Luận văn quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam

é ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI l TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ l é l o0o TRẦN THỊ LAN l l QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG l l l TẠI NGÂN HÀNG NÔNG l l l l l l NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NA M l l l l l k LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG l l l Hà Nội - 2015 l l l é ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI l TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ l é l o0o TRẦN THỊ LAN l l QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG l l l TẠI NGÂN HÀNG NƠNG l l l l l l NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NA M l l l l l k Ch u yê n ngà nh: Tà i chí nh – Ngâ n h m p p c p z p l c p hà ng Mã số: 60 34 02 01 p c k l LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG l l l l l l l NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN VĂN ĐỊNH l l l l l é l LỜI CA M ĐOAN k é l Tô i x i n c am đo a n đâ y cô n g t rì nh n gh iê n u củ a riê n g tô i z p z p x l p x p p m y p c v e p p c z p h x e z p c v z Cá c số l iệ u, kế t q uả n gh iê n u t ro n g l uậ n vă n nà y t r u n g thự c, có l y z h o v h p c z p h v e p c y h p i p p m y v e h p c v n g uồ n gố c rõ rà n g đượ c t rí ch dẫ n đầ y đủ th eo q u y đị nh p c h p c e e p c i p v e g p p m p v e h m p p Tá c g iả l uậ n vă n c z y h p i p T rầ n Thị L a n e p x p LỜI CẢ M ƠN k l Để hoà n nh l uậ n vă n nà y, tô i x i n cảm n cá c thầ y g iáo, cô g iáo T rườ n g é p v p y h p i p p m v z p z p l p 3 v m c z c z e p c Đạ i họ c K i nh tế - Đạ i họ c Q uố c g i a Hà Nộ i nh iệ t tì nh g iả n g g iả i, dẫ n cho é z z p v é z h c z x l z p p z v v p c z p c c z z g p tô i k iế n thứ c nhữ n g k i nh n gh iệm q uý bá u t ro n g thờ i g i a n q u a Tô i x i n gử i lờ i v z o z p v i p p c o z p p c z l h @ h v e p c v z c z x p h x z p z p c z y z b iế t n sâ u sắ c đế n thầ y g iáo, Phó g iáo sư, T iế n sỹ N g u yễ n Vă n Đị nh dà nh @ z v p l h l p p v m c z c z l z p l l c h m p p é p p g p l q u a n tâm, tậ n tì nh, t rự c t iế p hướ n g dẫ n g iú p đỡ tô i t ro n g s uố t q uá t rì nh thự c h x p v l v p v p v e v z s p c g p i c z s p v z v e p c l h v h v e p v h iệ n đề tà i z p p v z Đồ n g thờ i, tô i x i n châ n nh cảm n cá c a nh, chị đồ n g n gh iệp B a n é p c v z v z p z p p v p l p 3 x p p p c p c z s i x p lã nh đạo A g r i b a n k tạo đ iề u k iệ n cho tô i th u thậ p tà i l iệ u thô n g t i n để có y p p c e z @ x p o p v p z h o z p v z v h v s v z y z h v p c v z p p g l iệ u v iế t l uậ n vă n y z h i z v y h p i p Mặ c dù cố gắ n g bằ n g tấ t nh iệ t tì nh nă n g lự c củ a mì nh, t u y k g p c p c @ p c v v l p z v v p i p p c y 3 x l p v h m nh iê n đề tà i khô n g thể t rá nh khỏ i nhữ n g hạ n chế, th iế u só t, tơ i rấ t mo n g nhậ n p z p p v z o p c v v e p o z p p c p v z h l v v z e v l p c p p đượ c ý k iế n th am g i a n g gó p q uý bá u củ a cá c thầ y cô đồ n g n gh iệ p để l uậ n p i o z p v x l c z x p p c c s h @ h vă n hồ n th iệ n có g iá t rị thự c t iễ n hơ n p p v z p i c z v e v X i n t râ n t rọ n g cảm n! z p v e p v e p c l p v z p p x 3 v m i p p c p c z s p y h p MỤC LỤC k DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT i l k z DANH MỤC BẢNG BIỂU i i l k l z z DANH MỤC HÌNH i i i l k l z z z PHẦN MỞ ĐẦU .1 l k é CHƯƠNG 1: TỔ NG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU,CƠ SỞ LÝ LUẬN .5 l l l l l l l l VỀ RỦI RO TÍ N DỤNG VÀQUẢN TRỊ RỦI RO TÍ N DỤNG TẠI NHT M l l l l l l k 1.1 Tổ n g q u a n tì nh hì nh n gh iê n u p c h x p v p p p c z p h 1.2 Rủ i ro tí n dụ n g t ro n g hoạ t độ n g k i nh a nh củ a N gâ n hà n g thươ n g mạ i z e v p g p c v e p c v p p c o z p g x p x l c p p c v p c l z 1.2.1 Khá i n iệm rủ i ro tí n dụ n g .8 z p z l e z e v p g p c 1.2.2 Phâ n loạ i rủ i ro tí n dụ n g p y z e z e v p g p c 1.2.3 Ả nh hưở n g củ a rủ i ro tí n dụ n g đế n nề n ki nh tế n gâ n hà n g p p c x e z e v p g p c p p p p o z p v i p c p p c 1.3 Q uả n t rị rủ i ro tí n dụ n g 10 h p v e e z e v p g p c 1.3.1 Khá i n iệm q uả n t rị rủ i ro tí n dụ n g .10 z p z l h p v e e z e v p g p c 1.3.2 Sự cầ n th iế t củ a q uả n t rị rủ i ro tí n dụ n g n gâ n hà n g 10 p v z v x h p v e e z e v p g p c p c p p c 1.3.3 Chí nh sá ch mơ hì nh q uả n t rị rủ i ro tí n dụ n g 11 p l i l p h p v e e z e v p g p c 1.3.4 Q u y t rì nh nộ i d u n g q uả n t rị rủ i ro tí n dụ n g 16 h m v e p i p z g h p c h p v e e z e v p g p c 1.4 Cá c nhâ n tố ả nh hưở n g q uả n t rị rủ i ro tí n dụ n g 31 p p v p p c h p v e e z e v p g p c 1.4.1 Cá c nhâ n tố chủ q u a n 31 p p v h x p 1.4.2 Cá c nhâ n tố ch q u a n .33 p p v o h x p CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ LUẬ N VĂN 35 l l l l 2.1 Phươ n g phá p th u thậ p số l iệ u 35 p c s s v h v s l y z h 2.1.1 Mô tả phươ n g phá p .35 k v s p c s s 2.1.2 Cá ch thứ c thự c h iệ n 35 v v z p 2.2 Phươ n g phá p phâ n tí ch - tổ n g hợ p .36 p c s s s p v v p c s 2.2.1 Mô tả phươ n g phá p .36 k v s p c s s 2.2.2 Cá ch thứ c thự c h iệ n 36 v v z p 2.3 Phươ n g phá p so sá nh 37 p c s s l l p 2.3.1 Mô tả phươ n g phá p .37 k v s p c s s 2.3.2 Cá ch thứ c thự c h iệ n .37 v v z p CHƯƠNG 3: THỰC TRẠ NG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNGTẠI NGÂN l l l l l l l HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂ N NÔNG THÔN VIỆT NA M 39 l l l l l l l l l k 3.1 Tổ n g q u a n N gâ n hà n g Nô n g n gh iệp Phá t t r iể n Nô n g thô n V iệ t N am 39 p c h x p i l c p p c l p c p c z s i v v e z p l p c v p z v l x l 3.1.1 Lị ch sử hì nh nh phá t t riể n củ a N gâ n hà n g Nô n g n gh iệ p Phá t l p v p i s v v e z p x l c p p c l p c p c z s i v t riể n Nô n g thô n V iệ t N am v e z p l p c v p z v l x l 39 3.1.2 Mơ hì nh tổ c 41 k p v 3 3.1.3 Mộ t số t iê u hoạ t độ n g chí nh củ a N gâ n hà n g Nô n g n gh iệ p Phá t k v l v z h v p p c p x l c p p c l p c p c z s i v t riể n Nô n g thô n V iệ t N am v e z p l p c v p z v l x l 41 3.2 Thự c t rạ n g q uả n t rị rủ i ro tí n dụ n g tạ i N gâ n hà n g Nô n g n gh iệp Phá t t r iể n l v e p c h p v e e z e v p g p c v z l c p p c l p c p c z s i v v e z p Nô n g thô n V iệ t N am 46 p c v p z v l x l 3.2.1 Mơ hì nh q uả n t rị rủ i ro tí n dụ n g 46 k p h p v e e z e v p g p c 3.2.2 Chí nh sá chq uả n t rị rủ i ro tí n dụ n g .48 p l h p v e e z e v p g p c 3.2.3 Q u y t rì nh nộ i d u n g q uả n t rị rủ i ro tí n dụ n g 62 h m v e p i p z g h p c h p v e e z e v p g p c 3.3 Đá nh g iá cô n g tá c q uả n t rị rủ i ro tí n dụ n g tạ i N gâ n hà n g Nô n g n gh iệp é p c z p c v h p v e e z e v p g p c v z l c p p c l p c p c z s i Phá t t r iể n Nô n g thô n V iệ t N am 72 v v e z p l p c v p z v l x l 3.3.1 Kế t q uả đạ t đượ c 73 v h p v p 3.3.2 Hạ n chế n g u yê n nhâ n củ ahạ n chế 76 p i p c h m p p p x p CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP HỒ N THIỆNCƠNG TÁC QUẢ N TRỊ RỦI RO TÍN l l l l l l DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂ N NÔNG THÔN .83 l l l l l l l l l l l VIỆT NA M 83 l k 4.1 Đị nh hướ n g q uả n t rị rủ i ro tí n dụ n g củ a N gâ n hà n g Nô n g n gh iệp Phá t é p p c h p v e e z e v p g p c x l c p p c l p c p c z s i v t r iể n Nô n g thô n V iệ t N am t ro n g thờ i g i a n tớ i 83 v e z p l p c v p z v l x l v e p c v z c z x p v z 4.1.1 Đị nh hướ n g hoạ t độ n g tí n dụ n g 83 é p p c v p p c v p g p c 4.1.2 Đị nh hướ n g cô n g tá c q uả n t rị rủ i ro tí n dụ n g củ a N gâ n hà n g Nô n g é p p c i p c v h p v e e z n gh iệp Phá t t riể n Nô n g thô n V iệ t N am p c z s i 84 v v e z p l p c v p z v l x l e v p g p c x l c p p c l p c 4.2 Cá c g iả i phá p nhằm hoà n th iệ n cô n g tá c q uả n t rị rủ i ro tí n dụ n g tạ i N gâ n c z z s s p l p v z p p c v h p v e e z e v p g p c v z l c p hà n g Nô n g n gh iệ p Phá t t r iể n Nô n g thô n V iệ t N am .85 p c l p c p c z s i v v e z p l p c v p z v l x l 4.2.1 Hoà n th iệ n mơ hì nh q uả n t rị rủ i ro i ch u n g mơ hì nh q uả n t rị rủ i ro p v z p l p h p v e e z e p z h p c i l p h p v e e z e tí n dụ n g i riê n g v p g p c p z e z p c 85 4.2.2 Xâ y dự n g chí nh sá ch q uả n t rị rủ i ro t ro n g hoạ t độ n g tí n dụ n g m a n g m g p c p l h p v e e z e v e p c v p p c v p g p c l x p c tí nh dà i hạ n v p g z p 87 4.2.3 Hồ n th iệ n chí nh sá ch xế p hạ n g tí n dụ n g nộ i .91 p v z p p l p s p c v p g p c p z @ 4.2.4 Đầ u tư xâ y dự n g cá c cô n g cụ q uả n lý rủ i ro phù hợp với thô n g lệ q uố c tế é h v p m g p c 3 p c h p y e z e s s i z v p c y h .93 4.2.5 Tă n g cườ n g cô n g tá c k iểm t r a k iểm soá t nộ i 94 p c p c p c v o z l v e x o z l l v p z @ 4.2.6 Nâ n g c ao chấ t lượ n g n g uồ n nhâ n lự c 95 l p c x v y p c p c h p p p y 4.3 Mộ t số k iế n n ghị vớ i NHNN, Chí nh phủ cá c Bộ n gà nh l iê n q u a n 97 k v l o z p p c i z l l l p s i 3 p c p y z p h x p 4.3.1 K iế n n ghị với NHNN 97 z p p c i z l l l 4.3.2 K iế n n ghị với Chí nh phủ cá c Bộ n gà nh l iê n q u a n 98 z p p c i z p s i 3 p c p y z p h x p KẾT LUẬ N 102 l TÀI LIỆU THA M KHẢO 103 k v DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT l STT Chữ v iế t tắ t i l l k NHNN l l NHT M k z v v v l l l N g u yê n n ghĩ a c h m p p c x N gâ n hà n g nhà nướ c c p p c p p N gâ n hà n g Thươ n g mạ i c p p c p c l z QTRRTD Q uả n t rị rủ i ro tí n dụ n g RRTD Rủ i ro tí n dụ n g TCTD Tổ c tí n dụ n g h p z e i v e e v p z e g v p v p g p c p c g p c DANH MỤC BẢNG BIỂU l STT Bả n g k l Bả n g 1.1 Nộ i dung Xế p hạ n g tí n dụ n g củ a S t a n d a r d&Poo r’s Bả n g 1.2 Tỷ lệ t rí ch lậ p dự phị n g cụ thể đố i vớ i cá c nhóm nợ Bả n g 3.1 Bả n g 3.2 p c l g p c p s c p c p c p y Bả n g 3.3 p c v e p g y p s c g h x p v s p v l v z h v p p g x p e g e v c p z i z 3 p l p v z c e z @ x p o c z x z p p m p h m v p p s v p g p c x z l p Sở g i ao dị ch, Ch i nhá nh loạ i I, loạ i II z x g z p p y z y h m p h m v p p s v p g p c x z l p Sở g i ao dị ch, Ch i nhá nh loạ i III c z x g z p p y 30 50 z Thẩm q u yề n q u yế t đị nh cấ p tí n dụ n g củ a G iám đố c l c 42 Thẩm q u yề n q u yế t đị nh cấ p tí n dụ n g củ a G iám đố c h p 19 l 2011-2014 l x c x c e Mộ t số t iê u hoạ t độ n g tạ i A g r i b a n k g i a i đoạ n k c v c Trang z 51 z Bả n g 3.4 Tố c độ tă n g t rưở n g dư nợ năm 2011 - 2014 52 Bả n g 3.5 Cơ cấ u cho v a y th eo kh u vự c đị a lý 53 Bả n g 3.6 Cơ cấ u dư nợ th eo đố i tượ n g ch hà n g loạ i hì nh 55 a nh n gh iệp Cơ cấ u dư nợ th eo thờ i hạ n v a y 55 p p v p c v e p c g p p l c p c p c h 3 h i g x m p v v e o e p h z i v p p c x y o p c i y z p g Bả n g 3.7 10 Bả n g 3.8 11 Bả n g 3.9 12 Bả n g 3.10 p c p c p p c c x p p c h z g s p v e v z p i x m Mứ c độ tậ p t r u n g dư nợ th eo ch i nhá nh loạ i 1, 56 Cơ cấ u dư nợ th eo loạ i t iề n tệ 58 k p v h s g v e h p p c v g p e y v z v e z p z p p y z v Cơ cấ u dư nợ th eo hì nh thứ c cho v a y có/ khơ n g có h g p v e p v 3 i x m o p c TS ĐB 60 é 13 Bả n g 3.11 Tỷ lệ khấ u t rừ cá c nhóm TS ĐB 14 Bả n g 3.12 Cơ cấ u dư nợ cho v a y th eo n gà nh k i nh tế 66 15 Bả n g 3.13 Tì nh hì nh t rí ch lậ p sử dụ n g dự phò n g RRTD 69 16 Bả n g 3.14 p p p p c c c c y o h h p v g e p p v p e l i y x s m v i 61 é e l p g c p p c o g z p v s p c Chấ t lượ n g tí n dụ n g tạ i A g r i b a n k cá c năm 2011 v 2014 y p c v p g p c v z c e z @ x p o 3 p l 74 DANH MỤC HÌNH l STT k l Hì nh Nộ i dung p l g Hì nh 1.1 Hì nh 3.1 Hì nh 3.2 p p Hì nh 3.5 p p c 41 e p s p v v l z p e z x e v c e z p @ x g p p c v z 3 l k o Thị phầ n cho v a y, h u y độ n g vố n củ a A g r i b a n k s p i x m h m p p c i p x c e z năm 2014 @ x p o 44 l H u y độ n g vố n c uố i kỳ củ a A g r i b a n k g i a i h m p p c i p h z o x c e z @ x p o đoạ n2011-2014 p Hì nh 3.4 p Mơ hì nh tổ c củ a A g r i b a n k v k p p x h p Hì nh 3.3 h e Q uá t rì nh phá t s i nh rủ i ro tí n dụ n g tạ i cá c NHT M p Trang z c z x z 45 p Mơ hì nh q uả n t rị rủ i ro tạ i A g r i b a n k 57 Q u y t rì nh cấp tí n dụ n g 58 k p h m v e h p p s v v e e p z g e p v c z c e z @ x p o c