Hoàn thiện công tác thẩm định các dự án vay vốn tại ngân hang phát triển chi nhánh tỉnh yên bái

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Trần Thị Mai Hoa MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN TỈNH YÊN BÁI 1.1 Khái quát Ngân hàng Phát triển chi nhánh tỉnh Yên Bái 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Phát triển chi nhánh tỉnh Yên Bái 1.1.2 Chức nhiệm vụ Ngân hàng Phát triển chi nhánh tỉnh Yên Bái .4 1.1.3 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Phát triển chi nhánh tỉnh Yên Bái 1.1.3.1.Phòng tổng hợp 1.1.3.2 Phịng tín dụng 1.1.3.3 Phòng tài kế tốn 1.1.3.4 Phịng hành chính, nhân 1.2 Tình hình hoạt động Ngân Hàng Phát Triển chi nhánh Yên Bái từ năm 2001-2009 .8 1.2.1 Công tác huy động vốn 1.2.2 Công tác tài trợ vốn .10 1.2.2.1 Tài trợ vốn cho hoạt động đầu tư phát triển 10 1.2.2.2 Tài trợ vốn cho hoạt động xuất 11 1.2.3 Cơng tác thu nợ vốn vay tín đụng đầu tư 12 1.3 Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư ngân hang phát triển chi nhánh tỉnh Yên Bái 13 1.3.1 Đặc điểm dự án vay vốn yêu cầu công tác thẩm định dự án vay vốn ngân hang phát triển chi nhánh tỉnh Yên Bái .14 1.3.1.1 Đặc điểm dự án 14 1.3.1.2 Yêu cầu công tác thẩm định 15 Sinh viên : Vũ Đức Linh Lớp: Kinh tế Đầu tư 48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Trần Thị Mai Hoa 1.3.2 Căn qui trình thẩm định chi nhánh 16 1.3.2.1 Căn sở thẩm định 16 1.3.2.2 Qui trình thẩm định phòng ban chi nhánh .17 1.3.3 Phương pháp thời hạn thẩm định dự án đầu tư chi nhánh .19 1.3.3.1 Phương pháp thẩm định theo trình tự 20 1.3.3.2 Phương pháp so sánh tiêu 21 1.3.3.3 Phương pháp phân tích độ nhạy 21 1.3.4.4 Phương pháp dự báo 22 1.3.4 Nội dung thẩm định 22 1.3.4.1 Thẩm định tính đầy đủ, hợp lệ hồ sơ dự án, hồ sơ chủ đầu tư 22 1.3.4.2 Thẩm định chủ đầu tư dự án .24 1.3.4.3 Thẩm định phương án tài chính, phương án trả nợ vốn vay .27 1.3.4.4 Thẩm định hồ sơ bảo đảm, tài sản bảo đảm tiền vay 30 1.4 Dự án cụ thể minh họa cho công tác thẩm định chi nhánh 31 1.5 Đánh giá công tác thẩm định dự án chi nhánh .44 1.5.1 Tình hình thẩm định dự án chi nhánh từ năm 2001 - 2009 44 1.5.2 Một số đánh giá công tác thẩm định dự án chi nhánh 46 1.5.2.1 Các kết đạt hoạt động thẩm định dự án đầu tư chi nhánh 46 1.5.2.2 Những vấn đề tồn công tác thẩm định dự án đầu tư chi nhánh 49 CHƯƠNG II: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH TỈNH YÊN BÁI .56 2.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Phát triển chi nhánh tỉnh Yên Bái đến năm 2015, yêu cầu công tác thẩm định chi nhánh 56 2.1.1 Định hướng phát triển chi nhánh đến năm 2015 .56 2.2.2 Yêu cầu công tác thẩm định chi nhánh .57 Sinh viên : Vũ Đức Linh Lớp: Kinh tế Đầu tư 48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Trần Thị Mai Hoa 2.2 Các giải pháp nhằm nâng cao chât lượng công tác thẩm định dự án chi nhánh 58 2.2.1 Hợp lý hóa quy trình thẩm định, tổ chức điều hành công tác thẩm định khoa học, đảm bảo chất lượng 58 2.2.2 Bổ sung nội dung thẩm định .59 2.2.3 Phối hợp phương pháp thẩm định cách linh hoạt phù hợp với đặc điểm dự án .62 2.2.4 Nâng cao chất lượng cán thẩm định 63 2.2.5 Tăng cường thu thập thông tin tạo mối quan hệ tốt với ngân hàng ngân hàng thương mại khác 64 2.3 Một số kiến nghị quan có liên quan 66 2.3.1 Kiến nghị nhà nước Sở, ban ngành địa phương .66 2.3.2 Kiến nghị NHNN Việt Nam 67 2.3.3 Về phía NHPT Việt Nam 68 KẾT LUẬN .70 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Sinh viên : Vũ Đức Linh Lớp: Kinh tế Đầu tư 48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Trần Thị Mai Hoa DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH Bảng 1.1: Kết huy động vốn chi nhánh năm 2001-2009 .9 Bảng 1.2 : Tình hình tín dụng xuất khảu 2004-2008 11 Bảng 1.3 : Tình hình tín dụng xuất 2008-2009 12 Bảng 1.4: Tình hình thu nợ gốc lãi giai đoạn 2001-2009 13 Bảng 1.5 : Tình hình hoạt động khách hàng .33 Bảng 1.6: Năng lực tài cơng ty .34 Bảng 1.7 : Số dự án thẩm định từ chối thẩm định từ năm 2001 – 2009 .46 Hình 1.1: Sơ đồ cấu tổ chức chi nhánh Sinh viên : Vũ Đức Linh Lớp: Kinh tế Đầu tư 48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Trần Thị Mai Hoa DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Kinh tế đầu tư - PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt, TS Từ Quang Phương, trường ĐH KTQD Hà Nội Giáo trình Lập dự án đầu tư – PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt, trường ĐH KTQD Hà Nội Giáo trình thẩm định tài dự án – PGS.TS Lưu Thị Hương, trường ĐH KTQD Hà Nội Tạp chí ngân hàng, thời báo kinh tế số tạp chí khác Một số trang web Báo cáo Tổng kết hoạt động kinh doanh hàng năm ngân hàng phát triển chi nhánh Yên Bái Sinh viên : Vũ Đức Linh Lớp: Kinh tế Đầu tư 48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Trần Thị Mai Hoa LỜI MỞ ĐẦU Phát triển kinh tế mục tiêu tất quốc gia giới có Việt Nam Nước ta đẩy mạnh cơng nghiệp hóa – đại hóa đất nước , xây dựng kinh tế độc lập, tự chủ, vững mạnh, bước lên sánh vai với cường quốc Để đạt mục tiêu trình lâu dài , địi hỏi phải tiến hành đồng loạt nhiều biện pháp có đầu tư, theo dự án trung dài hạn hoạt động quan trọng, đóng góp tích cực cho cơng nghiệp hóa – đại hóa đất nước Những năm qua, tốc độ đầu tư nước ta có tăng trưởng mạnh mẽ, nhiều dự án đầu tư thực có hiệu góp phần thúc đẩy kinh tế Có kết khơng thể khơng kể đến vai trò to lớn ngân hàng với tư cách nhà tài trợ vốn cho dự án Tuy nhiên có DAĐT chưa hợp lý khiến cho nguồn vốn bỏ bị lãng phí, chí cịn gây đổ vỡ tín dụng, làm ảnh hưởng đến kinh tế nói chung doanh nghiệp, ngân hàng nói riêng Một nguyên nhân tượng thiếu sót, hạn chế, chủ quan công tác thẩm định DAĐT Đứng trước thực tế đó, địi hỏi tồn hệ thống ngân hàng phải nâng cao hoàn thiện chất lượng thẩm định DAĐT Bởi vì, đặc trưng NH kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, đối tượng phương tiện kinh doanh tiền tệ ( vốn ), hoạt động tín dụng tạo 70 – 80% lợi nhuận cơng tác thẩm định có ý nghĩ Nó giúp cho ngân hàng đầu tư có hiệu quả, giảm rủi ro tín dụng, đảm bảo đồng vốn ngân hàng phát huy hiệu kinh tế xã hội, góp phần tiết kiệm vốn cho tồn kinh tế, định hướng đầu tư đắn cho doanh nghiệp Nhất tình hình thị trường chứng khoán Việt Nam phát triển, nguồn vốn cho vay ngân hàng nguồn trông mong chủ yếu doanh nghiệp Ngân hàng định cho vay có nghĩa ngân hàng chấp nhận mạo hiểm thời gian kéo dài, cơng tác thẩm định DAĐT cần phải coi trọng Sinh viên : Vũ Đức Linh Lớp: Kinh tế Đầu tư 48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Trần Thị Mai Hoa Nhận thấy ý nghĩa to lớn công tác thẩm định dự án, e chọn đề tài ““ Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án vay vốn ngân hang phát triển chi nhánh tỉnh Yên Bái ” Với kiến thức tích lũy thời gian thực tập chi nhánh thời gian học tập trường, em mong muốn đóng góp kiến thức để hồn thiện nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư chi nhánh Chuyên đề gồm chương: Chương I: Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Phát triển chi nhánh tỉnh Yên Bái Chương II: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án Ngân hàng Phát triển chi nhánh tỉnh Yên Bái Do giới hạn trình độ, kinh nghiệm thời gian tìm hiểu thực tế nên viết em tránh khỏi hạn chế, thiếu sót Em mong nhận đóng góp ý kiến bảo tận tình thầy giáo cán chi nhánh để giúp em hoàn thiện viết Sinh viên : Vũ Đức Linh Lớp: Kinh tế Đầu tư 48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Trần Thị Mai Hoa CHƯƠNG I THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN TỈNH YÊN BÁI 1.1 Khái quát Ngân hàng Phát triển chi nhánh tỉnh Yên Bái 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Phát triển chi nhánh tỉnh Yên Bái Ngân hàng phát triển tỉnh Yên Bái tách từ NHĐT&PT tỉnh Yên Bái thức vào hoạt động từ ngày 1/1/2000 Chi nhánh ngân hàng phát triển tỉnh Yên Bái đại diện pháp nhân NHPT Việt Nam, có dấu, có bảng tổng kết tài sản, hạch tốn phụ thuộc chịu quản lí trực tiếp NHPT Việt nam Lúc đầu, ngân hàng khó khăn thiếu thốn nhiều sở vật chất kĩ thuật, trang thiết bị, nguồn nhân lực, trình độ cán Nhưng với động, sáng tạo, lòng, ban lãnh đạo chi nhánh sớm đưa định hướng, giải pháp, sách khuyến khích nhạy cảm thương trường Chuyển lợi ích cho người gửi tiền người vay tiền tháo gỡ khó khăn, tư vấn cho doanh nghiệp’ mở rộng dịch vụ đa dạng bảo lãnh, toán quốc tế, kinh doanh nghoại tệ, tài trợ xuất nhập Nhằm thỏa mãn nhu cầu khách hàng Nhờ vậy, sau năm hoạt động, ngân hàng thay đổi toàn diện vè phong cách giao dịch, công nghệ tốc độ tăng trưởng; năm lại với mức tăng trưởng tổng tài sản hàng năm liên tục tăng lên đảm bảo an toàn hệ thống Về nguồn vốn, từ ngân hàng hoạt động chủ yếu dựa vào vốn ngân sách, vốn điều hòa hệ thống, ngân hàng vươn lên tự lo lấy vốn, thông qua sách thơng thống mang lại lợi ích kinh tế Sinh viên : Vũ Đức Linh Lớp: Kinh tế Đầu tư 48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Trần Thị Mai Hoa cao, hình thức đa dạng làm cho tổng nguồn vốn tăng nhanh đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp đầu tư dự án quan trọng tỉnh Từ cán thành lập, đến số công nhân viên công tác chi nhánh lên tới 35 người, số người có trình độ đại học đại học chiếm 70%, với cán đảng viên trẻ chiếm 80%, nhiệt tình động sáng tạo cơng việc, có khả tiếp thu tri thức mới, có lĩnh trị vững vàng, biết gắn bó, đồn kết, thống ý chí hành động phát triển ngành 1.1.2 Chức nhiệm vụ Ngân hàng Phát triển chi nhánh tỉnh Yên Bái Hoạt động Ngân hàng phát triển không mục đích lợi nhuận phải đảm bảo hồn vốn bù đắp chi phí Ngân hàng phát triển phủ bảo đảm khả tốn, miễn nộp thuế khoản nộp ngân sách theo quy định pháp luật Vốn điều lệ Ngân hàng phát triển 5.000 tỉ đồng từ nguồn vốn điều lệ có quỹ hỗ trợ, thời gian hoạt động 99 năm kể từ định số 108/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 có hiệu lực Ngày 20/12/2006 Chính phủ ban hành nghị định số 151/2006/NĐ-CP công tác tín dụng đầu tư tín dụng xuất nhà nước, quy định rõ nguồn vốn hình thành Ngân hàng: - Ngân hàng phát triển tiếp nhận nguồn vốn từ ngân sách nhà nước gồm: vốn điều lệ ngân hàng phát triển, vốn ngân sách nhà nước cấp cho dự án theo kế hoạch hàng năm, vốn ODA phủ giao; - Vốn huy động từ phát hành trái phiếu chứng tiền gửi theo quy định pháp luật, vay tiết kiệm bưu điện, Quỹ bảo hiểm xã hội, tổ chức tài tín dụng ngồi nước; - Nhận tiền gửi tổ chức ngồi nước; - Vốn đóng góp tự nguyện khơng hoàn trả cá nhân, tổ chức kinh tế, tổ chức trị - xã hội, hiệp hội, tổ chức nước; - Vốn nhận ủy thác, cấp phát, cho vay quyền địa phương, tổ chức kinh tế xã hội, hiệp hội nước; Sinh viên : Vũ Đức Linh Lớp: Kinh tế Đầu tư 48A Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Trần Thị Mai Hoa - Các nguồn vốn khác theo quy định pháp luật Đối tượng phục vụ Ngân hàng phát triển doanh nghiệp, tổ chức kinh tế có dự án thuộc diện vay vốn đầu tư, bảo lãnh tín dụng đầu tư, hỗ trợ sau đầu tư, doanh nghiệp ngồi nước có hợp đồng tín dụng xuất tổ chức nước thuộc diện vay vốn, bảo lãnh tín dụng xuất tổ chức, cá nhân có liên quan q trình thực tín dụng đầu tư tín dụng xuất nhà nước Tại định số 108/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 thủ tướng phủ quy định chức nhiệm vụ ngân hàng phát triển: huy động, tiếp nhận nguồn vốn tổ chức nước để thực tín dụng đầu tư phát triển tín dụng xuất nhà nước số nhiệm vụ khác theo quy định pháp luật bao gồm: cho vay đầu tư, bảo lãnh tín dụng xuất khẩu, bảo lãnh dự thầu bảo lãnh thực hợp đồng Các chức quy định cụ thể sau: Thứ : Huy động, tiếp nhận vốn Huy động, tiếp nhận vốn tổ chức ngồi nước để thực tín dụng đầu tư phát triển tín dụng xuất nhà nước theo quy định phủ Thứ hai : Thực sách tín dụng đầu tư phát triển: - Cho vay đầu tư phát triển - Hỗ trợ sau đầu tư - Bảo lãnh tín dụng đầu tư Thứ 3: Thực sách tín dụng xuất khẩu: - Cho vay xuất - Bảo lãnh tín dụng xuất - Bảo lãnh dự thầu bảo lãnh thực hợp đồng xuất Thứ 4:Nhận ủy thác quản lí nguồn vốn ODA Nhận ủy thác quản lí nguồn vốn ODA phủ cho vay lại, nhận ủy thác cấp phát cho vay đầu tư thu hồi nợ khách hàng từ tổ chức Sinh viên : Vũ Đức Linh Lớp: Kinh tế Đầu tư 48A