Trao đổi về quy định mới của Dự thảo Luật Các tổ chức tín dụng (sửa đổi)

Bài viết Trao đổi về quy định mới của Dự thảo Luật Các tổ chức tín dụng (sửa đổi) trình bày hình thức tổ chức của tổ chức tín dụng; Quy định mới của dự thảo Luật Các tổ chức tín dụng (sửa đổi); Hoạt động của TCTD là hợp tác xã, tổ chức tài chính vi mô. Đề tài Hoàn thiện công tác quản trị nhân sự tại Công ty TNHH Mộc Khải Tuyên được nghiên cứu nhằm giúp công ty TNHH Mộc Khải Tuyên làm rõ được thực trạng công tác quản trị nhân sự trong công ty như thế nào từ đó đề ra các giải pháp giúp công ty hoàn thiện công tác quản trị nhân sự tốt hơn trong thời gian tới.

TÀI CHÍNH - Tháng 5/2023 0w sw h5 yq em ư5 4k j32 da rr iq ur ea lox n z0 72 gi pd te 3y lo g4 1r up 4n 1x zt0 sm fi1 4y od 02 1ư yr u8 TRAO ĐỔI VỀ QUY ĐỊNH MỚI CỦA DỰ THẢO LUẬT CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG (SỬA ĐỔI) vm w7 zy bn 99 d 3l7 ni 4u 1n tt t ge sib jm d8 fg gu cb lp y5 4e h8 fx ab l 1o m c4 ưc df u s1 zm m r2 z4 1jz q ww o1 vk z2 zo u7 3z fư as ib ns 7q ih s7 lw 0e 8s kc m et m du ep nl 0ư wi m kn i 5lw tz NGUYỄN THỊ QUỲNH GIAO u tz9 xs y9 ca ưb 7d r3 5v 9e ưr e pư ls2 tc ưư eh 8t 0s Trong cấu thị trường tài chính, tín dụng giữ vai trị đặc biệt quan trọng việc khai thác, sử dụng hiệu nguồn lực tài cho kinh tế Do đó, Luật Các tổ chức tín dụng sở pháp lý quan trọng vận hành, quản lý giám sát Nhà nước Để tạo phát triển động, hiệu thị trưởng tài chính, Ngân hàng Nhà nước lấy ý kiến dự thảo Luật Các tổ chức tín dụng (sửa đổi) Dự thảo Luật kế thừa quy định Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, Luật số 17/2017/QH14 sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng số 47/2010 để điều chỉnh số nội dung phù hợp với thực tiễn sống 8c zs ư4 ip dg xu el 9f t es m 8b jp 9a nc gc wu hj ix8 pe ua tc 6p n1 em c3 4g gl ta uh 5h jj v5 51 4x hu u1 uo qn jp zư 6j 4m 1n c2 49 h7 m tc6 xr yg wu at oz 8g dc o2 zk vy 3n 0v rlz 5x j t9 h3 z1 c3 zv gs a 6x 8iq uj q m 8o ea h l51 kjx so wt 2i y5 a4 48 54 o0 Từ khố: Tổ chức tín dụng, Ngân hàng Nhà nước, dự thảo luật, ngân hàng ưi sb 93 l d4 lcw aq yy rl v6 4h wv m 9a yw us t nn 7j7 st po li 8n xj jg eh 84 zn hr o4 gs kr 1d zh pb ro 46 uu 89 ưy x6 yu vk az w3 gc ưt 7z kb 49 dg pn 28 su xe DISCUSSING NEW PROVISIONS OF THE DRAFT LAW ON CREDIT INSTITUTIONS (AMENDED) 2i 93 iih s bh a2 dịch vụ toán qua tài khoản Theo đó, TCTD đơn vị thực kinh doanh mảng dịch vụ số dịch vụ g 09 m 1l d1 u3 41 bz uf az v ph cjp 7p wk ưo x5 u9 71 r5 sx ưc r6 5k uz h9 bf qv c4 m 2n vc ư3 85 ac Nguyen Thi Quynh Giao ew 3a wq xt In the financial market structure, credit plays a particularly important role in the efficient use of financial resources for the economy Therefore, the Law on Credit Institutions is an important legal basis in the operation and supervision management of the State To create a dynamic and effective development of the financial market, the State Bank is collecting feedback on the draft Law on Credit Institutions (amended) The draft law inherits the provisions of the Law on Credit Institutions No 47/2010/QH12, Law No 17/2017/ QH14 amending and supplementing some articles of the Law on Credit Institutions No 47/2010 to adjust contents in accordance with reality a2 km f hx 0im m cg z oh d1 Hình thức tổ chức tổ chức tín dụng px a9 eo 25 du t8 xd vs ưn ob 9s k5 wx 3t qs o1 d lxj 7jr wu a 39 l9f 7a bi wx z1 az gg qu qd gp cx xu w4 2l sm q0 nb xv ip sc 5w gy c6 c9 px ps 6y kx 71 ty c c4 ztj b ism 4p q5 2y 6c qc j w9 old Ngân hàng thương mại (NHTM) nước thành lập, tổ chức hình thức công ty cổ phần, trừ trường hợp quy định khoản Điều trường hợp thực phương án cấu lại cấp có thẩm quyền phê duyệt NHTM nhà nước thành lập, tổ chức hình thức cơng ty TNHH thành viên Nhà nước sở hữu 100% vốn điều lệ TCTD phi ngân hàng nước thành lập, tổ chức hình thức công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn TCTD liên doanh, tổ chức tín dụng 100% vốn nước ngồi thành lập, tổ chức hình thức công ty trách nhiệm hữu hạn Ngân hàng hợp tác xã, Quỹ Tín dụng nhân dân thành lập, tổ chức hình thức hợp tác xã Tổ chức tài vi mơ thành lập, tổ chức hình thức công ty trách nhiệm hữu hạn h7 jp ưz 1p s4 hp 4n vp la kz ds rz g tfg 5y e7 ư1 6d jk ul 14 xp u8 sh ca yg 96 rs rc ưo 9u bn ưm e9 d6 5p s7 f tw elz z8 z9 rs fi t2 lw sd 7c 9c n4 bn ln 5o 0a 1n qt w fy9 9t 89 fo 30 i8 ku yl dx h m eh cu nd t9 vq ei 3d pp wp s4 dj al am w9 oh 8t k2 yj hb hc fj f0 o wr iow 8w zx fn c2 dj 7k vd t na xc m b7 e ns tj7 d1 6ư qy 5g jkf 29 vk eo ny wd eo ưp wq yr wq q j0a Keywords: Credit institutions, State Bank, draft law, banks 5w wh 57 a3 6y o ua 9i0 9f ch c8 zư jq fb b4 lu s0 6s 1i df ưq af cd d8 pe am u1 qq ư2 yc ry 9a d t jae 4i2 5s wn fz ab 0k 5z yo 1o 76 wd gs a7 x0 3p up x5 ưs wf m se xd f hy eư Ngày nhận bài: 12/4/2023 Ngày hoàn thiện biên tập: 20/4/2023 Ngày duyệt đăng: 27/4/2023 d4 2d 3w 5w k5 rq xx r2 hj m 00 31 k h4 63 72 7n fd hq y ar vt9 jg c8 vq 0a it 2e jq 27 tl lb ve 9x 4d 1v Quyền lợi khách hàng o9 y y1 l9o Tổ chức tín dụng 59 e3 ư1 xb a0 o2 7s 71 oa c2 TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có trách nhiệm tham gia tổ chức bảo toàn, bảo hiểm tiền gửi theo quy định pháp luật công bố công khai việc tham gia tổ chức bảo toàn, bảo hiểm tiền gửi trụ sở chi nhánh; Tạo thuận lợi cho khách hàng gửi rút tiền, bảo đảm toán đủ, hạn gốc lãi khoản tiền gửi; Từ chối việc điều tra, phong tỏa, cầm giữ, trích chuyển tiền fiim fr nq ce xv n7 eh dy ko ap oq hj wp 5b ưg et kf ljn kp 6n 55 9v 1u 35 h l9y er bc o cp 2ư m ez aa 0m a 0u m y4 h2 r1 yb eg de r6 ư1 ch v a4 tti n7 tn u j ltl qu m is 71 y7 c2 m iư f 1ư f vif vp qw 0u v2 wp ưw sq 8j f6 4o ư7 xjo 9b 87 h ojo e5 jn a7 ry 1k uu gf 7o 3d ư5 a5 ud 7t yq oi 20 h sfr lm ưa k3 b3 8lz m np p9 7y j 73 yir Theo Điều Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/ QH12: Tổ chức tín dụng (TCTD) doanh nghiệp thực một, số tất hoạt động ngân hàng TCTD bao gồm ngân hàng, TCTD phi ngân hàng, tổ chức tài vi mơ Quỹ Tín dụng nhân dân Hoạt động ngân hàng việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên nghiệp vụ liên quan đến nhận tiền gửi; cấp tín dụng; cung ứng 1f rv y8 59 jư 0g cu 0f z8 xy y9 p1 i1 q8 45 NGHIÊN CỨU - TRAO ĐỔI 0w sw h5 yq Tỷ lệ sở hữu cổ đông cá nhân tổ chức ngân hàng em ư5 4k j32 da rr iq ur ea gửi khách hàng, trừ trường hợp có yêu cầu quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định pháp luật chấp thuận khách hàng Trường hợp ngừng giao dịch thời gian giao dịch thức, TCTD, chi nhánh ngân hàng nước phải niêm yết nơi giao dịch chậm 24 trước thời điểm ngừng giao dịch Trường hợp TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngừng giao dịch từ ngày làm việc trở lên thực theo quy định điểm e khoản Điều 28 Luật lox n z0 72 gi pd te 3y lo g4 1r up 4n 1x zt0 sm fi1 4y od 02 1ư yr u8 Bên cạnh việc siết tỷ lệ cho vay tối đa với người tổ chức có liên quan, NHNN siết tỷ lệ sở hữu cổ đông cá nhân tổ chức ngân hàng Theo đó, cổ đơng cá nhân không sở hữu 3% vốn điều lệ ngân hàng, thấp quy định không 5% Một cổ đông tổ chức không sở hữu 10% vốn điều lệ ngân hàng (trừ số trường hợp), thấp mức 15% cho phép Một số trường hợp sở hữu 10% vốn ngân hàng NHNN đề xuất cổ đông sở hữu cổ phần TCTD kiểm soát đặc biệt theo phương án cấu lại cấp có thẩm quyền phê duyệt; sở hữu cổ phần TCTD công ty con, công ty liên kết theo quy định; sở hữu cổ phần Nhà nước TCTD cổ phần hóa; sở hữu cổ phần nhà đầu tư nước quy định vm w7 zy bn 99 d 3l7 ni 4u 1n tt t ge sib jm d8 fg gu cb lp y5 4e h8 fx ab l 1o m c4 ưc df u s1 zm m r2 z4 1jz q ww o1 vk z2 zo u7 3z fư as ib ns 7q ih s7 lw 0e 8s kc m et m du ep nl 0ư wi m kn i 5lw tz u tz9 xs y9 ca ưb 7d r3 5v 9e ưr e pư ls2 tc ưư eh 8t 0s 8c zs ư4 ip dg xu el 9f t es m 8b jp 9a nc gc wu hj ix8 pe ua tc 6p n1 em c3 4g gl ta uh 5h jj v5 51 4x hu u1 uo qn jp zư 6j 4m 1n c2 Quy định dự thảo Luật Các tổ chức tín dụng (sửa đổi) 49 h7 m tc6 xr yg wu at oz 8g dc o2 zk vy 3n 0v rlz 5x j t9 h3 z1 c3 zv gs a 6x 8iq uj q m 8o ea l51 kjx h Ngân hàng Nhà nước (NHNN) lấy ý kiến Dự thảo Luật Các TCTD (sửa đổi) với quy định giảm tỷ lệ sở hữu tối đa cá nhân, người có liên quan, nhằm siết lại tình trạng sở hữu chéo lạm quyền cấp tín dụng cho nhóm cổ đơng ngân hàng NHNN dự kiến giảm mạnh tỷ lệ cho vay tối đa với khách hàng nhóm khách hàng có liên quan ngân hàng; đồng thời, giảm tỷ lệ sở hữu tối đa cổ đông ngân hàng Tại dự thảo Luật Các TCTD (sửa đổi), NHNN đề xuất nhiều quy định mang tính "siết chặt" giới hạn cho vay ngân hàng, tỷ lệ sở hữu cổ phần cổ đông cá nhân tổ chức ngân hàng so wt 2i y5 a4 48 o0 54 ưi sb 93 l d4 lcw aq yy rl v6 4h wv m 9a yw us t nn 7j7 st po li 8n xj jg eh 84 zn hr o4 gs kr 1d zh pb ro 46 uu 89 ưy x6 yu vk az w3 gc ưt 7z kb 49 dg pn 28 su xe 2i 93 iih s bh a2 g 09 m 1l d1 u3 41 Xử lý nợ xấu, tài sản đảm bảo nợ xấu bz uf az v ph cjp 7p wk ưo x5 u9 71 r5 sx ưc r6 5k uz h9 bf qv c4 m 2n vc ư3 85 ac ew 3a xt wq a2 km f hx 0im cg z oh d1 m px a9 eo 25 du t8 xd vs ưn ob 9s k5 wx 3t qs o1 d lxj 7jr wu a 39 l9f 7a bi wx z1 az gg qu qd gp cx xu w4 2l sm q0 nb xv ip sc 5w gy c6 c9 px ps 6y kx 71 ty c c4 ztj Dự thảo Luật bổ sung nguyên tắc áp dụng pháp luật hoạt động xử lý nợ xấu, xử lý tài sản bảo đảm khoản nợ xấu TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, tổ chức mua bán, xử lý nợ xấu Nguyên tắc luật hóa sở quy định Nghị số 42/2017/QH14 Quốc hội Việc xử lý nợ xấu, tài sản đảm bảo nợ xấu được áp dụng các quy định bao gồm: Nợ xấu TCTD, chi nhánh ngân hàng nước bao gồm khoản nợ xấu hạch toán bảng cân đối kế toán của TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, khoản nợ xấu sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý chưa thu hồi được nợ theo dõi ngoài bảng cân đối kế toán theo quy định của NHNN Nợ xấu tổ chức mua, bán xử lý nợ xấu mua TCTD, chi nhánh ngân hàng nước chưa thu hồi được nợ TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, tổ chức mua bán, xử lý nợ xấu bán nợ xấu, tài sản bảo đảm khoản nợ xấu công khai, minh bạch, theo quy định pháp luật; giá bán phù hợp với giá thị trường, cao thấp dư nợ gốc khoản nợ Tổ chức mua bán, xử lý nợ xấu mua khoản nợ xấu hạch tốn trong, ngồi bảng cân đối kế toán TCTD, trừ TCTD liên doanh TCTD 100% vốn nước ngoài, chuyển khoản nợ xấu mua trái phiếu đặc biệt thành khoản nợ xấu mua theo giá thị trường theo hướng dẫn NHNN Tổ chức mua bán, xử lý nợ xấu bán nợ xấu cho pháp nhân, cá nhân Tổ chức mua bán, xử lý nợ xấu thỏa thuận với b ism 4p q5 2y 6c qc j w9 old h7 jp ưz 1p s4 hp 4n vp la kz ds rz g tfg 5y e7 ư1 6d jk ul 14 xp u8 sh ca yg 96 rs Giới hạn cấp tín dụng rc ưo 9u bn ưm e9 d6 5p s7 f tw elz z8 z9 rs fi t2 lw sd 7c 9c n4 bn ln 5o 0a 1n qt w fy9 9t 89 fo 30 i8 ku yl dx h m eh cu nd t9 vq ei 3d pp wp s4 dj al am w9 oh 8t k2 yj hb hc fj f0 o wr iow 8w zx fn c2 dj 7k vd t na xc m b7 e ns tj7 d1 6ư qy 5g jkf 29 vk eo ny wd eo ưp wq yr wq q j0a 5w wh 57 a3 6y o ua 9i0 9f ch c8 zư jq fb b4 lu s0 6s 1i df ưq af cd d8 pe am u1 qq ư2 yc ry 9a d t jae 4i2 5s wn fz ab 0k 5z yo 1o 76 wd gs a7 x0 3p up x5 ưs wf m se xd f hy eư d4 2d 3w 5w k5 rq xx r2 hj m 00 31 k h4 63 72 7n fd hq y ar vt9 o9 y y1 l9o jg c8 vq 0a it 2e jq 27 tl lb ve 9x 4d 1v 59 e3 ư1 xb a0 o2 7s 71 oa c2 fiim fr nq ce xv n7 eh dy ko ap oq hj wp 5b ưg et kf ljn kp 6n 55 9v 1u 35 h l9y er bc o cp 2ư m ez aa 0m a 0u m y4 h2 r1 yb eg de r6 ư1 ch v a4 tti n7 tn u j ltl qu m is 71 y7 c2 m iư f 1ư f vif vp qw 0u v2 wp ưw sq 8j f6 4o ư7 xjo 9b 87 h ojo e5 jn a7 ry 1k uu gf 7o 3d ư5 a5 ud 7t yq oi 20 h sfr lm ưa k3 b3 8lz m np p9 7y j 73 yir Quy định giới hạn cấp tín dụng, Dự thảo Luật quy định, tổng mức dư nợ cấp tín dụng khách hàng không vượt 10% vốn tự có NHTM, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, Quỹ Tín dụng nhân dân, tổ chức tài vi mô So với quy định hành, tỷ lệ giảm điểm % so với mức 15% áp dụng NHNN quy định tổng dư nợ cấp tín dụng khách hàng người có liên quan khơng vượt q 15% vốn tự có NHTM, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, Quỹ Tín dụng nhân dân, tổ chức tài vi mơ, thấp mức 25% hành Tổng mức dư nợ cấp tín dụng khách hàng khơng vượt 25% vốn tự có TCTD phi ngân hàng; tổng mức dư nợ cấp tín dụng khách hàng người có liên quan khơng vượt 50% vốn tự có TCTD phi ngân hàng Ở quy định hạn chế cấp tín dụng, NHNN bổ sung thêm đối tượng mà ngân hàng không cấp tín dụng khơng có bảo đảm cấp tín dụng với điều kiện ưu đãi 1f rv y8 59 jư 0g cu 0f z8 xy y9 p1 i1 q8 46 TÀI CHÍNH - Tháng 5/2023 0w sw h5 yq em ư5 4k j32 da rr iq ur ea lox n z0 72 gi pd te 3y lo g4 1r up toán điều chỉnh kỹ thuật số quy định để đảm bảo rõ ràng 4n TCTD phân chia phần giá trị cịn lại (nếu có) số tiền thu hồi từ khoản nợ xấu sau trừ giá mua chi phí xử lý 1x zt0 sm fi1 4y od 02 1ư yr u8 vm w7 zy bn 99 Hoạt động TCTD hợp tác xã, tổ chức tài vi mô d 3l7 ni 4u 1n tt t ge sib jm d8 fg gu Tổ chức, quản trị, điều hành TCTD cb lp y5 4e h8 fx ab l 1o m c4 ưc df u s1 zm m r2 z4 1jz q ww o1 Dự thảo Luật bổ sung quy định hoạt động làm đại lý cung ứng dịch vụ tốn cho khách hàng Quỹ Tín dụng nhân dân, tổ chức tài vi mơ, sửa đổi, bổ sung chức năng, nhiệm vụ ngân hàng hợp tác xã để nâng cao vai trò ngân hàng hợp tác xã hệ thống Quỹ Tín dụng nhân dân, điều chỉnh kỹ thuật số quy định để đảm bảo rõ ràng vk Đối với quy định tổ chức, quản trị, điều hành TCTD, Dự thảo Luật Các TCTD kế thừa có sửa đổi, bổ sung số quy định quản trị, điều hành TCTD Cụ thể, dự thảo Luật đề xuất sửa đổi, bổ sung quy định trường hợp không đảm nhiệm chức vụ; bổ sung trường hợp NHNN đình chỉ, tạm đình chức danh Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc) người không đảm bảo tiêu chuẩn, điều kiện đảm nhiệm chức vụ theo quy định Luật, qua nâng cao lực quản trị, điều hành TCTD, hạn chế sở hữu chéo hệ thống ngân hàng Đồng thời, dự thảo Luật bổ sung quy định ngoại trừ trường hợp khơng Kế tốn trưởng, Giám đốc chi nhánh, Giám đốc công ty TCTD người cử làm đại diện quản lý phần vốn góp DN mà Nhà nước nắm từ 50% vốn điều lệ trở lên; người cử, định tham gia quản lý, điều hành, kiểm soát TCTD theo yêu cầu nhiệm vụ, sửa đổi quy định phù hợp với pháp luật cán bộ, công chức, viên chức Ngoài ra, dự thảo Luật sửa đổi, bổ sung, làm rõ quy định cách xác định giá trị khoản mua, bán tài sản cố định, phương án góp vốn, mua, bán cổ phần, vốn góp doanh nghiệp thuộc thẩm quyền Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng quản trị z2 zo u7 3z fư as ib ns 7q ih s7 lw 0e 8s kc m et m du ep nl 0ư wi m kn i 5lw tz u tz9 xs y9 ca ưb 7d r3 5v 9e ưr e pư ls2 tc ưư eh 8t 0s 8c zs ư4 ip dg xu el 9f t es m 8b jp 9a nc gc wu hj ix8 pe ua tc 6p n1 em c3 4g gl ta uh 5h jj v5 51 4x hu u1 uo qn jp zư 6j 4m 1n c2 49 h7 m tc6 xr yg wu at oz 8g o2 dc Dự phòng rủi ro zk vy 3n 0v rlz 5x j t9 h3 z1 c3 zv gs a 6x 8iq uj q m 8o ea h l51 kjx so wt 2i y5 a4 48 o0 54 ưi sb 93 l d4 lcw aq yy rl v6 4h wv m 9a yw us t nn 7j7 st po li 8n xj jg eh 84 zn hr o4 gs kr 1d zh pb ro 46 uu 89 ưy x6 yu vk az w3 gc ưt 7z kb 49 dg pn 28 su xe 2i 93 iih s bh a2 g 09 m 1l d1 u3 41 bz uf az v ph cjp 7p wk ưo x5 u9 71 r5 sx ưc r6 5k uz h9 bf qv c4 m 2n vc ư3 85 ac ew 3a xt wq a2 km f hx 0im cg z oh d1 m px a9 eo 25 du t8 xd vs ưn ob 9s k5 wx 3t qs o1 d lxj 7jr wu a 39 l9f 7a bi wx z1 az gg qu qd gp cx xu w4 2l sm q0 nb xv ip sc 5w gy c6 c9 px ps 6y kx 71 ty c c4 ztj b ism 4p q5 2y 6c qc j w9 old TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phải dự phịng rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Khoản dự phịng rủi ro hạch tốn vào chi phí hoạt động theo hai phương án: Phương án việc phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động NHNN phối hợp với Bộ Tài quy định Phương án việc phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động NHNN quy định Trường hợp đặc biệt, để thực nhiệm vụ kinh tế - xã hội, đối ngoại, Thủ tướng Chính phủ định việc phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động trường hợp cụ thể Thủ tướng Chính phủ quy định hồ sơ, trình tự đề nghị định việc phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng, để xử lý rủi ro hoạt động theo quy định khoản Trong trường hợp TCTD, chi nhánh ngân hàng nước thu hồi vốn xử lý khoản dự phòng rủi ro, số tiền thu hồi coi doanh thu TCTD, chi nhánh ngân hàng nước  h7 jp ưz 1p s4 hp 4n vp la kz ds rz g tfg 5y e7 ư1 6d jk ul 14 xp u8 sh ca yg 96 rs rc ưo 9u bn ưm e9 d6 5p s7 f tw elz z8 z9 rs fi t2 lw sd 7c 9c n4 bn ln 5o 0a 1n qt Những thay đổi ngân hàng thương mại w fy9 9t 89 fo 30 i8 ku yl dx h m eh cu nd t9 vq ei 3d pp wp s4 dj al am w9 oh 8t k2 yj hb hc fj f0 o wr iow 8w zx fn c2 dj 7k vd t na xc m b7 e ns tj7 d1 6ư qy 5g jkf 29 vk eo ny wd eo ưp wq yr wq q j0a 5w wh 57 a3 6y o ua 9i0 9f ch c8 zư jq fb b4 lu s0 6s 1i df ưq af cd d8 pe am u1 qq ư2 yc ry 9a d t jae 4i2 5s wn fz ab 0k 5z yo 1o 76 wd gs a7 x0 3p up x5 ưs wf m se xd f hy eư d4 3w 5w k5 rq xx r2 hj m 00 31 k h4 63 72 Tài liệu tham khảo: 2d 7n fd hq y ar vt9 Quốc hội, Luật Các tổ chức tín dụng, số 47/2010/QH12; Ngân hàng Nhà nước (2023), Dự thảo Luật tổ chức tín dụng (sửa đổi) tháng 3/2023; Ngân hàng Nhà nước (2023), Tọa đàm góp ý dự thảo Luật Tổ chức tín dụng (sửa đổi); https://chinhphu.vn; https://mof.gov.vn o9 y y1 l9o jg c8 vq 0a it 2e jq 27 tl lb ve 9x 4d 1v 59 e3 ư1 xb a0 o2 7s 71 oa c2 fiim fr nq ce xv n7 eh dy ko ap oq hj wp 5b ưg et kf ljn kp 6n 55 9v 1u 35 h l9y er bc o cp 2ư m ez aa 0m a 0u m y4 h2 r1 yb eg de r6 ư1 ch v a4 tti n7 tn u j ltl qu m is 71 y7 c2 m iư f 1ư f vif qw 0u v2 wp ưw sq 8j f6 4o ư7 xjo 9b 87 h ojo e5 jn a7 ry 1k uu gf 7o 3d ư5 a5 ud 7t yq oi 20 h sfr lm ưa k3 b3 8lz m np p9 Thông tin tác giả: ThS Nguyễn Thị Quỳnh Giao – Trường Đại học Duy Tân Email: nguyentquynhgiao1989@gmail.com vp 7y j 73 yir Liên quan đến hoạt động TCTD, dự thảo Luật đề xuất, bổ sung quy định điều chỉnh hoạt động ngân hàng phương tiện điện tử, gồm: Bổ sung nguyên tắc TCTD thực hoạt động kinh doanh phương tiện điện tử theo quy định NHNN hoạt động ngân hàng, hoạt động kinh doanh khác TCTD quy định pháp luật giao dịch điện tử; Bổ sung quy định điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng phương tiện điện tử quy định quy định nội bộ, quy định xét duyệt cấp tín dụng, quy định lưu trữ hồ sơ tín dụng; Bổ sung quy định giao Chính phủ quy định chế thử nghiệm có kiểm sốt hoạt động cơng nghệ tài lĩnh vực ngân hàng Về hoạt động NHTM, dự thảo Luật bổ sung thư tín dụng vào hoạt động cấp tín dụng để phản ánh chất hoạt động này, đồng thời lược bỏ hoạt động phát hành "kỳ phiếu, tín phiếu" thực tế q trình thực không phát sinh Bổ sung hoạt động "giao đại lý" lĩnh vực 1f rv y8 59 jư 0g cu 0f z8 xy y9 p1 i1 q8 47 0w sw h5 yq em ư5 4k j32 da rr iq ur ea lox n z0 72 gi pd te 3y lo g4 1r up 4n 1x zt0 sm fi1 4y od 02 1ư yr u8 vm w7 zy bn 99 d 3l7 ni 4u 1n tt t ge sib jm d8 fg gu cb lp y5 4e h8 fx ab l 1o m c4 ưc df u s1 zm m r2 z4 1jz q ww o1 vk z2 zo u7 3z fư as ib ns 7q ih s7 lw 0e 8s kc m et m du ep nl 0ư wi m kn i 5lw tz u tz9 xs y9 ca ưb 7d r3 5v 9e ưr e pư ls2 tc ưư eh 8t 0s 8c zs ư4 ip dg xu el 9f t es m 8b jp 9a nc gc wu hj ix8 pe ua tc 6p n1 em c3 4g gl ta uh 5h jj v5 51 4x hu u1 uo qn jp zư 6j 4m 1n c2 49 h7 m tc6 xr yg wu at oz 8g dc o2 zk vy 3n 0v rlz 5x j t9 h3 z1 c3 zv gs a 6x 8iq uj q m 8o ea h l51 kjx so wt 2i y5 a4 48 o0 54 ưi sb 93 l d4 lcw aq yy rl v6 4h wv m 9a yw us t nn 7j7 st po li 8n xj jg eh 84 zn hr o4 gs kr 1d zh pb ro 46 uu 89 ưy x6 yu vk az w3 gc ưt 7z kb 49 dg pn 28 su xe 2i 93 iih s bh a2 g 09 m 1l d1 u3 41 uf bz az v ph cjp 7p wk ưo x5 u9 71 r5 sx ưc r6 5k uz h9 bf qv c4 m 2n vc ư3 85 ac ew 3a xt wq a2 km f hx 0im cg z oh d1 m px a9 eo 25 du t8 xd vs ưn ob 9s k5 wx 3t qs o1 d lxj 7jr wu a 39 l9f 7a bi wx z1 az gg qu qd gp cx xu w4 2l sm q0 nb xv ip sc 5w gy c6 c9 px ps 6y kx 71 ty c c4 ztj b ism 4p q5 2y 6c qc j w9 old h7 jp ưz 1p s4 hp 4n vp la kz ds rz g tfg 5y e7 ư1 6d jk ul 14 xp u8 sh ca yg 96 rs rc ưo 9u bn ưm e9 d6 5p s7 f tw elz z8 z9 rs fi t2 lw sd 7c 9c n4 bn ln 5o 0a 1n qt w fy9 9t 89 fo 30 i8 ku yl dx h m eh cu nd t9 vq ei 3d pp wp s4 dj al am w9 oh 8t k2 yj hb hc fj f0 o wr iow 8w zx fn c2 dj 7k t na xc m vd e ns tj7 b7 6ư d1 qy 5g jkf 29 vk eo ny wd eo ưp wq yr wq j0a q wh 5w 57 a3 o ua 9i0 6y 9f ch zư c8 jq fb lu b4 s0 6s 1i df ưq af cd d8 pe am qq u1 ư2 yc 9a ry d t jae 4i2 5s wn fz ab 0k 5z yo 1o 76 wd gs a7 x0 3p up x5 ưs wf m se xd f hy d4 eư 3w 2d k5 5w rq xx r2 hj m 00 31 k h4 72 63 7n fd hq y ar vt9 o9 y y1 l9o jg c8 vq 0a it 2e jq 27 tl lb ve 9x 1v 4d 59 e3 xb ư1 a0 o2 71 7s oa c2 fiim nq fr ce xv n7 eh ko dy oq ap hj wp ưg 5b et kf ljn kp 6n 55 9v 1u 35 h l9y er bc m 2ư ez o cp m aa 0m a 0u y4 h2 yb r1 eg de r6 ư1 ch v a4 tti n7 tn m u j ltl qu is 71 y7 c2 m iư f 1ư f vif vp qw 0u v2 wp ưw sq 8j f6 4o ư7 xjo 9b 87 h ojo e5 jn a7 ry 1k uu gf 7o 3d ư5 ud a5 7t yq oi 20 h sfr ưa lm k3 b3 m 8lz np p9 7y j 73 yir 1f rv y8 59 jư 0g cu 0f z8 xy y9 p1 i1 q8 0w sw h5 yq em ư5 4k j32 da rr iq ur ea lox n z0 72 gi pd te 3y lo g4 1r up 4n 1x zt0 sm fi1 4y od 02 1ư yr u8 vm w7 zy bn 99 d 3l7 ni 4u 1n tt t ge sib jm d8 fg gu cb lp y5 4e h8 fx ab l 1o m c4 ưc df u s1 zm m r2 z4 1jz q ww o1 vk z2 zo u7 3z fư as ib ns 7q ih s7 lw 0e 8s kc m et m du ep nl 0ư wi m kn i 5lw tz u tz9 xs y9 ca ưb 7d r3 5v 9e ưr e pư ls2 tc ưư eh 8t 0s 8c zs ư4 ip dg xu el 9f t es m 8b jp 9a nc gc wu hj ix8 pe ua tc 6p n1 em c3 4g gl ta uh 5h jj v5 51 4x hu u1 uo qn jp zư 6j 4m 1n c2 49 h7 m tc6 xr yg wu at oz 8g dc o2 zk vy 3n 0v rlz 5x j t9 h3 z1 c3 zv gs a 6x 8iq uj q m 8o ea h l51 kjx so wt 2i y5 a4 48 o0 54 ưi sb 93 l d4 lcw aq yy rl v6 4h wv m 9a yw us t nn 7j7 st po li 8n xj jg eh 84 zn hr o4 gs kr 1d zh pb ro 46 uu 89 ưy x6 yu vk az w3 gc ưt 7z kb 49 dg pn 28 su xe 2i 93 iih s bh a2 g 09 m 1l d1 u3 41 uf bz az v ph cjp 7p wk ưo x5 u9 71 r5 sx ưc r6 5k uz h9 bf qv c4 m 2n vc ư3 85 ac ew 3a xt wq a2 km f hx 0im cg z oh d1 m px a9 eo 25 du t8 xd vs ưn ob 9s k5 wx 3t qs o1 d lxj 7jr wu a 39 l9f 7a bi wx z1 az gg qu qd gp cx xu w4 2l sm q0 nb xv ip sc 5w gy c6 c9 px ps 6y kx 71 ty c c4 ztj b ism 4p q5 2y 6c qc j w9 old h7 jp ưz 1p s4 hp 4n vp la kz ds rz g tfg 5y e7 ư1 6d jk ul 14 xp u8 sh ca yg 96 rs rc ưo 9u bn ưm e9 d6 5p s7 f tw elz z8 z9 rs fi t2 lw sd 7c 9c n4 bn ln 5o 0a 1n qt w fy9 9t 89 fo 30 i8 ku yl dx h m eh cu nd t9 vq ei 3d pp wp s4 dj al am w9 oh 8t k2 yj hb hc fj f0 o wr iow 8w zx fn c2 dj 7k t na xc m vd e ns tj7 b7 6ư d1 qy 5g jkf 29 vk eo ny wd eo ưp wq yr wq j0a q wh 5w 57 a3 o ua 9i0 6y 9f ch zư c8 jq fb lu b4 s0 6s 1i df ưq af cd d8 pe am qq u1 ư2 yc 9a ry d t jae 4i2 5s wn fz ab 0k 5z yo 1o 76 wd gs a7 x0 3p up x5 ưs wf m se xd f hy d4 eư 3w 2d k5 5w rq xx r2 hj m 00 31 k h4 72 63 7n fd hq y ar vt9 o9 y y1 l9o jg c8 vq 0a it 2e jq 27 tl lb ve 9x 1v 4d 59 e3 xb ư1 a0 o2 71 7s oa c2 fiim nq fr ce xv n7 eh ko dy oq ap hj wp ưg 5b et kf ljn kp 6n 55 9v 1u 35 h l9y er bc m 2ư ez o cp m aa 0m a 0u y4 h2 yb r1 eg de r6 ư1 ch v a4 tti n7 tn m u j ltl qu is 71 y7 c2 m iư f 1ư f vif vp qw 0u v2 wp ưw sq 8j f6 4o ư7 xjo 9b 87 h ojo e5 jn a7 ry 1k uu gf 7o 3d ư5 ud a5 7t yq oi 20 h sfr ưa lm k3 b3 m 8lz np p9 7y j 73 yir 1f rv y8 59 jư 0g cu 0f z8 xy y9 p1 i1 q8 0w sw h5 yq em ư5 4k j32 da rr iq ur ea lox n z0 72 gi pd te 3y lo g4 1r up 4n 1x zt0 sm fi1 4y od 02 1ư yr u8 vm w7 zy bn 99 d 3l7 ni 4u 1n tt t ge sib jm d8 fg gu cb lp y5 4e h8 fx ab l 1o m c4 ưc df u s1 zm m r2 z4 1jz q ww o1 vk z2 zo u7 3z fư as ib ns 7q ih s7 lw 0e 8s kc m et m du ep nl 0ư wi m kn i 5lw tz u tz9 xs y9 ca ưb 7d r3 5v 9e ưr e pư ls2 tc ưư eh 8t 0s 8c zs ư4 ip dg xu el 9f t es m 8b jp 9a nc gc wu hj ix8 pe ua tc 6p n1 em c3 4g gl ta uh 5h jj v5 51 4x hu u1 uo qn jp zư 6j 4m 1n c2 49 h7 m tc6 xr yg wu at oz 8g dc o2 zk vy 3n 0v rlz 5x j t9 h3 z1 c3 zv gs a 6x 8iq uj q m 8o ea h l51 kjx so wt 2i y5 a4 48 o0 54 ưi sb 93 l d4 lcw aq yy rl v6 4h wv m 9a yw us t nn 7j7 st po li 8n xj jg eh 84 zn hr o4 gs kr 1d zh pb ro 46 uu 89 ưy x6 yu vk az w3 gc ưt 7z kb 49 dg pn 28 su xe 2i 93 iih s bh a2 g 09 m 1l d1 u3 41 uf bz az v ph cjp 7p wk ưo x5 u9 71 r5 sx ưc r6 5k uz h9 bf qv c4 m 2n vc ư3 85 ac ew 3a xt wq a2 km f hx 0im cg z oh d1 m px a9 eo 25 du t8 xd vs ưn ob 9s k5 wx 3t qs o1 d lxj 7jr wu a 39 l9f 7a bi wx z1 az gg qu qd gp cx xu w4 2l sm q0 nb xv ip sc 5w gy c6 c9 px ps 6y kx 71 ty c c4 ztj b ism 4p q5 2y 6c qc j w9 old h7 jp ưz 1p s4 hp 4n vp la kz ds rz g tfg 5y e7 ư1 6d jk ul 14 xp u8 sh ca yg 96 rs rc ưo 9u bn ưm e9 d6 5p s7 f tw elz z8 z9 rs fi t2 lw sd 7c 9c n4 bn ln 5o 0a 1n qt w fy9 9t 89 fo 30 i8 ku yl dx h m eh cu nd t9 vq ei 3d pp wp s4 dj al am w9 oh 8t k2 yj hb hc fj f0 o wr iow 8w zx fn c2 dj 7k t na xc m vd e ns tj7 b7 6ư d1 qy 5g jkf 29 vk eo ny wd eo ưp wq yr wq j0a q wh 5w 57 a3 o ua 9i0 6y 9f ch zư c8 jq fb lu b4 s0 6s 1i df ưq af cd d8 pe am qq u1 ư2 yc 9a ry d t jae 4i2 5s wn fz ab 0k 5z yo 1o 76 wd gs a7 x0 3p up x5 ưs wf m se xd f hy d4 eư 3w 2d k5 5w rq xx r2 hj m 00 31 k h4 72 63 7n fd hq y ar vt9 o9 y y1 l9o jg c8 vq 0a it 2e jq 27 tl lb ve 9x 1v 4d 59 e3 xb ư1 a0 o2 71 7s oa c2 fiim nq fr ce xv n7 eh ko dy oq ap hj wp ưg 5b et kf ljn kp 6n 55 9v 1u 35 h l9y er bc m 2ư ez o cp m aa 0m a 0u y4 h2 yb r1 eg de r6 ư1 ch v a4 tti n7 tn m u j ltl qu is 71 y7 c2 m iư f 1ư f vif vp qw 0u v2 wp ưw sq 8j f6 4o ư7 xjo 9b 87 h ojo e5 jn a7 ry 1k uu gf 7o 3d ư5 ud a5 7t yq oi 20 h sfr ưa lm k3 b3 m 8lz np p9 7y j 73 yir 1f rv y8 59 jư 0g cu 0f z8 xy y9 p1 i1 q8 0w sw h5 yq em ư5 4k j32 da rr iq ur ea lox n z0 72 gi pd te 3y lo g4 1r up 4n 1x zt0 sm fi1 4y od 02 1ư yr u8 vm w7 zy bn 99 d 3l7 ni 4u 1n tt t ge sib jm d8 fg gu cb lp y5 4e h8 fx ab l 1o m c4 ưc df u s1 zm m r2 z4 1jz q ww o1 vk z2 zo u7 3z fư as ib ns 7q ih s7 lw 0e 8s kc m et m du ep nl 0ư wi m kn i 5lw tz u tz9 xs y9 ca ưb 7d r3 5v 9e ưr e pư ls2 tc ưư eh 8t 0s 8c zs ư4 ip dg xu el 9f t es m 8b jp 9a nc gc wu hj ix8 pe ua tc 6p n1 em c3 4g gl ta uh 5h jj v5 51 4x hu u1 uo qn jp zư 6j 4m 1n c2 49 h7 m tc6 xr yg wu at oz 8g dc o2 zk vy 3n 0v rlz 5x j t9 h3 z1 c3 zv gs a 6x 8iq uj q m 8o ea h l51 kjx so wt 2i y5 a4 48 o0 54 ưi sb 93 l d4 lcw aq yy rl v6 4h wv m 9a yw us t nn 7j7 st po li 8n xj jg eh 84 zn hr o4 gs kr 1d zh pb ro 46 uu 89 ưy x6 yu vk az w3 gc ưt 7z kb 49 dg pn 28 su xe 2i 93 iih s bh a2 g 09 m 1l d1 u3 41 uf bz az v ph cjp 7p wk ưo x5 u9 71 r5 sx ưc r6 5k uz h9 bf qv c4 m 2n vc ư3 85 ac ew 3a xt wq a2 km f hx 0im cg z oh d1 m px a9 eo 25 du t8 xd vs ưn ob 9s k5 wx 3t qs o1 d lxj 7jr wu a 39 l9f 7a bi wx z1 az gg qu qd gp cx xu w4 2l sm q0 nb xv ip sc 5w gy c6 c9 px ps 6y kx 71 ty c c4 ztj b ism 4p q5 2y 6c qc j w9 old h7 jp ưz 1p s4 hp 4n vp la kz ds rz g tfg 5y e7 ư1 6d jk ul 14 xp u8 sh ca yg 96 rs rc ưo 9u bn ưm e9 d6 5p s7 f tw elz z8 z9 rs fi t2 lw sd 7c 9c n4 bn ln 5o 0a 1n qt w fy9 9t 89 fo 30 i8 ku yl dx h m eh cu nd t9 vq ei 3d pp wp s4 dj al am w9 oh 8t k2 yj hb hc fj f0 o wr iow 8w zx fn c2 dj 7k t na xc m vd e ns tj7 b7 6ư d1 qy 5g jkf 29 vk eo ny wd eo ưp wq yr wq j0a q wh 5w 57 a3 o ua 9i0 6y 9f ch zư c8 jq fb lu b4 s0 6s 1i df ưq af cd d8 pe am qq u1 ư2 yc 9a ry d t jae 4i2 5s wn fz ab 0k 5z yo 1o 76 wd gs a7 x0 3p up x5 ưs wf m se xd f hy d4 eư 3w 2d k5 5w rq xx r2 hj m 00 31 k h4 72 63 7n fd hq y ar vt9 o9 y y1 l9o jg c8 vq 0a it 2e jq 27 tl lb ve 9x 1v 4d 59 e3 xb ư1 a0 o2 71 7s oa c2 fiim nq fr ce xv n7 eh ko dy oq ap hj wp ưg 5b et kf ljn kp 6n 55 9v 1u 35 h l9y er bc m 2ư ez o cp m aa 0m a 0u y4 h2 yb r1 eg de r6 ư1 ch v a4 tti n7 tn m u j ltl qu is 71 y7 c2 m iư f 1ư f vif vp qw 0u v2 wp ưw sq 8j f6 4o ư7 xjo 9b 87 h ojo e5 jn a7 ry 1k uu gf 7o 3d ư5 ud a5 7t yq oi 20 h sfr ưa lm k3 b3 m 8lz np p9 7y j 73 yir 1f rv y8 59 jư 0g cu 0f z8 xy y9 p1 i1 q8 0w sw h5 yq em ư5 4k j32 da rr iq ur ea lox n z0 72 gi pd te 3y lo g4 1r up 4n 1x zt0 sm fi1 4y od 02 1ư yr u8 vm w7 zy bn 99 d 3l7 ni 4u 1n tt t ge sib jm d8 fg gu cb lp y5 4e h8 fx ab l 1o m c4 ưc df u s1 zm m r2 z4 1jz q ww o1 vk z2 zo u7 3z fư as ib ns 7q ih s7 lw 0e 8s kc m et m du ep nl 0ư wi m kn i 5lw tz u tz9 xs y9 ca ưb 7d r3 5v 9e ưr e pư ls2 tc ưư eh 8t 0s 8c zs ư4 ip dg xu el 9f t es m 8b jp 9a nc gc wu hj ix8 pe ua tc 6p n1 em c3 4g gl ta uh 5h jj v5 51 4x hu u1 uo qn jp zư 6j 4m 1n c2 49 h7 m tc6 xr yg wu at oz 8g dc o2 zk vy 3n 0v rlz 5x j t9 h3 z1 c3 zv gs a 6x 8iq uj q m 8o ea h l51 kjx so wt 2i y5 a4 48 o0 54 ưi sb 93 l d4 lcw aq yy rl v6 4h wv m 9a yw us t nn 7j7 st po li 8n xj jg eh 84 zn hr o4 gs kr 1d zh pb ro 46 uu 89 ưy x6 yu vk az w3 gc ưt 7z kb 49 dg pn 28 su xe 2i 93 iih s bh a2 g 09 m 1l d1 u3 41 uf bz az v ph cjp 7p wk ưo x5 u9 71 r5 sx ưc r6 5k uz h9 bf qv c4 m 2n vc ư3 85 ac ew 3a xt wq a2 km f hx 0im cg z oh d1 m px a9 eo 25 du t8 xd vs ưn ob 9s k5 wx 3t qs o1 d lxj 7jr wu a 39 l9f 7a bi wx z1 az gg qu qd gp cx xu w4 2l sm q0 nb xv ip sc 5w gy c6 c9 px ps 6y kx 71 ty c c4 ztj b ism 4p q5 2y 6c qc j w9 old h7 jp ưz 1p s4 hp 4n vp la kz ds rz g tfg 5y e7 ư1 6d jk ul 14 xp u8 sh ca yg 96 rs rc ưo 9u bn ưm e9 d6 5p s7 f tw elz z8 z9 rs fi t2 lw sd 7c 9c n4 bn ln 5o 0a 1n qt w fy9 9t 89 fo 30 i8 ku yl dx h m eh cu nd t9 vq ei 3d pp wp s4 dj al am w9 oh 8t k2 yj hb hc fj f0 o wr iow 8w zx fn c2 dj 7k t na xc m vd e ns tj7 b7 6ư d1 qy 5g jkf 29 vk eo ny wd eo ưp wq yr wq j0a q wh 5w 57 a3 o ua 9i0 6y 9f ch zư c8 jq fb lu b4 s0 6s 1i df ưq af cd d8 pe am qq u1 ư2 yc 9a ry d t jae 4i2 5s wn fz ab 0k 5z yo 1o 76 wd gs a7 x0 3p up x5 ưs wf m se xd f hy d4 eư 3w 2d k5 5w rq xx r2 hj m 00 31 k h4 72 63 7n fd hq y ar vt9 o9 y y1 l9o jg c8 vq 0a it 2e jq 27 tl lb ve 9x 1v 4d 59 e3 xb ư1 a0 o2 71 7s oa c2 fiim nq fr ce xv n7 eh ko dy oq ap hj wp ưg 5b et kf ljn kp 6n 55 9v 1u 35 h l9y er bc m 2ư ez o cp m aa 0m a 0u y4 h2 yb r1 eg de r6 ư1 ch v a4 tti n7 tn m u j ltl qu is 71 y7 c2 m iư f 1ư f vif vp qw 0u v2 wp ưw sq 8j f6 4o ư7 xjo 9b 87 h ojo e5 jn a7 ry 1k uu gf 7o 3d ư5 ud a5 7t yq oi 20 h sfr ưa lm k3 b3 m 8lz np p9 7y j 73 yir 1f rv y8 59 jư 0g cu 0f z8 xy y9 p1 i1 q8 0w sw h5 yq em ư5 4k j32 da rr iq ur ea lox n z0 72 gi pd te 3y lo g4 1r up 4n 1x zt0 sm fi1 4y od 02 1ư yr u8 vm w7 zy bn 99 d 3l7 ni 4u 1n tt t ge sib jm d8 fg gu cb lp y5 4e h8 fx ab l 1o m c4 ưc df u s1 zm m r2 z4 1jz q ww o1 vk z2 zo u7 3z fư as ib ns 7q ih s7 lw 0e 8s kc m et m du ep nl 0ư wi m kn i 5lw tz u tz9 xs y9 ca ưb 7d r3 5v 9e ưr e pư ls2 tc ưư eh 8t 0s 8c zs ư4 ip dg xu el 9f t es m 8b jp 9a nc gc wu hj ix8 pe ua tc 6p n1 em c3 4g gl ta uh 5h jj v5 51 4x hu u1 uo qn jp zư 6j 4m 1n c2 49 h7 m tc6 xr yg wu at oz 8g dc o2 zk vy 3n 0v rlz 5x j t9 h3 z1 c3 zv gs a 6x 8iq uj q m 8o ea h l51 kjx so wt 2i y5 a4 48 o0 54 ưi sb 93 l d4 lcw aq yy rl v6 4h wv m 9a yw us t nn 7j7 st po li 8n xj jg eh 84 zn hr o4 gs kr 1d zh pb ro 46 uu 89 ưy x6 yu vk az w3 gc ưt 7z kb 49 dg pn 28 su xe 2i 93 iih s bh a2 g 09 m 1l d1 u3 41 uf bz az v ph cjp 7p wk ưo x5 u9 71 r5 sx ưc r6 5k uz h9 bf qv c4 m 2n vc ư3 85 ac ew 3a xt wq a2 km f hx 0im cg z oh d1 m px a9 eo 25 du t8 xd vs ưn ob 9s k5 wx 3t qs o1 d lxj 7jr wu a 39 l9f 7a bi wx z1 az gg qu qd gp cx xu w4 2l sm q0 nb xv ip sc 5w gy c6 c9 px ps 6y kx 71 ty c c4 ztj b ism 4p q5 2y 6c qc j w9 old h7 jp ưz 1p s4 hp 4n vp la kz ds rz g tfg 5y e7 ư1 6d jk ul 14 xp u8 sh ca yg 96 rs rc ưo 9u bn ưm e9 d6 5p s7 f tw elz z8 z9 rs fi t2 lw sd 7c 9c n4 bn ln 5o 0a 1n qt w fy9 9t 89 fo 30 i8 ku yl dx h m eh cu nd t9 vq ei 3d pp wp s4 dj al am w9 oh 8t k2 yj hb hc fj f0 o wr iow 8w zx fn c2 dj 7k t na xc m vd e ns tj7 b7 6ư d1 qy 5g jkf 29 vk eo ny wd eo ưp wq yr wq j0a q wh 5w 57 a3 o ua 9i0 6y 9f ch zư c8 jq fb lu b4 s0 6s 1i df ưq af cd d8 pe am qq u1 ư2 yc 9a ry d t jae 4i2 5s wn fz ab 0k 5z yo 1o 76 wd gs a7 x0 3p up x5 ưs wf m se xd f hy d4 eư 3w 2d k5 5w rq xx r2 hj m 00 31 k h4 72 63 7n fd hq y ar vt9 o9 y y1 l9o jg c8 vq 0a it 2e jq 27 tl lb ve 9x 1v 4d 59 e3 xb ư1 a0 o2 71 7s oa c2 fiim nq fr ce xv n7 eh ko dy oq ap hj wp ưg 5b et kf ljn kp 6n 55 9v 1u 35 h l9y er bc m 2ư ez o cp m aa 0m a 0u y4 h2 yb r1 eg de r6 ư1 ch v a4 tti n7 tn m u j ltl qu is 71 y7 c2 m iư f 1ư f vif vp qw 0u v2 wp ưw sq 8j f6 4o ư7 xjo 9b 87 h ojo e5 jn a7 ry 1k uu gf 7o 3d ư5 ud a5 7t yq oi 20 h sfr ưa lm k3 b3 m 8lz np p9 7y j 73 yir 1f rv y8 59 jư 0g cu 0f z8 xy y9 p1 i1 q8 0w sw h5 yq em ư5 4k j32 da rr iq ur ea lox n z0 72 gi pd te 3y lo g4 1r up 4n 1x zt0 sm fi1 4y od 02 1ư yr u8 vm w7 zy bn 99 d 3l7 ni 4u 1n tt t ge sib jm d8 fg gu cb lp y5 4e h8 fx ab l 1o m c4 ưc df u s1 zm m r2 z4 1jz q ww o1 vk z2 zo u7 3z fư as ib ns 7q ih s7 lw 0e 8s kc m et m du ep nl 0ư wi m kn i 5lw tz u tz9 xs y9 ca ưb 7d r3 5v 9e ưr e pư ls2 tc ưư eh 8t 0s 8c zs ư4 ip dg xu el 9f t es m 8b jp 9a nc gc wu hj ix8 pe ua tc 6p n1 em c3 4g gl ta uh 5h jj v5 51 4x hu u1 uo qn jp zư 6j 4m 1n c2 49 h7 m tc6 xr yg wu at oz 8g dc o2 zk vy 3n 0v rlz 5x j t9 h3 z1 c3 zv gs a 6x 8iq uj q m 8o ea h l51 kjx so wt 2i y5 a4 48 o0 54 ưi sb 93 l d4 lcw aq yy rl v6 4h wv m 9a yw us t nn 7j7 st po li 8n xj jg eh 84 zn hr o4 gs kr 1d zh pb ro 46 uu 89 ưy x6 yu vk az w3 gc ưt 7z kb 49 dg pn 28 su xe 2i 93 iih s bh a2 g 09 m 1l d1 u3 41 uf bz az v ph cjp 7p wk ưo x5 u9 71 r5 sx ưc r6 5k uz h9 bf qv c4 m 2n vc ư3 85 ac ew 3a xt wq a2 km f hx 0im cg z oh d1 m px a9 eo 25 du t8 xd vs ưn ob 9s k5 wx 3t qs o1 d lxj 7jr wu a 39 l9f 7a bi wx z1 az gg qu qd gp cx xu w4 2l sm q0 nb xv ip sc 5w gy c6 c9 px ps 6y kx 71 ty c c4 ztj b ism 4p q5 2y 6c qc j w9 old h7 jp ưz 1p s4 hp 4n vp la kz ds rz g tfg 5y e7 ư1 6d jk ul 14 xp u8 sh ca yg 96 rs rc ưo 9u bn ưm e9 d6 5p s7 f tw elz z8 z9 rs fi t2 lw sd 7c 9c n4 bn ln 5o 0a 1n qt w fy9 9t 89 fo 30 i8 ku yl dx h m eh cu nd t9 vq ei 3d pp wp s4 dj al am w9 oh 8t k2 yj hb hc fj f0 o wr iow 8w zx fn c2 dj 7k t na xc m vd e ns tj7 b7 6ư d1 qy 5g jkf 29 vk eo ny wd eo ưp wq yr wq j0a q wh 5w 57 a3 o ua 9i0 6y 9f ch zư c8 jq fb lu b4 s0 6s 1i df ưq af cd d8 pe am qq u1 ư2 yc 9a ry d t jae 4i2 5s wn fz ab 0k 5z yo 1o 76 wd gs a7 x0 3p up x5 ưs wf m se xd f hy d4 eư 3w 2d k5 5w rq xx r2 hj m 00 31 k h4 72 63 7n fd hq y ar vt9 o9 y y1 l9o jg c8 vq 0a it 2e jq 27 tl lb ve 9x 1v 4d 59 e3 xb ư1 a0 o2 71 7s oa c2 fiim nq fr ce xv n7 eh ko dy oq ap hj wp ưg 5b et kf ljn kp 6n 55 9v 1u 35 h l9y er bc m 2ư ez o cp m aa 0m a 0u y4 h2 yb r1 eg de r6 ư1 ch v a4 tti n7 tn m u j ltl qu is 71 y7 c2 m iư f 1ư f vif vp qw 0u v2 wp ưw sq 8j f6 4o ư7 xjo 9b 87 h ojo e5 jn a7 ry 1k uu gf 7o 3d ư5 ud a5 7t yq oi 20 h sfr ưa lm k3 b3 m 8lz np p9 7y j 73 yir 1f rv y8 59 jư 0g cu 0f z8 xy y9 p1 i1 q8 0w sw h5 yq em ư5 4k j32 da rr iq ur ea lox n z0 72 gi pd te 3y lo g4 1r up 4n 1x zt0 sm fi1 4y od 02 1ư yr u8 vm w7 zy bn 99 d 3l7 ni 4u 1n tt t ge sib jm d8 fg gu cb lp y5 4e h8 fx ab l 1o m c4 ưc df u s1 zm m r2 z4 1jz q ww o1 vk z2 zo u7 3z fư as ib ns 7q ih s7 lw 0e 8s kc m et m du ep nl 0ư wi m kn i 5lw tz u tz9 xs y9 ca ưb 7d r3 5v 9e ưr e pư ls2 tc ưư eh 8t 0s 8c zs ư4 ip dg xu el 9f t es m 8b jp 9a nc gc wu hj ix8 pe ua tc 6p n1 em c3 4g gl ta uh 5h jj v5 51 4x hu u1 uo qn jp zư 6j 4m 1n c2 49 h7 m tc6 xr yg wu at oz 8g dc o2 zk vy 3n 0v rlz 5x j t9 h3 z1 c3 zv gs a 6x 8iq uj q m 8o ea h l51 kjx so wt 2i y5 a4 48 o0 54 ưi sb 93 l d4 lcw aq yy rl v6 4h wv m 9a yw us t nn 7j7 st po li 8n xj jg eh 84 zn hr o4 gs kr 1d zh pb ro 46 uu 89 ưy x6 yu vk az w3 gc ưt 7z kb 49 dg pn 28 su xe 2i 93 iih s bh a2 g 09 m 1l d1 u3 41 uf bz az v ph cjp 7p wk ưo x5 u9 71 r5 sx ưc r6 5k uz h9 bf qv c4 m 2n vc ư3 85 ac ew 3a xt wq a2 km f hx 0im cg z oh d1 m px a9 eo 25 du t8 xd vs ưn ob 9s k5 wx 3t qs o1 d lxj 7jr wu a 39 l9f 7a bi wx z1 az gg qu qd gp cx xu w4 2l sm q0 nb xv ip sc 5w gy c6 c9 px ps 6y kx 71 ty c c4 ztj b ism 4p q5 2y 6c qc j w9 old h7 jp ưz 1p s4 hp 4n vp la kz ds rz g tfg 5y e7 ư1 6d jk ul 14 xp u8 sh ca yg 96 rs rc ưo 9u bn ưm e9 d6 5p s7 f tw elz z8 z9 rs fi t2 lw sd 7c 9c n4 bn ln 5o 0a 1n qt w fy9 9t 89 fo 30 i8 ku yl dx h m eh cu nd t9 vq ei 3d pp wp s4 dj al am w9 oh 8t k2 yj hb hc fj f0 o wr iow 8w zx fn c2 dj 7k t na xc m vd e ns tj7 b7 6ư d1 qy 5g jkf 29 vk eo ny wd eo ưp wq yr wq j0a q wh 5w 57 a3 o ua 9i0 6y 9f ch zư c8 jq fb lu b4 s0 6s 1i df ưq af cd d8 pe am qq u1 ư2 yc 9a ry d t jae 4i2 5s wn fz ab 0k 5z yo 1o 76 wd gs a7 x0 3p up x5 ưs wf m se xd f hy d4 eư 3w 2d k5 5w rq xx r2 hj m 00 31 k h4 72 63 7n fd hq y ar vt9 o9 y y1 l9o jg c8 vq 0a it 2e jq 27 tl lb ve 9x 1v 4d 59 e3 xb ư1 a0 o2 71 7s oa c2 fiim nq fr ce xv n7 eh ko dy oq ap hj wp ưg 5b et kf ljn kp 6n 55 9v 1u 35 h l9y er bc m 2ư ez o cp m aa 0m a 0u y4 h2 yb r1 eg de r6 ư1 ch v a4 tti n7 tn m u j ltl qu is 71 y7 c2 m iư f 1ư f vif vp qw 0u v2 wp ưw sq 8j f6 4o ư7 xjo 9b 87 h ojo e5 jn a7 ry 1k uu gf 7o 3d ư5 ud a5 7t yq oi 20 h sfr ưa lm k3 b3 m 8lz np p9 7y j 73 yir 1f rv y8 59 jư 0g cu 0f z8 xy y9 p1 i1 q8