Thanh toán quốc tế

No.12658/02 PROMISSORY NOTE For GBP 5,243.00 London, 25th October 2014 On the 25th March 2015 fixed by the promissory note, we promise to pay to Food Company or order in HoChiMinh City t

Biên

GS.TS Võ Thanh Thu

www.hutech.edu.vn

*1.2015.BUS103*

tailieuhoctap@hutech.edu.vn

I IV

ÁI 1

1.1 KHÁI V 1

1.2 GIÁ 2

1.3 PHÁP GIÁ 3

1.3.1 i v t gi gi n ti p 6

1.3.2 i v i m ng t gi gi n ti p v m t tr c ti p 7

1.4 CÁC GIÁ 8

1.5 CÁC GIÁ 9

1.6 PHÁP GIÁ 10

TÓM 13

CÂU ÔN 14

16

2.1 16

16

16

17

2.2 GIAO NGAY 19

Arbitrages 23

24

27

2.3 2.3 CÓ 27

g outright 29

29

2.4 HOÁN (SWAPS MARKET) 35

2.5 2.5 GIAO SAU 38

2.6 2.6 41

2.6.1 Mua quy n ch n b n ngo i t 44

2.6.2 B n quy n ch n b n ngo i t 44

2.6.3 Mua quy n ch n mua ngo i t 45

2.6.4 B n quy n ch n mua ngo i t 45

TÓM 47

CÂU ÔN 47

50

3.1 50

50

3.1.2 Các bên liên quan 51

52

52

54

56

3.2 60

60

61

62

62

63

3.3 SÉC 64

64

3.3.2 Các bên liên quan 65

65

65

66

68

3.4 69

69

3.4.2 Các bên liên quan 70

70

71

TÓM 74

CÂU ÔN 75

76

4.1 (REMITTANCE) 76

76

4.1.2 Các bên tham gia 76

77

78

80

83

4.2 PH THU (COLLECTION) 84

84

4.2.2 Các bên tham gia 85

85

ection Order) 90

93

95

4.3 TÍN (DOCUMENTARY CREDIT) 96

96

4.3.2 Các bên tham gia 99

100

101

102

110

133

136

4.4 CÁC THANH TOÁN KHÁC 137

137

138

- CAD) 140

TÓM 143

CÂU ÔN 143

TÀI THAM 144

n Qu c T bao gi c ng x y ra s v c chi u nhau

- Theo Christopher Pass and Bryan Lowes

, hay nói cách khác,

=

à 19.845 là VND

ngân hàng (Ask Rate)

?

28 , 1839 40

, 8

450 15 /

Rate Bid CNY VND

:

44 , 896 1 16 , 8

475 15 /

Rate

Bid Rate CNY/VND =

Bid Rate USD/VND Ask Rate USD/CNY

Ask Rate USD/VND Bid Rate USD/CNY Ask Rate CNY/VND =

USD/VND = 15.450/75 EUR/VND = 14.930/50

Xác

0334 , 1 950 14

450 15 USD/EUR Rate

Bid

:

0365 , 1 930 14

475 15 USD/EUR Rate

N

Bid Rate GBP/JPY = 1,6361 * 84,83 = 138,7904

Bid Rate USD/VND Ask Rate EUR/VND

Bid Rate USD/EUR =

Bid Rate USD/VND Ask Rate EUR/VND

Bid Rate USD/EUR =

Bid Rate GBP/JPY = Bid Rate GBP/USD * Bid Rate USD/JPY

công khai trên th

Câu 6:

1,6710/20 và USD/CHF = 1,3250/55

2.1.3.3 Các cá nhân hay các nhà kinh doanh

Vai trò

giao

ch hay hoa buy or

mua và giá bán (ask

T giá GBP/USD = 1.4229

1.4229) x 100] / 1.4246 = 0.12%

Tsau:

GBP (1) Khách hàng dùn

: GBP/CHF = (TG bán GBP/USD) x (TG bán USD/CHF)

GBP/CHF = 1,7691 x 1,2611 = 2,231

hàng mua 20.000 GBP:

20.000 GBP = 20.000 x 2,231 = 44.620 CHF

GBP/CHF = (TG mua GBP/USD) x (TG mua USD/CHF)

- USD

51USD

GBP/USD = 2.0315/55 GBP/EUR = 1.4388/28

B:

USD/GBP = 0.4870/10

USD/EUR = 0.7072/16

/55 : GBP/USD = 2,0366/2,0533

Arbitrages

án 1

Bán EUR/USD theo Dm = 1,4052

)(

)1(

=S+S

ry

ry rd

100 x 360

USD/VND =1,2298 x 15.890 =19

Fb = Sb + Sb [ Lcv(VND) Ltg(NT)] N

100 x 360 = 19.542 + 19542 (0,96 x 12 4,5) 90 = 19.885

00tr

tr

-

anh

125.000 x (0.755 -0.75)

=625 USD

= 375USD Giá

(1)125.000 x (0.752-0.74)

=1500USD (2)125.000 x 0.74

= 92.500USD

-

C c bên tham gia

-the- -the-

2.6.1 Mua quy n ch n b n ngo i t

Ví d : B b n quy n ch n b n cho A n u sau 12 th ng:

ph n n o

> 17.635 th B s l i do kho n ph

2.6.3 Mua quy n ch n mua ngo i t

ph n n o

< 17.700 th B s l i do kho n ph

15.730VND, chi ph mua quy n 20VND/USD H y phân t ch gi tr quy n ch n mua

nh l i, l c a A theo t ng t gi ?

Gi i

T gi ho v n c a A = 15.730 + 20 = 15.750VND/USD

T ng chi ph mua quy n ch n = 50.000 x 20 = 1.000.000VND

c hi n quy n = 50.000 x 15.730 = 786.500.000VND

15,710 15,720 15,730 15,740 15,750 15,760 15,770 15,780 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 _ _ _ 786,500 786,500 786,500 786,500 786,500

hoán giao sau, q c

50,000 USD v i t gi tho thu n USD/VND = 15.730 Ph ng giao ho n yêu c u

VND.Hãy tr nh b y c c giao d ch thanh to n giao sau d a v o b ng thông b o c a

Cu i

ng y 03/01

Cu i

ng y 04/01

Cu i

ng y 05/01

Cu i

ng y 06/01

Cu i

ng y 07/01

Cu i

ng y 08/01

and Promissory Notes ULB 1930)

Nations Convention of International Bills of Exchange and International Promissory Notes)

-

3.1.5 Cách t o l p h i phi u

the same tenor and date being

Value received as per our Invoice No

(2)

ai to

hông ,h

phát và

(8)

không

exchange (second of the same tenor and date being unpaid)

-

- H

g tác và ký tên

,

-

Nations Convention of International Bills of Exchange and International Promissory Notes)

On the 25th March 2015 fixed by the promissory note, we promise to pay to Food Company or order in HoChiMinh City the sum of FIVE THOUSAND TWO HUNDRED

FORTY THREE POUND STERLING

(SIGNED)

3.4.2 Các bên liên quan

-

3.4.4 Phân lo i th nh a

3.4.4.1 Th rút ti n (ATM-Automatic Teller Machine Card)

3.4.4.2 Th thanh toán (Payment Card)

T

-

tính toàn,

hàng

a Ai ký phát

b

c

- Ngân hàng emitting bank): là ngân hàng

4.1.3.2 Hình th n chuy n ti n (T/T Telegraphic Transfer)

-

ngân hàng thanh toán

SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications

(5)

NH thanh toán (3)

(1)

4.1.4.2 Quy trình chuy n ti n tr sau

: (1) Theo

,

(2)

(4)

(5) Ngân hàng thanh toán báo

4.1.5 Nghi p v chuy n ti n t i ngân hàng

(International Chamber Commerce ICC)

4.2.2 Các bên tham gia

-

(ngân hàng )

(1) giao hàng cho nh

cho (2)

(7)

(4) (5)

(6)

(1) (7)

(2)

(6)

(N(Nhà

(1) (7)

(2)

,

4.2.4 L nh nh thu (Collection Order)

ng c c ch th nh nh thu v ph i tuân theo quy t c URC 522

- Tr khi c y quy n kh c trong l nh nh thu, NH s không xem x t b t k ch th

nhi m v b t k h u qu n o ph t sinh t c c ch th trên

This collection is subject to the Uniform Rules for Collection, 1995, Revision ICC Publication N0 522

Adjustment Advice

i thông b o ghi c

ch p nh n TT

ng 20: S tham chi u nh thu do Remitting bank n nh

ng 21: S tham chi u nh thu c a Collecting Bank

ng 52a: Th hi n chi nh nh hay NH xu t tr nh

Gi i Th ch:

COL567 RUY321 Amount Collected:USD 1,000,000

Terms:Payable at sight

USD 300 Stamp Duty Proceeds remittedUSD 999,450

Value Date:15 August 2007

Ch khi trong L/C c d n chi u p d ng UCP, th UCP m i tr nên c hi u l c

o ISBP International Standard Banking Practice:

o EUCP Supplement to UCP 600 for presentation of electronic documents:

o URR Uniform rules for bank to bank reimbursement under documentary credit:

4.3.2 Các bên tham gia

nhà

NHPH thông báo cho L/C

(8)

Beneficiary Applicant

(3)

thanh toán trong thanh toán

thanh toán và t

-

không

-

-

-

phát hành

L/C ngang cable L/C)

L/C có tính

ngân hàng

T

(Cumulative Revoling L/C)

thanh toáncho

theo

:

-

-

(UCP) và

, không ph thanh toán

Tính toán

4.3.6.3 Trình t , cách th c ki m tra

L/C

và các tu L/C

-

42C)

42A)

- ký

gói (thùng hàng

ng hàng

15/12/1987

CEPT (Common

c thành viên ASEAN

-Lào

International Coffee Organization) sang các

-

ê tàu tobe used with charter party"

-

quan (Declared value for customs)

(9) : Thông tin làm hàng (Handling Information)

(10)

(11) : M Nature and Quantity of goods)

Multimodal Transport Document (MULTIDOC)

Combined Transport Document (COMBIDOC)

Negotiable FIATA Combined Transport Document (FBL)

B/L for Combined Transport Shipment

-

-

-

-

Irrevocable Transferable

- 20: Documentary Credit Number: th hi n L/C do NHPH nh

n gi tr c a LC b ng %

trình)

- T 44E: Port of Loading/Airport of Departure: th hi n c ng x p h ng ho c sân bay kh i h nh

- 44F: Port of Dischage/Airport of Destination: th hi n c ng ho c sân bay

d h ng

- 44C: Latest Date of Shipment: th hi n ng y mu n nh t ph i g i

received with discrepancies have been taken up

Thông b o ch p nh n thanh

to n d ch ng t c kh c bi t

4.3.8 Nh ng v c

, ngân hàng

cam nhà

nhà hàng hoá ,

(1)

(2)

(3)

ua

60 ngà

-

o?

against documents - CAD)

4.4.3.1

N

-

(6)

4.4.3.3 Nh ng h p áp d ng

giá tro

1 Edward G.Hinkelman (2008) A short course in International payments: Letters of

Transactions, World trade press

2 Peijie Wang (2005), The Economics of Foreign Exchange and Global Finance, ISBN 3-540-21237-X

3 Tarsem Singh Bhogal, Arun Kumar Trivedi (2008), International Trade Finance: A pragmatic Approach, Palgrave Macmillan, ISBN 0-230-55378-8