Hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng đầu tư tại chi nhánh ngân hàng phát triển lào cai

Trang 1 NGUYỄN THANH HƯƠNG HOÀN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN LÀO CAI Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Người hướ

CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN

Tổng quan về Tín dụng đầu tư

1.1.1 Khái niệm tín dụng đầu tư

TDĐT của.Nhà nước là.việc Nhà nước.sử dụng vốn ngân.sách hoặc từ.các nguồn vốn do.Nhà nước huy.động để cho.vay các dự án.theo kế hoạch.của Nhà nước như các.chương trình mục.tiêu phục vụ lợi ích.quốc gia, các dự án.đầu tư quan trọng.trong từng.thời kỳ kế hoạch, nhưng.các dự án này.phải đảm bảo.có dự án phương án sản.xuất kinh doanh.khả thi, có khả.năng sinh lời, có.khả năng hoàn.trả được vốn.vay cho Nhà.nước

Như vậy, TDĐT.của Nhà nước, về.bản chất là quan.hệ vay - trả.giữa Nhà nước với các.chủ thể khác trong.xã hội, gắn liền.với quá trình.tạo lập và sử dụng.các quỹ tín dụng.nhằm thực hiện.các dự án đầu.tư phát triển Hoạt động.TDĐT phát triển của Nhà.nước bao gồm.hai mặt là Nhà.nước vay vốn.của các chủ.thể khác trong xã hội.để thực hiện.các dự án đầu.tư phát triển.thuộc nhiệm.vụ của Nhà.nước nhưng chưa.có đủ vốn.và Nhà nước.cho các chủ.thể trong xã.hội vay vốn.để thực hiện các dự án.đầu tư phát triển.không thuộc nhiệm.vụ chi của ngân.sách Nhà nước

Trên thế giới, do.nhu cầu chi.của NSNN để duy.trì hoạt động bình.thường của bộ máy.Nhà nước, đảm bảo.quốc phòng, an ninh.và phát triển.kinh tế - xã hội không ngừng tăng.trong khi nguồn.thu NSNN lại.bị hạn chế và.tăng chậm, nên hầu hết các quốc.gia đều xảy ra tình.trạng thâm hụt.NSNN, cho dù.quốc gia đó.là một nước giàu.có, nền kinh tế phát.triển hay là một.nước nghèo.chậm phát triển Đối.với các nước chậm.phát triển, thâm.hụt NSNN càng.trầm trọng và phổ.biến hơn bởi ngân sách của.các nước này.luôn trong tình trạng.thu không đủ chi.do nền kinh tế kém phát triển, trong.khi cơ sở vật.chất kỹ thuật.của nền kinh.tế lại nhỏ bé, lạc.hậu nên cần phải.có một lượng vốn.đầu tư phát.triển rất lớn Để.giải quyết nhu.cầu về vốn còn thiếu.hụt cho đầu tư.phát triển, hầu hết.các quốc gia.đều lựa chọn con.đường đi vay như là.một cứu cánh.cho NSNN Điều.này giải thích vì sao.Nhà nước phải đi vay để đầu tư.phát triển Mặt khác, do.nguồn lực của.Nhà nước còn.hạn chế trong.khi nhu cầu chi.đầu tư phát triển.lại rất lớn, NSNN.không thể trang.trải hết cho.toàn bộ các dự án.đầu tư phát triển, nên.Nhà nước buộc.phải lựa chọn.các dự án đầu tư.phát triển không có.khả năng thu hồi.vốn trực tiếp Nhà nước.chỉ đầu tư thông.qua kênh TDĐT phát.triển, trong đó.chủ đầu tư dự án.được vay vốn của Nhà.nước để đầu.tư và phải sử dụng.các nguồn thu từ.dự án để hoàn trả.toàn bộ số nợ.đã vay Nhà nước

TDĐT của Nhà.nước được một.số nước trên thế.giới sử dụng ở.thời kỳ khôi phục kinh tế.đất nước sau chiến.tranh hoặc trong thời kỳ.công nghiệp hóa.đất nước, đặc biệt là các.nước đang phát triển.khi mà nhu cầu.đầu tư của toàn.xã hội là rất lớn nhưng khu vực.kinh tế tư nhân còn.non yếu, chưa đáp.ứng được nhu.cầu đó

Như vậy, có thể.thấy rằng TDĐT.của Nhà nước ra.đời bắt nguồn trước.hết từ yêu cầu về giải.quyết mâu thuẫn giữa.nhu cầu TDĐT.ngày càng lớn của.nền kinh tế quốc dân với sự.giới hạn của nguồn.lực tài chính.công, nhất là.của NSNN Ở Việt Nam.TDĐT của Nhà.nước đã được.tập trung cho.những chương trình, dự án.thuộc các ngành, lĩnh.vực trọng điểm.của đất nước.như: nhà máy.thủy điện, nhiệt điện, lọc.dầu, các nhà máy.đóng tàu biển, xi.măng, thép, hoá.chất, cơ sở hạ tầng.kinh tế - xó hội ằ

Theo quan.điểm của tác.giả: TDĐT là.một trong các công.cụ điều tiết.vĩ mô của Chính phủ.đối với nền kinh.tế trong công cuộc.công nghiệp hóa, hiện.đại hóa đất nước Hoạt động.cho vay vốn TDĐT.của Nhà nước.đã có những đóng.góp quan trọng đối với sự phát.triển của nền.kinh tế Thể hiện.trên những mặt.chủ yếu là: Góp.phần thúc đẩy tăng.trưởng kinh tế, chuyển.dịch cơ cấu kinh.tế đất nước theo.hướng công nghiệp hoá, hiện.đại hoá; Hỗ trợ.phát triển kinh.tế - xã hội của.các vùng/miền, thúc đẩy phát.triển một số.lĩnh vực, chương.trình, dự án, sản.phẩm trọng điểm.của nền kinh tế; Góp.phần thực hiện.mục tiêu xoá.đói giảm nghèo; Phát.triển kinh tế.nông nghiệp và.nông thôn; Góp phần.nâng cao hiệu.quả sử dụng các.nguồn vốn đầu.tư của xã hội; Khai thác.các nguồn vốn.cho đầu tư, thúc đẩy.sự phát triển của.thị trường tài chính, giúp cho.nền kinh tế phát.triển cân đối và.ổn định hơn.trong từng.thời kỳ

1.1.2 Đặc điểm của tín dụng đầu tư

Tín dụng.đầu tư có các.đặc điểm chủ.yếu sau:

Nguồn vốn.cho vay đầu tư là.nguồn vốn ngân.sách Nhà nước.cấp; nguồn vốn huy động theo.kế hoạch của.Nhà nước để thực.hiện chính sách.TDĐT của.Nhà nước theo quy.định của pháp.luật

* Đối tượng cho vay: Đối tượng.cho vay TDĐT.bị giới hạn.hẹp, là các.doanh nghiệp, đơn.vị sự nghiệp tự chủ.về.tài chính và tổ.chức kinh tế khác.vay vốn tín.dụng đầu tư.của Nhà nước có dự án.đầu tư thuộc Danh.mục các dự.án được vay.vốn tín dụng.đầu tư của Nhà nước, có.hiệu quả kinh tế.xã hội được.Nhà nước khuyến.khích phát triển, đối tượng cho.vay TDĐT có thể.thay đổi theo từng.thời kỳ tùy thuộc.vào tình hình.phát triển kinh tế xã.hội của nước ta Hiện.nay đối tượng.cho vay thuộc.danh sách được quy định.rõ tại mục lục.của nghị định.32/2017/NĐ-CP của.Chính phủ

- Lãi suất.cho vay TDĐT.của Nhà nước.là lãi suất.ưu đãi, thường.thấp hơn lãi suất của.NHTM, do Chính phủ.quy định và thay.đổi theo từng.thời kỳ, từng.giai đoạn phát.triển của đất.nước

- Mức lãi suất cho.vay TDĐT của.Nhà nước đối.với mỗi dự.án được áp dụng cho toàn.bộ dư nợ của.dự án từ thời.điểm điều.chỉnh

* Thời hạn cho vay TDĐT:

Thời hạn.cho vay tùy.thuộc vào quy.mô dự án, khả năng.trả nợ vay.của khách hàng.nhưng không quá.12 năm Đối với.các dự án đầu.tư thuộc nhóm.A thì thời hạn cho.vay tối đa.là 15 năm

* TDĐT không vì mục tiêu lợi nhuận:

TDĐT hoạt.động không vì.mục tiêu lợi.nhuận, mục tiêu.của TDĐT là.nhằm thực hiện nhiệm.vụ tín dụng.đầu tư của.Nhà nước và.các nhiệm vụ.khác theo quy định của.Chính phủ

1.1.3 Tổ chức thực hiện tín dụng đầu tư của Nhà nước

NHPT là tổ.chức thực hiện.TDĐT phát triển.của Nhà nước, NHPT.khác với các NHTM.ở các đặc điểm.sau:

- NHPT là ngân.hàng chính sách, hoạt.động theo mô.hình công ty.trách nhiệm hữu.hạn một thành.viên do Nhà nước.nắm giữ 100% vốn.điều lệ

- Nhà nước là.chủ sở hữu.của NHPT Chính.phủ thống nhất.quản lý.thực hiện quyền, nhiệm.vụ của chủ sở.hữu nhà nước.đối với NHPT Thủ.tướng Chính phủ trực tiếp.thực hiện quyền, nghĩa.vụ của chủ.sở hữu theo.phân công.của Chính phủ hoặc.ủy quyền cho.Bộ Tài chính

- Hoạt động của.NHPT tuân thủ.theo quy định.của Luật Ngân.sách nhà.nước, Luật Doanh.nghiệp, Luật các.tổ chức.tín dụng, các.văn bản quy.phạm pháp luật.có liên quan

- NHPT được.áp dụng tỷ lệ.dự trữ bắt buộc.bằng 0% và.không phải.tham gia bảo hiểm.tiền gửi

- NHPT hoạt.động không vì mục.tiêu lợi nhuận, được.ngân sách.nhà nước cấp bù.chênh lệch.lãi suất và phí.quản lý, được Chính.phủ đảm bảo.khả năng thanh toán, được.miễn nộp thuế.và các khoản.nộp ngân sách.nhà nước

- NHPT tập.trung cho.vay vào tín.dụng trung.và dài hạn

- NHPT thẩm.định, phân tích.dự án về cả.lợi ích kinh.tế và xã.hội

1.1.4 Mục đích và vai trò của tín dụng đầu tư đối với sự phát triển kinh tế xã hội

Những vấn đề cơ bản về thẩm định tín dụng đầu tư

1.2.1 Khái niệm thẩm định tín dụng đầu tư

Thẩm.định tín dụng.đầu tư là quá trình.tổ chức thu.thập và xử lý.thông tin thông qua việc.sử dụng kỹ thuật.để phân tích, đánh giá.khách hàng.một cách đầy đủ và tuân thủ quy.định pháp luật.nhằm làm cơ.sở đưa ra quyết.định cấp tín dụng

1.2.2 Ý nghĩa thẩm định tín dụng đầu tư

- Là khâu không.thể thiếu trong.quy trình cấp tín.dụng của ngân hàng

- Đánh giá được.mức độ tin cậy, phân.tích và đánh.giá được mức.độ rủi ro của phương án.sản xuất kinh doanh.hoặc dự án đầu.tư của khách hàng

- Giúp ngân hàng.đưa ra quyết.định chính xác, hạn.chế sai lầm.trong quyết định cấp.tín dụng

- Giúp ngân.hàng hạn chế.rủi ro phát sinh.trong quá trình.cấp tín dụng

1.2.3 Mục đích thẩm định tín dụng đầu tư

- Đánh giá.trung thực, khách.quan mọi hoạt.động của khách.hàng

- Xác định.số tiền, thời.hạn cấp tín.dụng, dự kiến.tiến độ giải.ngân, mức thu nợ hợp.lý và điều kiện.cụ thể.cho từng loại.sản phẩm vay.một cách hợp lý

- Đánh giá.chính xác nguồn.trả nợ

- Là cơ sở.tham gia góp ý, tư.vấn cho khách hàng

- Dự trù.những khả năng có thể.dẫn đến.những rủi ro.khách hàng không.đủ khả năng.trả nợ

1.2.4 Yêu cầu thẩm định tín dụng đầu tư

- Phải được tiến.hành trung thực, khách.quan trên.cơ sở tuân.thủ các quy định của.pháp luật

- Ngân hàng.phải xây dựng.quy trình thẩm định.một cách khoa.học hợp lý, phù hợp với.đặc điểm kinh.doanh của.ngân hàng

- Phân công.công việc thẩm.định phải tuân.thủ quy trình.thẩm định và.kinh nghiệm của.nhân viên, thiết lập.hệ thống kiểm.tra giám sát.chặt chẽ

- Tư vấn cho.khách hàng

1.2.5 Nội dung thẩm định tín dụng đầu tư

Khi có.một dự án đề.nghị được vay.vốn TDĐT, các.cán bộ thẩm.định VDB đều phải tiến.hành thẩm định các.nội dung như.sơ đồ VDB cũng.đưa ra nội dung thẩm định.cho toàn hệ thống Cụ thể.là thẩm định.các nội dung.chủ yếu sau:

- Thẩm định.Chủ đầu tư;

- Thẩm định.dự án vay.vốn;

* Thẩm định Chủ đầu tư

Bước 1: Đánh giá tư cách và năng lực pháp lý của Chủ đầu tư

Cán bộ.thẩm định cần.thẩm định.tư cách Chủ.đầu tư với các nội.dung sau:

- Tìm hiểu.chung về Chủ.đầu tư: Tìm hiểu.lịch sử hình.thành và phát triển của chủ đầu.tư, lĩnh vực hoạt.động kinh doanh.và các sản.phẩm kinh.doanh chính của chủ.đầu tư,

- Đánh giá tư cách.và năng lực pháp.lý của Chủ đầu.tư: Đánh.giá năng lực của chủ.đầu tư, năng lực.của các cổ.đông góp vốn.của chủ đầu tư, năng.lực của người đại diện.theo pháp luật.của chủ đầu.tư Đánh giá.các hoạt động của.chủ đầu tư có tuân thủ.các quy định của.pháp luật không? Chủ.đầu tư hiện.đang vi phạm pháp luật gì.không?

- Đánh giá.năng lực tổ.chức, điều hành, quản.lý sản xuất kinh.doanh của Chủ đầu tư như.quy mô, cơ cấu.tổ chức hoạt động.kinh doanh,

Bước 2: Đánh giá tình hình tài chính của chủ đầu tư

Việc đánh.giá tình hình tài.chính, tình hình.hoạt động sản.xuất kinh doanh của Chủ đầu.tư dự án phải được.thực hiện trên cơ.sở phân tích các.thông tin kế toán và các thông.tin khác nhằm đưa.ra được những kết.luận chuẩn xác nhất.về các điểm mạnh và điểm.yếu trong quá trình.hoạt động của Chủ.đầu tư;

Cán bộ thẩm.định phải phân.tích, đánh giá.tình hình tài chính.của Chủ đầu tư qua 03.nhóm chỉ tiêu sau:

- Các chỉ tiêu về.cơ cấu vốn, tính ổn định.và khả năng tự.tài trợ

STT Tên chỉ tiêu Cách tính

1 Hệ số nợ so với nguồn vốn chủ sở hữu (Nợ phải trả / Nguồn vốn chủ sở hữu )*100%

2 Hệ số nợ so với tài sản (Nợ phải trả / Tổng tài sản)*100%

3 Hệ số thích ứng dài hạn của tài sản cố định

(Tài sản dài hạn/( Vốn chủ sở hữu +

4 Hệ số tài sản dài hạn trên vốn chủ sở hữu (Tài sản dài hạn/Vốn chủ sở hữu)

- Các chỉ tiêu về khả năng thanh toán

STT Tên chỉ tiêu Cách tính

1 Khả năng thanh toán tổng quát (Tổng tài sản/ Nợ phải trả)

2 Khả năng thanh toán ngắn hạn (Tổng giá trị tài sản lưu động và đầu tư ngắn hạn/ Nợ ngắn hạn)

3 Khả năng thanh toán nhanh

(Vốn bằng tiền và các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn có thể bán được ngay trên thị trường/ Nợ ngắn hạn)

4 Khả năng thanh toán dài hạn (Tài sản cố định và đầu tư dài hạn/ Nợ dài hạn)

- Các chỉ tiêu về hiệu quả sử dụng vốn và khả năng sinh lời

STT Tên chỉ tiêu Cách tính

1 Hiệu quả sử dụng tài sản (Doanh thu/ Tổng tài sản bình quân)

2 Vòng quay hàng tồn kho (Giá vốn hàng bán/ Hàng tồn kho bình quân)

3 Kỳ thu tiền bình quân (Các khoản phải thu bình quân/ Doanh thu)*360 (ngày)

- Đánh giá tình hình tài chính thông qua các chỉ số tính trong bảng lưu chuyển tiền tệ

Căn cứ vào.các chỉ số tính trong.bảng lưu chuyển.tiền tệ cán bộ.thẩm định có thể đánh giá.được tình hình.tài chính của chủ.đầu tư như căn.cứ vào chỉ tiêu.dòng tiền ròng sau.chi phí hoạt động.có thể phân tích.được khả năng.tự trang trải.các nhu cầu hoạt động.bằng tiền của.chủ đầu tư hay.phải cần thêm.nguồn tiền từ.bên ngoài để duy trì hoạt.động sản xuất.kinh doanh; Chỉ tiêu.tăng/giảm tiền tại.cuối dòng của báo cáo lưu.chuyển tiền tệ.cho thấy lượng.tiền ròng từ các.hoạt động kinh doanh, đầu tư và.tài trợ vốn

Bước 3: Đánh giá quan hệ với các tổ chức tín dụng

Cán bộ.thẩm định cần.phân tích, đánh giá.tình hình quan hệ.của Chủ đầu tư với các tổ chức.tài chính - tín dụng ở cả.hiện tại và quá khứ.trên các khía cạnh.sau: dư nợ, nợ.quá hạn, thời hạn.đã quá hạn,…từ đó đánh.giá mức độ tín.nhiệm của Chủ đầu tư trong.quan hệ tín dụng.với các tổ chức.tín dụng

* Thẩm định dự án vay vốn

Bước 1: Thẩm định hồ sơ pháp lý của dự án

Cán bộ.thẩm định cần.xem xét, đánh giá.hồ sơ pháp lý.dự án đảm bảo.tính đầy đủ, hợp lệ.theo đúng quy.định của VDB Hồ sơ.pháp lý dự án.bao gồm báo cáo đầu tư.dự án hoặc báo.cáo nghiên cứu.khả thi dự án; Quyết.định đầu tư.dự án; Báo cáo tình hình.thực hiện đầu tư.dự án, báo cáo.đánh giá tác động.môi trường của.dự án, báo cáo thẩm.duyệt về phương.án phòng chống.cháy nổ của.dự án và các văn bản về nội dung.khác có liên quan.đến dự án

Bước 2: Thẩm định phương.diện thị trường: đánh giá.thị trường các yếu tố đầu vào cho sản xuất.và sản phẩm đầu ra của dự án

- Cán bộ thẩm.định cần phải thẩm định.về nguồn cung cấp.nguyên liệu, nhiên liệu Tính.ổn định bền vững.của nguồn cung.cấp nguyên.liệu, nhiên.liệu; chiến lược, lộ.trình đầu tư.xây dựng mạng.lưới cung cấp.nguyên liệu đầu.vào; phân tích khả.năng biến động.giá cả, biến động.về tỷ giá ngoại.tệ (trường hợp.dự án có nhập khẩu.vật tư, thiết bị) biến.động về khả năng.cung cấp các.yếu tố đầu vào

- Đánh giá.thị trường tiêu.tthụ sản phẩm đầu.ra của dự án: Cán.bộ thẩm định cần.phân tích, đánh giá.về khả năng đáp.ứng sản phẩm.từ các doanh.nghiệp sản xuất trong nước.và khối lượng.nhập khẩu hàng.năm để xem xét.khả năng cung.về sản phẩm trên.thị trường là bao.nhiêu với giá cả.và chất lượng sản.phẩm như thế.nào; Ngoài ra.cán bộ thẩm định.cũng phải đánh.giá được nhu cầu.của thị trường.về sản phẩm của.dự án, từ đó phân.tích được khả.năng tiêu thụ.sản phẩm của.dự án hàng năm và xây.dựng mạng lưới.dự kiến sẽ tiêu thụ.sản phẩm, giá bán sản.phẩm dự kiến

Bước 3: Thẩm định khía cạnh kỹ thuật của dự án

* Thẩm định.phương diện.môi trường

Cán bộ thẩm định.VDB thẩm định.nội dung này dựa.trên phương pháp.dự báo và so.sánh chỉ tiêu Tác.động gây ô nhiễm.môi trường cũng.là một yếu.tố rủi ro của dự án.đối với ngân hàng.và đối với dự.án Nếu dự án.gây ô nhiễm.vượt quá mức cho phép của.cơ quan quản lí, sẽ.bị xử phạt thậm.chí bị bắt buộc.ngừng hoạt động Cán bộ thẩm.định VDB cần.kiểm tra báo.cáo tác động môi.trường của.dự án, văn bản.phê duyệt.chấp nhận của.Sở tài nguyên.môi trường

* Thẩm định.địa điểm của.dự án

Khi thẩm.định địa điểm.của dự án, Cán.bộ thẩm định.cần thẩm định.các nội dung sau:

- Địa.điểm xây dựng dự án.mang lại những.thuận lợi gì.cho dự án.như nguồn nguyên vật.liệu tại chỗ cung.cấp cho xây.dựng dự án, nguồn.nhân lực, hệ.thống cấu trúc hạ.tầng, nguồn nguyên.liệu đầu vào.của dự án, thị.trường tiêu thụ.sản phẩm đầu ra địa điểm.có phù hợp.với yêu cầu.của dự án không? Có.phù hợp với.quy hoạch của ngành, vùng.lãnh thổ.không?

- Nếu dự án.có đưa ra nhiều phương.án địa điểm thì.cán bộ thẩm.định cần so sánh những.thuận lợi, khó khăn.của từng phương án.và đưa ra phương.án chọn địa điểm phù.hợp nhất với yêu.cầu của dự án

* Thẩm định công.nghệ của dự án

Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác thẩm định tín dụng đầu tư

1.3.1 Các nhân tố bên trong nội bộ ngân hàng

1.3.1.1 Năng lực, kiến thức, kinh nghiệm của cán bộ thẩm định (yếu tố con người)

Con người.đóng vai trò quan trọng mang tính.chất quyết.định tới thẩm.định dự án.TDĐT Con người.là chủ thể trực.tiếp tổ chức, thực.hiện công tác.thẩm định cho vay.TDĐT Kết quả.thẩm định là.kết quả của.quá trình đánh.giá dự án về.nhiều mặt theo.nhận định chủ.quan của cán.bộ thẩm định Công.tác thẩm định.dự án TDĐT là một.nghiệp vụ không.đơn giản, đòi hỏi.cán bộ thẩm.định phải có chuyên môn nghiệp vụ, am.hiểu sâu nhiều lĩnh.vực liên quan.đến hoạt động.thẩm định như tiêu chuẩn.kỹ thuật, thuế, tác.động môi trường,…Sai.lầm của cán.bộ thẩm định.sẽ dẫn tới những.hậu quả nghiêm.trọng ảnh hưởng tới.nhiều mặt của.dự án và làm cho ngân hàng khó.khăn trong công tác.thu hồi nợ, có nguy.cơ mất vốn,…

Kinh nghiệm.của cán bộ thẩm.định cũng có.ảnh hưởng rất.lớn tới quá.trình thẩm định, những.tiếp xúc trong.hoạt động thực.tiễn như tiếp xúc.với khách hàng, phân tích báo.cáo tài.chính,… sẽ giúp.cho quyết định.của cán bộ.thẩm định chính.xác hơn

Tính kỷ luật.cao, phẩm chất.đạo đức, lòng.say mê và.khả năng nhạy.cảm trong công.việc là các.điều.kiện để.đảm bảo nâng.cao chất lượng.thẩm định Ngược lại, nếu cán.bộ thẩm định.không.có kỷ.luật, phẩm.chất đạo đức.tốt sẽ đưa.ra những nhận xét, đánh.giá không.đúng.tính khả.thi của.dự án

Trong xu.thế phát triển.như hiện.nay, vấn đề.nâng cao trình độ.của cán bộ thẩm định là.cấp bách và phải.được ưu tiên

1.3.1.2 Hệ thống trang thiết bị phục vụ cho công tác thẩm định

Hiện nay.công nghệ thông.tin đã phát triển mạnh.mẽ tạo điều.kiện thuận lợi cho các hoạt.động của các.ngân hàng, đặc.biệt là ứng.dụng công nghệ.thông tin trong công.tác thẩm định, giúp.cho việc thu thập.thông tin, tính toán.các chỉ tiêu nhanh chóng và.chính xác, góp.phần rút ngắn.thời gian thẩm.định và nâng.cao hiệu quả thẩm.định Hệ thống.máy tính giúp.cho cán bộ.thẩm định có.thể lưu trữ.được một khối.lượng lớn thông.tin thu thập được, với.công nghệ thông.tin hiện.đại hệ thống máy tính.được nối mạng.internet như hiện.nay giúp cho.cán bộ thẩm định.có thể tìm kiếm.nhanh chóng.những thông.tin cần thiết.phục vụ cho công.tác thẩm định và giúp.cho ngân hàng.tiết kiệm.được nhiều.chi phí

1.3.1.3 Nguồn thông tin đầu vào

Thông tin.đầu vào là yếu.tố rất quan trọng.trong công.tác thẩm định, là.yếu tố quyết.định đến chất.lượng của.công tác thẩm.định Nếu.nguồn thông tin.thu thập không.đầy đủ, chính.xác và kịp.thời thì sẽ dẫn.đến công.tác thẩm định.bị chậm.trễ làm mất.cơ hội cho.vay đối với.một dự án tốt hoặc.đưa ra quyết.định không.chính xác khi.thông tin không.đầy đủ, chính.xác, cho vay.đối với dự án.không hiệu.quả dẫn đến không.có khả năng trả.nợ vay ngân.hàng khi khoản.vay đến hạn.trả nợ

Cán bộ.thẩm định cần.phải thu thập.thông tin đầu.vào về dự.án đầu tư và khách.hàng vay.vốn Việc thu.thập thông tin.từ những nguồn.nào và với.số lượng bao nhiêu phải.được cán bộ.thẩm định tính.toán trước.khi tiến hành.thu thập.thông tin Thông.tin mà.ngân hàng có thể.thu thập được.từ những nguồn sau:

Từ khách.hàng xin vay.vốn: Căn cứ vào.hồ sơ dự án, hồ sơ.chủ đầu tư do khách hàng gửi đến.hoặc phỏng vấn trực tiếp.khách hàng vay.vốn, điều tra nơi hoạt động kinh.doanh của.khách hàng,…

Từ phân tích.thị trường, tài liệu.lưu trữ liên ngân.hàng, từ các.cơ quan chuyên.môn, từ bạn hàng.của khách hàng,…

Ngoài ra, bên.cạnh việc có.được các nguồn.thông tin đầy.đủ, chính xác.và kịp thời thì.việc lựa chọn.phương pháp.xử lý, lưu trữ.và sử dụng các.thông tin đó đúng mục đích.cũng rất quan.trọng Như vậy, thông.tin có vai.trò rất quan trọng trong.công tác.thẩm định dự án

1.3.2 Các nhân tố bên ngoài ngân hàng

1.3.2.1 Tính bất định của dự án đầu tư

Sự bất định trong.tương lai ảnh hưởng.lớn.đến tính.chính xác của thẩm.định cho vay.dự án TDĐT, đặc.biệt là thẩm.định dự án.về khía.cạnh tài chính Tính.bất định của.dự án dẫn đến.trong tương lai.sẽ làm thay.đổi các yếu.tố như chi phí.sản xuất, giá.bán sản phẩm,….Do tính.bất định của dự án.mà trong phương.án tính toán hiệu quả của.dự án ngân hàng.tính các yếu tố.trên không chính.xác dẫn đến.hiệu quả của dự án.không chính xác, ảnh.hưởng đến chất lượng.của công tác.thẩm định 1.3.2.2 Môi trường kinh tế vĩ mô

Môi trường kinh.tế vĩ mô cũng là một.trong những.nhân tố khách.quan tác động đến.dự án và.làm ảnh hưởng.đến công tác.thẩm dịnh Khi.nền kinh tế.thay đổi sẽ làm.cho các thông.tin của nền kinh.tế liên tục biến.động dẫn đến.việc thu thập thông.tin phục vụ công.tác thẩm định.không chính.xác Ngoài.ra, những định.hướng, những chính.sách, những chiến.lược phát triển.kinh tế có ảnh.hưởng rất lớn đến.công tác thẩm.định, cán bộ thẩm.định không nắm.bắt được những.yếu tố trên để.dự đoán các.yếu tố đầu.vào sẽ thay.đổi thế nào.trong tương.lai thì phương án.đã được xây.dựng khi thẩm định.sẽ không chính.xác, công tác.thẩm định không.hiệu quả

1.3.2.3 Hành lang pháp lý, cơ chế chính sách nhà nước

Là yếu tố.quyết định đến.tốc độ.quá trình thẩm.định cũng.như độ chính xác của công.tác thẩm định Hành.lang pháp.lý, cơ.chế chính.sách của.nước ta còn rất nhiều điểm.yếu kém như.thủ tục pháp.lý còn rườm.rà, các văn.bản luật còn lỏng.lẻo, chồng.chéo, tính minh.bạch pháp.lý thấp,…làm.ảnh hưởng.đến nền kinh tế.nói chung.và ảnh hưởng đến công.tác thẩm định.nói riêng, ví dụ.như: các văn bản pháp luật.mâu thuẫn chồng.chéo, sự thay đổi.liên tục của các văn.bản làm ảnh hưởng.đến tính khả.thi của dự án theo.thời gian và.gây khó khăn cho ngân hàng trong.việc đánh giá, dự.báo rủi ro

1.3.2.4 Từ phía chủ đầu tư

Khi lập và gửi.hồ sơ vay vốn lên ngân.hàng, các Chủ đầu.tư không cung cấp đầy đủ các.thông tin, tài.liệu cần thiết.theo quy định.của ngân hàng.dẫn đến thời gian thẩm định bị.kéo dài Một số.Chủ đầu tư.muốn vay được.nhiều vốn.TDĐT ưu đãi từ ngân.hàng nên cung.cấp những thông.tin thiếu chính xác.về doanh nghiệp.và dự án, làm.ảnh hưởng tới quá.trình thẩm định.của cán bộ ngân.hàng

Trong quá.trình thực hiện.đầu tư, Chủ đầu.tư không có kinh.nghiệm về quản lý đầu tư xây.dựng như lựa.chọn nhà thầu không.đúng nên nhiều.dự án bị chậm tiến độ thi.công, triển khai vốn.không đúng tiến.độ hay sử dụng.vốn sai mục.đích… làm ảnh hưởng.tới chất lượng.tín dụng

Trình độ quản.lý, vận hành dự.án của Chủ đầu.tư còn thấp.dẫn đến hiệu quả của các dự án.không.cao làm ảnh.hưởng đến.khả năng trả nợ.ngân hàng

Bên cạnh đó.còn phải kể.đến một số.những nguyên.nhân khác.như: thị trường máy.móc thiết bị cung.cấp cho các doanh.nghiệp hiện.nay rất phong.phú và đa dạng, có.nhiều loại máy.móc hiện đại nên.khả năng sử dụng.vận hành công.nghệ của doanh.nghiệp thấp…

Chương 2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI

CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN LÀO CAI

Tổng quan về Chi nhánh VDB Lào Cai và những hoạt động chủ yếu của Chi nhánh VDB Lào Cai

2.1.1 Giới thiệu về Chi nhánh VDB Lào Cai

2.1.1.1 Sơ lược quá trình hình thành và phát triển Chi nhánh VDB Lào Cai VDB Lào Cai được thành lập ngày 01 tháng 7 năm 2006 theo Quyết định số 03/QĐ-VDB ngày 01 tháng 7 năm 2006 của Tổng giám đốc VDB Việt Nam về việc thành lập Chi nhánh VDB tại các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương Chi nhánh VDB Lào Cai trực thuộc VDB, hoạt động theo quy chế tổ chức và hoạt động do Tổng Giám đốc VDB quy định

VDB Lào Cai.có tư cách pháp nhân, có.con dấu, được mở tài.khoản tại Ngân hàng Nhà.nước, kho bạc.Nhà nước, các.ngân hàng thương.mại trong nước.và nước ngoài, được tham.gia hệ thống thanh.toán với các.ngân hàng và.cung cấp dịch.vụ thanh toán.theo quy định.của pháp luật Hoạt.động của VDB không vì mục đích lợi nhuận, tỷ lệ dự trữ bắt buộc bằng 0% (không phần trăm), không phải tham gia bảo hiểm tiền gửi, được Chính phủ đảm bảo khả năng thanh toán, được miễn nộp thuế và các khoản nộp ngân sách Nhà nước theo quy định của Pháp luật

Chặng đường hơn.10 năm qua của Chi nhánh VDB Lào.Cai đánh dấu bước khởi đầu cho một mô hình tổ chức mới.hoạt động trên cơ sở kế thừa nền tảng của mô hình tổ chức Quỹ HTPT trước đây Với 10 năm khởi nghiệp đã qua, Chi nhánh VDB Lào Cai cũng đã bước đầu khẳng định được vai trò vị thế của mình Đối với tín dụng đầu tư: Hiện VDB Lào Cai đã.và đang quản lý, cho vay hơn

30 dự án vay vốn.tín dụng đầu tư trong đó có 18 dự án.mới ký Hợp đồng tín dụng và cho vay trong.giai đoạn 2012-2018 với doanh số giải ngân đạt.hơn 3 nghìn tỷ đồng… nguồn huy động.vốn của Chi nhánh VDB Lào.Cai đã đáp ứng đầy.đủ, kịp thời yêu cầu giải ngân cho các chương trình.mục tiêu, kế hoạch Thủ tướng Chính phủ giao và yêu cầu tăng.trưởng tín dụng, bảo đảm.an toàn thanh.khoản Với vai trò là công cụ.của Chính phủ.trong thực hiện.các chính sách.tín dụng đầu.tư của Nhà nước, Chi nhánh.VDB Lào Cai đã tập trung cho.vay các dự án.tại các địa bàn.khó khăn, đặc.biệt khó.khăn góp phần tác.động tích cực.đến sự phát.triển, chuyển.dịch cơ cấu kinh tế của tỉnh Lào.Cai Tiến hành cho.vay các dự án.thuộc lĩnh vực.nông nghiệp như.trồng rừng nguyên.liệu, trồng các.cây công nghiệp.dài ngày, cây.ăn quả, chăn nuôi; thực.hiện chương trình.kiên cố hóa kênh mương, giao thông nông thôn, tôn nền.vượt lũ theo đúng chủ.trương của Chính phủ với lãi suất cho vay 0% Nhiều dự án, chương trình đã hoàn thành phát huy hiệu quả; tác động tích cực đến sự phát triển.của kinh tế nông.nghiệp, nâng cao đời.sống nhân dân, tạo.việc làm cho hàng ngàn.lao động, góp phần xóa.đói giảm nghèo, ổn định.chính trị xã.hội tại các địa phương.vùng biên giới.Tây Bắc

Thực hiện mục tiêu.bảo đảm an sinh.xã hội, giảm.nghèo bền vững, Chi nhánh.VDB Lào Cai luôn chú.trọng dành vốn.cho các dự án.thuộc lĩnh vực.an sinh xã hội như: đầu.tư xây dựng các.công trình cung cấp.nước sạch, các nhà.máy xử lý nước.thải, rác thải Các dự án.này thường hiệu.quả kinh tế tài.chính thấp, thời.gian thu hồi vốn dài.nhưng góp phần.giải quyết các vấn đề.mang tính xã hội, bảo.vệ môi trường, cải thiện.đời sống, sức.khỏe nhân.dân

VDB Lào Cai.cũng đã và đang.thực hiện quản lý, cho.vay lại vốn nước.ngoài khá hiệu quả, giai.đoạn 2012-2018, Chi.nhánh VDB Lào.Cai quản lý.05 dự án, với tổng số vốn đã.giải ngân đạt hơn.150 tỷ đồng Dư nợ.vốn nước ngoài.cho vay lại đến nay.đạt 1.250 tỷ.đồng

Những thành.quả đạt được.trong chặng.đường hơn 10.năm qua của.Chi nhánh VDB Lào.Cai đã được.Đảng và Nhà nước.đánh giá, ghi nhận.với những phần thưởng cao.quý: Cờ thi đua.của Chính phủ, Bằng.khen của Thủ tướng.Chính phủ, Bằng khen.của Ủy ban nhân dân tỉnh Lào.Cai cho tập thể và cá.nhân trong những năm qua

2.1.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức năng, nhiệm vụ Chi nhánh VDB Lào Cai Để thực hiện tốt chức năng, nhiệm vụ Chi nhánh VDB Lào Cai có cơ cấu, tổ chức làm việc gồm Ban lãnh đạo và 5 phòng nghiệp vụ:

- Ban lãnh đạo: 01 Giám đốc phụ trách

- Phòng nghiệp vụ bao gồm:

+ Phòng Tài chính - Kế toán;

+ Phòng Hành chính - Quản lý nhân sự

Theo Quyết định thành lập VDB Lào Cai của VDB, chức năng nhiệm vụ của VDB Lào Cai là: Huy động và tiếp nhận vốn của các tổ chức trong và ngoài nước để thực hiện TDĐT phát triển của nhà nước trên địa bàn; Thực hiện chính sách TDĐT phát triển; Thực hiện nghiệp vụ quản lý, thanh toán, cho vay vốn đầu tư nhận ủy thác từ các nguồn vốn của các đơn vị, các tổ chức trên địa bàn theo quy định của pháp luật, của VDB; Quản lý và sử dụng vốn ODA, vốn viện trợ, vay nợ nước ngoài của Chính phủ và VDB để cho vay các dự án trên địa bàn theo quy định

2.1.2 Những hoạt động chủ yếu của Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai

* Hoạt động huy động vốn:

Huy động và tiếp nhận vốn của các tổ chức trong và ngoài nước để thực hiện TDĐT phát triển của nhà nước trên địa bàn

- Cho vay theo chính sách tín dụng của Nhà nước; cho vay các chương trình, dự án do Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ giao;

- Bảo lãnh tín dụng cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa vay vốn tại ngân hàng thương mại theo quy định của Thủ tướng Chính phủ;

- Cho vay lại vốn vay nước ngoài của Chính phủ;

* Hoạt động ủy thác và nhận ủy thác:

Thực hiện nghiệp vụ quản lý, thanh toán, cho vay vốn đầu tư nhận ủy thác từ các nguồn vốn của các đơn vị, các tổ chức trên địa bàn theo quy định của pháp luật, của VDB

2.2 Thực trạng công tác thẩm định tín dụng đầu tư tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai

2.2.1 Kết quả thực hiện cho vay dự án đầu tư

Cho vay trung.và dài hạn đối với các.dự án đầu tư phát triển.là một trong những thế.mạnh của VDB.Lào Cai Sau hơn.10 năm đi vào.hoạt động đội.ngũ cán bộ Chi nhánh.đã từng bước trưởng.thành, nắm vững nghiệp.vụ, đổi mới.tư duy phù hợp với tình hình.mới Bên cạnh những.thuận lợi Chi nhánh.còn gặp phải những khó khăn như nhiều.ngành, nhiều lĩnh vực.chưa có chiến lược.phát triển, tình trạng đầu tư không.đồng bộ, hiệu.quả kinh tế thấp, thị.trường vốn với.các cuộc cạnh.tranh lãi suất.quyết liệt Bám sát vào.nhiệm vụ được.VDB giao, Chi.nhánh đã triển.khai đồng bộ.các giải pháp, quyết tâm.khắc phục hoàn.thành xuất sắc.nhiệm vụ.được giao Chi.nhánh kịp thời.báo cáo, đề xuất.kiến nghị, chủ.động phối hợp.với các ngành, các cấp.có liên quan để.xử lý, giải quyết.các vướng.mắc nên công tác.cho vay các dự án.vay vốn TDĐT.của Nhà nước.đã được hoàn.thành

Kết quả thực.hiện công tác.thẩm định tín dụng đầu.tư được đánh.giá dựa trên các chỉ tiêu định.lượng mà tác.giả đã tổng.hợp được Các chỉ.tiêu có thể tổng.hợp được từ.nguồn thông tin.thứ cấp là.các báo cáo.thường niên, báo.cáo hoạt động.cho vay tín.dụng đầu tư như: Dư nợ.cho vay tín.dụng đầu tư, doanh.số cho vay, doanh số thu.nợ, tỷ lệ nợ quá.hạn, tỷ lệ nợ xấu, số.dự án đã đề nghị.vay, số dự án đã.thẩm định, số lượng.dự án đã cho vay Cụ thể.như sau:

Bảng 2.1: Kết quả hoạt động cho vay theo dự án của VDB Lào Cai

1 Số lượng dự án đề nghị vay vốn

2 Số lượng dự án đã thẩm định

3 Số lượng dự án đã cho vay

4 Doanh số cho vay (tỷ đồng) 876 1.362 519 241 212 111 158

5 Doanh số thu nợ (tỷ đồng) 764 1.179 417 332 339 123 242

6 Dư nợ cho vay TDĐT (tỷ đồng) 4.042 4.225 4.327 4.236 4.109 4.097 4.013

(Nguồn: Báo cáo kết quả tổng kết hoạt động từ 2012 - 2018 của VDB Lào Cai)

Qua số liệu kết.quả hoạt động cho vay.của Chi nhánh, cho thấy tình.hình dư nợ của Chi nhánh.được chia làm 2 giai.đoạn: từ 2012-2014 dư nợ của Chi nhánh tăng trưởng.do giai đoạn này.có nhiều dự án.được cho vay, lượng.giải ngân lớn; giai đoạn 2015-2018 dư nợ.của Chi nhánh giảm qua.các năm nhưng.nguyên nhân không phải do.tình hình thẩm định.và cho vay các dự án không.hiệu quả mà là do.Nhà nước thực hiện chính sách.ổn định kinh tế vĩ mô, kiềm.chế lạm phát, với.biện pháp tiền tệ thắt chặt.Ngân hàng Nhà nước.đã quy định giảm.lãi suất, bên cạnh.đó Ngân hàng thương.mại triển khai.nhiều chương trình.tín dụng với.lãi suất ưu.đãi, trong khi lãi suất.Ngân hàng Phát.triển không điều.chỉnh giảm nên.khách hàng tập trung vay vốn bên.NHTM và vay vốn NHTM.trả nợ trước hạn NHPT Mặc dù.vậy, dư nợ của Chi nhánh.vẫn luôn nằm trong top 10.thuộc hệ thống VDB

2.2.2 Chất lượng cho vay tín dụng đầu tư

Thực trạng về.chất lượng cho vay.TDĐT tại VDB Lào.Cai được đánh.giá dựa trên.chỉ tiêu Tỷ lệ.nợ quá hạn.và Tỷ lệ nợ xấu

Bảng 2.2 Chất lượng cho vay TDĐT tại VDB Lào Cai giai đoạn 2012 - 2018

Tỷ lệ nợ quá hạn (%) 1,12 1,41 1,57 1,27 1,36 1,89 2,34

(Nguồn: Báo cáo kết quả tổng kết hoạt động từ 2012 - 2018 của VDB Lào Cai)

Nhìn chung, VDB Lào Cai.đã duy trì được tỷ lệ.nợ xấu tương đối.thấp trong giai đoạn.2012 - 2018 dao.động từ 1,68% - 2.41% Tỷ lệ.nợ quá hạn.của các khoản vay TDĐT.ở mức 1,12% - 2,34% Đây.là các tỷ lệ khá thấp.so với các.ngân hàng tại Việt Nam.trong cùng thời.kỳ Tỷ lệ nợ xấu.và nợ quá hạn.thấp luôn là.điểm mạnh của VDB.Lào Cai so với.các Chi nhánh khác.trong cùng hệ thống.VDB Ưu điểm này có được do.các nguyên nhân sau:

- VDB Lào.Cai có.khả năng lựa chọn.được những.khách hàng, dự án.tốt hơn so với các.Chi nhánh khác vào.cùng thời điểm, các.khách hàng.vay vốn tại.VDB Lào Cai.là các khách.hàng có uy tín, năng.lực tài chính tốt.như Tập đoàn.Hóa Chất Việt Nam, Công.ty TNHH một.thành viên Apatít.Việt Nam, Các.dự án vay.vốn tại VDB Lào.Cai chủ yếu là.các dự án Thủy.điện và các.dự án sản xuất.tốt nên khi.dự án đi vào.hoạt động nguồn.thu từ dự án.đảm bảo khả.năng trả nợ vay.ngân hàng

GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN LÀO CAI 83 3.1 Quan điểm và định hướng hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng đầu tư tại

Quan điểm hoàn thiện công tác thẩm định.tín dụng đầu tư tại Chi nhánh Ngân hàng.Phát triển Lào Cai

Để hoàn.thiện.công tác thẩm định TDĐT.phải xây dựng hệ thống.các quan điểm hoàn.thiện, đây là việc hết.sức cần thiết Để hoàn thiện.công tác thẩm định TDĐT tại VDB Lào.Cai có các quan.điểm sau:

- Quan điểm.công tác thẩm định TDĐT.phải tuân thủ những.quy định của pháp luật, đảm.bảo tính.hợp pháp

Các DA đầu.tư được hình.thành và thực hiện.phải tuân thủ.những quy định của pháp luật.như chủ trương, chính.sách, quy hoạch.phát triển kinh.tế xã hội của Nhà nước, địa.phương, quy hoạch.phát triển ngành, hệ.thống các.văn bản pháp quy là những căn cứ pháp.lý quan trọng cho.công tác thẩm.định DA Với.quan điểm này, hồ sơ dự án.phải đảm bảo tính.hợp pháp Cán bộ thẩm.định phải.kiểm tra, xem xét tính hợp.pháp đối với.các nội dung.của DA Bên cạnh.đó, hệ thống các.tiêu chuẩn, quy.phạm, định mức trong.từng lĩnh vực cũng.là những căn.cứ cần thiết để thẩm định Cán bộ thẩm.định phải kiểm.tra, xem xét hồ.sơ DA đảm bảo.những nội dung dự án thực.hiện đúng các.quy định của.pháp luật Chỉ có.trên cơ sở.tuân thủ những quy định.của pháp luật mới.đảm bảo quá trình.triển khai thực.hiện sau này của dự án được.thuận lợi, có hiệu.quả và khi đó công.tác thẩm định.DA mới thực hiện tốt vai trò là.công cụ quản.lý giúp thực thi.pháp luật

- Quan điểm.công tác thẩm định.TDĐT phải đảm.bảo xem xét, đánh.giá toàn diện các nội dung.của dự án.vay vốn

Quan điểm này.yêu cầu công tác.thẩm định DA.đầu tư cần phải.tiến hành phân tích, đánh giá.các nội dung của.dự án một cách.toàn diện Đây là.yêu cầu cần.thiết vì chỉ có như vậy mới.phân tích, đánh giá.dự án kỹ lưỡng, nhìn.nhận từ tổng quát đến chi tiết, đánh.giá tác động của.dự án đối với.các tác nhân.trong nền kinh.tế Như vậy cán bộ.thẩm định phải xem.xét đánh giá DA trên.nhiều phương diện, không.chỉ dừng lại ở phân.tích tài chính mà.cần phải thực hiện.các phân.tích khác như phân tích kinh tế và xã hội.của DA Có.như vậy kết.quả phân tích, đánh.giá mới là cơ sở để cấp có.thẩm quyền.ra quyết định cho vay

- Quan điểm.công tác thẩm định.phải đảm bảo.tính khách quan

Tính khách quan.là một yêu cầu quan.trọng cần được đảm.bảo trong suốt quá trình thẩm.định DA.đầu tư.được thẩm.định.một cách khách.quan.sẽ tránh.được các quyết định cho vay.sai lầm Quan.điểm khách.quan cần được quán.triệt và nhận thức sâu sắc cho toàn bộ.cán bộ thẩm định tại.VDB nói chung và.VDB Lào Cai nói riêng

Về bản.chất, tính khách.quan được thể hiện.là bám sát.với thực tế, không.có những ý.kiến chủ quan, đặc.lợi khi tiến hành phân.tích, đánh giá DA Mặt khác, trong quá trình phân.tích, đánh giá.các nội dung của.DA đặc biệt là.các chỉ tiêu cần phải đặt trong môi.trường có biến động, trong.điều kiện so sánh.với các dự án.tương tự đang hoạt.động hoặc các.dự án cạnh.tranh cùng.nguồn vốn.để thấy được triển vọng về lợi ích.cũng như tính.hiện thực, chắc.chắn của DA

- Quan điểm.công tác thẩm.định phải đánh giá.đầy đủ những biến động của môi trường bên ngoài.đến dự án, đảm bảo.tính chuẩn xác

Quan điểm.này yêu cầu những.kết luận, nhận xét đối.với từng nội dung của

DA cần đảm bảo độ.tin cậy và.chuẩn xác Mục đích.của công tác thẩm định DA là phục vụ việc ra quyết định.cho vay đối.với DA đầu tư Hậu.quả của những quyết định sai lầm.có thể là:

(1) Dự án về thực.chất không khả thi.nhưng vẫn quyết định.cho vay Khi đó, việc cho vay sẽ dẫn đến rủi.ro tín dụng, không.thu hồi được vốn.TDĐT của Nhà nước

(2) Dự án được thẩm.định thực chất là.khả thi nhưng do.không tính toán đầy đủ, đánh giá sai về tiềm.năng DA, không thấy.được hiệu quả đích.thực nên quyết định không cho.vay đối với DA, làm.mất đi một cơ hội.cho vay đối với một DA hiệu quả

Do vậy đòi hỏi những đánh.giá, phân tích về các nội dung.của dự án phải.xem xét đầy đủ những.biến động của môi.trường bên ngoài đến.dự án, đảm bảo.tính chuẩn xác Quan.điểm này yêu cầu.việc phân tích, đánh.giá dự án phải.có căn cứ, xuất phát từ.thị trường, từ nhu.cầu thực tế.chứ không phải.là từ quyết.định của cá nhân hay một.nhóm Quan điểm.này đòi hỏi cán.bộ thẩm định cần.phải có nghiệp vụ chuyên môn.vững vàng, am hiểu.pháp luật, nắm vững.những đặc thù.của dự án, áp dụng các.phương pháp.phù hợp đối với.từng nội dung thẩm định

3.1.2 Định hướng hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng đầu tư tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai

Với quan điểm.không ngừng hoàn thiện.công tác thẩm.định TDĐT.để kiểm soát rủi ro.tín dụng, VDB Lào.Cai đưa ra định hướng hoàn.thiện công tác.thẩm định cho.vay TDĐT.như sau:

- Công tác.thẩm định TDĐT.phải được tiến.hành thường.xuyên, liên tục, toàn diện đối với tất.cả các dự án.xin vay vốn, trong.cả quá trình xét.duyệt cho vay.từ khi thẩm định.dự án dến khi.giải ngân.và thu nợ

- Công tác thẩm.định TDĐT phải.được quy trình.hóa, công nghệ.hóa sát với tình hình thực.tế và phù hợp.với điều kiện, hạ.tầng công nghệ.cũng như nhân.sự của VDB Lào.Cai

- Công tác thẩm.định cho vay.TDĐT phải.được xây dựng.trở thành.một hoạt động đặc thù.và luôn được.duy trì phát triển.thành một thế.mạnh của VDB.Lào Cai

Do đó phải.thường xuyên.được tổng kết.thực tiễn, rút ra.kinh nghiệm.để hoàn thiện và phát triển

- Luôn có.sự theo dõi, chỉ đạo.sát sao của ban lãnh.đạo VDB Lào.Cai trong việc hoàn thiện công.tác thẩm định.cho vay TDĐT để.có những biện.pháp tổ chức chỉ đạo.điều hành.cụ thể, phát huy.vai trò định hướng

- Hoàn thiện.công tác.thẩm định TDĐT.là quá trình.liên tục, đòi hỏi.tính chủ động.sáng tạo, khả năng.tổng hợp, phân.tích, quy nạp và.năng lực tổng.kết thực tiễn của.các cán bộ có liên.quan, cả cán bộ thẩm.định trực tiếp và.cán bộ kiểm soát, quản.lý.

Giải pháp.hoàn thiện công tác.thẩm định tín dụng.đầu tư tại Chi nhánh Ngân hàng Phát.triển Lào Cai

Các dự án vay.vốn tín dụng đầu tư.của Nhà nước.là những dự án, thuộc.nhiều lĩnh vực chuyên.ngành khác nhau, nhiều.dự án thuộc.những ngành.nghề mới, đòi hỏi công nghệ và.kỹ thuật cao Thị.trường luôn.biến động; các yếu.tố đầu vào, đầu ra phụ thuộc.nhiều yếu tố trong.và ngoài.nước Năng.lực tài chính.và kinh nghiệm của các.chủ đầu tư khác.nhau Vì vậy, yêu.cầu đối với.công tác thẩm.định dự án rất quan trọng, hoàn.thiện công tác.thẩm định là yêu.cầu bắt buộc để.đảm bảo cho hoạt động cho vay.đầu tư có hiệu.quả Các giải pháp.hoàn thiện.công tác thẩm.định TDĐT.nhằm các.mục tiêu chủ.yếu như sau:

- Để lựa.chọn dự án đầu.tư có hiệu quả, chủ.đầu tư có năng lực.tài chính, khả năng quản lý.vận hành.dự án, phòng ngừa.rủi ro

- Chuyên môn.hóa trong việc thẩm.định dự án, tăng.cường công tác.đôn đốc thu hồi nợ.vay, giám sát chủ đầu.tư sử dụng vốn vay đúng mục.đích góp phần hạn chế rủi ro, nâng.cao chất lượng.tín dụng

3.2.1 Tăng cường công tác đào tạo, bồi dưỡng cán bộ để nâng cao trình độ nghiệp vụ

Trình.độ năng lực của cán.bộ thẩm định là một.trong những yếu.tố quan trọng ảnh hưởng tới.chất lượng thẩm định.tín dụng Mặt khác.các cơ chế chính.sách, các quy định của.Nhà nước.thay đổi thường xuyên.nên cần tăng.cường công tác.đào tạo và tự đào.tạo, phổ biến kịp.thời các quy.định mới nâng.cao trình độ.nghiệp vụ chuyên môn, bắt.kịp xu thế phát.triển trong lĩnh.vực ngân hàng.nói riêng và nền kinh tế nói.chung Bên cạnh.đó phải thường xuyên.tổ chức các buổi.trao đổi, thảo luận nhằm giải đáp.các vấn đề vướng.mắc trong chuyên.môn Ngoài ra.cần tạo điều kiện để cán bộ.thẩm định học.tập nâng cao kiến.thức về lĩnh.vực kinh tế, kỹ thuật, xã hội,…để thực.hiện công tác thẩm định.một cách chính xác.và nhanh nhất

Tổ chức mời.các chuyên gia.về tín dụng đến.giảng dạy, trao.đổi kinh nghiệm trong các tình huống.liên quan đến lĩnh.vực ngân hàng Tổ chức.các cuộc thi nghiệp vụ đánh giá năng.lực cán bộ thẩm định.để nâng cao trình.độ Chú.trọng công tác.đào tạo tại.chỗ, các giảng.viên là lãnh đạo.Phòng hoặc các.cán bộ phụ trách.có nhiều kinh nghiệm

Bên cạnh.đó xây dựng, đào.tạo các cán.bộ có đủ năng.lực, phẩm.chất đạo đức làm cán bộ.nguồn đảm bảo.khung nhân sự được.ổn định đáp ứng.được yêu cầu nhiệm vụ

Nâng cao đạo.đức nghề nghiệp: Đạo.đức của cán.bộ thẩm định.phải được đặt lên hàng.đầu, bởi nếu cán bộ.không có đạo.đức nghề nghiệp.có thể làm sai.lệch kết quả thẩm.định Thường xuyên.quán triệt các yêu.cầu về đạo đức.nghề nghiệp cho cán bộ, mỗi cán.bộ phải tự tu dưỡng.đạo đức, phẩm.chất, lối sống, nêu.cao ý thức kỷ luật, tính tuân.thủ pháp luật, nêu.cao tinh thần trách nhiệm, đặc.biệt là cán bộ lãnh đạo.các cấp Kịp thời.biểu dương, khen thưởng kịp thời.các cán bộ có thành tích xuất sắc.đồng thời nghiêm.khắc kiểm điểm các cán bộ có hành vi vi phạm quy định, quy chế, quy trình và tha hóa về đạo đức, lối sống

Có như vậy sẽ duy trì được kỷ cương trong hoạt động.tín dụng, chất lượng thẩm định tín dụng cũng.như uy tín của ngân hàng.sẽ được nâng cao

3.2.2 Điều hành công tác thẩm định tín dụng

- Phân công.cán bộ phụ trách.hẩm định theo mục.đích, lĩnh.vực, sản phẩm tín dụng tức là có.thể phân chuyên.viên thẩm định.thành các nhóm, mỗi.nhóm thực hiện triển khai.một loại sản phẩm.tín dụng với.mục đích hoặc.lĩnh vực nhất.định Qua đó chuyên.môn hóa được.đội ngũ chuyên viên.thẩm định trong.từng lĩnh vực giúp triển khai.công tác thẩm.định tín dụng.đảm bảo chất lượng

- Phân công.chuyên viên thẩm.định thành các.nhóm, mỗi nhóm.phụ trách thẩm định theo từng thời.gian của khoản.cấp tín dụng: trung.và dài hạn hoặc.theo quy mô của khoản cấp.tín dụng Các.chuyên viên thẩm.định có trình.độ chuyên môn.cao và giàu kinh nghiệm.sẽ được phân công.thẩm định các phương.án vay dài hạn.hoặc các khoản cấp tín dụng.có giá trị lớn Giải.pháp này giúp chi.nhánh phát huy.và vận dụng tối đa.chất xám của chuyên.viên thẩm định, đối.với chuyên viên.thẩm định trẻ sẽ có cơ hội thẩm.định các khoản vay trung.hạn từ đó tích lũy.thêm kinh.nghiệm cho bản thân.

Tăng cường.công tác kiểm.tra, kiểm soát nội.bộ, giám sát cán.bộ thẩm định trong việc chấp hành.các văn bản pháp.luật của nhà nước.cũng như quy.trình thẩm định dự án tránh.nhưng sai sót.đáng tiếc

3.2.3 Cải tiến nội dung thẩm định dự án đầu tư

Trong nội.dung thẩm định khách.hàng vay vốn:

Ngân hàng.căn cứ vào báo cáo.tài chính của.doanh nghiệp gửi.cho ngân hàng để thẩm định.năng lực tài.chính, khả năng.thanh toán của.doanh nghiệp Để công tác thẩm đinh.khách hàng có.ý nghĩa, trước hết các.thông tin mà.khách hàng cung cấp phải chính.xác Vì vậy, trước.khi tiến hành.thẩm định, cán bộ.thẩm định.cần xác minh tính đúng.đắn, trung thực của.các số liệu, yêu.cầu khách hàng.nộp đủ báo cáo tài chính trong ít.nhất là 03 năm liền.để cán bộ thẩm.định có thể đánh.giá được xu hướng hoạt động của.doanh nghiệp Việc lập.và tính toán các.chỉ tiêu kinh.tế tài chính phải phục vụ cho.việc phân tích Chẳng.hạn, trong các.khoản phải.thu thì bao nhiêu phần trăm là.khó đòi; trong.hàng tồn kho.có bao nhiều.phần trăm.hàng kém phẩm chất, bị ứ.đọng; vốn cố.định biểu hiện.dưới dạng.máy móc, nhà.xưởng, thiết bị lạc hậu hay.hiện đại; trong.công nợ có bao.nhiêu phần.trăm nợ quá.hạn, nợ khó đòi… Khi tính toán các.chỉ tiêu tài.chính, cán bộ.thẩm định nên đánh.giá, kết hợp với các đặc thù.sản xuất kinh doanh.của lĩnh vực, ngành.liên quan Bên.cạnh đó, ngân hàng cần.khẩn trương.đưa vào phân.tích, đánh giá báo.cáo lưu chuyển.tiền tệ để đánh giá chính.xác năng lực quản.lý ngân quỹ cũng.như khả năng.thanh toán hiện thời và.trong tương lai.của khách hàng

Trong quy trình.thẩm định, ngân.hàng nên dựa.trên quy mô.vốn vay và tổng số vốn đăng ký của.đơn vị mà phân.thành các.quy mô doanh.nghiệp khác.nhau Với những doanh.nghiệp có vốn.lớn, ngân hàng.nên đi sâu vào.phân tích các.chỉ tiêu về khả năng sinh lời, khả năng.thanh toán, trình.độ quản lý của doanh.nghiệp, do việc quản lý các doanh nghiệp.có quy mô lớn thường khó.khăn hơn và vốn.vay thường lớn hơn Ngược lại đối.với các doanh nghiệp.nhỏ hay hộ gia đình, ngân.hàng nên chú trọng hơn tới uy.tín, năng lực kinh.doanh, khả năng thanh.toán và các điều kiện đảm bảo tiền.vay

Bên cạnh.những biện pháp.định lượng.được coi như “kỹ thuật.thẩm định”, cán bộ tín dụng.cũng nên áp.dụng các phương.pháp định tính, hay “ nghệ.thuật” thẩm định Đây là.một biện pháp hữu hiệu.giúp ngân hàng.có thể nhận xét.một cách khách quan nhất.về khách hàng Để.thực hiện phương.pháp này, bước.đầu tiên là quan sát Có nghĩa là, chỉ cần qua.tiếp xúc, phỏng.vấn hoặc đến.trực tiếp doanh nghiệp, cán bộ.tín dụng có thể thu.thập được nhiều thông.tin về doanh nghiệp hơn so với những.gì thể hiện.trên giấy tờ

Tuy nhiên, “ nghệ thuật” thẩm.định chưa được đề.cập đến trong.bất cứ một môn học nào, mà.chủ yếu dựa trên.kinh nghiệm và tài.quan sát của cán.bộ thẩm định Làm thế.nào để không gây khó dễ cho.khách hàng mà.cán bộ tín dụng vẫn có đủ thông tin để.đánh giá khách hàng? Sau đây là một số.yếu tố có thể giúp.cho cán bộ tín dụng có.thể đánh giá định tính về.khách hàng

Một số kiến nghị

3.3.1 Đối với chủ đầu tư

- Chủ đầu tư.cần lựa chọn.các dự án đáp ứng đầy.đủ các yêu.cầu về tính hợp pháp, tính phù hợp.với quy hoạch.phát triển.của từng ngành.từng vùng và.các dự án phải thực sự có.hiệu quả.để tránh việc.VDB mất thời.gian và chi.phí thẩm định dự án không được.phép hoạt.động hoặc không.có hiệu quả

- Chủ đầu tư.cần trung thực.trong việc cung.cấp các hồ.sơ dự án, hồ sơ.chủ đầu tư và các hồ sơ tài liệu.có liên quan.để kết quả.thẩm định được.chính xác, từ.đó có cơ sở cho VDB đưa.ra những quyết.định cho vay đúng.đắn, tạo điều kiện.thuận lợi cho việc thực hiện đầu tư.của doanh nghiệp và đảm.bảo khả năng thu hồi vốn của VDB

3.3.2 Đối với Ngân hàng Phát triển Việt Nam

Cải cách.thủ tục hành chính: Thủ tục để.vay vốn tín dụng.đầu tư phát.triển của Nhà nước.được nhiều.cơ quan, đơn vị.đánh giá là.phức tạp, ảnh hưởng.đến việc triển khai thực.hiện dự.án, làm giảm.cơ hội đầu tư.và làm cản trở.các thành phần kinh tế không phải.là thành phần.kinh tế nhà nước.tham gia.vay vốn Vì.vậy, nhằm tạo điều kiện.thuận lợi.cho các.nhà đầu tư vay.vốn thực hiện.dự án, VDB.Lào Cai cần rà soát lại các quy chế, quy trình cho vay đầu tư, loại bỏ một số thủ tục không cần thiết, hoàn.thiện quy.trình theo hướng đơn.giản, dễ hiểu, dễ.nhớ và dễ thực hiện; liệt.kê cụ thể tất.cả các thủ tục vay.vốn, trong đó cần.nêu rõ thủ.tục nào bắt buộc phải có và thủ.tục nào chưa.bắt buộc phải.có và.quy định cụ.thể trình tự và thời gian.thực hiện.các bước.của quy trình vay vốn

Nghiên.cứu, xây dựng.quy trình “một cửa” trong.hoạt động.cho vay, theo quy trình này thì.khách hàng từ lúc.nộp hồ sơ xin vay.cho đến khi giải ngân.chỉ cần liên hệ và thực hiện.theo sự hướng.dẫn của một bộ.phận (một chuyên.viên) duy nhất trong ngân hàng, không.phải liên hệ qua nhiều phòng, nhiều.bộ phận Hiện nay, VDB Lào Cai.đang thực hiện.việc tiếp.nhận hồ sơ vay.vốn do Phòng.tín dụng (từ giai đoạn thẩm.định đến.giải ngân và thu.hồi nợ vay)

NHPT cần có một.số hành động góp.phần hoàn thiện.công tác thẩm.định dự án đầu tư tại VDB.Lào Cai Cụ thể:

- Thành lập Ban thẩm.định trực thuộc.sự quản lý của hội sở Ban.thẩm định ngoài.nhiệm vụ giám.sát về chất lượng, tính.chính xác của các hồ sơ tín.dụng còn có.trách nhiệm tái.thẩm định đối với.các hồ sơ đề nghị cấp tín dụng.của chi nhánh, từ đó.đề xuất giúp.cấp phê duyệt đưa.ra quyết định chính.xác

- NHPT cần xây.dựng hệ thống thông tin nội.bộ Hệ thống thông.tin này phải thường.xuyên được cập.nhật từ nhiều.nguồn và đảm bảo.tính chính xác, độ.tin cậy của các nguồn thông.tin Hệ thống thông tin này.cần phải được.xây dựng cho toàn hệ thống ngân.hàng vì có những khách.hàng quan hệ tín.dụng với nhiều.Chi nhánh trong Ngân hàng.mà một Chi nhánh.không thể biết được nếu.không có một hệ thống thông tin.nội bộ Hệ thống.thông tin này.sẽ giúp ích nhiều.cho công tác.thẩm định: rút ngắn.thời gian.thẩm định và nâng.cao chất lượng công.tác thẩm định.vì có nhiều nguồn thông.tin đầu.vào chính xác

- NHPT hàng năm.nên tổ chức cuộc.thi tuyển.dụng hợp lý, công.bằng nhằm lựa chọn.được người có tài có.đức cho Chi nhánh Bởi.nhân tố con người.đóng một vai trò hết sức quan.trọng, quyết.định đến chất.lượng của công.tác thẩm.định dự án đầu tư nói.riêng và chất.lượng hoạt động.kinh doanh của.VDB Lào Cai

- NHPT cần.thường xuyên tổ.chức các lớp.đào tạo ngắn.hạn cho các.cán bộ thẩm định trong.Chi nhánh, thương xuyên.tổ chức các buổi.tọa đàm trao.đổi học tập, trao đổi kinh.nghiệm, thông.tin thẩm định giữa.các cán bộ thẩm.định trong toàn hệ thống.Ngân hàng…

- Ngân hàng nên biên.soạn và.phát hành “ Cẩm.nang thẩm định.dự án đầu tư”, trong đó.trình bày được tất.cả các kỹ.thuật hiện đại, có tính khả thi.và quy trình.áp dụng trong.việc xác định, đánh giá tất cả các.khía cạnh.liên quan của dự án.đầu tư dưa.trên các chỉ.tiêu hiệu quả và.tiêu chuẩn đánh.giá Bên.cạnh đó, việc trang.bị sách.điện tử và phần mềm.thẩm định.dự án đầu.tư, phát.triển dựa trên chuẩn.mực quốc tế phù hợp với điều.kiện Việt Nam.sẽ là phương.tiện vô cùng hữu.ích cho các.nhà thẩm định dự.án

- NHPT nên.ban hành một chính.sách tín dụng.thống nhất trong.toàn Ngân hàng, là định hướng cho các.hoạt động của.Chi nhánh Đồng thời, Ngân hàng cũng cần nghiên cứu để.hoàn thiện hơn nữa quy.trình thẩm định, tạo.sự thống nhất.trong toàn.hệ thống.Ngân hàng

- Cần thiết phải thành lập.trung tâm tính.toán và dự báo.kinh tế ngành.trực thuộc.ngân hàng, hoạt.động độc lập.và liên kết chặt.chẽ với các cơ quan quản.lý nhà nước (thống kê, đầu tư, xây.dựng, tài chính, thương.mại, khoa học, công.nghệ, môi trường…), các.viện nghiên cứu, các.trường đại học kinh tế Chức năng chủ yếu.là tính toán và cung.cấp cho các.đơn vị thành viên.các thông tin và dự báo về thị.trường đầu.vào/ đầu ra, hệ số.chuyển đổi, tỷ.lệ chiết khấu xã hội… phục vụ.công tác thẩm.định dự án.đầu tư Đồng thời, trung.tâm cần kết nối.với mạng dữ liệu.và thông.tin toàn ngành vừa để truy cập.thông tin, vừa để.cung cấp các thông.số phục vụ công.tác thẩm định dự án đầu.tư trong toàn.ngành

- NHPT cũng cần.tạo điều kiện.cơ sở vật.chất tốt nhất.cho các Chi.nhánh hoạt động Nhất.là trang bị.cho Chi nhánh.những phần.mềm hữu hiệu.để tiến hành công tác thẩm định tài.chính có.hiệu quả, truyền.đạt những kinh.nghiệm trong.quản lý công tác thẩm.định dự án.đầu tư: lưu trữ và.quản lý các.hồ sơ dự án đầu tư, các

“Báo cáo thẩm định dự án đầu tư”…

- Xây dựng.chính sách tuyển dụng.để khuyến khích.người tài: ngoài.việc ưu tiên tuyển thẳng.đối với sinh viên tốt nghiệp.đại học loại giỏi hoặc tốt nghiệp thạc sỹ, có khả năng.nắm bắt công việc.nhanh cần xem.xét rút ngắn thời.gian tập sự

3.3.3 Đối với Ủy ban nhân dân tỉnh Lào Cai

- Cần công bố rộng rãi quy hoạch tổng thể về phát triển kinh tế xã hội theo ngành, vùng lãnh thổ và theo từng thời kỳ Quy hoạch này sẽ giúp cho chi nhánh NHPT Lào Cai có cơ sở để bố trí kế hoạch tín dụng đầu tư để vừa đảm bảo được nhu cầu vốn đầu tư của doanh nghiệp phục vụ mục tiêu phát triển kinh tế, vừa đảm bảo về mặt lợi ích cho ngân hàng

- Đề nghị các Sở, Ban ngành trong tỉnh cùng phối hợp để xây dựng các mức thông số kỹ thuật của từng ngành, các lĩnh vực kinh doanh để làm cơ sở cho việc so sánh hiệu quả của dự án được sát hơn, cụ thể hơn như tỷ lệ lãi suất của nền kinh tế, giá cơ sở của các mặt hàng chủ lực, các định mức tiêu hao nguyên liệu tại Tỉnh