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai nhiệt tình giúp đỡ việc cung cấp số liệu, tham gia ý kiến để tác giả hoàn thành luận văn Dù có nhiều cố gắng giới hạn trình độ nghiên cứu nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Kính mong nhận góp ý, bảo thầy giáo, bạn bè người quan tâm Xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, tháng 10 năm 2019 Tác giả Nguyễn Thanh Hương ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG, HÌNH vii LỜI MỞ ĐẦU Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN 1.1 Tổng quan Tín dụng đầu tư 1.1.1 Khái niệm tín dụng đầu tư 1.1.2 Đặc điểm tín dụng đầu tư 11 1.1.3 Tổ chức thực tín dụng đầu tư Nhà nước 12 1.1.4 Mục đích vai trị.của tín dụng đầu tư.đối với phát.triển kinh tế xã hội 12 1.2 Những vấn đề thẩm định tín dụng đầu tư 14 1.2.1 Khái niệm thẩm định tín dụng đầu tư 14 1.2.2 Ý nghĩa thẩm định tín dụng đầu tư 14 1.2.3 Mục đích thẩm định tín dụng đầu tư 14 1.2.4 Yêu cầu thẩm định tín dụng đầu tư 14 1.2.5 Nội dung thẩm định tín dụng đầu tư 15 1.2.6 Quy trình thẩm định tín dụng đầu tư 25 1.2.7 Phương pháp thẩm định TDĐT 27 1.2.8 Chỉ tiêu đánh giá công tác thẩm định tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển 33 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác thẩm định tín dụng đầu tư 36 1.3.1 Các nhân tố bên nội ngân hàng 36 1.3.2 Các nhân tố bên ngân hàng 38 iii Chương 2: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN LÀO CAI 40 2.1 Tổng quan Chi nhánh VDB Lào Cai hoạt động chủ yếu Chi nhánh VDB Lào Cai 40 2.1.1 Giới thiệu Chi nhánh VDB Lào Cai 40 2.1.2 Những hoạt động chủ yếu Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai42 2.2 Thực trạng cơng tác thẩm định tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai 43 2.2.1 Kết thực cho vay dự án đầu tư 43 2.2.2 Chất lượng cho vay tín dụng đầu tư 44 2.2.3 Thời gian thẩm định cho vay Dự án đầu tư 45 2.2.4 Nội dung thẩm định 47 2.2.5 Phương.pháp thẩm.định cho vay.dự án đầu tư 66 2.2.6 Thực trạng quy trình thẩm định tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai 69 2.2.7 Thực trạng.bộ máy thẩm định tín dụng.đầu tư Chi nhánh.Ngân hàng Phát triển.Lào Cai 71 2.3 Đánh giá.cơng tác thẩm.định dự án tín.dụng đầu tư tại.Chi nhánh Ngân hàng Phát triển.Lào Cai 74 2.3.1 Những kết.quả đạt 74 2.3.2 Những.hạn chế 76 2.3.3 Nguyên nhân của.những hạn chế công tác thẩm định VDB Lào Cai 77 Chương 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN LÀO CAI 83 3.1 Quan điểm định hướng hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai 83 3.1.1 Quan điểm hồn thiện cơng tác thẩm định.tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng.Phát triển Lào Cai 83 iv 3.1.2 Định hướng.hồn thiện cơng tác thẩm.định tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai 85 3.2 Giải pháp.hồn thiện cơng tác.thẩm định tín dụng.đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát.triển Lào Cai 86 3.2.1 Tăng cường.công tác đào tạo, bồi.dưỡng cán để nâng.cao trình độ nghiệp vụ 86 3.2.2 Điều hành công tác thẩm định tín dụng 87 3.2.3 Cải tiến nội dung thẩm định dự án đầu tư 88 3.2.4 Các đề.xuất cải tiến kỹ thuật 92 3.2.5 Xây dựng liệu thơng tin tồn ngành thẩm.định cho vay theo dự án đầu tư 94 3.2.6 Nâng cao.chất lượng thông.tin thu thập phục.vụ cho trình.thẩm định, đảm bảo thơng.tin xác, đầy.đủ kịp thời 95 3.2.7 Tăng cường.ứng dụng cơng.nghệ thơng tin vào.trong q trình.thẩm định máy.tính đại các.phần mềm chuyên dụng 96 3.2.8 Học hỏi.kinh nghiệm thẩm.định ngân.hàng thương mại 96 3.3 Một số kiến nghị 96 3.3.1 Đối với chủ đầu tư 96 3.3.2 Đối với Ngân hàng Phát triển Việt Nam 97 3.3.3 Đối với Ủy ban nhân dân tỉnh Lào Cai 99 KẾT LUẬN 101 TÀI LIỆU THAM KHẢO 102 v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT VDB Ngân hàng Phát triển Việt Nam NHPT Ngân hàng Phát triển HTPT Hỗ trợ phát triển NHTM Ngân hàng thương mại TDĐT Tín dụng đầu tư DA Dự án NSNN Ngân sách nhà nước vi DANH MỤC BẢNG, HÌNH Bảng: Bảng 2.1: Kết hoạt động cho vay theo dự án VDB Lào Cai 44 Bảng 2.2 Chất lượng cho vay TDĐT VDB Lào Cai giai đoạn 2012 - 2018 45 Bảng 2.3 Thời gian thẩm định cho vay TDĐT VDB Lào Cai 46 Bảng 2.4 Các dự án.được lựa.chọn làm ví.dụ minh họa tại.VDB Lào.Cai 48 Bảng 2.5 Hồ sơ pháp.lý khách.hàng 48 Bảng 2.6 Đánh.giá lực.thực dự án của.chủ đầu tư 50 Bảng 2.7 Hồ sơ.tài chính, thơng.tin tín dụng.của khách.hàng 50 Bảng 2.8 Phân.tích tiêu tài.chính chủ đầu tư 52 Bảng 2.9 Đánh giá.dư nợ của.chủ đầu tư.tại TCTD.khác 54 Bảng 2.10 Các văn đề nghị vay vốn đầu tư dự án khách hàng 55 Bảng 2.11 Hồ sơ Dự.án đầu tư 56 Bảng 2.12 Hồ sơ.tài sản đảm.bảo 57 Bảng 2.13 Đánh.giá hồ sơ pháp.lý dự án VDB Lào Cai 59 Hình: Hình 1.1: Sơ đồ quy trình thẩm định TDĐT 25 Hình 2.1: Quy trình thẩm định VDB Lào Cai 70 Hình 2.2: Bộ máy thẩm định VDB Lào Cai 72 vii LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong điều kiện nước.ta nay, nguồn vốn.vay.dài hạn.từ Ngân hàng Phát triển.Việt Nam (VDB) là.nguồn vốn quan.trọng để phát.triển hoạt.động cho vay kết.cấu hạ tầng.kinh tế xã hội; Nông.nghiệp, nông thôn.và công nghiệp nhằm phục.vụ cơng nghiệp.hóa, đại.hóa đất nước Thơng.qua hoạt động.cho vay dự án.đầu tư, Ngân hàng.Phát triển thực.hiện nhiệm vụ.cung cấp nguồn.vốn quan trọng.này cho.nền kinh tế Thẩm định.cho vay dự.án công.việc phức tạp, tinh.vi Nó khơng đơn.giản là.tính tốn theo.cơng thức có.sẵn mà đòi hỏi cán bộ.thẩm định phải.hội tụ được.các yếu tố: Kiến.thức, kinh.nghiệm, năng.lực phẩm.chất đạo đức Ngoài.ba yếu tố.trên, cán bộ.thẩm định.phải có tính.kỷ luật cao, phẩm.chất đạo đức, lịng.say mê khả.năng nhạy cảm.trong cơng việc Tuy nhiên, hoạt động.này tiềm ẩn.nhiều rủi ro bởi.thời gian thu.nợ kéo dài, khả năng.trả nợ khách.hàng như.khả sinh lời.của dự án bị.thử thách nhiều Do đó, để.đảm bảo dự án.đầu tư có.hiệu quả, có khả.năng trả nợ.vay VDB phải tiến.hành thẩm định.cho vay dự án.một cách tồn.diện, kỹ lưỡng trước định.cấp vốn Cơng tác.thẩm định cho.vay dự án khâu quan trọng giúp cho.ngân hàng nhận.diện, sàng lọc.những dự án.tốt, vừa đảm.bảo trả nợ vay cho VDB, vừa.tạo lợi ích.cho kinh tế Thực tế tại.một số ngân hàng.thương mại và.một số chi nhánh.của VDB thời gian.gần cho thấy, việc.cán bộ, nhân viên.ngân hàng cố.tình “nới tay” quá.trình thẩm định cho.vay vốn để hưởng.lợi riêng làm.thất thoát vốn.của ngân hàng là.có thật Thực tế này.liên quan đến các.doanh nghiệp làm.ăn thua lỗ, cịn có cán bộ.ngân hàng cố.tình làm sai, tạo ra.những khe hở.và hưởng lợi từ.đó Các doanh nghiệp.đi vay, thân.nhận thấy dự án.đầu tư không có.hiệu quả, chắn việc đi.vay khơng.đầu tư thật sự.để sinh lời nhưng.vẫn cố tình vay, chấp nhận chia chác.với số cán bộ.ngân hàng để.chiếm dụng vốn Mặt khác, công.tác giám sát của.các ngân hàng.do không được.chú trọng, thẩm định.qua loa, cố tình làm.ngơ với sai.phạm giao.dịch ngân hàng, hiện.tượng nợ xấu, vốn.xẩy VDB.và số NHTM Ngân hàng Phát triển.Việt Nam một.trong ngân.hàng dẫn đầu.về hoạt động cho vay.tín dụng dài.hạn, đặc biệt là.đối với những.dự án có nguồn.vốn lớn, thời gian hoạt.động lâu dài, có ảnh.hưởng sâu sắc.đến kinh tế.xã hội Việt.Nam Hoạt động.thẩm định cho.vay dự án tại.VDB cũng.vì mà đóng.vai trị quan trọng hoạt động.tín dụng đầu.tư Tuy nhiên, trong.bối cảnh kinh.tế - xã hội có biến động.khó lường thời.gian qua những.năm tới vẫn.còn tồn tại.nhiều bất cập trong.cơng tác thẩm định.cho vay dự án tín.dụng đầu.tư cần.được nghiên cứu.và hoàn thiện Xuất phát từ.yêu cầu thực.tế trên, đề tài: “Hồn thiện.cơng tác thẩm.định tín dụng.đầu tư Ngân.hàng Phát.triển Lào Cai” đi.sâu vào nghiên.cứu thực trạng, những.nhân tố tác.động, hạn chế, nguyên.nhân những.hạn chế trong.cơng tác thẩm.định tín dụng.đầu tư Ngân.hàng Phát triển.Lào Cai để.từ đưa giải.pháp nhằm giải quyết.những tồn và.hạn chế hồn.thiện cơng tác.thẩm định tín dụng.đầu tư Chi nhánh.Ngân hàng Phát.triển Lào Cai Tổng quan nghiên cứu đề tài 2.1 Tổng quan.nghiên cứu các.cơng trình.ở nước ngồi Thẩm định.cho vay dự án.đầu tư theo.các nghiên cứu.ở nước ngoài.tập trung nhiều vào.kỹ thuật phân tích.đánh giá dự án Curry Steve và.John Weiss(1993) xem.xét kỹ thuật phân.tích chi phí và.lợi ích dự án.đầy đủ trong.tác phẩm “Phân tích.dự án trong.các nước phát triển” Quan điểm.của tác giả.là đánh giá dự án.bằng kỹ thuật.phân tích chi phí - lợi.ích sự.ước lượng so.sánh ảnh hưởng.lợi ích đầu tư.với chi phí Hassan Hakimian.và Erhun Kula (1996), đại.học Tổng hợp London.khi bàn công tác thẩm.định dự án đầu tư.cho thẩm định.dự án đầu tư là.kỹ thuật phân tích đánh.giá dự án Trong đề.tài “Đầu tư và.thẩm định dự án”, hai.tác giả khẳng định bản.chất thẩm định.dự án đầu tư chính.là việc đánh giá.các đề xuất cách đưa.ra tính tốn lợi ích chi phí dự án Yếu tố kỹ.thuật phân