26 Trang 8 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn NH NNo&PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn TTKDTM : Thanh tốn khơng dùng tiền
Nguyễn Thu Ngân – 508TCN – Tài ngân hàng TRƯỜNG ĐẠI HỌC HỊA BÌNH KHOA TÀI CHÍNH KẾ TỐN Tên sinh viên: NGUYỄN THU NGÂN KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài ngân hàng Đề tài: “Giải pháp nâng cao hiệu tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Hồn Kiếm Hà Nội” GVHD: PGS – TS Nguyễn Đình Kiệm Hà nội, tháng05 năm 2012 Nguyễn Thu Ngân – 508TCN – Tài ngân hàng MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT 1.1 Sự cần thiết khách quan vai trò ngân hàng kinh tế 1.2.1 Khái niệm toán không dùng tiền mặt .6 1.2.2 Vai trị tốn khơng dùng tiền mặt 1.2.2.1 Vai trò TTKDTM kinh tế .7 1.2.2.2 Vai trò TTKDTM ngân hàng 1.2.2.3 Vai trò TTKDTM khách hàng 1.3 Các ngun tắc tốn khơng dùng tiền mặt .8 1.4 Các hình thức tốn khơng dùng tiền mặt 1.4.1 Các quy định tốn khơng dùng tiền mặt 1.4.2 Hình thức toán Séc 10 1.4.2.1 Những vấn đề toán Séc 10 1.4.2.2 Đặc điểm Séc 11 1.4.2.3 Phân loại Séc 12 14.3 Hình thức toán ủy nhiệm chi - chuyển tiền 17 1.4.3.1 Ủy nhiệm chi 17 1.4.4 Ủy nhiệm chi kiêm chuyển tiền 20 1.4.5 Hình thức tốn ủy nhiệm thu 21 Nguyễn Thu Ngân – 508TCN – Tài ngân hàng 1.4.5.1 Khái niệm phạm vi ứng dụng 21 1.4.5.2 Quy trình tốn UNT 21 1.4.6 Hình thức tốn thư tín dụng (L/C) .24 1.4.6.1 Khái niệm: 24 1.4.6.2 Quy trình tốn L/C .24 1.4.7 Hình thức toán thẻ toán 25 1.4.7.1 Khái niệm: 25 1.4.7.2 Phân loại thẻ: 26 1.5 Các nhân tố ảnh hướng tới TTKDTM .27 1.5.1 Môi trường kinh tế 27 1.5.2 Môi trường pháp lý 28 1.5.3 Yếu tố xã hội người 28 1.5.4 Yếu tố khoa học công nghệ 28 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HOÀN KIẾM HÀ NỘI 29 2.1 Khái quát hoạt động ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn - Chi nhánh Hồn Kiếm Hà Nơi 29 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn – chi nhánh Hồn Kiếm Hà Nội 29 2.1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động Ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn – chi nhánh Hồn Kiếm Hà Nội 29 2.1.3 Chức nhiệm vụ 34 2.1.3.1 Chức 34 Nguyễn Thu Ngân – 508TCN – Tài ngân hàng 2.1.3.2 Nhiệm vụ 34 2.1.4 Những ưu nhược điểm chi nhánh Agribank Hoàn Kiếm Hà Nội 35 2.1.4.1 Ưu điểm 35 2.1.4.2 Nhược điểm 35 2.1.5 Một số kết hoạt động kinh doanh chủ yếu Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thơn – chi nhánh Hồn Kiếm Hà Nội 37 2.1.5.1 Kết thu chi tài 37 2.1.5.2 Kết huy động vốn .38 2.1.5.3 Kết hoạt động cho vay 41 2.2 Tình hình tốn tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thơn (Agribank) - Chi nhánh Hồn kiếm Hà Nội .41 2.2.1 Tình hình tốn chung Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn (Agribank) - chi nhánh Hoàn Kiếm Hà Nội 41 2.2.2 Tình hình TTKDTM tại Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn (Agribank)- chi nhánh Hoàn Kiếm Hà Nội 44 2.2.2.1 Séc 45 2.2.2.2 Ủy nhiệm chi – chuyển tiền 46 2.2.2.3 Thư tín dụng (L/C) 47 2.2.2.4 Thẻ toán 47 2.2.2.5 Thanh toán khác .48 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN – CHI NHÁNH HỒN KIẾM HÀ NỘI 49 Nguyễn Thu Ngân – 508TCN – Tài ngân hàng 3.1 Đánh giá cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn – chi nhánh Hoàn Kiếm Hà Nội 49 3.1.1 Kết đạt 49 3.1.2 Một số tồn nguyên nhân 50 3.2 Định hướng hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng Nông nghiệp phát triển nơng thơn – chi nhánh Hồn Kiếm Hà Nội 52 3.3 Giải pháp nâng cao hiệu tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nơng thơn – chi nhánh Hồn Kiếm Hà Nội 53 3.3.1 Gia tăng số lượng khách hàng mở tài khoản 53 3.3.2 Khai thác thêm dịch vụ 54 3.3.3 Hiện đại hóa cơng nghệ tốn khơng dung tiền mặt 55 3.3.4 Thực công tác tuyên truyền quảng cáo phổ biến hình thức tốn khơng dùng tiền mặt 55 3.3.5 Nâng cao chất luợng hoạt động đội ngũ cán công nhân viên 56 3.4 Một số kiến nghị nhằm nâng cao hệ thống tốn khơng dùng tiền mặt 57 3.4.1 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước .57 3.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam 59 3.4.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Hoàn Kiếm Hà Nội 60 KẾT LUẬN 62 TÀI LIỆU THAM KHẢO 63 Nguyễn Thu Ngân – 508TCN – Tài ngân hàng DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Danh mục bảng Bảng 1: Kết thu chi tài 37 Bảng 2: Kết hoạt động huy động vốn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn – chi nhánh Hoàn Kiếm Hà Nội 39 Bảng 3: Tình hình cho vay – thu nợ Ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn – chi nhánh Hồn Kiếm Hà Nội .41 Bảng 4: Doanh số tốn Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn – chi nhánh Hồn Kiếm Hà Nội 42 Bảng 5: Tình hình TTKDTM Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn – chi nhánh Hoàn Kiếm Hà Nội 44 Bảng 6: Doanh số toán séc 45 Danh mục biểu đồ Biểu đồ 1: So sánh kết thu chi tài 38 Biểu đồ 2: So sánh kết huy động vốn 40 Biểu đồ 3: Doanh số toán chi nhánh 43 -1- Nguyễn Thu Ngân – 508TCN – Tài ngân hàng Danh mục sơ đồ Sơ đồ 1: Quy trình tốn Séc tốn chuyển khoản chi nhánh NH 13 Sơ đồ 2: Quy trình tốn Séc tốn chuyển khoản chi nhánh NH 14 Sơ đồ 3: Quy trình toán Séc bảo chi chi nhánh NH 15 Sơ đồ 4: Quy trình toán Séc bảo chi chi nhánh NH 16 Sơ đồ 5: Quy trình toán UNC chi nhánh NH 17 Sơ đồ 6: Quy trình toán UNC NH khác 18 Sơ đồ 7: Quy trình tốn UNC chi nhánh NH khác hệ thống 19 Sơ đồ 8: Quy trình xin cấp séc chuyển tiền 20 Sơ đồ 9: Quy trình tốn UNT NH 22 Sơ đồ 10: Quy trình tốn UNT NH khác 22 Sơ đồ 11: Quy trình tốn L/C 24 Sơ đồ 12: Quy trình tốn thẻ 26 Sơ đồ 13: Sơ đồ tổ chức máy Agribank Hoàn Kiếm Hà Nộ 30 -2- Nguyễn Thu Ngân – 508TCN – Tài ngân hàng DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn NH NNo&PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nơng thơn TTKDTM : Thanh tốn khơng dùng tiền mặt UNC : Uỷ nhiệm chi UNT : Uỷ nhiệm thu L/C : Thư tín dụng HN : Hà Nội ST : Số tiền TT : Tỷ trọng TL : Tỷ lệ NH : Ngân hàng -3- Nguyễn Thu Ngân – 508TCN – Tài ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU Một kinh tế phát triển nhanh mạnh khơng thể thiếu tốn đại, năm gần phát triển mạnh mẽ cơng nghệ thơng tin, loại hình dịch vụ ngân hàng giới ngày đa dạng phong phú phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt làm thay đổi sống Thanh toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng dịch vụ phong phú đa dạng liên tục phát triển, đáp ứng nhu cầu kinh tế thị trường linh hoạt động Thanh tốn khơng dùng tiền mặt giúp việc tập trung phân phối vốn nhanh chóng, an tồn hiệu quả, góp phần tích cực vào việc thúc đẩy kinh tế phát triển Việc phát triển hệ thống tốn khơng dùng tiền mặt không tạo tiền đề, tảng cho việc phát triển hoạt động kinh doanh ngân hàng mà cịn giúp Nhà nước quản lý vĩ mơ cách có hiệu quả, đặc biệt q trình hội nhập kinh tế quốc tế Tuy nhiên thực trạng tốn nói chung tốn khơng dùng tiền mặt nói riêng Việt Nam có nhiều vấn đề cần xem xét Với ý nghĩa trên, mở rộng TTKDTM qua hệ thống ngân hàng điều kiện sở hạ tầng CNTT ngày phát triển mạnh mẽ có ý nghĩa vô quann trọng nghành ngân hàng nói chung NHNo & PTNT chi nhánh Hồn Kiếm Hà Nội nói riêng Chính vậy, em lựa chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao hiệu tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn - chi nhánh Hồn Kiếm Hà Nội” làm luận văn tốt nghiệp Đối tượng nghiên cứu: Các phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt dựa tảng ứng dụng CNTT ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Hoàn Kiếm Hà Nội Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt dựa tảng ứng dụng CNTT ngân hàng Nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam – chi nhánh Hồn Kiếm Hà Nội -4- Nguyễn Thu Ngân – 508TCN – Tài ngân hàng Để hồn thành khóa luận này, em xin chân thành cảm ơn thầy giáo PGS – TS Nguyễn Đình Kiệm tận tình hướng dẫn giúp đỡ em Em xin cảm ơn sâu sắc anh chị cán NH NNo & PTNT chi nhánh Hồn Kiếm Hà Nội Vì thời gian trình độ có hạn nên khóa luận cịn nhiều thiếu sót, em mong thầy đóng góp ý kiến để em hồn thiện thêm khóa luận Em xin chân thành cảm ơn! Kết cấu luận văn gồm chương: Chương 1: Những lý luận tốn khơng dùng tiền mặt Chương 2: Thực trạng tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn - chi nhánh Hoàn Kiếm Hà Nội Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thơn - chi nhánh Hồn Kiếm Hà Nội -5-