Đang tải... (xem toàn văn)
Thơng qua chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động được để cho vay, số tiền cho vay ra lại được khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ trong khi s
Sinh viên: Nguyễn Thị Phương Thảo – Lớp 508 TCN – Ngành Tài Ngân hàng MỤC LỤC MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU BẢNG TÓM TẮT SỐ LƯỢNG BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ .4 CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan Ngân hàng Thương mại .8 1.1.1 Khái niệm .8 1.1.2 Những hoạt động NHTM .8 1.1.3 Chức NHTM 1.2 Những vấn đề tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng 10 1.2.1 Lưu thông tiền tệ 10 1.2.2 Thanh toán tiền tệ 11 1.2.2.1 Thanh toán tiền mặt 12 1.2.2.2 Thanh tốn khơng dùng tiền mặt 12 1.2.3 Các hình thức tốn khơng dùng tiền mặt 13 1.2.3.1 Thanh toán Séc .14 1.2.3.2 Ủy nhiệm chi 16 1.2.3.3 Ủy nhiệm thu 18 1.2.3.4 Thanh toán qua tài khoản tiền gửi toán .20 1.2.3.5 Thanh toán thư tín dụng .21 1.2.3.6 Thanh toán thẻ 22 1.2.4 Nguồn gốc vai trị hình thức tốn khơng dùng tiền mặt 27 1.2.4.1 Nguồn gốc toán không dùng tiền mặt 27 1.2.4.2 Vai trị tốn khơng dùng tiền mặt 28 Sinh viên: Nguyễn Thị Phương Thảo – Lớp 508 TCN – Ngành Tài Ngân hàng CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TUYÊN QUANG - GIAI ĐOẠN 2010 – 2012 31 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Tuyên Quang 31 2.1.1 Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Tuyên Quang .31 2.1.2 Khái quát tổ chức máy 31 2.1.3 Các hoạt động chủ yếu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Tuyên Quang 45 2.1.4 Đặc điểm tình hình kinh tế - xã hội địa phương ảnh hưởng đến hoạt động Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Tuyên Quang năm 2010 - 2011 47 2.1.4.1 Một số tiêu kinh tế - xã hội chủ yếu đạt 47 2.1.4.2 Những thuận lợi, khó khăn tác động đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Tuyên Quang 48 2.2 Thực trạng hoạt động TTKDTM 49 2.3 Nhận xét 73 2.3.1 Những kết đạt .73 2.3.2 Hạn chế .78 2.3.2.1 Yếu tố chủ quan .78 2.3.2.2 Yếu tố khách quan 81 2.3.3 Nguyên nhân 83 2.3.3.1 Nguyên nhân chủ quan 83 2.3.3.2 Nguyên nhân khách quan………………………………………… …84 Sinh viên: Nguyễn Thị Phương Thảo – Lớp 508 TCN – Ngành Tài Ngân hàng CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TUYÊN QUANG GIAI ĐOẠN 2012 - 2015 .87 3.1 Định hướng phát triển hoạt động TTKDTM ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Tuyên Quang - Giai đoạn 2012 – 2015 87 3.2 Giải pháp nâng cao hoạt động TTKDTM giai đoạn 2012 - 2015 .89 3.2.1 Giải pháp áp dụng cho tất phương thức 90 3.2.2 Giải pháp áp dụng cho phương thức 101 3.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao hoạt động phát hành thẻ tốn khơng dùng tiền mặt Vietinbank chi nhánh Tuyên Quang 105 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước .105 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng Nhà nước .106 3.3.3 Kiến nghị ngân hàng Công Thương Việt Nam 107 KẾT LUẬN 109 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .110 PHỤ LỤC 112 Sinh viên: Nguyễn Thị Phương Thảo – Lớp 508 TCN – Ngành Tài Ngân hàng BẢNG TĨM TẮT SỐ LƯỢNG BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ SƠ ĐỒ: Sơ đồ 1: Thanh toán Séc qua ngân hàng 14 Sơ đồ 2: Thanh toán Séc qua hai ngân hàng .15 Sơ đồ 3: Thanh toán uỷ nhiệm chi - trường hợp chủ tài khoản người thụ hưởng mở tài khoản ngân hàng 17 Sơ đồ 4: Thanh toán uỷ nhiệm chi - trường hợp chủ tài khoản người thụ hưởng mở tài khoản hai ngân hàng 17 Sơ đồ 5: Thanh tốn UNT - trường hợp bên mua bán có tài khoản ngân hàng 18 Sơ đồ 6: Thanh toán UNT - trường hợp bên mua bán có2 tài khoản ngân hàng khác .19 Sơ đồ 7: Quy trình nghiệp vụ thư tín dụng thương mại 21 Sơ đồ 8: Thanh toán thẻ toán 22 Sơ đồ 9: Mơ hình tổ chức máy Vietinbank Tuyên Quang 32 BẢNG: Bảng số 1: Tình hình tốn chung 52 Bảng số 2: Hạn mức thẻ E – Partnet S – Card .56 Bảng số 3: Hạn mức thẻ E – Partner C – Card 57 Bảng số 4: Hạn mức thẻ E - Partner Gold – Card .58 Bảng số 5: Hạn mức thẻ E – Partner Pink – Card .59 Bảng số 6: Hạn mức thẻ E – Partner 12 Con giáp .60 Bảng số 7: Hạn mức thẻ Thẻ Cremium Visa Cremium MasterCard .62 Bảng số 8: Hạn mức thẻ JCB 65 Bảng số 9: Tình hình phát hành thẻ 67 Sinh viên: Nguyễn Thị Phương Thảo – Lớp 508 TCN – Ngành Tài Ngân hàng Bảng số 10: Tình hình phát triển điểm chấp nhận thẻ rút tiền tự động 68 Bảng số 11: Các dịch vụ khác kèm với thẻ: 69 Bảng số 12: Tình hình mở tài khoản tiền gửi toán .71 Bảng số 13: Tình hình trả lương qua tài khoản 72 Bảng số 14: Các tiêu giao năm 2012 .88 BIỂU ĐỒ: Biểu đồ 1: Tỉ lệ tiền mặt tổng phương tiện toán .49 Biểu đồ 2: Thị phần tổng số lượng thẻ năm 2010 76 Biểu đồ 3: Số lượng máy ATM POS đến 30/6/2011 76 Sinh viên: Nguyễn Thị Phương Thảo – Lớp 508 TCN – Ngành Tài Ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU Tiền mặt xuất từ lâu phương thức tốn khơng thể thiếu quốc gia Tuy nhiên, sản xuất lưu thơng hàng hố phát triển kéo theo phương thức toán phát triển, phương thức kế thừa phát triển phương thức trước Khắc phục nhược điểm phương thức toán tiền mặt, phương thức toán khơng dùng tiền mặt phương thức tốn mới, ưu việt hơn, đáp ứng tốt yêu cầu phát triển kinh tế Thanh toán ngân hàng lĩnh vực thiếu phát triển lớn mạnh ngân hàng Nó làm cho việc lưu thơng tiền tệ nhanh chóng, bắt kịp với xu đại, đưa hệ thống Ngân hàng Thương mại tiến kịp với nước khu vực rút ngắn khoảng cách với Ngân hàng Thương mại giới Hiện nay, nhiều nước giới việc tốn khơng dùng tiền mặt trở nên quen thuộc với người dân Trong đó, Việt Nam khối lượng tốn khơng dùng tiền mặt chiếm tỷ lệ hạn chế Có thể nói, chưa phát huy hết tính ưu việt tốn khơng dùng tiền mặt chưa tận dụng hết điều kiện tốt cho phát triển kinh tế Do đó, việc hồn thiện phát triển cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng cần thiết Tuy rằng, điều khơng đơn giản; địi hỏi phải có quan tâm, nghiên cứu cách đầy đủ, phải có nhìn sâu hơn, rộng người xã hội phương thức toán Nhận thức tầm quan trọng với mong muốn hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt ngày phát triển mạnh mẽ nữa, sau trình nghiên cứu dài, kết hợp với chương trình thực tập Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Tuyên Quang, em đến lựa chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Tuyên Quang” làm đề tài khóa luận Sinh viên: Nguyễn Thị Phương Thảo – Lớp 508 TCN – Ngành Tài Ngân hàng Nội dung đề tài bao gồm: Chương 1: Lý luận chung hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng Thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động toán không dùng tiền mặt Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Tuyên Quang giai đoạn 2010 – 2012 Chương 3: Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng Thương mại Cổ phần Cơng Thương Việt Nam Khóa luận sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu bao gồm: phương pháp tổng hợp, phương pháp thống kê toán, phương pháp thống kê đối chiếu lý luận với thực tiễn, phương pháp phân tích, phương pháp logic, kết hợp nghiên cứu lý thuyết với phân tích, đánh giá kết hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Tuyên Quang Qua đó, đưa giải pháp, kiến nghị để hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam nói riêng hệ thống Ngân hàng Việt Nam nói chung ngày phát triển Chuyên đề hoàn toàn kết nghiên cứu nghiêm túc em sở nhận thức lý luận; nghiệp vụ chun mơn học trường q trình tìm hiểu, nghiên cứu thực tế Dù cố gắng, song điều kiện thời gian khả lí luận cịn hạn chế, lại đề tài khó, chắn viết khơng tránh khỏi thiếu sót định Em mong nhận giúp đỡ, góp ý người quan tâm am hiểu vấn đề này, để viết em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn TS Trần Thị Thu Hà Anh, Chị cán bộ, nhân viên Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Tuyên Quang giúp đỡ em để em hoàn thành viết Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên: Nguyễn Thị Phương Thảo – Lớp 508 TCN – Ngành Tài Ngân hàng Chương 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan Ngân hàng Thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương mại (NHTM) định chế tài mà đặc trưng cung cấp đa dạng dịch vụ tài với nghiệp vụ nhận tiền gửi, cho vay cung ứng dịch vụ tốn Ngồi ra, NHTM cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu sản phẩm dịch vụ xã hội 1.1.2 Những hoạt động NHTM Ngân hàng hình thành phát triển trải qua trình dài với nhiều hình thái kinh tế khác Trong thời kì đầu vào khoảng kỉ thứ XV đến kỉ XVIII, ngân hàng hoạt động độc lập với nhau, làm chức trung gian tín dụng, tốn cho kinh tế phát hành giấy tờ có giá Sang kỷ thứ XVIII, lưu thơng hàng hóa ngày phát triển, việc ngân hàng thực chức giấy bạc ngân hàng làm cho lưu thơng có nhiều loại giấy bạc khác nhau, cản trở trình lưu thơng Chính điều dẫn đến phân hóa hệ thống ngân hàng Lúc hệ thống ngân hàng phân hóa thành hai nhóm: - Thứ nhóm ngân hàng phép phát hành tiền, gọi ngân hàng phát hành, sau đổi thành Ngân hàng Trung ương (NHTW) - Thứ hai ngân hàng không phép phát hành tiền, làm trung gian tín dụng, trung gian tốn kinh tế gọi ngân hàng trung gian Đây mắt xích vơ quan trọng nối NHTW với kinh tế cầu nối để người cần vốn người thiếu vốn gặp Sinh viên: Nguyễn Thị Phương Thảo – Lớp 508 TCN – Ngành Tài Ngân hàng Thời kì đầu thực phân hóa hệ thống ngân hàng, ngân hàng trung gian thực tất hoạt động nhận tiền gửi, cho vay làm dịch vụ toán Ban đầu, ngân hàng chủ yếu nhận tiền gửi không kì hạn có kì hạn ngắn cho vay ngắn hạn Về sau, thực cho vay trung dài hạn nguồn vốn trung dài hạn huy động tiền gửi trung, dài hạn phát hành trái khoán Ở Việt Nam, hoạt động ngân hàng ngày phát triển, địi hỏi hình thành nên nhiều ngân hàng, trung gian tài chuyên hoạt động lĩnh vực đó, phân chia ngân hàng trung gian thành ngân hàng hoạt động lĩnh vực riêng: Ngân hàng Thương mại, Ngân hàng Đầu tư, Ngân hàng Công thương, Ngân hàng Phát triển… 1.1.3 Chức NHTM * Chức trung gian tín dụng Chức trung gian tín dụng xem chức quan trọng NHTM Khi thực chức trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trị cầu nối người thừa vốn người có nhu cầu vốn Với chức này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trị người vay, vừa đóng vai trò người cho vay hưởng lợi nhuận khoản chênh lệch lãi suất nhận tiền gửi lãi suất cho vay góp phần tạo lợi ích cho tất bên tham gia: người gửi tiền, người vay thân ngân hàng * Chức trung gian toán Ở NHTM đóng vai trị thủ quỹ cho doanh nghiệp cá nhân, thực hoạt động toán theo yêu cầu khách hàng trích tiền từ tài khoản tiền gửi họ để toán tiền hàng hóa, dịch vụ nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu bán hàng khoản thu khác theo lệnh họ Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện toán tiện lợi séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ tốn, thẻ tín dụng… Tùy theo nhu cầu, khách hàng chọn cho phương thức tốn phù hợp Nhờ mà chủ thể kinh tế giữ tiền túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải toán dù gần hay xa mà họ sử dụng phương thức để thực khoản Sinh viên: Nguyễn Thị Phương Thảo – Lớp 508 TCN – Ngành Tài Ngân hàng tốn Do chủ thể kinh tế tiết kiệm nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo tốn an tồn Chức vơ hình chung thúc đẩy lưu thơng hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ tốn, tốc độ lưu chuyển vốn, từ góp phần phát triển kinh tế * Chức tạo tiền Tạo tiền chức quan trọng, phản ánh rõ chất NHTM Với mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận u cầu cho tồn phát triển mình, NHTM với nghiệp vụ kinh doanh mang tính đặc thù vơ hình chung thực chức tạo tiền cho kinh tế Chức tạo tiền thực thi sở hai chức khác NHTM chức tín dụng chức tốn Thơng qua chức trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động vay, số tiền cho vay lại khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, tốn dịch vụ số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng coi phận tiền giao dịch, họ sử dụng để mua hàng hóa, tốn dịch vụ… Với chức này, hệ thống NHTM làm tăng tổng phương tiện toán kinh tế, đáp ứng nhu cầu toán, chi trả xã hội Các chức nói lên mặt hoạt động NHTM Ngày nay, điều kiện kinh tế thị trường phát triển, hoạt động ngân hàng phát triển hết; hoạt động NHTM đa dạng phong phú trước nhiều 1.2 Những vấn đề tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng 1.2.1 Lưu thông tiền tệ * Khái niệm Lưu thông tiền tệ vận động tiền tệ kinh tế để thực quan hệ thương mại, hàng hóa, phân phối thu nhập, hình thành nguồn vốn phúc lợi xã hội Có thể nói lưu thơng tiền tệ kinh tế đóng vai trị hệ thống mạch máu thể sống, hệ thống mạch máu hoạt động tốt thể 10