Luận văn quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam

Tổ p n c g q h u x a p n v tì p nh hì p nh p n c gh z iê p n 3 cứ h u

Thờ z i c g z i x a p n q h u x a p đã 3 có p nh z iề h u v tá 3 c c g z iả p n c gh z iê p n 3 cứ h u i về q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g, pđó y là 3 cá 3 c p đề v tà z i p n c gh z iê p n 3 cứ h u o kho x a họ 3 c, y l h uậ p n i vă p n v thạ 3 c l sỹ… k Mộ v t l số p n c gh z iê p n 3 cứ h u, @ bà z i iv z iế v t 3 có c g z iá v t e rị 3 c x ao i về q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g v t e ro p n c g hệ v thố p n c g p n c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g lmạ z i p như:

- Bà z i i v z iế v t “ k Mô hì p nh q h uả p n y lý e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g v tạ z i 3 cá 3 c l N c gâ p n hà p n c g Thươ p n c g lmạ z i V z iệ v t l N x a l m” 3 củ x a Thạ 3 c l sĩ l N c g h u m yễ p n é Đứ 3 c Tú – c g z iả p n c g i v z iê p n T e rườ p n c g é Đào v tạo i và Phá v t vt e r z iể p n p n c g h uồ p n p nhâ p n y lự 3 c v t e rê p n v t e r x a p n c g w e e @ b 3 củ x a H z iệ s p hộ z i l N c gâ p n hà p n c g V z iệ v t l N x a l m e r x a p n c gà m y

25 v thá p n c g 11 p nă l m 2011 Bà z i i v z iế v t v tậ s p v t e r h u p n c g s phâ p n v tí 3 ch 2 l mô hì p nh q h uả p n y lý e rủ z i e ro v tí p n gdụ p n c g p đ x a p n c g p đượ 3 c á s p g dụ p n c g s phổ @ b z iế p n v tạ z i V z iệ v t l N x a l m y là l mô hì p nh q h uả p n y lý e rủ z i e ro v tí p n gdụ p n c g v tậ s p v t e r h u p n c g i và l mô hì p nh q h uả p n y lý e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g s phâ p n v tá p n.

- Bà z i i v z iế v t “Tá z i 3 cấ h u v t e rú 3 c l NHT k M – l Nâ p n c g 3 c x ao p nă p n c g y lự 3 c q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro” 3 củ x a

T z iế p n l sĩ Lê X h uâ p n l N c ghĩ x a – Phó Chủ v tị 3 ch Ủ m y @ b x a p n c g z iá l m l sá v t v tà z i 3 chí p nh Q h uố 3 c c g z i x a v t e rê p n vt e r x a p n c g v t i v l s z i 3 co l m i v p n e r x a p n c gà m y 16 v thá p n c g 8 p nă l m 2011 Bà z i i v z iế v t p đư x a e r x a 3 cá z i p nhì p n o khá z i q h uá v t i về i vấ p n p đề v tá z i 3 cấ h u v t e rú 3 c hệ v thố p n c g p n c gâ p n hà p n c g v tạ z i V z iệ v t l N x a l m o khô p n c g s phả z i y là i vấ p n pđề q h u m y l mô p n c gâ p n hà p n c g l mà v t e rướ 3 c hế v t y là p nă p n c g y lự 3 c q h uả p n v t e rị, hệ v thố p n c g 3 cô p n c g p n c ghệ i và hệ v thố p n c g q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro l mà p đặ 3 c @ b z iệ v t y là q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g.

- Bà z i i v z iế v t “G z iả z i s phá s p p nâ p n c g 3 c x ao 3 chấ v t y lượ p n c g q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g vtí p n g dụ p n c g v tạ z i V z i e e v t 3 co l m @ b x a p n o k H h uế” – Hoà p n c g Vă p n Ho x a – T e rườ p n c g é Đạ z i họ 3 c K z i p nh v tế q h uố 3 c g dâ p n p đă p n c g v t e rê p n Tạ s p 3 chí Kho x a họ 3 c i và Cô p n c g p n c ghệ l số 4 (33) – 2009 Bà z i i v z iế v t sphâ p n v tí 3 ch o khá z i q h uá v t v thự 3 c v t e rạ p n c g q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tạ z i 3 ch z i p nhá p nh V z i e e v t 3 co l m @ b x a p n o k H h uế, vt e rê p n 3 cơ l sở @ bướ 3 c p đầ h u p đề p x h uấ v t l mộ v t l số c g z iả z i s phá s p 3 chủ m yế h u p nhằ l m p nâ p n c g 3 c x ao 3 chấ v t y lượ p n c g q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a 3 ch z i p nhá p nh V z i e e v t 3 co l m @ b x a p n o k H h uế é Đó y là pđổ z i l mớ z i l mô hì p nh v tổ 3 chứ 3 c i và q h u m y v t e rì p nh 3 cho i v x a m y v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g; hoà p n vth z iệ p n l mô hì p nh o k z iể l m v t e r x a, o k z iể l m l soá v t p nộ z i @ bộ; p nâ p n c g 3 c x ao 3 chấ v t y lượ p n c g v thẩ l m p đị p nh; v tă p n c g

3cườ p n c g o k z iể l m v t e r x a, c g z iá l m l sá v t i vố p n iv x a m y i và p xử y lý p nợ p xấ h u, p đổ z i l mớ z i 3 cô p n c g p n c ghệ q h uả p n y lý, p nâ p n c g 3 c x ao 3 chấ v t y lượ p n c g p độ z i p n c gũ

3cá p n @ bộ v tí p n g dụ p n c g i và l sự s phố z i hợ s p c g z iữ x a 3 cá 3 c @ bộ s phậ p n.

- L h uậ p n i vă p n v thạ 3 c l sỹ q h uả p n v t e rị o k z i p nh g do x a p nh“Q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g v tạ z i l N c gâ p n hà p n c g é Đầ h u v tư i và Phá v t v t e r z iể p n v tỉ p nh Ko p n T h u l m” 3 củ x a Ph x a p n Th x a p nh H z iề p n (2011) L h uậ p n i vă p n pđã 3 cho p n c gườ z i p đọ 3 c 3 cá z i p nhì p n 3 cụ v thể v thự 3 c v t e rạ p n c g hoạ v t p độ p n c g q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tạ z i l mộ v t pn c gâ p n hà p n c g 3 cụ v thể y là l N c gâ p n hà p n c g é Đầ h u v tư i và Phá v t v t e r z iể p n v tỉ p nh Ko p n T h u l m, v từ p đó p đư x a e r x a lmộ v t l số c g z iả z i s phá s p i và o k z iế p n p n c ghị p nhằ l m 3 cả z i v th z iệ p n hoạ v t p độ p n c g q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g v tạ z i lN c gâ p n hà p n c g p nà m y.

Về c g z iả z i s phá s p hoà p n v th z iệ p n hoạ v t p độ p n c g q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g v tạ z i p n c gâ p n hà p n c g éĐầ h u v tư i và Phá v t v t e r z iể p n v tỉ p nh Ko p n T h u l m @ b x ao c gồ l m: kMộ v t y là: Xâ m y g dự p n c g hệ v thố p n c g v thô p n c g v t z i p n o khá 3 ch hà p n c g.

H x a z i y là: Xâ m y g dự p n c g @ bả p n c g v thố p n c g o kê 3 cá 3 c g dấ h u h z iệ h u p nhậ p n g d z iệ p n e rủ z i e ro v tí p n gdụ p n c g B x a y là: Hoà p n v th z iệ p n hệ v thố p n c g p xế s p hà p n c g v tí p n g dụ p n c g p nộ z i @ bộ p đố z i i vớ z i okhá 3 ch hà p n c g Bố p n y là: Xâ m y g dự p n c g 3 cơ 3 cấ h u v tí p n g dụ p n c g i và p đ x a g dạ p n c g g d x a p nh l mụ 3 c pđầ h u v tư lNă l m y là: Hoà p n v th z iệ p n 3 chí p nh l sá 3 ch v tí p n g dụ p n c g, q h u m y v t e rì p nh 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g

Về l mộ v t l số o k z iế p n p n c ghị p nhằ l m 3 cả z i v th z iệ p n hoạ v t p độ p n c g q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g v tạ z i lN c gâ p n hà p n c g é Đầ h u v tư i và Phá v t v t e r z iể p n v tỉ p nh Ko p n T h u l m, @ b x ao c gồ l m: éĐố z i i vớ z i l NH l N l N V z iệ v t l N x a l m: Hoà p n v th z iệ p n i và p nâ p n c g 3 c x ao 3 chấ v t y lượ p n c g T e r h u p n c g v tâ l m vthô p n v t z i p n v tí p n g dụ p n c g. éĐố z i i vớ z i BộTà z i 3 chí p nh: Cầ p n q h u m y p đị p nh @ bắ v t @ b h uộ 3 c o k z iể l m v toá p n @ báo 3 cáo v tà z i 3 chí p nh hà p n c g p nă l m p đố z i i vớ z i v tấ v t 3 cả 3 cá 3 c v tổ 3 chứ 3 c.

- L h uậ p n i vă p n v thạ 3 c l sỹ o k z i p nh v tế “Hạ p n 3 chế e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g v tạ z i l N c gâ p n hà p n c g l Nô p n c g pn c gh z iệ s p i và Phá v t v t e r z iể p n l Nô p n c g v thô p n 3 ch z i p nhá p nh Vũ p n c g Tà h u” 3 củ x a l N c g h u m yễ p n Hả z i é Đă p n c g

(2011) L h uậ p n i vă p n p đã 3 cho p n c gườ z i p đọ 3 c 3 cá z i p nhì p n 3 cụ v thể v thự 3 c v t e rạ p n c g e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g v tạ z i lmộ v t p n c gâ p n hà p n c g 3 cụ v thể y là l N c gâ p n hà p n c g l Nô p n c g p n c gh z iệ s p i và Phá v t v t e r z iể p n l Nô p n c g v thô p n 3 ch z i pnhá p nh Vũ p n c g Tà h u, v từ p đó p đư x a e r x a l mộ v t l số c g z iả z i s phá s p i và o k z iế p n p n c ghị p nhằ l m hạ p n 3 chế e rủ z i e ro vtí p n g dụ p n c g v tạ z i p n c gâ p n hà p n c g p nà m y.

Về c g z iả z i s phá s p hạ p n 3 chế e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g v tạ z i p n c gâ p n hà p n c g l Nô p n c g p n c gh z iệ s p i và Phá v t vt e r z iể p n l Nô p n c g v thô p n 3 ch z i p nhá p nh Vũ p n c g Tà h u @ b x ao c gồ l m: kMộ v t y là: l Nâ p n c g 3 c x ao 3 chấ v t y lượ p n c g v thẩ l m p đị p nh g dự á p n, s phươ p n c g á p n o k z i p nh g do x a p nh

H x a z i y là: Xâ m y g dự p n c g i và hoà p n v th z iệ p n 3 ch z iế p n y lượ 3 c q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g.

B x a y là: Tă p n c g 3 cườ p n c g i và l sử g dụ p n c g 3 có h z iệ h u q h uả v tà z i l sả p n p đả l m

@bảo Bố p n y là: Phâ p n v tá p n e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g. lNă l m y là: l Nâ p n c g 3 c x ao h z iệ h u q h uả hệ v thố p n c g v thô p n c g v t z i p n v tí p n g dụ p n c g

Sá h u y là: Hạ p n 3 chế e rủ z i e ro p đạo p đứ 3 c i và p nâ p n c g 3 c x ao v t e rì p nh p độ 3 cá p n

@bộ Bả m y y là: Xử y lý p nợ q h uá hạ p n i và p nợ o khó p đò z i.

- L h uậ p n i vă p n Thạ 3 c l sỹ Tà z i 3 chí p nh – Lư h u v thô p n c g v t z iề p n v tệ i và v tí p n g dụ p n c g “Q h uả p n y lý erủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g v tạ z i l N c gâ p n hà p n c g Thươ p n c g l mạ z i 3 cổ s phầ p n Bắ 3 c Á” 3 củ x a họ 3 c i v z iê p n Ch h u Vă p n

Sơ p n (2008) L h uậ p n i vă p n v tậ s p v t e r h u p n c g p n c gh z iê p n 3 cứ h u q h uả p n y lý e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g v tạ z i l N c gâ p n hà p n c g Thươ p n c g l mạ z i ( l NHT k M) 3 cổ s phầ p n Bắ 3 c Á, l mộ v t l NHT k M 3 cổ s phầ p n 3 có q h u m y l mô p nhỏ, v t e rụ l sở

3chí p nh p đó p n c g v tạ z i v thà p nh s phố V z i p nh, v tỉ p nh l N c ghệ A p n Hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a l NHT k M 3 cổ sphầ p n Bắ 3 c Á 3 chủ m yế h u 3 cho i v x a m y o khá 3 ch hà p n c g p đô v thị, o khá 3 ch hà p n c g p n c goà z i q h uố 3 c g do x a p nh, pnê p n v thự 3 c v t e rạ p n c g i và 3 cá 3 c c g z iả z i s phá s p q h uả p n y lý e rủ z i e ro v tá 3 c c g z iả p đề 3 cậ s p 3 chủ m yế h u p đố z i i vớ z i pnhó l m o khá 3 ch hà p n c g p nà m y p nằ l m v t e ro p n c g s phạ l m i v z i hẹ s p.

Rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a l N c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i

Khá z i p n z iệ l m e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g

T e ro p n c g 3 cá 3 c p n c gh z iệ s p i vụ v t e r h u m yề p n v thố p n c g 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g, v tí p n g dụ p n c g 3 ch z iế l m v tỷ v t e rọ p n c g ylớ p n p nhấ v t i và p đ e e l m y lạ z i p n c g h uồ p n v th h u p nhậ s p 3 chủ m yế h u v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g p n c gâ p n hà p n c g T h u m y pnh z iê p n y lĩ p nh i vự 3 c p nà m y y l h uô p n 3 chứ x a p đự p n c g p nh z iề h u e rủ z i e ro Rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g y là o khoả p n y lỗ v t z iề l m vtà p n c g i vố p n 3 có p đượ 3 c v tạo e r x a o kh z i 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g 3 cho o khá 3 ch hà p n c g Bấ v t o kỳ l mộ v t o khoả p n v tí p n gdụ p n c g p nào p đượ 3 c 3 cấ s p e r x a p đề h u s phả z i v t h uâ p n v thủ v th e eo h x a z i p n c g h u m yê p n v tắ 3 c l s x a h u p đâ m y:

- Khoả p n v tí p n g dụ p n c g p đó s phả z i p đượ 3 c l sử g dụ p n c g p đú p n c g l mụ 3 c p đí 3 ch i và 3 có h z iệ h u q h uả.

- Khoả p n v tí p n g dụ p n c g p đó s phả z i p đượ 3 c hoà p n v t e rả 3 cả c gố 3 c, y lã z i p đú p n c g o kỳ hạ p n p đã 3 c x a l m o kế v t.

T h u m y p nh z iê p n, 3 có v thể y là 3 chủ q h u x a p n hoặ 3 c o khá 3 ch q h u x a p n v t e ro p n c g q h uá v t e rì p nh hoạ v t p độ p n c g lsả p n p x h uấ v t o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a l mì p nh, o kh z iế p n 3 cho 3 cá 3 c p n c g h u m yê p n v tắ 3 c v t e rê p n @ bị i v z i s phạ l m v tứ 3 c y là okhoả p n v tí p n g dụ p n c g p đó o khô p n c g p đượ 3 c hoà p n v t e rả p đú p n c g o kỳ hạ p n p đã 3 c x a l m o kế v t é Đ z iề h u p nà m y 3 có vthể c gâ m y e r x a 3 cá 3 c v tổ p n v thấ v t 3 cho p n c gâ p n hà p n c g p như v th z iế h u i vố p n o khả g dụ p n c g, l mấ v t o khả p nă p n c g vth x a p nh v toá p n, c g z iả l m v th h u p nhậ s p… l Nhữ p n c g v tổ p n v thấ v t p nà m y p n c gườ z i v t x a c gọ z i y là e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g.

Hì p nh 1.1: Q h uá v t e rì p nh s phá v t l s z i p nh e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g v tạ z i 3 cá 3 c l NHT k M

Vậ m y v từ p đâ m y v t x a 3 có v thể e rú v t e r x a o khá z i p n z iệ l m i về e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g: “Rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g vt e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g p n c gâ p n hà p n c g y là v tổ p n v thấ v t 3 có o khả p nă p n c g p xả m y e r x a p đố z i i vớ z i p nợ 3 củ x a v tổ 3 chứ 3 c vtí p n g dụ p n c g, 3 ch z i p nhá p nh p n c gâ p n hà p n c g p nướ 3 c p n c goà z i g do o khá 3 ch hà p n c g o khô p n c g v thự 3 c h z iệ p n hoặ 3 c okhô p n c g 3 có o khả p nă p n c g v thự 3 c h z iệ p n l mộ v t s phầ p n hoặ 3 c v toà p n @ bộ p n c ghĩ x a i vụ 3 củ x a l mì p nh v th e eo 3 c x a l m okế v t” (Khoả p n 1, é Đ z iề h u 3 Thô p n c g v tư 02/2013/TT- l NH l N l N p n c gà m y 21/01/2013).

Phâ p n y loạ z i e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g

Rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g @ b x ao c gồ l m 2 y loạ z i 3 chí p nh:

- Rủ z i e ro c g z i x ao g dị 3 ch: y là y loạ z i e rủ z i e ro y l z iê p n q h u x a p n p đế p n v từ p n c g o khoả p n i v x a m y hoặ 3 c v từ p n c g okhá 3 ch hà p n c g 3 cụ v thể é Đâ m y y là e rủ z i e ro 3 có v thể s phá v t l s z i p nh y l z iê p n q h u x a p n p đế p n q h uá v t e rì p nh v thẩ l m pđị p nh, p xé v t g d h u m yệ v t 3 cho i v x a m y, o k z iể l m l soá v t l s x a h u o kh z i 3 cho i v x a m y hoặ 3 c g do l sơ hở v t e ro p n c g i v z iệ 3 c v thự 3 c h z iệ p n @ bảo p đả l m v t z iề p n i v x a m y i và p nhữ p n c g 3 c x a l m o kế v t e rà p n c g @ b h uộ 3 c v t e ro p n c g hợ s p p đồ p n c g v tí p n g dụ p n c g.

- Rủ z i e ro g d x a p nh l mụ 3 c v tí p n g dụ p n c g: y là y loạ z i e rủ z i e ro s phá v t l s z i p nh y l z iê p n q h u x a p n p đế p n l sự o kế v t hợ s p p nh z iề h u o khoả p n v tí p n g dụ p n c g v t e ro p n c g g d x a p nh l mụ 3 c v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g g do l sả p n s phẩ l m okhô p n c g s phù hợ s p hoặ 3 c q h uá v tậ s p v t e r h u p n c g 3 cho i v x a m y i vào l mộ v t p n c gà p nh, l mộ v t y lĩ p nh i vự 3 c.

Ả p nh hưở p n c g 3 củ x a e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g p đế p n p nề p n o k z i p nh v tế i và p n c gâ p n hà p n c g

1.2.3.1 é Đố z i i vớ z i p nề p n o k z i p nh v tế

- Rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g 3 có v thể c gâ m y e r x a hậ h u q h uả p đố z i i vớ z i hệ v thố p n c g v tà z i 3 chí p nh 3 củ x a 3 cả lmộ v t q h uố 3 c c g z i x a Do l sự e rà p n c g @ b h uộ 3 c 3 chặ v t 3 chẽ c g z iữ x a 3 cá 3 c v t e r h u p n c g c g z i x a p n v tà z i 3 chí p nh v t e ro p n c g hệ vthố p n c g v tà z i 3 chí p nh, e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g 3 có v thể 3 châ l m p n c gò z i 3 cho h z iệ h u ứ p n c g p đổ i vỡ g dâ m y 3 ch h u m yề p n okh z iế p n hệ v thố p n c g v t e r h u p n c g c g z i x a p n v tà z i 3 chí p nh @ bị o khủ p n c g hoả p n c g p n c gh z iê l m v t e rọ p n c g.

- Rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g 3 có v thể c gâ m y e r x a hậ h u q h uả v t z iê h u 3 cự 3 c v tớ z i l mọ z i p đố z i v tượ p n c g v t e ro p n c g p xã hộ z i, y là l m c g z iả l m y lò p n c g v t z i p n 3 củ x a 3 cô p n c g 3 chú p n c g i vào hệ v thố p n c g v tà z i 3 chí p nh, p n c gâ p n hà p n c g 3 cũ p n c g pnhư h z iệ h u y lự 3 c 3 cá 3 c 3 chí p nh l sá 3 ch v tà z i 3 chí p nh - v t z iề p n v tệ 3 củ x a Chí p nh s phủ.

- Ch z i s phí c g z i x a v tă p n c g: g do s phả z i v t e rí 3 ch y lậ s p q h uỹ @ bù p đắ s p v tổ p n v thấ v t o kh z iế p n h z iệ h u q h uả hoạ v t p độ p n c g c g z iả l m, v tì p nh v t e rạ p n c g v th h u x a y lỗ o kéo g dà z i, h u m y v tí p n @ bị c g z iả l m l sú v t

- Rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g o kéo g dà z i y là l m v thấ v t v thoá v t y lượ p n c g i vố p n y lớ p n, p n c gâ p n hà p n c g 3 có v thể erơ z i i vào v tì p nh v t e rạ p n c g l mấ v t v th x a p nh o khoả p n, o khô p n c g 3 có o khả p nă p n c g 3 ch z i v t e rả, v thậ l m 3 chí 3 có v thể erơ z i i vào v tì p nh v t e rạ p n c g s phá l sả p n.

Q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g

Khá z i p n z iệ l m q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g

Rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g ả p nh hưở p n c g i vô 3 cù p n c g p n c gh z iê l m v t e rọ p n c g o khô p n c g 3 chỉ i vớ z i p n c gâ p n hà p n c g lmà 3 cò p n v tá 3 c p độ p n c g l sâ h u e rộ p n c g p đố z i i vớ z i o k z i p nh v tế, p xã hộ z i; i vì i vậ m y p đò z i hỏ z i 3 cá 3 c l NHT k M s phả z i pđặ 3 c @ b z iệ v t 3 chú v t e rọ p n c g p đế p n 3 cô p n c g v tá 3 c p xá 3 c p đị p nh, p đo y lườ p n c g, q h uả p n v t e rị i và o k z iể l m l soá v t e rủ z i e ro vtí p n g dụ p n c g, s phả z i 3 có 3 ch z iế p n y lượ 3 c q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro h z iệ h u q h uả p nhằ l m c g z iả l m v th z iể h u v tổ p n v thấ v t vt e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g.

Vậ m y v từ p đâ m y v t x a 3 có v thể e rú v t e r x a o khá z i p n z iệ l m i về q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g “Q h uả p n v t e rị erủ z i e ro y là q h uá v t e rì p nh v t z iế s p 3 cậ p n e rủ z i e ro l mộ v t 3 cá 3 ch o kho x a họ 3 c, v toà p n g d z iệ p n, 3 có hệ v thố p n c g p nhằ l m pnhậ p n g dạ p n c g, p đo y lườ p n c g, o k z iể l m l soá v t, i và v tố z i v th z iể h u hó x a p nhữ p n c g v tá 3 c p độ p n c g @ bấ v t y lợ z i 3 củ x a e rủ z i ero Q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g (QTRRTD) y là q h uá v t e rì p nh p xâ m y g dự p n c g i và v thự 3 c v th z i 3 cá 3 c

3ch z iế p n y lượ 3 c, 3 cá 3 c 3 chí p nh l sá 3 ch q h uả p n y lý i và o k z i p nh g do x a p nh v tí p n g dụ p n c g v thô p n c g q h u x a hệ v thố p n c g

3cá 3 c 3 cô p n c g 3 cụ p nhằ l m hạ p n 3 chế i và c g z iả l m v th z iể h u 3 cá 3 c v tổ p n v thấ v t v từ e rủ z i e ro v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g v tí p n gdụ p n c g p n c gâ p n hà p n c g”(A c g e r z i @ b x a p n o k, 2013, v t e r x a p n c g 26).

Sự 3 cầ p n v th z iế v t 3 củ x a q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g p n c gâ p n hà p n c g

1.3.2.1 é Đố z i i vớ z i 3 cá 3 c v tổ 3 chứ 3 c v tí p n g dụ p n c g

T e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g p n c gâ p n hà p n c g, 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g y là p n c gh z iệ s p i vụ o k z i p nh v tế 3 cơ @ bả p n,

3ch z iế l m v tỷ v t e rọ p n c g y lớ p n é Đố z i i vớ z i 3 cá 3 c l NHT k M, g dư p nợ 3 cho i v x a m y v thườ p n c g 3 ch z iế l m v tớ z i 1/2 vtổ p n c g v tà z i l sả p n 3 có i và v th h u p nhậ s p v từ v tí p n g dụ p n c g 3 ch z iế l m v t e rê p n 60% v tổ p n c g v th h u p nhậ s p Rủ z i e ro vt e ro p n c g o k z i p nh g do x a p nh p n c gâ p n hà p n c g 3 cũ p n c g v tậ s p v t e r h u p n c g 3 chủ m yế h u ở g d x a p nh l mụ 3 c v tí p n g dụ p n c g T h u m y pnh z iê p n, v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g, 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g 3 chỉ 3 chấ s p p nhậ p n e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g l mà l mứ 3 c p độ vth z iệ v t hạ z i v tố z i p đ x a o khô p n c g 3 c x ao hơ p n l mứ 3 c y lợ z i p nh h uậ p n l mo p n c g p đợ z i.

1.3.2.2 é Đố z i i vớ z i hệ v thố p n c g p n c gâ p n hà p n c g i và i vớ z i p nề p n o k z i p nh v tế

Rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g o khô p n c g 3 chỉ v th z iệ v t hạ z i 3 cho p n c gâ p n hà p n c g l mà 3 cò p n y là l m c g z iả l m p n z iề l m vt z i p n 3 củ x a p nhữ p n c g p n c gườ z i c gử z i v t z iề p n - p n c g h uồ p n i vố p n h h u m y p độ p n c g 3 chủ m yế h u v từ p xã hộ z i 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g Tớ z i l mứ 3 c p độ p n c gh z iê l m v t e rọ p n c g, h z iệ p n v tượ p n c g e rú v t v t z iề p n hà p n c g y loạ v t 3 có v thể p xả m y e r x a l Nế h u okhô p n c g 3 có p đủ p n c g h uồ p n g dự s phò p n c g i và p đượ 3 c p xử y lý o kị s p v thờ z i, p n c gâ p n hà p n c g 3 có v thể l sụ s p p đổ i và cgâ m y e r x a h z iệ h u ứ p n c g y l x a p n v t e r h u m yề p n p đặ 3 c v t e rư p n c g 3 củ x a hệ v thố p n c g p n c gâ p n hà p n c g, ả p nh hưở p n c g l mộ v t

3cá 3 ch l sâ h u e rộ p n c g p đế p n p nề p n o k z i p nh v tế i và v toà p n p xã hộ z i.

Kh z i p nă p n c g y lự 3 c QTRRTD 3 chư x a v tố v t, l mở e rộ p n c g v tí p n g dụ p n c g 3 cũ p n c g p đồ p n c g p n c ghĩ x a i vớ z i cg z i x a v tă p n c g v th h u x a y lỗ l Nă p n c g y lự 3 c q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro m yế h u o ké l m g dẫ p n p đế p n hạ p n 3 chế v tă p n c g v t e rưở p n c g vtí p n g dụ p n c g, hậ h u q h uả p n c gâ p n hà p n c g l mấ v t g dầ p n p nhữ p n c g o khá 3 ch hà p n c g v tố v t, c g z iả l m v thị s phầ p n i và p đế p n lmộ v t v thờ z i p đ z iể l m p nào p đó p n c gâ p n hà p n c g 3 có v thể v th h u x a y lỗ v thậ l m 3 chí s phá l sả p n Do p đó, hoà p n vth z iệ p n i và p nâ p n c g 3 c x ao p nă p n c g y lự 3 c q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g y là v t z iề p n p đề 3 củ x a i v z iệ 3 c l mở e rộ p n c g vtí p n g dụ p n c g 3 có h z iệ h u q h uả, v tă p n c g y lợ z i p nh h uậ p n 3 cho p n c gâ p n hà p n c g Th e eo p đó 3 cũ p n c g 3 cầ p n p xé v t l sâ h u hơ p n o kh z i 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g, i về p n c g h u m yê p n v tắ 3 c, l mứ 3 c y lã z i l s h uấ v t s phả z i p đủ v t e r x a p n c g v t e rả z i 3 ch z i s phí @ b x ao cgồ l m 3 cả s phầ p n @ bù p đắ s p e rủ z i e ro i và 3 cộ p n c g v thê l m s phầ p n y lợ z i p nh h uậ p n l mo p n c g p đợ z i Vớ z i l sự 3 cạ p nh vt e r x a p nh 3 củ x a 3 cá 3 c v tổ 3 chứ 3 c v tí p n g dụ p n c g, p nế h u p n c gâ p n hà p n c g 3 cấ s p p nhữ p n c g o khoả p n v tí p n g dụ p n c g í v t e rủ z i e ro vthì y lợ z i v thế v t e ro p n c g o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g l sẽ v tă p n c g Thể h z iệ p n ở 3 chỗ p n c gâ p n hà p n c g 3 có vthể v th h u hú v t o khá 3 ch hà p n c g @ bằ p n c g 3 cá 3 ch c g z iả l m l mứ 3 c y lã z i l s h uấ v t 3 cho o khá 3 ch hà p n c g l so i vớ z i p đố z i vthủ 3 cạ p nh v t e r x a p nh; k Mặ v t o khá 3 c, v thô p n c g q h u x a l mở e rộ p n c g v tí p n g dụ p n c g p n c gâ p n hà p n c g 3 có 3 cơ hộ z i s phá v t vt e r z iể p n, 3 c h u p n c g 3 cấ s p p nhữ p n c g l sả p n s phẩ l m g dị 3 ch i vụ o khá 3 c 3 củ x a l mì p nh Do i vậ m y, QTRRTD c g z iú s p pn c gâ p n hà p n c g p xử y lý v tố v t l mố z i q h u x a p n hệ c g z iữ x a e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g i và y lợ z i p nh h uậ p n, p đá p nh c g z iá c g z iữ x a vth z iệ v t hạ z i i vớ z i y lợ z i í 3 ch p đ e e l m y lạ z i 3 cho p n c gâ p n hà p n c g i và 3 cá 3 c o khá 3 ch hà p n c g.

Chí p nh l sá 3 ch i và l mô hì p nh q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g

1.3.3.1 k Mộ v t l số p n c g h u m yê p n v tắ 3 c q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g Ủ m y @ b x a p n B x a l s e e y l i về c g z iá l m l sá v t p n c gâ p n hà p n c g y là l mộ v t Ủ m y @ b x a p n @ b x ao c gồ l m 3 cá 3 c 3 ch h u m yê p n cg z i x a c g z iá l m l sá v t hoạ v t p độ p n c g p n c gâ p n hà p n c g p đượ 3 c v thà p nh y lậ s p i vào p nă l m 1975 @ bở z i 3 cá 3 c Thố p n c g pđố 3 c l N c gâ p n hà p n c g T e r h u p n c g ươ p n c g 3 củ x a p nhó l m G10 (Bỉ, C x a p n x a g d x a, Phá s p, Ý, é Đứ 3 c, l Nhậ v t Bả p n,

Hà L x a p n, Thụ m y Sỹ, A p nh i và k Mỹ) Ủ m y @ b x a p n v tổ 3 chứ 3 c họ s p v thườ p n c g p n z iê p n v tạ z i l N c gâ p n hà p n c g vth x a p nh v toá p n q h uố 3 c v tế (BIS) v tạ z i W x a l sh z i p n c g v to p n ( k Mỹ) hoặ 3 c v tạ z i v thà p nh s phố B x a l s e e y l (Thụ m y Sỹ). Ủ m y @ b x a p n B x a l s e e y l 3 có p đư x a e r x a 3 cá 3 c p n c g h u m yê p n v tắ 3 c i về q h uả p n y lý e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g i và v tậ s p vt e r h u p n c g i vào 3 cá 3 c p nộ z i g d h u p n c g 3 cơ @ bả p n l s x a h u:

- Th z iế v t y lậ s p l mô z i v t e rườ p n c g RRTD s phù hợ s p (3 p n c g h u m yê p n v tắ 3 c): v t e ro p n c g p nộ z i g d h u p n c g p nà m y, Ủ m y @ b x a p n B x a l s e e y l m yê h u 3 cầ h u Hộ z i p đồ p n c g q h uả p n v t e rị (H é ĐQT) s phả z i v thự 3 c h z iệ p n s phê g d h u m yệ v t p đị p nh okỳ 3 chí p nh l sá 3 ch RRTD, p x e e l m p xé v t RRTD i và p xâ m y g dự p n c g l mộ v t 3 ch z iế p n y lượ 3 c p x h u m yê p n l s h uố v t vt e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g ( v tỷ y lệ p nợ p xấ h u, l mứ 3 c p độ 3 chấ s p p nhậ p n e rủ z i e ro,…) T e rê p n

3cơ l sở p nà m y, B x a p n Tổ p n c g c g z iá l m p đố 3 c 3 có v t e rá 3 ch p nh z iệ l m v thự 3 c v th z i 3 cá 3 c p đị p nh hướ p n c g p nà m y i và sphá v t v t e r z iể p n 3 cá 3 c 3 chí p nh l sá 3 ch, v thủ vtụ 3 c p nhằ l m s phá v t h z iệ p n, p đo y lườ p n c g, v th e eo g dõ z i i và o k z iể l m l soá v t p nợ p xấ h u v t e ro p n c g l mọ z i hoạ v t p độ p n c g, ở 3 cấ s p p độ 3 củ x a v từ p n c g o khoả p n v tí p n g dụ p n c g i và 3 cả g d x a p nh l mụ 3 c p đầ h u v tư Cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g 3 cầ p n p xá 3 c pđị p nh i và q h uả p n y lý RRTD v t e ro p n c g l mọ z i l sả p n s phẩ l m i và hoạ v t p độ p n c g 3 củ x a l mì p nh, p đặ 3 c @ b z iệ v t y là 3 cá 3 c lsả p n s phẩ l m l mớ z i 3 có l sự s phê g d h u m yệ v t 3 củ x a H é ĐQT hoặ 3 c Ủ m y @ b x a p n 3 củ x a H é ĐQT.

- Thự 3 c h z iệ p n v th e eo l mộ v t q h u m y v t e rì p nh 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g hợ s p y lý (4 p n c g h u m yê p n v tắ 3 c): 3 cá 3 c pn c gâ p n hà p n c g 3 cầ p n p xá 3 c p đị p nh e rõ e rà p n c g 3 cá 3 c v t z iê h u 3 chí 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g y là p nh l mạ p nh ( v thị v t e rườ p n c g lmụ 3 c v t z iê h u, p đố z i v tượ p n c g o khá 3 ch hà p n c g, p đ z iề h u o khoả p n i và p đ z iề h u o k z iệ p n 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g,…) l N c gâ p n hà p n c g 3 cầ p n p xâ m y g dự p n c g 3 cá 3 c hạ p n l mứ 3 c 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g 3 cho v từ p n c g y loạ z i o khá 3 ch hà p n c g i v x a m y i vố p n ivà p nhó l m o khá 3 ch hà p n c g i v x a m y i vố p n p để v tạo e r x a 3 cá 3 c y loạ z i hì p nh RRTD o khá 3 c p nh x a h u p như p n c g 3 có vthể l so l sá p nh i và v th e eo g dõ z i p đượ 3 c v t e rê p n 3 cơ l sở p xế s p hạ p n c g v tí p n g dụ p n c g p nộ z i @ bộ p đố z i i vớ z i o khá 3 ch hà p n c g v t e ro p n c g 3 cá 3 c y lĩ p nh i vự 3 c, p n c gà p nh p n c ghề o khá 3 c p nh x a h u l N c gâ p n hà p n c g s phả z i 3 có q h u m y v t e rì p nh e rõ erà p n c g v t e ro p n c g s phê g d h u m yệ v t v tí p n g dụ p n c g, 3 cá 3 c l sử x a p đổ z i v tí p n g dụ p n c g i vớ z i l sự v th x a l m c g z i x a 3 củ x a 3 cá 3 c @ bộ sphậ p n v t z iế s p v thị, @ bộ s phậ p n s phâ p n v tí 3 ch v tí p n g dụ p n c g i và @ bộ s phậ p n s phê g d h u m yệ v t v tí p n g dụ p n c g 3 cũ p n c g pnhư v t e rá 3 ch p nh z iệ l m e rạ 3 ch e rò z i 3 củ x a 3 cá 3 c @ bộ s phậ p n v th x a l m c g z i x a, p đồ p n c g v thờ z i 3 cầ p n s phá v t v t e r z iể p n p độ z i pn c gũ p nhâ p n i v z iê p n q h uả p n y lý RRTD 3 có o k z i p nh p n c gh z iệ l m, 3 có o k z iế p n v thứ 3 c p nhằ l m p đư x a e r x a 3 cá 3 c pnhậ p n p đị p nh v thậ p n v t e rọ p n c g v t e ro p n c g i v z iệ 3 c p đá p nh c g z iá, s phê g d h u m yệ v t i và q h uả p n y lý RRTD V z iệ 3 c 3 cấ s p vtí p n g dụ p n c g 3 cầ p n p đượ 3 c v thự 3 c h z iệ p n v t e rê p n 3 cơ l sở c g z i x ao g dị 3 ch 3 cô p n c g @ bằ p n c g c g z iữ x a 3 cá 3 c @ bê p n, p đặ 3 c

@b z iệ v t 3 cầ p n 3 có l sự 3 cẩ p n v t e rọ p n c g i và p đá p nh c g z iá hợ s p y lý p đố z i i vớ z i 3 cá 3 c o khoả p n v tí p n g dụ p n c g 3 cấ s p 3 cho

3cá 3 c o khá 3 ch hà p n c g y l z iê p n q h u x a p n.

- D h u m y v t e rì l mộ v t q h u m y v t e rì p nh p đo y lườ p n c g, o k z iể l m l soá v t i và q h uả p n v t e rị v tí p n g dụ p n c g s phù hợ s p (9 p n c g h u m yê p n v tắ 3 c): 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g 3 cầ p n 3 có hệ v thố p n c g p để v thự 3 c h z iệ p n q h uả p n v t e rị i và c g z iá l m l sá v t vthườ p n c g p x h u m yê p n, y l z iê p n v tụ 3 c g d x a p nh l mụ 3 c 3 cá 3 c o khoả p n 3 cho i v x a m y 3 có e rủ z i e ro; 3 có hệ v thố p n c g c g z iá l m lsá v t p đ z iề h u o k z iệ p n 3 củ x a v từ p n c g o khoả p n v tí p n g dụ p n c g, @ b x ao c gồ l m 3 cả i v z iệ 3 c p xá 3 c p đị p nh p đủ l mứ 3 c g dự sphò p n c g RRTD; 3 có hệ v thố p n c g p đá p nh c g z iá RRTD p nộ z i @ bộ p để q h uả p n y lý RRTD Hệ v thố p n c g pđị p nh hạ p n c g 3 cầ p n s phả z i p nhấ v t q h uá p n i vớ z i @ bả p n 3 chấ v t, q h u m y l mô i và l mứ 3 c p độ s phứ 3 c v tạ s p v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g; 3 có hệ v thố p n c g v thô p n c g v t z i p n i và 3 cá 3 c o kỹ v th h uậ v t s phâ p n v tí 3 ch p để v t e rợ cg z iú s p 3 cá p n @ bộ q h uả p n y lý 3 có v thể p đo y lườ p n c g RRTD s phá v t l s z i p nh v t e ro p n c g 3 cá 3 c hoạ v t p độ p n c g v t e ro p n c g ivà p n c goà z i @ bả p n c g 3 câ p n p đố z i o kế v toá p n Hệ v thố p n c g v thô p n c g v t z i p n q h uả p n y lý 3 cầ p n 3 c h u p n c g 3 cấ s p p đủ v thô p n c g vt z i p n i về 3 cơ 3 cấ h u g d x a p nh l mụ 3 c v tí p n g dụ p n c g p để 3 có v thể p nhậ p n g dạ p n c g, q h uả p n y lý l mộ v t 3 cá 3 ch 3 cậ s p p nhậ v t pđố z i i vớ z i 3 cá 3 c g d x a p nh l mụ 3 c p đầ h u v tư 3 có RRTD, @ b x ao c gồ l m 3 cậ s p p nhậ v t hồ l sơ v tí p n g dụ p n c g, v th h u vthậ s p v thô p n c g v t z i p n v tà z i 3 chí p nh h z iệ p n hà p nh, g dự v thảo 3 cá 3 c i vă p n @ bả p n p như hợ s p p đồ p n c g i v x a m y,… v th e eo q h u m y l mô i và l mứ 3 c p độ s phứ 3 c v tạ s p

3củ x a p n c gâ p n hà p n c g é Đồ p n c g v thờ z i hệ v thố p n c g p nà m y s phả z i 3 có o khả p nă p n c g p nắ l m @ bắ v t i và o k z iể l m l soá v t vtì p nh hì p nh v tà z i 3 chí p nh, l sự v t h uâ p n v thủ 3 cá 3 c c g z i x ao o kèo 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g… p để s phá v t h z iệ p n o kị s p vthờ z i p nhữ p n c g o khoả p n i v x a m y 3 có i vấ p n p đề l N c gâ p n hà p n c g 3 cầ p n 3 có hệ v thố p n c g o khắ 3 c s phụ 3 c l sớ l m p đố z i ivớ z i 3 cá 3 c o khoả p n v tí p n g dụ p n c g p xấ h u, q h uả p n y lý 3 cá 3 c o khoả p n v tí p n g dụ p n c g 3 có i vấ p n p đề Cá 3 c 3 chí p nh lsá 3 ch RRTD 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g 3 cầ p n 3 chỉ e rõ 3 cá 3 ch v thứ 3 c q h uả p n y lý 3 cá 3 c o khoả p n v tí p n g dụ p n c g 3 có ivấ p n p đề T e rá 3 ch p nh z iệ l m p đố z i i vớ z i 3 cá 3 c o khoả p n v tí p n g dụ p n c g p nà m y 3 có v thể p đượ 3 c c g z i x ao 3 cho @ bộ sphậ p n v t z iế s p v thị h x a m y @ bộ s phậ p n p xử y lý p nợ hoặ 3 c o kế v t hợ s p 3 cả h x a z i @ bộ s phậ p n p nà m y, v tù m y v th e eo q h u m y lmô i và @ bả p n 3 chấ v t l mỗ z i o khoả p n v tí p n g dụ p n c g Ủ m y @ b x a p n B x a l s e e y l 3 cũ p n c g o kh h u m yế p n o khí 3 ch 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g s phá v t v t e r z iể p n i và p xâ m y g dự p n c g hệ v thố p n c g p xế s p hạ p n c g v tí p n g dụ p n c g p nộ z i @ bộ v t e ro p n c g q h uả p n y lý RRTD, c g z iú s p s phâ p n @ b z iệ v t 3 cá 3 c l mứ 3 c p độ RRTD v t e ro p n c g 3 cá 3 c v tà z i l sả p n 3 có v t z iề l m p nă p n c g e rủ z i e ro

3củ x a p n c gâ p n hà p n c g. lNhư i vậ m y, v t e ro p n c g p xâ m y g dự p n c g l mô hì p nh q h uả p n y lý RRTD, p n c g h u m yê p n v tắ 3 c B x a l s e e y l 3 có l mộ v t lsố p đ z iể l m 3 cơ @ bả p n l s x a h u:

- Phâ p n v tá 3 ch @ bộ l má m y 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g v th e eo 3 cá 3 c @ bộ s phậ p n: v t z iế s p v thị, s phâ p n v tí 3 ch i và sphê g d h u m yệ v t v tí p n g dụ p n c g 3 cũ p n c g p như v t e rá 3 ch p nh z iệ l m e rạ 3 ch e rò z i 3 củ x a 3 cá 3 c @ bộ s phậ p n v th x a l m c g z i x a.

- l Nâ p n c g 3 c x ao p nă p n c g y lự 3 c 3 củ x a 3 cá p n @ bộ q h uả p n y lý RRTD.

- Xâ m y g dự p n c g l mộ v t hệ v thố p n c g q h uả p n y lý i và 3 cậ s p p nhậ v t v thô p n c g v t z i p n h z iệ h u q h uả p để g d h u m y v t e rì lmộ v t q h uá v t e rì p nh p đo y lườ p n c g, v th e eo g dõ z i v tí p n g dụ p n c g v thí 3 ch hợ s p, p đá s p ứ p n c g m yê h u 3 cầ h u v thẩ l m p đị p nh ivà q h uả p n y lý RRTD (A c g e r z i @ b x a p n o k, 2011, v t e r x a p n c g 15-17).

1.3.3.2 Chí p nh l sá 3 ch q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g éĐể p đạ v t l mụ 3 c v t z iê h u q h uả p n v t e rị RRTD p đề e r x a, 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g 3 cầ p n v th z iế v t y lậ s p 3 cho lmì p nh 3 chí p nh l sá 3 ch q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g s phù hợ s p Cá 3 c 3 chí p nh l sá 3 ch p nà m y y là hệ v thố p n c g

3cá 3 c q h u x a p n p đ z iể l m, @ b z iệ p n s phá s p, 3 cô p n c g 3 cụ g do Hộ z i p đồ p n c g q h uả p n v t e rị p đề e r x a v t e rê p n 3 cơ l sở p đề p n c ghị

3củ x a Tổ p n c g c g z iá l m p đố 3 c (G z iá l m p đố 3 c) p nhằ l m l mụ 3 c v t z iê h u q h uả p n y lý v tố v t g dư p nợ i và RRTD.

V z iệ 3 c v th z iế v t y lậ s p 3 chí p nh l sá 3 ch q h uả p n v t e rị RRTD s phả z i p đả l m @ bảo e rằ p n c g 3 cá 3 c e rủ z i e ro vt e rọ p n c g m yế h u l sớ l m p đượ 3 c p nhậ p n g dạ p n c g, p đượ 3 c p đo y lườ p n c g, o k z iể l m l soá v t p đầ m y p đủ i và p đượ 3 c @ báo

3cáo o kị s p v thờ z i 3 cho Hộ z i p đồ p n c g q h uả p n v t e rị/Hộ z i p đồ p n c g v thà p nh i v z iê p n, B x a p n K z iể l m l soá v t i và B x a p n pđ z iề h u hà p nh.

RRTD o kh z i p đã p đượ 3 c p xá 3 c p đị p nh 3 cầ p n s phả z i p đượ 3 c s phâ p n v tí 3 ch, p đo y lườ p n c g i và p đư x a e r x a

3cá 3 c @ b z iệ p n s phá s p s phù hợ s p p để q h uả p n y lý i và v th e eo g dõ z i Cũ p n c g v t e ro p n c g q h uá v t e rì p nh q h uả p n y lý v th e eo gdõ z i, hệ vthố p n c g q h uả p n v t e rị s phả z i 3 có o khả p nă p n c g p xá 3 c p đị p nh v tì l m e r x a p n c g h u m y 3 cơ e rủ z i e ro l mớ z i i và o kh z i p đó

3cô p n c g i v z iệ 3 c 3 củ x a q h uả p n v t e rị p đượ 3 c y lặ s p y lạ z i.

Chí p nh l sá 3 ch q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g @ b x ao c gồ l m: 3 chí p nh l sá 3 ch i về 3 cơ 3 cấ h u v tổ 3 chứ 3 c

@bộ l má m y; 3 chí p nh l sá 3 ch q h uả p n y lý v tí p n g dụ p n c g; 3 chí p nh l sá 3 ch v thẩ l m p đị p nh v tí p n g dụ p n c g, o k z iể l m v t e r x a, ok z iể l m l soá v t; 3 chí p nh l sá 3 ch p đo y lườ p n c g e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g, 3 chí p nh l sá 3 ch p xử y lý p nợ 3 có i vấ p n p đề.

1.3.3.3 k Mô hì p nh q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g kMô hì p nh q h uả p n v t e rị RRTD y là hệ v thố p n c g 3 cá 3 c l mô hì p nh @ b x ao c gồ l m l mô hì p nh v tổ 3 chứ 3 c q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro, l mô hì p nh p đo y lườ p n c g e rủ z i e ro i và l mô hì p nh o k z iể l m l soá v t e rủ z i e ro p đượ 3 c p xâ m y gdự p n c g i và i vậ p n hà p nh l mộ v t 3 cá 3 ch p đầ m y p đủ, v toà p n g d z iệ p n i và y l z iê p n v tụ 3 c v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g q h uả p n y lý vtí p n g dụ p n c g 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g.

H z iệ p n p n x a m y ở V z iệ v t l N x a l m p đ x a p n c g 3 có h x a z i l mô hì p nh q h uả p n v t e rị RRTD s phổ @ b z iế p n p đượ 3 c á s p g dụ p n c g é Đó y là l mô hì p nh q h uả p n v t e rị RRTD v tậ s p v t e r h u p n c g i và l mô hì p nh q h uả p n v t e rị RRTD s phâ p n vtá p n:

Q h u m y v t e rì p nh i và p nộ z i g d h u p n c g q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g

1.3.4.1 l Nhậ p n g d z iệ p n e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g lNhậ p n g d z iệ p n RRTD y là i v z iệ 3 c y là l m p đầ h u v t z iê p n v t e ro p n c g 3 cô p n c g v tá 3 c q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n gdụ p n c g Cô p n c g i v z iệ 3 c p nà m y 3 chí p nh y là i v z iệ 3 c p nhậ p n @ b z iế v t 3 cá 3 c p n c g h u m y 3 cơ e rủ z i e ro v tồ p n v tạ z i v t e ro p n c g hoạ v t pđộ p n c g v tí p n g dụ p n c g Sự s phá v t v t e r z iể p n 3 củ x a 3 cô p n c g p n c ghệ, v thô p n c g v t z i p n, v thị v t e rườ p n c g i và p x h u hướ p n c g vtoà p n 3 cầ h u hó x a y là l m 3 cho e rủ z i e ro p n c gà m y 3 cà p n c g p đ x a g dạ p n c g hơ p n V z iệ 3 c s phá v t h z iệ p n i và p nhậ p n @ b z iế v t erủ z i e ro y là o khâ h u p đầ h u v t z iê p n v t e ro p n c g q h uá v t e rì p nh q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro p như p n c g 3 có i v x a z i v t e rò e rấ v t q h u x a p n vt e rọ p n c g p để p đị p nh hướ p n c g hoạ v t p độ p n c g q h uả p n v t e rị v thự 3 c h z iệ p n p đú p n c g l mụ 3 c p đí 3 ch i và p đả l m @ bảo h z iệ h u q h uả Do p đó, o kh z i hệ v thố p n c g p nhậ p n @ b z iế v t v tố v t 3 cá 3 c e rủ z i e ro h z iệ p n hữ h u i và v t z iề l m v tà p n c g v t e ro p n c g 3 cá 3 c lsả p n s phẩ l m v tí p n g dụ p n c g y là p đã v tạo y lậ s p 3 cơ l sở @ b x a p n p đầ h u p để v th e eo g dõ z i i và q h uả p n y lý 3 chú p n c g.

T e ro p n c g s phạ l m i v z i o khả p nă p n c g 3 cho s phé s p, p n c gâ p n hà p n c g o khô p n c g v thể p nhậ p n g d z iệ p n p đượ 3 c v tấ v t 3 cả

3cá 3 c e rủ z i e ro T h u m y p nh z iê p n, p n c gâ p n hà p n c g 3 cầ p n s phả z i p nhậ p n g d z iệ p n p đượ 3 c p nhữ p n c g y loạ z i e rủ z i e ro l m x a p n c g vtí p nh ả p nh hưở p n c g v t e rọ p n c g m yế h u v tớ z i hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh p như:

* l Nhậ p n g d z iệ p n e rủ z i e ro g do 3 cá 3 c m yế h u v tố o khá 3 ch q h u x a p n : g do 3 có l sự @ b z iế p n p độ p n c g y lớ p n yl z iê p n q h u x a p n p đế p n l mô z i v t e rườ p n c g s phá s p y lý, o k z i p nh v tế, p xã hộ z i p như: 3 chí p nh l sá 3 ch y lã z i l s h uấ v t, v tỷ c g z iá, hoạ v t p độ p n c g v thị v t e rườ p n c g l mở; hệ v thố p n c g 3 cá 3 c q h u m y s phạ l m s phá s p y l h uậ v t v th x a m y p đổ z i y l z iê p n q h u x a p n p đế p n hoạ v t p độ p n c g p n c gâ p n hà p n c g 3 cũ p n c g p như 3 cá 3 c hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g i v x a m y ivố p n; l sự 3 cạ p nh v t e r x a p nh c g z iữ x a 3 cá 3 c v tổ 3 chứ 3 c v tí p n g dụ p n c g p n c gà m y l mộ v t c g x a m y c gắ v t; v thị h z iế h u p n c gườ z i vt z iê h u g dù p n c g v th x a m y p đổ z i; v th z iê p n v t x a z i, g dị 3 ch @ bệ p nh;…

* l Nhậ p n g d z iệ p n e rủ z i e ro g do 3 cá 3 c m yế h u v tố v th h uộ 3 c i về o khá 3 ch hà p n c g i v x a m y : Thô p n c g q h u x a q h uá v t e rì p nh o k z iể l m v t e r x a v t e rướ 3 c, v thẩ l m p đị p nh, v t e ro p n c g i và l s x a h u o kh z i 3 cho i v x a m y i và v thô p n c g q h u x a 3 cá 3 c okê p nh v thô p n c g v t z i p n, 3 cá p n @ bộ v tí p n g dụ p n c g (CBTD) s phả z i y l h uô p n @ bá l m l sá v t, v th e eo g dõ z i o khoả p n i v x a m y p để okị s p v thờ z i s phá v t h z iệ p n e r x a 3 cá 3 c g dấ h u h z iệ h u e rủ z i e ro, v từ p đó 3 có p nhữ p n c g @ b z iệ p n s phá s p v tố z i ư h u p để o khắ 3 c sphụ 3 c Cá 3 c g dấ h u h z iệ h u p nà m y 3 có v thể v từ s phí x a o khá 3 ch hà p n c g p như: p nh h u 3 cầ h u i v x a m y i vố p n v tă p n c g 3 c x ao lso i vớ z i g do x a p nh v th h u, i vò p n c g q h u x a m y i vố p n 3 chậ l m; g do x a p nh p n c gh z iệ s p l sử g dụ p n c g i vố p n i v x a m y l s x a z i l mụ 3 c pđí 3 ch; v th x a m y p đổ z i 3 cơ 3 cấ h u q h uả p n v t e rị, @ b x a p n y lã p nh p đạo g do x a p nh p n c gh z iệ s p; l sả p n s phẩ l m v t z iê h u v thụ

3chậ l m, hà p n c g v tồ p n o kho p n c gà m y 3 cà p n c g v tă p n c g; 3 cá 3 c o khoả p n s phả z i v th h u y lớ p n, p x h uấ v t h z iệ p n p nhữ p n c g okhoả p n s phả z i v th h u o khó p đò z i; @ báo 3 cáo v tà z i 3 chí p nh o khô p n c g e rõ e rà p n c g l m z i p nh @ bạ 3 ch; 3 có p nhữ p n c g vthô p n c g v t z i p n p xấ h u ả p nh hưở p n c g p đế p n hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh; v thườ p n c g px h u m yê p n c g z i x a hạ p n, p đ z iề h u 3 chỉ p nh o kỳ hạ p n v t e rả p nợ; @ b x a p n y lã p nh p đạo g do x a p nh p n c gh z iệ s p y l h uô p n y lã p n c g vt e rá p nh hoặ 3 c v t e rì hoã p n v t e ro p n c g i v z iệ 3 c v thự 3 c h z iệ p n 3 cá 3 c m yê h u 3 cầ h u 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g;…

* l Nhậ p n g d z iệ p n e rủ z i e ro g do 3 cá 3 c m yế h u v tố v th h uộ 3 c i về p n c gâ p n hà p n c g : k Mứ 3 c p độ v tậ s p v t e r h u p n c g

3củ x a g d x a p nh l mụ 3 c 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g ( p nhấ v t y là p nhữ p n c g p n c gà p nh p đặ 3 c v thù p như 3 cho i v x a m y o k z i p nh gdo x a p nh @ bấ v t p độ p n c g l sả p n, p n c gà p nh v thé s p…) h x a m y y là l mứ 3 c p độ v tậ s p v t e r h u p n c g g dư p nợ i vào l mộ v t l số í v t CBTD; y l z iê p n q h u x a p n p đế p n 3 cá p n @ bộ v tí p n g dụ p n c g ( v t e rì p nh p độ i và p nă p n c g y lự 3 c 3 củ x a 3 cá p n @ bộ v tí p n g dụ p n c g vt e ro p n c g i v z iệ 3 c v thẩ l m p đị p nh hồ l sơ o khá 3 ch hà p n c g p để q h u m yế v t p đị p nh 3 cho i v x a m y, o k z iể l m v t e r x a c g z iá l m l sá v t okhoả p n i v x a m y 3 cả v t e rướ 3 c, v t e ro p n c g i và l s x a h u o kh z i v thự 3 c h z iệ p n 3 cho i v x a m y; c g z iá v t e rị v tà z i l sả p n v thể 3 chấ s p pđượ 3 c p đị p nh c g z iá q h uá 3 c x ao; c g z iả z i p n c gâ p n v t e rướ 3 c o kh z i hồ l sơ hoà p n v tấ v t; q h u x a p n hệ 3 cá p nhâ p n c g z iữ x a

3cá p n @ bộ v tí p n g dụ p n c g i và @ bê p n i v x a m y); p n c g h uồ p n y lự 3 c 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g 3 có p đá s p ứ p n c g p đượ 3 c m yê h u 3 cầ h u vthự 3 c v tế v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g p như 3 cơ l sở hạ v tầ p n c g, hệ v thố p n c g vthô p n c g v t z i p n, p nhâ p n l sự, p nă p n c g y lự 3 c q h uả p n y lý 3 củ x a 3 cá 3 c y lã p nh p đạo; v tă p n c g l số v t z iề p n i v x a m y p như p n c g okhô p n c g v tă p n c g hì p nh v thứ 3 c @ bảo p đả l m; 3 cho i v x a m y p để v t e rả p nợ q h uá hạ p n (“ p đảo p nợ”); o khô p n c g p đá p nh cg z iá p đầ m y p đủ y l h uồ p n c g v t z iề p n 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g; o khô p n c g p đá p nh c g z iá y lạ z i o khoả p n i v x a m y l mộ v t 3 cá 3 ch vthườ p n c g p x h u m yê p n; o khô p n c g o k z iể l m v t e r x a p đầ m y p đủ l mụ 3 c p đí 3 ch l sử g dụ p n c g i vố p n i v x a m y; o khô p n c g v t h uâ p n v thủ q h u m y v t e rì p nh i và 3 chí p nh l sá 3 ch v tí p n g dụ p n c g; @ b x a p n y lã p nh p đạo p n c gâ p n hà p n c g 3 c x a p n v th z iệ s p l mạ p nh i vào okhoả p n i v x a m y; o khô p n c g v th h u v thậ s p v thô p n c g v t z i p n v từ 3 cá 3 c v t e r h u p n c g v tâ l m v thô p n c g v t z i p n v tí p n g dụ p n c g i và/hoặ 3 c

3cá 3 c p n c g h uồ p n o khá 3 c; v th z iế h u c g z iá l m l sá v t p đố z i i vớ z i 3 cá p n @ bộ v tí p n g dụ p n c g; 3 cho i v x a m y i vào y lĩ p nh i vự 3 c lmớ z i, o khô p n c g s phả z i v thế l mạ p nh 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g….

1.3.4.2 é Đo y lườ p n c g e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g éĐo y lườ p n c g RRTD y là @ bướ 3 c v t z iế s p v th e eo l s x a h u o kh z i p đã s phá v t h z iệ p n p n c g h u m y 3 cơ e rủ z i e ro i và sphâ p n v tí 3 ch o khả p nă p n c g p xả m y e r x a e rủ z i e ro T e rê p n v thự 3 c v tế @ bướ 3 c p nà m y v thườ p n c g p đượ 3 c v thự 3 c h z iệ p n

3ch h u p n c g v t e ro p n c g q h uá v t e rì p nh v tá 3 c p n c gh z iệ s p i và y lượ p n c g hó x a p đượ 3 c e rủ z i e ro y là l m 3 cơ l sở v tí p nh v toá p n, gdự y l z iệ h u p nhữ p n c g @ b z iệ p n s phá s p á s p g dụ p n c g p để p n c gă p n p n c gừ x a i và c g z iả l m v th z iể h u e rủ z i e ro. éĐể y lượ p n c g hó x a i và p đá p nh c g z iá p đượ 3 c RRTD, v từ p đó 3 có 3 cá 3 c @ b z iệ p n s phá s p q h uả p n y lý h z iệ h u q h uả, p n c gâ p n hà p n c g 3 có v thể l sử g dụ p n c g p nh z iề h u l mô hì p nh o khá 3 c p nh x a h u p để p đá p nh c g z iá RRTD @ b x ao cgồ l m l mô hì p nh p đị p nh v tí p nh i và l mô hì p nh p đị p nh y lượ p n c g Cụ v thể:

* k Mô hì p nh 3 cá 3 c 3 chỉ v t z iê h u e rủ z i e ro 3 chí p nh (K e e m y e r z i l s o k z i p n g d z i 3 c x a v to e r l s): kMô hì p nh p nà m y p đư x a e r x a l mộ v t l số 3 chỉ v t z iê h u y là l m 3 cơ l sở p đá p nh c g z iá hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g ivà e rủ z i e ro v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g c gồ l m:

- Tố 3 c p độ v tă p n c g v t e rưở p n c g v tí p n g dụ p n c g.

- Dư p nợ v tí p n g dụ p n c g v t e rê p n v tổ p n c g v tà z i l sả p n.

- l Nợ p xấ h u i và v tỷ y lệ p nợ p xấ h u ( v tỷ y lệ p nợ p xấ h u @ bằ p n c g v tổ p n c g g dư p nợ p xấ h u/Tổ p n c g g dư p nợ)

- Khả p nă p n c g @ bù p đắ s p e rủ z i e ro: ( i vố p n 3 chủ l sở hữ h u + Dự s phò p n c g e rủ z i e ro)/Tổ p n c g g dư p nợ p xấ h u.

- Cơ 3 cấ h u g d x a p nh l mụ 3 c 3 cho i v x a m y: v tỷ v t e rọ p n c g g dư p nợ 3 cho i v x a m y v th e eo p n c gà p nh p n c ghề.

- Tỷ v t e rọ p n c g g dư p nợ 3 cho i v x a m y 20 o khá 3 ch hà p n c g y lớ p n p nhấ v t/ v tổ p n c g g dư p nợ.

- Tỷ v t e rọ p n c g 3 cho i v x a m y 3 cá 3 c y lĩ p nh i vự 3 c p nhạ m y 3 cả l m: g dư p nợ 3 cho i v x a m y o k z i p nh g do x a p nh 3 chứ p n c g okhoá p n, g dư p nợ 3 cho i v x a m y @ bấ v t p độ p n c g l sả p n.

- Tỷ v t e rọ p n c g 3 cho i v x a m y, @ bảo y lã p nh 3 củ x a 1 o khá 3 ch hà p n c g y lớ p n/ i vố p n v tự 3 có.

- Tỷ v t e rọ p n c g 3 cho i v x a m y l mộ v t p nhó l m o khá 3 ch hà p n c g y l z iê p n q h u x a p n/ i vố p n v tự 3 có.

* k Mô hì p nh v tí p nh v toá p n v tổ p n v thấ v t g dự o k z iế p n

Tổ p n v thấ v t g dự o k z iế p n EL = EAD * PD *

LGD T e ro p n c g p đó: EAD y là g dư p nợ 3 có e rủ z i e ro

PD y là p xá 3 c l s h uấ v t p xả m y e r x a e rủ z i e ro LGD y là v tỷ y lệ v tổ p n v thấ v t o kh z i o khá 3 ch hà p n c g i v x a m y o khô p n c g v t e rả p đượ 3 c p nợ

Tổ p n v thấ v t g dự o k z iế p n (EL) v thể h z iệ p n v tổ p n v thấ v t v tí p n g dụ p n c g @ bì p nh q h uâ p n 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g.

V z iệ 3 c p đị p nh c g z iá v t z iề p n i v x a m y 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g s phả z i p đủ p để @ bù p đắ s p v tổ p n v thấ v t v tí p n g dụ p n c g @ bì p nh q h uâ p n. éĐ z iề h u o k z iệ p n p để á s p g dụ p n c g l mô hì p nh p nà m y: 3 c h u p n c g 3 cấ s p g dữ y l z iệ h u p đầ h u i vào 3 củ x a l mô hì p nh cgồ l m v thô p n c g v t z i p n p xế s p hạ p n c g v tí p n g dụ p n c g p nộ z i @ bộ ( 3 cá 3 c 3 chỉ v t z iê h u v tà z i 3 chí p nh, s ph z i v tà z i 3 chí p nh); pxâ m y g dự p n c g hà l m g dự @ báo e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g; p xá 3 c p đị p nh p xá 3 c l s h uấ v t i vỡ p nợ; l số i vố p n l mấ v t o kh z i erủ z i e ro p xả m y e r x a; c g z iá v t e rị 3 có e rủ z i e ro; o k z iể l m p n c gh z iệ l m v tươ p n c g q h u x a p n; p n c gâ p n hà p n c g s phả z i 3 có hệ vthố p n c g v thô p n c g v t z i p n o khá 3 ch hà p n c g p đầ m y p đủ, 3 ch z i v t z iế v t; 3 có l mô hì p nh v tí p nh p xá 3 c l s h uấ v t p xả m y e r x a e rủ z i ero p đượ 3 c p xâ m y g dự p n c g @ bở z i 3 cá 3 c v tổ 3 chứ 3 c 3 ch h u m yê p n p n c gh z iệ s p,…

* k Mô hì p nh p xế s p hạ p n c g v tí p n g dụ p n c g p nộ z i @ bộ

Xâ m y g dự p n c g hệ v thố p n c g p xế s p hạ p n c g v tí p n g dụ p n c g p nộ z i @ bộ, hệ v thố p n c g 3 chấ l m p đ z iể l m i và 3 cậ s p pnhậ v t v thô p n c g v t z i p n hà p n c g p nă l m y là l mộ v t v t e ro p n c g p nhữ p n c g 3 că p n 3 cứ q h u x a p n v t e rọ p n c g p để p n c gâ p n hà p n c g

3cấ s p v tí p n g dụ p n c g 3 cho o khá 3 ch hà p n c g v t e ro p n c g v thờ z i c g z i x a p n v tớ z i.

Rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g v t e ro p n c g 3 cho i v x a m y i và p đầ h u v tư v thườ p n c g p đượ 3 c v thể h z iệ p n @ bằ p n c g i v z iệ 3 c p xế s p hạ p n c g v t e rá z i s ph z iế h u i và o khoả p n 3 cho i v x a m y, v t e ro p n c g p đó S v t x a p n g d x a e r g d&Poo e r’ l s y là l mộ v t v t e ro p n c g p nhữ p n c g

3cô p n c g v t m y 3 c h u p n c g 3 cấ s p g dị 3 ch i vụ p nà m y v tố v t p nhấ v t V z iệ 3 c o khoả p n i v x a m y p xế s p hạ p n c g c g z iả l m g dầ p n v tỷ y lệ pn c ghị 3 ch i vớ z i o khả p nă p n c g hoà p n i vố p n T e ro p n c g p đó, 3 chứ p n c g o khoá p n v t e ro p n c g 4 y loạ z i p đầ h u p đượ 3 c px e e l m p như 3 chứ p n c g o khoá p n p nê p n p đầ h u v tư, 3 cho i v x a m y, 3 cá 3 c y loạ z i 3 chứ p n c g o khoá p n @ bê p n g dướ z i v thì okhô p n c g p nê p n p đầ h u v tư, 3 cho i v x a m y T e rê p n v thự 3 c v tế 3 câ p n p nhắ 3 c l mố z i q h u x a p n hệ c g z iữ x a e rủ z i e ro i và y lợ z i pnh h uậ p n p nê p n p nhữ p n c g o khoả p n 3 cho i v x a m y v t h u m y p đượ 3 c p xế s p hạ p n c g v thấ s p p như p n c g 3 có y lợ z i p nh h uậ p n 3 c x ao pđô z i y lú 3 c i vẫ p n p đượ 3 c p n c gâ p n hà p n c g y lự x a 3 chọ p n S v t x a p n g d x a e r g d&Poo e r’ l s p xế s p hạ p n c g v t e rá z i s ph z iế h u i và okhoả p n i v x a m y v th e eo 8 hạ p n c g v th e eo 3 chấ v t y lượ p n c g c g z iả l m g dầ p n, 3 cụ v thể p như @ bả p n c g 1.1 l s x a h u:

Bả p n c g 1.1: Xế s p hạ p n c g v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a S v t x a p n g d x a e r g d&Poo e r’ l s

TT Xế s p hạ p n c g é Đị p nh p n c ghĩ x a é Đặ 3 c p đ z iể l m

Hầ h u p như okhô p n c g 3 có erủ z i ero

T z iề l m y lự 3 c l mạ p nh, p nă p n c g y lự 3 c q h uả p n v t e rị v tố v t, c g z i x ao gdị 3 ch p đượ 3 c p đả l m @ bảo @ bở z i p n c gâ p n hà p n c g

Hoạ v t p độ p n c g h z iệ h u q h uả, v t e r z iể p n i vọ p n c g v tố v t, v th z iệ p n 3 chí vtố v t, c g z i x ao g dị 3 ch p đượ 3 c p đả l m @ bảo @ bở z i p n c gâ p n hà p n c g; cgồ l m 3 cả v tổ 3 chứ 3 c 3 có TS é ĐB @ bằ p n c g c g z iấ m y v tờ 3 có cg z iá

Hoạ v t p độ p n c g h z iệ h u q h uả, v tì p nh hì p nh v tà z i 3 chí p nh vtươ p n c g p đố z i v tố v t, o khả p nă p n c g v t e rả p nợ p đả l m @ bảo, 3 có vth z iệ p n 3 chí; c g z i x ao g dị 3 ch p đượ 3 c p đả l m @ bảo; p n c gâ p n hà p n c g v tự v t z i p n vt e ro p n c g i v z iệ 3 c q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro

Hoạ v t p độ p n c g h z iệ h u q h uả, 3 có v t e r z iể p n i vọ p n c g s phá v t v t e r z iể p n,

3có l mộ v t l số hạ p n 3 chế i về v tà z i 3 chí p nh i và q h uả p n y lý; pn c gâ p n hà p n c g o khô p n c g s phả z i y là p n c g h uồ p n v t e rả p nợ 3 chí p nh

Hoạ v t p độ p n c g h z iệ h u q h uả p như p n c g v thấ s p, v t z iề l m y lự 3 c v tà z i

Cá 3 c p nhâ p n v tố ả p nh hưở p n c g q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g

Cá 3 c p nhâ p n v tố 3 chủ q h u x a p n

- Bộ l má m y q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro: V z iệ 3 c v tổ 3 chứ 3 c @ bộ l má m y q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v t e ro p n c g hoạ v t pđộ p n c g p n c gâ p n hà p n c g y là l mộ v t p nhâ p n v tố q h u x a p n v t e rọ p n c g ả p nh hưở p n c g p đế p n 3 cô p n c g v tá 3 c q h uả p n v t e rị e rủ z i ero vtí p n g dụ p n c g @ bở z i p nế h u l mộ v t @ bộ l má m y q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v th z iế h u o kho x a họ 3 c, y lạ 3 c hậ h u l sẽ g dẫ p n v tớ z i pnhữ p n c g e rủ z i e ro v t z iề l m ẩ p n e rấ v t y lớ p n p nhấ v t y là v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a 3 cá 3 c l NHT k M.

- Chí p nh l sá 3 ch v tí p n g dụ p n c g i và q h u m y v t e rì p nh v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g: Th z iế h u 3 chí p nh lsá 3 ch 3 cho i v x a m y, v th z iế h u 3 cá 3 c v t z iê h u 3 ch h uẩ p n e rõ e rà p n c g, i v z iệ 3 c 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g q h uá v tậ s p v t e r h u p n c g, v th z iế h u lsự o k z iể l m l soá v t 3 chặ v t 3 chẽ, o kho x a họ 3 c v thì 3 cô p n c g v tá 3 c q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g l sẽ o khô p n c g pđượ 3 c v thự 3 c h z iệ p n hoặ 3 c i v z iệ 3 c v thự 3 c h z iệ p n l sẽ o khô p n c g o khả v th z i Vì i vậ m y, p n c gâ p n hà p n c g 3 cầ p n v th z iế v t sphả z i p đư x a e r x a 3 chí p nh l sá 3 ch o k z iể l m v t e r x a 3 chặ v t 3 chẽ v t e ro p n c g, v t e rướ 3 c i và l s x a h u o kh z i 3 cho i v x a m y Bê p n

3cạ p nh p đó, p xâ m y g dự p n c g q h u m y v t e rì p nh v tí p n g dụ p n c g g dự x a v t e rê p n i v z iệ 3 c s phâ p n 3 ch z i x a 3 cá 3 c 3 cấ s p s phê g d h u m yệ v t lsẽ p đả l m @ bảo 3 cá 3 c q h u m yế v t p đị p nh p đượ 3 c p đư x a e r x a l mộ v t 3 cá 3 ch v thậ p n v t e rọ p n c g, h z iệ h u q h uả l N c gâ p n hà p n c g 3 cũ p n c g 3 cầ p n p xâ m y g dự p n c g l mộ v t q h u m y v t e rì p nh v th h u p nợ c gố 3 c, y lã z i, i và 3 cá 3 c o khoả p n s phí o khá 3 c s phù hợ s p i vớ z i p đ z iề h u o khoả p n v t e rả p nợ Cầ p n v th z iế v t s phả z i 3 có 3 cá 3 c q h u m y p đị p nh c g z iả z i q h u m yế v t 3 cá 3 c i vấ p n p đề

3củ x a 3 cá 3 c o khoả p n i v x a m y o khô p n c g p đượ 3 c v thự 3 c h z iệ p n i và 3 cơ 3 chế v thự 3 c h z iệ p n q h u m yề p n 3 củ x a 3 chủ p nợ vt e ro p n c g v t e rườ p n c g hợ s p i v z iệ 3 c 3 cho i v x a m y @ bị v tổ p n v thấ v t.

T e ro p n c g @ bấ v t o kỳ v t e rườ p n c g hợ s p p nào, 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g, g do p đặ 3 c v t e rư p n c g hoạ v t p độ p n c g, yl h uô p n s phả z i 3 chị h u e rủ z i e ro p n c gà p nh p n c ghề Do i vậ m y, l mỗ z i p n c gâ p n hà p n c g 3 cầ p n 3 có 3 chí p nh l sá 3 ch c g z iớ z i hạ p n l mứ 3 c g dư p nợ 3 cho i v x a m y 3 c x ao p nhấ v t p đố z i i vớ z i l mộ v t p n c gà p nh o k z i p nh v tế hoặ 3 c 3 cho l mộ v t o kh h u ivự 3 c p đị x a y lý hẹ s p l N c goà z i e r x a, l mỗ z i p n c gâ p n hà p n c g s phả z i p xâ m y g dự p n c g hệ v thố p n c g o k z iể l m l soá v t 3 cá 3 c erủ z i e ro p nà m y l mộ v t 3 cá 3 ch v tố v t p nhấ v t i và p đá p nh c g z iá v tá 3 c p độ p n c g g do l sự v th x a m y p đổ z i v th e eo 3 ch z iề h u hướ p n c g p xấ h u 3 củ x a 3 chấ v t y lượ p n c g 3 cá 3 c o khoả p n i v x a m y i và 3 câ p n p đố z i y lỗ y lã z i Cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g 3 cũ p n c g

3cầ p n s phả z i 3 có l mộ v t 3 cơ 3 chế v tổ 3 chứ 3 c p để c g z iả z i q h u m yế v t 3 cá 3 c e rủ z i e ro v tă p n c g y lê p n l N c goà z i e r x a, p n c gâ p n hà p n c g 3 cầ p n v t e rí 3 ch y lậ s p g dự s phò p n c g e rủ z i e ro l mộ v t 3 cá 3 ch p n c gh z iê l m v tú 3 c i và s phù hợ s p i vớ z i v tì p nh hì p nh gdư p nợ v tạ z i p n c gâ p n hà p n c g l mì p nh.

- Hệ v thố p n c g p đá p nh c g z iá o khá 3 ch hà p n c g i và q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g:Hệ v thố p n c g @ báo 3 cáo 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g s phả z i v thô p n c g @ báo o kị s p v thờ z i, 3 chí p nh p xá 3 c v t e rạ p n c g vthá z i v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g, p đồ p n c g v thờ z i g d h u m y v t e rì i v z iệ 3 c v th h u v thậ s p v thô p n c g v t z i p n 3 ch z i v t z iế v t i và okị s p v thờ z i i về o khá 3 ch hà p n c g i v x a m y p để @ bảo p đả l m y l z iê p n v tụ 3 c p đá p nh c g z iá p đượ 3 c v t e rạ p n c g v thá z i e rủ z i e ro vtí p n g dụ p n c g.

- é Độ z i p n c gũ 3 cá p n @ bộ p n c gâ p n hà p n c g: T e ro p n c g l mọ z i i vấ p n p đề, p nhâ p n v tố 3 co p n p n c gườ z i @ b x ao cg z iờ 3 cũ p n c g y là p nhâ p n v tố q h u x a p n v t e rọ p n c g 3 có v tí p nh 3 chấ v t q h u m yế v t p đị p nh Do i vậ m y, 3 cô p n c g v tá 3 c q h uả p n v t e rị erủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g e rấ v t 3 cầ p n v th z iế v t s phả z i p đặ v t p nhâ p n v tố 3 co p n p n c gườ z i y lê p n hà p n c g p đầ h u k M h uố p n ivậ m y, i v z iệ 3 c vt h u m yể p n g dụ p n c g 3 cá p n @ bộ i vào y là l m i v z iệ 3 c v tạ z i v tạ z i p n c gâ p n hà p n c g s phả z i p đò z i hỏ z i 3 cô p n c g o kh x a z i, l m z i p nh

@bạ 3 ch Cá p n @ bộ p đượ 3 c v t h u m yể p n g dụ p n c g s phả z i p đò z i hỏ z i 3 có v t e rì p nh p độ, p đạo p đứ 3 c.

- Hệ v thố p n c g v thô p n c g v t z i p n, 3 cô p n c g p n c ghệ 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g: H z iệ p n p n x a m y, 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g V z iệ v t l N x a l m p đề h u p đã v t e r x a p n c g @ bị hệ v thố p n c g v thô p n c g v t z i p n h z iệ p n p đạ z i p để p xâ m y g dự p n c g 3 cá 3 c l mố z i q h u x a p n hệ v t e rự 3 c v t z iế s p i vớ z i o khá 3 ch hà p n c g, o p n y l z i p n e e v t e rự 3 c v t h u m yế p n i vớ z i 3 cá 3 c c g z i x ao g dị 3 ch T e ro p n c g p x h u vthế v toà p n 3 cầ h u hó x a i và l sự 3 cạ p nh v t e r x a p nh v t e ro p n c g y lĩ p nh i vự 3 c v tà z i 3 chí p nh p n c gâ p n hà p n c g ở V z iệ v t l N x a l m pn c gà m y 3 cà p n c g v t e rở y lê p n o khố 3 c y l z iệ v t, 3 chú p n c g v t x a 3 cà p n c g v thấ m y i v x a z i v t e rò 3 củ x a 3 cô p n c g p n c ghệ p đố z i i vớ z i hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh 3 cũ p n c g p như p nă p n c g y lự 3 c 3 cạ p nh v t e r x a p nh 3 củ x a v từ p n c g p n c gâ p n hà p n c g Cô p n c g pn c ghệ l sẽ v thể h z iệ p n e rấ v t e rõ c g z iú s p p n c gâ p n hà p n c g v t e ro p n c g y lĩ p nh i vự 3 c q h uả p n v t e rị, v t e ro p n c g i v z iệ 3 c l mở erộ p n c g l sả p n s phẩ l m g dị 3 ch i vụ, v thô p n c g q h u x a p đó, p n c gà m y 3 cà p n c g p đá s p ứ p n c g p đượ 3 c 3 cá 3 c p nh h u 3 cầ h u o khắ v t okh e e 3 củ x a hệ v thố p n c g p n c gâ p n hà p n c g l N c goà z i e r x a 3 cô p n c g p n c ghệ 3 cũ p n c g 3 cho s phé s p p n c gâ p n hà p n c g q h uả p n vt e rị e rủ z i e ro v tố v t hơ p n, v từ p đó p đư x a e r x a 3 cá 3 c 3 cô p n c g 3 cụ hỗ v t e rợ p để c g z iú s p p n c gâ p n hà p n c g p đư x a e r x a pnhữ p n c g q h u m yế v t p đị p nh p đú p n c g p đắ p n.

Cá 3 c p nhâ p n v tố o khá 3 ch q h u x a p n

- Khá 3 ch hà p n c g: V z iệ 3 c p đá p nh c g z iá p n c gườ z i p đ z i i v x a m y 3 cũ p n c g hế v t l sứ 3 c q h u x a p n v t e rọ p n c g l N c gâ p n hà p n c g 3 có v thể l sử g dụ p n c g @ b z iệ p n s phá s p 3 chấ l m p đ z iể l m o khá 3 ch hà p n c g i và s phâ p n y loạ z i v tí p n g dụ p n c g é Đó ylà q h uá v t e rì p nh v t e ro p n c g p đó p xá 3 c p đị p nh 3 cấ s p p độ e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g 3 cho l mộ v t o khá 3 ch hà p n c g, l mộ v t lmó p n i v x a m y hoặ 3 c l mộ v t y loạ z i v tà z i l sả p n p đượ 3 c o khá 3 ch hà p n c g g dù p n c g p để v thự 3 c h z iệ p n p n c ghĩ x a i vụ v t e rả pnợ l Nó z i 3 ch h u p n c g, l mọ z i o khá 3 ch hà p n c g i v x a m y, l mọ z i o khoả p n i v x a m y p đề h u s phả z i p đượ 3 c p đá p nh c g z iá s phâ p n yloạ z i o kỹ 3 cà p n c g Chấ l m p đ z iể l m o khá 3 ch hà p n c g i và s phâ p n y loạ z i v tí p n g dụ p n c g y là l mộ v t 3 cô p n c g 3 cụ q h u x a p n vt e rọ p n c g 3 củ x a q h uả p n y lý e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g Khá 3 ch hà p n c g i v x a m y hoặ 3 c 3 cá 3 c o khoả p n 3 cho i v x a m y p đượ 3 c

3chấ l m p đ z iể l m, s phâ p n y loạ z i v tạ z i v thờ z i p đ z iể l m c gố 3 c i và 3 cầ p n p đượ 3 c p đá p nh c g z iá, s phâ p n y loạ z i y lạ z i ( v th e eo lmứ 3 c p độ e rủ z i e ro) l s x a h u l mộ v t v thờ z i c g z i x a p n V z iệ 3 c p đá p nh c g z iá y lạ z i p nà m y g dự x a i vào v thự 3 c v tế hoạ v t p độ p n c g ivà l sử g dụ p n c g i vố p n v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a p n c gườ z i p đượ 3 c 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g.

- k Mô z i v t e rườ p n c g s phá s p y lý, 3 chí p nh l sá 3 ch 3 củ x a l Nhà p nướ 3 c, 3 củ x a l N c gâ p n hà p n c g T e r h u p n c g ươ p n c g ả p nh hưở p n c g o khô p n c g p nhỏ p đế p n q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g p như: : 3 chí p nh l sá 3 ch y lã z i l s h uấ v t, vtỷ c g z iá, 3 chí p nh l sá 3 ch 3 cho i v x a m y v th e eo 3 cá 3 c 3 chươ p n c g v t e rì p nh 3 củ x a 3 chí p nh s phủ….

- Hệ v thố p n c g v thô p n c g v t z i p n i về 3 cá 3 c g do x a p nh p n c gh z iệ s p: Thô p n c g v t z i p n i về 3 cá 3 c g do x a p nh pn c gh z iệ s p 3 cá p n c g l m z i p nh @ bạ 3 ch @ b x ao p nh z iê h u 3 cà p n c g c g z iú s p p n c gâ p n hà p n c g p đá p nh c g z iá 3 chí p nh p xá 3 c i về okhá 3 ch hà p n c g @ bấ m y p nh z iê h u, v từ p đó p n c gâ p n hà p n c g l sẽ 3 có 3 cá 3 c @ b z iệ p n s phá s p p để hạ p n 3 chế e rủ z i e ro v tí p n gdụ p n c g. lNhư i vậ m y, 3 cá 3 c p nhâ p n v tố 3 chủ q h u x a p n i và o khá 3 ch q h u x a p n v t e rê p n i vừ x a 3 có v tí p nh p độ 3 c y lậ s p vtươ p n c g p đố z i, i vừ x a q h u x a p n hệ 3 chặ v t 3 chẽ i và 3 ch z i s phố z i y lẫ p n p nh x a h u, 3 có v thể y là l m 3 cho hoạ v t p độ p n c g

3củ x a l NHT k M c g z iả l m v th z iể h u p đượ 3 c e rủ z i e ro, p nâ p n c g 3 c x ao 3 chấ v t y lượ p n c g, h z iệ h u q h uả v tí p n g dụ p n c g p n c gâ p n hà p n c g l Như p n c g 3 chú p n c g 3 cũ p n c g 3 có v thể c gâ m y e r x a p nhữ p n c g v tổ p n v thấ v t, v thậ l m 3 chí e rấ v t y lớ p n, g dẫ p n v tớ z i sphá l sả p n 3 củ x a l mộ v t hoặ 3 c l mộ v t l số l NHT k M Chẳ p n c g hạ p n l sự m yế h u o ké l m, v th z iế h u p đồ p n c g @ bộ, vth z iế h u p nhấ v t q h uá p n v t e ro p n c g 3 cơ 3 chế, 3 chí p nh l sá 3 ch 3 cho i v x a m y, g dẫ p n v tớ z i v tì p nh v t e rạ p n c g 3 cá p n @ bộ q h uả p n ylý 3 củ x a l NHT k M, hoặ 3 c p n c gườ z i p đ z i i v x a m y y lợ z i g dụ p n c g, p đặ 3 c @ b z iệ v t p n c g h u m y hạ z i o kh z i 3 cá p n @ bộ p nắ l m q h u m yề p n y lã p nh p đạo, 3 ch z i s phố z i hoạ v t p độ p n c g 3 củ x a l NHT k M @ bị l s x a l sú v t s phẩ l m 3 chấ v t p đạo p đứ 3 c p n c ghề pn c gh z iệ s p.

CHƯƠ l NG 2 PHƯƠ l NG PHÁP VÀ THIẾT KẾ LUẬ l N VĂ l N

L h uậ p n i vă p n v t z iế s p 3 cậ p n p đố z i v tượ p n c g p n c gh z iê p n 3 cứ h u g dự x a v t e rê p n 3 cơ l sở i vậ p n g dụ p n c g s phươ p n c g sphá s p y l h uậ p n g d h u m y i vậ v t @ b z iệ p n 3 chứ p n c g i và g d h u m y i vậ v t y lị 3 ch l sử y là l m s phươ p n c g s phá s p y l h uậ p n 3 ch h u p n c g.

L h uậ p n i vă p n p nhấ p n l mạ p nh i v z iệ 3 c o khảo l sá v t v tổ p n c g o kế v t v thự 3 c v t z iễ p n, y lấ m y v thự 3 c v t z iễ p n l so l sá p nh i vớ z i okh h u p n c g y lý v th h u m yế v t i về l mô hì p nh q h uả p n v t e rị RRTD p để v từ p đó p đề p x h uấ v t 3 cá 3 c c g z iả z i s phá s p p để pnâ p n c g 3 c x ao p nă p n c g y lự 3 c q h uả p n v t e rị RRTD v tạ z iA c g e r z i @ b x a p n o k Cá 3 c s phươ p n c g s phá s p 3 cụ v thể p đượ 3 c l sử gdụ p n c g v t e ro p n c g y l h uậ p n i vă p n y là: s phươ p n c g s phá s p v th h u v thậ s p l số y l z iệ h u, v thố p n c g o kê, s phâ p n v tí 3 ch g dữ yl z iệ h u, l s x a h u p đó v t z iế p n hà p nh s phươ p n c g s phá s p l so l sá p nh, v tổ p n c g hợ s p, p đá p nh c g z iá, g dự @ báo.

Phươ p n c g s phá s p v th h u v thậ s p l số y l z iệ h u

k Mô v tả s phươ p n c g s phá s p

Có h x a z i hì p nh v thứ 3 c v tổ 3 chứ 3 c v th h u v thậ s p 3 cá 3 c g dữ y l z iệ h u y là @ báo 3 cáo v thố p n c g o kê p đị p nh o kỳ ivà p đ z iề h u v t e r x a 3 ch h u m yê p n l mô p n.

- Báo 3 cáo v thố p n c g o kê p đị p nh o kỳ: Là hì p nh v thứ 3 c v tổ 3 chứ 3 c v th h u v thậ s p g dữ y l z iệ h u @ b x a p n p đầ h u lmộ v t 3 cá 3 ch v thườ p n c g p x h u m yê p n, p đị p nh o kỳ v th e eo hì p nh v thứ 3 c, p nộ z i g d h u p n c g, s phươ p n c g s phá s p i và 3 chế pđộ @ báo 3 cáo p đã q h u m y p đị p nh.

- é Đ z iề h u v t e r x a 3 ch h u m yê p n l mô p n: Là hì p nh v thứ 3 c v tổ 3 chứ 3 c v th h u v thậ s p 3 cá 3 c g dữ y l z iệ h u o khô p n c g vthườ p n c g p x h u m yê p n, o khô p n c g p đị p nh o kỳ l mà v t z iế p n hà p nh v th e eo l mộ v t o kế hoạ 3 ch i và s phươ p n c g s phá s p q h u m y p đị p nh e r z iê p n c g 3 cho l mỗ z i y lầ p n p đ z iề h u v t e r x a.Cá 3 ch v thứ 3 c p nà m y g dù p n c g p để v th h u v thậ s p v tà z i y l z iệ h u i về

3cá 3 c i vấ p n p đề l mà @ báo 3 cáo v thố p n c g o kê p đị p nh o kỳ o khô p n c g v th h u v thậ s p hoặ 3 c o khô p n c g v thể v th h u v thậ s p pđượ 3 c.

Cá 3 ch v thứ 3 c v thự 3 c h z iệ p n

- Phươ p n c g s phá s p v t e rự 3 c v t z iế s p: é Để l sử g dụ p n c g s phươ p n c g s phá s p p nà m y 3 cho i v z iệ 3 c p n c gh z iê p n

3cứ h u y l h uậ p n i vă p n, v tá 3 c c g z iả p đã l sử g dụ p n c g s phươ p n c g s phá s p v th h u v thậ s p 3 cá 3 c g dữ y l z iệ h u y là 3 cá 3 c @ báo 3 cáo vthố p n c g o kê p đị p nh o kỳ Cụ v thể, 3 cá 3 c l số y l z iệ h u v t e ro p n c g y l h uậ p n i vă p n p đượ 3 c v th h u v thậ s p v từ:

+ Báo 3 cáo v tà z i 3 chí p nh p đã p đượ 3 c o k z iể l m v toá p n 3 củ x a A c g e r z i @ b x a p n o k 3 cá 3 c p nă l m 2011, 2012, 2013.+ Báo 3 cáo v tổ p n c g o kế v t hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a A c g e r z i @ b x a p n o k 3 cá 3 c p nă l m 2011- 2014.

+ Báo 3 cáo v tổ p n c g o kế v t hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a A c g e r z i @ b x a p n o k 3 cá 3 c p nă l m 2011- 2014. lN c goà z i 3 cá 3 c @ báo 3 cáo v t e rê p n, y l h uậ p n i vă p n 3 cò p n l sử g dụ p n c g 3 cá 3 c @ báo 3 cáo 3 ch h u m yê p n p đề, 3 cá 3 c

3cáo v thá p n c g, q h uý, p nă l m, p đồ p n c g v thờ z i v tá 3 c c g z iả o kh x a z i v thá 3 c l số y l z iệ h u p đượ 3 c 3 cậ s p p nhậ v t v thườ p n c g px h u m yê p n v t e rê p n hệ v thố p n c g hệ v thố p n c g s phầ p n l mề l m q h uả p n y lỹ g dữ y l z iệ h u 3 củ x a A c g e r z i @ b x a p n o k y là l m v tà z i yl z iệ h u s phâ p n v tí 3 ch, p đá p nh c g z iá v tì p nh hì p nh s phá v t v t e r z iể p n 3 củ x a v tí p n g dụ p n c g v t e ro p n c g v thờ z i c g z i x a p n v từ 2011-

2014 Cá 3 c l số y l z iệ h u p nà m y p đã p đượ 3 c @ báo 3 cáo p đị p nh o kỳ i và p đượ 3 c s phổ @ b z iế p n p đế p n 3 cá 3 c 3 cơ q h u x a p n q h uả p n y lý Ư h u p đ z iể l m 3 củ x a 3 cá 3 ch v thứ 3 c p nà m y y là v tà z i y l z iệ h u p đả l m @ bảo 3 chí p nh p xá 3 c.

- Phươ p n c g s phá s p c g z iá p n v t z iế s p: Th e eo s phươ p n c g s phá s p p nà m y, v tá 3 c c g z iả v th h u v thậ s p l số y l z iệ h u ivề v tì p nh hì p nh 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g p đượ 3 c 3 cậ s p p nhậ v t v thô p n c g q h u x a 3 cá 3 c s phươ p n c g v t z iệ p n v t e r h u m yề p n v thô p n c g pnhư Tạ s p 3 chí 3 ch h u m yê p n p n c gà p nh, 3 cá 3 c @ bà z i i v z iế v t v t e rê p n I p n v t e e e r p n e e v t, W e e @ b l s z i v t e e A c g e r z i @ b x a p n o k… Ư h u pđ z iể l m 3 củ x a s phươ p n c g s phá s p p nà m y y là e rú v t p n c gắ p n v thờ z i c g z i x a p n v th h u v thậ s p l số y l z iệ h u, p như p n c g 3 có pnhượ 3 c p đ z iể l m y là l mứ 3 c p độ s phả p n á p nh 3 củ x a 3 cá 3 c v thô p n c g v t z i p n 3 chư x a 3 cụ v thể, 3 ch z i v t z iế v t i và l mỗ z i

@bà z i i v z iế v t i vì l mộ v t l mụ 3 c p đí 3 ch, v t z iê h u 3 chí o khá 3 c p nh x a h u p nê p n o khô p n c g l m x a p n c g v tí p nh v thố p n c g p nhấ v t

Phươ p n c g s phá s p s phâ p n v tí 3 ch - v tổ p n c g hợ s p

k Mô v tả s phươ p n c g s phá s p

Phâ p n v tí 3 ch v t e rướ 3 c hế v t y là s phâ p n 3 ch z i x a v toà p n v thể p đố z i v tượ p n c g p n c gh z iê p n 3 cứ h u v thà p nh pnhữ p n c g @ bộ s phậ p n, p nhữ p n c g l mặ v t, p nhữ p n c g m yế h u v tố 3 cấ h u v thà p nh c g z iả p n p đơ p n hơ p n p để p n c gh z iê p n 3 cứ h u, sphá v t h z iệ p n e r x a p nhữ p n c g v th h uộ 3 c v tí p nh i và @ bả p n 3 chấ v t 3 củ x a v từ p n c g m yế h u v tố p đó, i và v từ p đó c g z iú s p

3chú p n c g v t x a h z iể h u p đượ 3 c p đố z i v tượ p n c g p n c gh z iê p n 3 cứ h u l mộ v t 3 cá 3 ch l mạ 3 ch y lạ 3 c hơ p n, h z iể h u p đượ 3 c 3 cá z i

3ch h u p n c g s phứ 3 c v tạ s p v từ p nhữ p n c g m yế h u v tố @ bộ s phậ p n ấ m y.

Bướ 3 c v t z iế s p v th e eo 3 củ x a s phâ p n v tí 3 ch y là v tổ p n c g hợ s p Tổ p n c g hợ s p y là q h uá v t e rì p nh p n c gượ 3 c i vớ z i q h uá v t e rì p nh s phâ p n v tí 3 ch, p như p n c g y lạ z i hỗ v t e rợ 3 cho q h uá v t e rì p nh s phâ p n v tí 3 ch p để v tì l m e r x a 3 cá z i 3 ch h u p n c g,

3cá z i o khá z i q h uá v t Từ p nhữ p n c g o kế v t q h uả p n c gh z iê p n 3 cứ h u v từ p n c g l mặ v t, s phả z i v tổ p n c g hợ s p y lạ z i p để 3 có pnhậ p n v thứ 3 c p đầ m y p đủ, p đú p n c g p đắ p n v tì l m e r x a p đượ 3 c @ bả p n 3 chấ v t, q h u m y y l h uậ v t i vậ p n p độ p n c g 3 củ x a p đố z i vtượ p n c g p n c gh z iê p n 3 cứ h u.

Cá 3 ch v thứ 3 c v thự 3 c h z iệ p n

Vớ z i s phươ p n c g s phá s p p nà m y v tá 3 c c g z iả 3 că p n 3 cứ i vào l số y l z iệ h u v th h u v thậ s p p đượ 3 c v t e ro p n c g c g z i x a z i pđoạ p n v từ 2011 p đế p n 2014, v t z iế p n hà p nh s phâ p n v tí 3 ch v thô p n c g q h u x a 3 cá 3 c 3 chỉ v t z iê h u p đá p nh c g z iá p như gdư p nợ, 3 chấ v t y lượ p n c g v tí p n g dụ p n c g, v tố 3 c p độ v tă p n c g v t e rưở p n c g, s phâ p n v tí 3 ch v từ p n c g v thờ z i p đ z iể l m, c g z i x a z i pđoạ p n 3 củ x a v tí p n g dụ p n c g, l mỗ z i v thờ z i o kỳ p đó 3 chí p nh l sá 3 ch v tà z i 3 chí p nh p đã v tá 3 c p độ p n c g p như v thế p nào, okế v t q h uả 3 củ x a 3 chí p nh l sá 3 ch p đó ả p nh hưở p n c g v tớ z i y lĩ p nh i vự 3 c v tí p n g dụ p n c g e r x a l s x ao Thô p n c g q h u x a q h uá vt e rì p nh s phâ p n v tí 3 ch v tá 3 c c g z iả 3 chỉ e r x a p nhữ p n c g o kế v t q h uả p đạ v t p đượ 3 c 3 cũ p n c g p như p nhữ p n c g hạ p n 3 chế vt e ro p n c g q h uả p n v t e rị

RRTD Từ p đó v tá 3 c c g z iả s phâ p n v tí 3 ch h x a z i p nhó l m p n c g h u m yê p n p nhâ p n o khá 3 ch q h u x a p n i và p n c g h u m yê p n pnhâ p n 3 chủ q h u x a p n v tá 3 c p độ p n c g p đế p n RRTD 3 cũ p n c g p như l mộ v t l số o k z iế p n p n c ghị i vớ z i 3 cơ q h u x a p n q h uả p n ylý l Nhà p nướ 3 c, l NH l N l N i và A c g e r z i @ b x a p n o k p để 3 cô p n c g v tá 3 c q h uả p n v t e rị RRTD p n c gà m y 3 cà p n c g h z iệ h u q h uả hơ p n, s phụ 3 c i vụ v tố v t hơ p n 3 cho p nh h u 3 cầ h u v th z iế v t m yế h u 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g 3 cũ p n c g p như p đ e e l m y lạ z i v th h u pnhậ s p x a p n v toà p n 3 cho hệ v thố p n c g l N c gâ p n hà p n c g p nó z i 3 ch h u p n c g i và A c g e r z i @ b x a p n o k p nó z i e r z iê p n c g.

Q h u x a s phươ p n c g s phá s p s phâ p n v tí 3 ch v tì l m e r x a p đượ 3 c p đ z iể l m l mạ p nh, p đ z iể l m m yế h u v t e ro p n c g 3 cô p n c g vtá 3 c v tí p n g dụ p n c g v tạ z i A c g e r z i @ b x a p n o k i và v tổ p n c g hợ s p y lạ z i p để v từ p đó p đư x a e r x a 3 cá 3 c c g z iả z i s phá s p p để s phá v t vt e r z iể p n 3 cá 3 c p đ z iể l m l mạ p nh, o khắ 3 c s phụ 3 c p đ z iể l m m yế h u, hạ p n 3 chế e rủ z i e ro 3 cho 3 cô p n c g v tá 3 c q h uả p n v t e rị erủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g v tạ z i A c g e r z i @ b x a p n o k

Phươ p n c g s phá s p l so l sá p nh

k Mô v tả s phươ p n c g s phá s p

Phươ p n c g s phá s p l so l sá p nh p đượ 3 c l sử g dụ p n c g p để p xá 3 c p đị p nh p x h u hướ p n c g, l mứ 3 c p độ @ b z iế p n pđộ p n c g 3 củ x a 3 cá 3 c 3 chỉ v t z iê h u s phâ p n v tí 3 ch é Để v t z iế p n hà p nh p đượ 3 c 3 cầ p n p xá 3 c p đị p nh l số c gố 3 c p để l so lsá p nh, p xá 3 c p đị p nh p đ z iề h u o k z iệ p n p để l so l sá p nh, l mụ 3 c v t z iê h u p để l so l sá p nh.

Cá 3 ch v thứ 3 c v thự 3 c h z iệ p n

Xá 3 c p đị p nh l số c gố 3 c p để l so l sá p nh: L h uậ p n i vă p n y lấ m y c gố 3 c l so l sá p nh y là 3 chỉ v t z iê h u s phá v t v t e r z iể p n vtí p n g dụ p n c g ở o kỳ v t e rướ 3 c p để p n c gh z iê p n 3 cứ h u l sự @ b z iế p n p độ p n c g, v tố 3 c p độ v tă p n c g v t e rưở p n c g 3 củ x a 3 cá 3 c 3 chỉ vt z iê h u i và y lấ m y c gố 3 c y là o kế hoạ 3 ch s phá v t v t e r z iể p n g dư p nợ g do A c g e r z i @ b x a p n o k p đề e r x a p để p đá p nh c g z iá l mứ 3 c pđộ hoà p n v thà p nh o kế hoạ 3 ch 3 củ x a v từ p n c g v thờ z i o kỳ, c g z i x a z i p đoạ p n o khá 3 c p nh x a h u. éĐ z iề h u o k z iệ p n p để l so l sá p nh p đượ 3 c 3 cá 3 c 3 chỉ v t z iê h u o k z i p nh v tế: s phả z i v thố p n c g p nhấ v t i về p nộ z i gd h u p n c g o k z i p nh v tế 3 củ x a 3 chỉ v t z iê h u; p đả l m @ bảo v tí p nh v thố p n c g p nhấ v t i về s phươ p n c g s phá s p v tí p nh 3 cá 3 c 3 chỉ vt z iê h u; p đả l m @ bảo v tí p nh v thố p n c g p nhấ v t i về p đơ p n i vị v tí p nh, 3 cá 3 c 3 chỉ v t z iê h u i về 3 cả l số y lượ p n c g, v thờ z i cg z i x a p n i và c g z iá v t e rị. kMụ 3 c v t z iê h u l so l sá p nh: p nhằ l m p xá 3 c p đị p nh l mứ 3 c p độ @ b z iế p n p độ p n c g v t h u m yệ v t p đố z i i và l mứ 3 c p độ

@b z iế p n p độ p n c g v tươ p n c g p đố z i 3 cù p n c g p x h u hướ p n c g @ b z iế p n p độ p n c g 3 củ x a v tí p n g dụ p n c g k Mứ 3 c @ b z iế p n p độ p n c g vt h u m yệ v t p đố z i: p đượ 3 c p xá 3 c p đị p nh v t e rê p n 3 cơ l sở l so l sá p nh v t e rị l số 3 củ x a 3 chỉ v t z iê h u c g z iữ x a h x a z i o kỳ: o kỳ sphâ p n v tí 3 ch i và o kỳ c gố 3 c k Mứ 3 c p độ @ b z iế p n p độ p n c g v tươ p n c g p đố z i: y là o kế v t q h uả l so l sá p nh c g z iữ x a l số v thự 3 c vtế i vớ z i l số c gố 3 c p đã p đượ 3 c p đ z iề h u 3 chỉ p nh v th e eo l mộ v t hệ l số 3 củ x a 3 chỉ v t z iê h u 3 có y l z iê p n q h u x a p n v th e eo hướ p n c g q h u m y l mô 3 củ x a 3 chỉ v t z iê h u s phâ p n v tí 3 ch.

Cụ v thể, s phươ p n c g s phá s p l so l sá p nh p đượ 3 c l sử g dụ p n c g v t e ro p n c g y l h uậ p n i vă p n @ b x ao c gồ l m:

- Phươ p n c g s phá s p l so l sá p nh v t h u m yệ v t p đố z i i và l so l sá p nh v tươ p n c g p đố z i

 Phươ p n c g s phá s p l so l sá p nh @ bằ p n c g l số v t h u m yệ v t p đố z i: y là o kế v t q h uả c g z iữ x a s phé s p v t e rừ v t e rị l số

3củ x a o kỳ s phâ p n v tí 3 ch i và o kỳ c gố 3 c 3 củ x a 3 chỉ v t z iê h u o k z i p nh v tế

 Y: Phầ p n 3 chê p nh y lệ 3 ch v tă p n c g, c g z iả l m 3 củ x a 3 cá 3 c 3 chỉ v t z iê h u o k z i p nh v tế

 Yo: Chỉ v t z iê h u p nă l m v t e rướ 3 c

Phươ p n c g s phá s p p nà m y g dù p n c g p để l so l sá p nh l số y l z iệ h u p nă l m v tí p nh i vớ z i l số y l z iệ h u p nă l m v t e rướ 3 c

3củ x a 3 cá 3 c 3 chỉ v t z iê h u p x e e l m 3 có @ b z iế p n p độ p n c g o khô p n c g i và v tì l m e r x a p n c g h u m yê p n p nhâ p n @ b z iế p n p độ p n c g 3 củ x a

3cá 3 c 3 chỉ v t z iê h u o k z i p nh v tế, v từ p đó p đề e r x a 3 cá 3 c @ b z iệ p n s phá s p o khắ 3 c s phụ 3 c.

 Phươ p n c g s phá s p l so l sá p nh @ bằ p n c g l số v tươ p n c g p đố z i: y là o kế v t q h uả c g z iữ x a s phé s p 3 ch z i x a c g z iữ x a vt e rị l số 3 củ x a o kỳ s phâ p n v tí 3 ch l so i vớ z i o kỳ c gố 3 c 3 củ x a 3 cá 3 c 3 chỉ v t z iê h u o k z i p nh v tế.

 Y: Phầ p n 3 chê p nh y lệ 3 c v tă p n c g, c g z iả l m 3 củ x a 3 cá 3 c 3 chỉ v t z iê h u o k z i p nh v tế

 Yo: Chỉ v t z iê h u p nă l m v t e rướ 3 c

 %Y: B z iể h u h z iệ p n v tố 3 c p độ v tă p n c g v t e rưở p n c g (hoặ 3 c l s h u m y c g z iả l m) 3 củ x a 3 cá 3 c 3 chỉ v t z iê h u o k z i p nh vtế Phươ p n c g s phá s p p nà m y g dù p n c g p để y là l m e rõ v tì p nh hì p nh @ b z iế p n p độ p n c g 3 củ x a l mứ 3 c p độ 3 củ x a

3cá 3 c 3 chỉ vt z iê h u o k z i p nh v tế v t e ro p n c g o khoả p n c g v thờ z i c g z i x a p n p nào p đó So l sá p nh v tố 3 c p độ v tă p n c g v t e rưở p n c g 3 củ x a 3 cá 3 c

3chỉ v t z iê h u c g z iữ x a 3 cá 3 c p nă l m i và l so l sá p nh v tố 3 c p độ v tă p n c g v t e rưở p n c g c g z iữ x a 3 cá 3 c 3 chỉ v t z iê h u Từ p đó v tì l m er x a p n c g h u m yê p n p nhâ p n i và @ b z iệ p n s phá s p o khắ 3 c s phụ 3 c.

- Phươ p n c g s phá s p s phâ p n v tí 3 ch p đá p nh c g z iá l số y l z iệ h u v thự 3 c v tế v tạ z i A c g e r z i @ b x a p n o k.

- Phươ p n c g s phá s p v thố p n c g o kê v tổ p n c g hợ s p l số y l z iệ h u c g z iữ x a 3 cá 3 c p nă l m.

- l N c goà z i e r x a 3 cò p n g dù p n c g @ b z iể h u p đồ p để l m z i p nh họ x a c g z iú s p 3 cho i v z iệ 3 c s phâ p n v tí 3 ch e rõ hơ p n.

CHƯƠ l NG 3 THỰC TRẠ l NG QUẢ l N TRỊ RỦI RO TÍ l N DỤ l NGTẠI l NGÂ l N HÀ l NG l NÔ l NG l NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂ l N l NÔ l NG THÔ l N VIỆT l NA k M

Tổ p n c g q h u x a p n i về l N c gâ p n hà p n c g l Nô p n c g p n c gh z iệ s p i và Phá v t v t e r z iể p n l Nô p n c g v thô p n V z iệ v t l N x a l m 39 1 Lị 3 ch l sử hì p nh v thà p nh i và s phá v t v t e r z iể p n 3 củ x a l N c gâ p n hà p n c g l Nô p nc g p n c ghz iệ s p i và Phá v t

k Mộ v t l số 3 chỉ v t z iê h u hoạ v t p độ p n c g 3 chí p nh 3 củ x a l N c gâ p n hà p n c g l Nô p n c g p n c gh z iệ s p i và Phá v t

T e ro p n c g p nhữ p n c g p nă l m c gầ p n p đâ m y, v tì p nh hì p nh o k z i p nh v tế v thế c g z iớ z i 3 có p nh z iề h u g d z iễ p n @ b z iế p n sphứ 3 c v tạ s p, v t h u m y p đã s phụ 3 c hồ z i l s x a h u o khủ p n c g hoả p n c g, p như p n c g v thự 3 c v tế i vẫ p n 3 cò p n v t z iề l m ẩ p n p nh z iề h u pn c g h u m y 3 cơ l mộ v t 3 c h uộ 3 c o khủ p n c g hoả p n c g o khá 3 c, p như o khủ p n c g hoả p n c g p nợở Châ h u  h u, i vấ p n p đề p nợ

KIỂM TOÁN NỘI BỘ pn c gh z iệ s p, v thâ l m hụ v t p n c gâ p n l sá 3 ch ở l mộ v t l số p nề p n o k z i p nh v tế y lớ p n i vẫ p n 3 chư x a 3 chấ l m g dứ v t Lạ l m sphá v t ở l mộ v t l số p nướ 3 c v tă p n c g 3 c x ao, p đ z iể l m p nó p n c g y là y lạ l m s phá v t ở T e r h u p n c g Q h uố 3 c; c g z iá i và p n c g i và USD @ b z iế p n p độ p n c g l mạ p nh, c g z iá 3 cả l mộ v t l số l mặ v t hà p n c g 3 chí p nh v tă p n c g 3 c x ao p đã v tá 3 c p độ p n c g l mạ p nh pđế p n v tì p nh hì p nh o k z i p nh v tế V z iệ v t l N x a l m.

Chị h u l sựả p nh hưở p n c g 3 củ x a o k z i p nh v tế v thế c g z iớ z i, o k z i p nh v tế V z iệ v t l N x a l m 3 cũ p n c g c gặ s p p nh z iề h u okhó o khă p n, v thá 3 ch v thứ 3 c, p nhữ p n c g g dấ h u h z iệ h u @ bấ v t ổ p n 3 củ x a p nề p n o k z i p nh v tế v thể h z iệ p n e rõ p né v t, p đặ 3 c

@b z iệ v t y là y lạ l m s phá v t i và v tỷ c g z iá Lạ l m s phá v t p nă l m 2010 ở l mứ 3 c 11,75% i vượ v t p x x a l mụ 3 c v t z iê h u

3củ x a Chí p nh s phủ, v thâ l m hụ v t v thươ p n c g l mạ z i i vẫ p n ở l mứ 3 c 3 c x ao, y là l m c g z iả l m g dự v t e rữ p n c goạ z i hố z i cgâ m y l sứ 3 c é s p y lê p n p đồ p n c g p nộ z i v tệ; p x h u hướ p n c g v tă p n c g c g z iá 3 cả v t e rê p n v thị v t e rườ p n c g v thế c g z iớ z i l sẽ c gâ m y á s p y lự 3 c p đế p n l mặ v t @ bằ p n c g c g z iá 3 cả v t e ro p n c g p nướ 3 c; v th z iê p n v t x a z i, g dị 3 ch @ bệ p nh i vẫ p n 3 cò p n 3 có p n c g h u m y 3 cơ pxả m y e r x a i và g d z iễ p n @ b z iế p n s phứ 3 c v tạ s p, ả p nh hưở p n c g p đế p n l sả p n p x h uấ v t i và p đờ z i l số p n c g 3 củ x a p n c gườ z i g dâ p n. éĐ z iề h u p nà m y ả p nh hưở p n c g o khô p n c g p nhỏ p đế p n hoạ v t p độ p n c g 3 củ x a 3 cá 3 c l NHT k M p nó z i 3 ch h u p n c g i và

Cũ p n c g p như 3 cá 3 c l NHT k M o khá 3 c, A c g e r z i @ b x a p n o k 3 cũ p n c g v thự 3 c h z iệ p n 3 cá 3 c hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh gdo x a p nh 3 củ x a l mì p nh c gồ l m: hoạ v t p độ p n c g l NHT k M (h h u m y p độ p n c g i vố p n, hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g, g dị 3 ch ivụ v th x a p nh v toá p n p n c gâ p n q h uỹ, 3 cá 3 c g dị 3 ch i vụ l NHT k M o khá 3 c); hoạ v t p độ p n c g p n c gh z iệ s p i vụ p n c gâ p n hà p n c g p đầ h u v tư ( p đầ h u v tư v tà z i 3 chí p nh, p đầ h u v tư o k z i p nh g do x a p nh c g z iấ m y v tờ 3 có c g z iá, 3 chứ p n c g o khoá p n, cgó s p i vố p n l m h u x a 3 cổ s phầ p n, ); hoạ v t p độ p n c g @ bảo h z iể l m ( v thô p n c g q h u x a Cô p n c g v t m y 3 co p n); hoạ v t p độ p n c g okhá 3 c ( 3 cá 3 c l sả p n s phẩ l m g dị 3 ch i vụ v tà z i 3 chí p nh s phá z i l s z i p nh, 3 cho v th h uê v tà z i 3 chí p nh,…) S x a h u p đâ m y y là lmộ v t l số 3 chỉ v t z iê h u hoạ v t p độ p n c g 3 chí p nh 3 củ x a A c g e r z i @ b x a p n o k q h u x a 3 cá 3 c p nă l m c gầ p n p đâ m y:

Bả p n c g 3.1 k Mộ v t l số 3 chỉ v t z iê h u hoạ v t p độ p n c g v tạ z i A c g e r z i @ b x a p n o k c g z i x a z i p đoạ p n 2011-2014 é Đơ p n i vị v tí p nh: v tỷ p đồ p n c g,% l Nă l m

Tỷ y lệ g dư p nợ/Tổ p n c g v tà z i l sả p n 80,32% 78,20% 77,7% 74,87% l Nă l m

Tỷ v t e rọ p n c g h h u m y p độ p n c g i vố p n g dâ p n 3 cư/

Tỷ v t e rọ p n c g 3 cho i v x a m y 3 cá p nhâ p n/Tổ p n c g g dư pnợ 47,8% 51% 56% 58%

Tỷ y lệ p nợ p xấ h u/Tổ p n c g g dư p nợ 6,19% 5,78% 4,68% 4,55%

Lợ z i p nh h uậ p n l s x a h u v th h uế 3.683 2.706 3.358 3.600

( l N c g h uồ p n: BCTC p đã p đượ 3 c o k z iể l m v toá p n 3 củ x a A c g e r z i @ b x a p n o k 3 cá 3 c p nă l m 2011, 2012, 2013 i và @ báo

3 cáo v tổ p n c g o kế v t 2014) lN c g h uồ p n i vố p n q h u x a 3 cá 3 c p nă l m p đề h u v tă p n c g v t e rưở p n c g g do A c g e r z i @ b x a p n o k p đã 3 chú v t e rọ p n c g v thự 3 c h z iệ p n v tố v t 3 cơ 3 cấ h u p n c g h uồ p n i vố p n ( v tă p n c g v t e rưở p n c g p n c g h uồ p n i vố p n ổ p n p đị p nh v từ g dâ p n 3 cư i và 3 cá 3 c v tổ

3chứ 3 c o k z i p nh v tế; c g z iả l m p n c g h uồ p n i vố p n o khô p n c g ổ p n p đị p nh p đố z i i vớ z i v t z iề p n c gử z i, v t z iề p n i v x a m y 3 cá 3 c v tổ

3chứ 3 c v tí p n g dụ p n c g, v tổ 3 chứ 3 c v tà z i 3 chí p nh) v thô p n c g q h u x a v thự 3 c h z iệ p n p đ x a g dạ p n c g hó x a 3 cá 3 c l sả p n s phẩ l m,

3cá 3 c hì p nh v thứ 3 c h h u m y p độ p n c g i vố p n, y lã z i l s h uấ v t h h u m y p độ p n c g y l z i p nh hoạ v t s phù hợ s p i vớ z i v từ p n c g v thị vt e rườ p n c g; v tổ 3 chứ 3 c v thự 3 c h z iệ p n v tố v t 3 cá 3 c p đợ v t h h u m y p độ p n c g v t z iế v t o k z iệ l m i và s phá v t hà p nh c g z iấ m y v tờ 3 có cg z iá g dự v thưở p n c g.

T h u m y p nh z iê p n v tố 3 c p độ v tă p n c g v t e rưở p n c g p n c g h uồ p n i vố p n o khô p n c g p đạ v t l mụ 3 c v t z iê h u p đề e r x a; 3 cơ 3 cấ h u ivố p n v tạ z i l mộ v t l số 3 ch z i p nhá p nh 3 chư x a hợ s p y lý; p n c g h uồ p n i vố p n v t e rê p n h x a z i p đị x a @ bà p n Hà l Nộ z i, Hồ Chí kM z i p nh v tă p n c g v t e rưở p n c g v thấ s p l so i vớ z i @ bì p nh q h uâ p n v toà p n hệ v thố p n c g Sở g dĩ p n c g h uồ p n i vố p n v tă p n c g vt e rưở p n c g 3 chư x a 3 c x ao l mộ v t s phầ p n g do @ b z iế p n p độ p n c g 3 củ x a v thị v t e rườ p n c g i vố p n i và y lã z i l s h uấ v t h h u m y p độ p n c g; vtỷ c g z iá i và p n c g, p n c goạ z i v tệ, v tỷ y lệ y lạ l m s phá v t v tă p n c g 3 c x ao Lã z i l s h uấ v t h h u m y p độ p n c g 3 củ x a A c g e r z i @ b x a p n o k @ bị okhố p n c g 3 chế @ bở z i y lã z i l s h uấ v t h h u m y p độ p n c g p đồ p n c g v th h uậ p n i vớ z i H z iệ s p hộ z i p n c gâ p n hà p n c g i và l NH l N l N, lmộ v t l số l NHT k M o khá 3 c v tì l m l mọ z i 3 cá 3 ch y lá 3 ch y lã z i l s h uấ v t h h u m y p độ p n c g 3 c x ao hơ p n l mứ 3 c v t e rầ p n y lã z i ls h uấ v t 3 cô p n c g @ bố y là l m v thị v t e rườ p n c g i vố p n @ b z iế p n p độ p n c g, p n c g h uồ p n i vố p n h h u m y p độ p n c g c g z iả l m l mạ p nh. kMặ v t o khá 3 c, l mộ v t l số Ch z i p nhá p nh 3 cò p n 3 chư x a v thự 3 c l sự q h u x a p n v tâ l m p đế p n v tí p nh v tă p n c g v t e rưở p n c g @ bề p n ivữ p n c g 3 củ x a p n c g h uồ p n i vố p n, h h u m y p độ p n c g v t z iề p n c gử z i g dâ p n 3 cư v thấ s p; 3 chư x a v thự 3 c l sự @ bá l m l sá v t g d z iễ p n

@b z iế p n 3 củ x a v thị v t e rườ p n c g, 3 chư x a 3 có @ b z iệ p n s phá s p p nh x a p nh p nhạ m y s phù hợ s p i vớ z i v thị v t e rườ p n c g, 3 cò p n ỷ ylạ z i i vào p n c g h uồ p n i vố p n v từ v t e r h u p n c g ươ p n c g;…

Hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g v tă p n c g v t e rưở p n c g p đạ v t p đượ 3 c o kế v t q h uả o khả q h u x a p n: v t e r z iể p n o kh x a z i v thự 3 c h z iệ p n v tố v t l mụ 3 c v t z iê h u 3 ch h u m yể p n g dị 3 ch 3 cơ 3 cấ h u i vố p n p đầ h u v tư, v tậ s p v t e r h u p n c g i vố p n 3 cho i v x a m y p nô p n c g pn c gh z iệ s p, p nô p n c g v thô p n v th e eo p đú p n c g 3 chủ v t e rươ p n c g 3 củ x a Chí p nh s phủ, l NH l N l N; hạ p n 3 chế i và o k z iể l m lsoá v t p đượ 3 c 3 cho i v x a m y @ bấ v t p độ p n c g lsả p n i và 3 chứ p n c g o khoá p n, v thự 3 c h z iệ p n o k z iể l m l soá v t 3 chặ v t 3 chẽ i v z iệ 3 c 3 cho i v x a m y p đố z i i vớ z i 3 cá 3 c g dự á p n pđầ h u v tư; v tă p n c g 3 cườ p n c g 3 cá 3 c @ b z iệ p n s phá s p 3 chỉ p đạo i và c g z iá l m l sá v t p đố z i i vớ z i 3 ch z i p nhá p nh 3 có p nợ p xấ h u

3c x ao v t e rê p n 5%, v t e r z iể p n o kh x a z i v tí 3 ch 3 cự 3 c 3 cá 3 c @ b z iệ p n s phá s p p xử y lý p nợ, v tháo c gỡ o khó o khă p n i về v th x a p nh okhoả p n;…

Tỷ y lệ g dư p nợ/Tổ p n c g v tà z i l sả p n p đ x a p n c g 3 có p x h u hướ p n c g c g z iả l m, p như p n c g i vẫ p n ở p n c gưỡ p n c g v t e rê p n gdướ z i 75% p đ z iề h u p nà m y 3 chứ p n c g v tỏ e rằ p n c ghoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g i vẫ p n y là hoạ v t p độ p n c g p đ e e l m y lạ z i pn c g h uồ p n v th h u 3 chí p nh 3 cho p n c gâ p n hà p n c g i và 3 cũ p n c g y là hoạ v t p độ p n c g v tạo p nh z iề h u e rủ z i e ro p nhấ v t 3 cho pn c gâ p n hà p n c g.

Cá 3 c hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh o khá 3 c p như o k z i p nh g do x a p nh p n c goạ z i hố z i, v th x a p nh v toá p n vt e ro p n c g p nướ 3 c, hệ v thố p n c g v thẻ i và 3 cá 3 c l sả p n s phẩ l m g dị 3 ch i vụ o khá 3 c p đ x a p n c g v từ p n c g @ bướ 3 c p đượ 3 c 3 cả z i vth z iệ p n i và p đ x a g dạ p n c g hó x a, v t h u m y p nh z iê p n o kế v t q h uả hoạ v t p độ p n c g v từ p nhữ p n c g g dị 3 ch i vụ p nà m y i vẫ p n 3 cò p n

3ch z iế l m v tỷ v t e rọ p n c g p nhỏ v t e ro p n c g v tổ p n c g hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh 3 củ x a A c g e r z i @ b x a p n o k g do 3 chư x a p đượ 3 c q h u x a p n vtâ l m 3 chỉ p đạo l sá v t l s x ao i và q h uả p n y lý 3 chặ v t 3 chẽ, v tă p n c g v t e rưở p n c g g dư p nợ c gắ p n i vớ z i g dị 3 ch i vụ v th x a p nh vtoá p n i và l m h u x a @ bá p n p n c goạ z i v tệ p đạ v t o kế v t q h uả v thấ s p, v thị s phầ p n i về g dị 3 ch i vụ p n c gâ p n hà p n c g 3 có 3 ch z iề h u hướ p n c g c g z iả l m 3 chư x a v tươ p n c g p xứ p n c g i vớ z i q h u m y l mô hoạ v t p độ p n c g 3 củ x a A c g e r z i @ b x a p n o k.

T e rướ 3 c v thự 3 c v t e rạ p n c g o khó o khă p n v t e rê p n, A c g e r z i @ b x a p n o k p đ x a p n c g v từ p n c g @ bướ 3 c 3 củ p n c g 3 cố, o k z iể l m lsoá v t 3 chặ v t 3 chẽ hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh i và hoà p n v th z iệ p n hệ v thố p n c g p để v t z iế s p v tụ 3 c c g z iữ i vữ p n c g iv x a z i v t e rò 3 chủ y lự 3 c v t e rê p n v thị v t e rườ p n c g v tà z i 3 chí p nh, v tí p n g dụ p n c g p nô p n c g p n c gh z iệ s p, p nô p n c g v thô p n; 3 củ p n c g

3cố i và p nâ p n c g 3 c x ao v thị v t e rườ p n c g p n c g h uồ p n i vố p n; g d h u m y v t e rì v tă p n c g v t e rưở p n c g v tí p n g dụ p n c g ở l mứ 3 c hợ s p y lý, ok z iể l m l soá v t 3 cơ 3 cấ h u p nợ i v x a m y; s phá v t v t e r z iể p n i và h z iệ p n p đạ z i hó x a hệ v thố p n c g 3 cô p n c g p n c ghệ v thô p n c g v t z i p n; vtă p n c g 3 cườ p n c g v tỷ v t e rọ p n c g hoạ v t p độ p n c g p n c goà z i v tí p n g dụ p n c g;… kMộ v t l số hoạ v t p độ p n c g 3 cơ @ bả p n p như h h u m y p độ p n c g i vố p n, 3 cho i v x a m y, A c g e r z i @ b x a p n o k i vẫ p n

3ch z iế l m v thị s phầ p n y lớ p n p nhấ v t l so i vớ z i 3 cá 3 c l NHT k M o khá 3 c.

Hì p nh 3.2: Thị s phầ p n 3 cho i v x a m y, h h u m y p độ p n c g i vố p n 3 củ x a A c g e r z i @ b x a p n o k p nă l m 2014

( l N c g h uồ p n: Báo 3 cáo v tổ p n c g o kế v t hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh p nă l m 2014 3 củ x a A c g e r z i @ b x a p n o k)

Hì p nh 3.3: H h u m y p độ p n c g i vố p n 3 c h uố z i o kỳ 3 củ x a A c g e r z i @ b x a p n o k c g z i x a z i p đoạ p n2011-2014

( l N c g h uồ p n: Báo 3 cáo v tổ p n c g o kế v thoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a A c g e r z i @ b x a p n o k 3 cá 3 c p nă l m 2011 - 2014)

Xá 3 c p đị p nh h h u m y p độ p n c g i vố p n y là p nh z iệ l m i vụ v t e rọ p n c g v tâ l m, A c g e r z i @ b x a p n o k p đã v tậ s p v t e r h u p n c g 3 chỉ pđạo i và v t e r z iể p n o kh x a z i q h u m yế v t y l z iệ v t 3 cá 3 c p nhó l m c g z iả z i s phá s p h h u m y p độ p n c g i vố p n Kế v t q h uả h h u m y p độ p n c g ivố p n v t e ro p n c g p nhữ p n c g p nă l m c gầ p n p đâ m y, A c g e r z i @ b x a p n o k p đề h u c g z iữ p đượ 3 c l mứ 3 c v tă p n c g v t e rưở p n c g o khá. éĐế p n 31/12/2014, v tổ p n c g h h u m y p độ p n c g i vố p n v toà p n hệ v thố p n c g p đạ v t 640.784 v tỷ p đồ p n c g.

k Mô hì p nh q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g

T e ro p n c g p nhữ p n c g p nă l m c gầ p n p đâ m y, l mô hì p nh q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g v tạ z i A c g e r z i @ b x a p n o k okhô p n c g p n c gừ p n c g p đổ z i l mớ z i v th e eo m yê h u 3 cầ h u hoạ v t p độ p n c g @ bề p n i vữ p n c g, x a p n v toà p n i và hộ z i p nhậ s p i vớ z i okh h u i vự 3 c 3 cũ p n c g p như i vớ z i v thế c g z iớ z i T e rá 3 ch p nh z iệ l m c g z iữ x a T e rụ l sở 3 chí p nh i vớ z i 3 cá 3 c 3 ch z i p nhá p nh ivà p đơ p n i vị v t e rự 3 c v th h uộ 3 c p đượ 3 c s phâ p n p đị p nh e rõ e rà p n c g Hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a v toà p n hệ vthố p n c g A c g e r z i @ b x a p n o k p đượ 3 c q h uả p n y lý, o k z iể l m l soá v t e rủ z i e ro @ bở z i Ủ m y @ b x a p n Q h uả p n y lý e rủ z i e ro, B x a p n

K z iể l m l soá v t, K z iể l m v toá p n p nộ z i @ bộ, @ b x a p n K z iể l m v t e r x a, o k z iể l m l soá v t p nộ z i @ bộ i và T e r h u p n c g v tâ l m sphò p n c g p n c gừ x a i và XLRR Tạ z i Sở c g z i x ao g dị 3 ch i và 3 ch z i p nhá p nh y loạ z i I, y loạ z i II 3 có @ bộ s phậ p n q h uả p n y lý e rủ z i e ro.

A c g e r z i @ b x a p n o k p đã p xâ m y g dự p n c g l mô hì p nh v tổ 3 chứ 3 c q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro @ b x a v tầ p n c g c gồ l m: 3 ch z i pnhá p nh, p đơ p n i vị q h uả p n y lý e rủ z i e ro i và B x a p n o k z iể l m l soá v t (K z iể l m v toá p n p nộ z i @ bộ).

- é Đơ p n i vị v thự 3 c h z iệ p n 3 cô p n c g v tá 3 c q h uả p n y lý e rủ z i e ro v tạ z i T e rụ l sở 3 chí p nh c gồ l m Ủ m y @ b x a p n

Q h uả p n y lý e rủ z i e ro; T e r h u p n c g v tâ l m Phò p n c g p n c gừ x a i và Xử y lý e rủ z i e ro (T e r h u p n c g v tâ l m s phò p n c g p n c gừ x a i và XLRR) i và B x a p n K z iể l m v t e r x a, o k z iể l m l soá v t p nộ z i @ bộ Ủ m y @ b x a p n Q h uả p n y lý e rủ z i e ro i vớ z i 3 chứ 3 c p nă p n c g ylà v th x a l m l mư h u, v tư i vấ p n 3 cho Hộ z i p đồ p n c g v thà p nh i v z iê p n i về i v z iệ 3 c v thự 3 c h z iệ p n p nh z iệ l m i vụ, q h u m yề p n hạ p n 3 củ x a Hộ z i p đồ p n c g v thà p nh i v z iê p n v t e ro p n c g i v z iệ 3 c @ b x a p n hà p nh 3 cá 3 c 3 chí p nh l sá 3 ch c g z iá l m l sá v t, q h uả p n ylý e rủ z i e ro v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a A c g e r z i @ b x a p n o k v th e eo q h u m y p đị p nh 3 củ x a s phá s p y l h uậ v t ivà é Đ z iề h u y lệ A c g e r z i @ b x a p n o k T e r h u p n c g v tâ l m s phò p n c g p n c gừ x a i và XLRR y là p đơ p n i vị v th h uộ 3 c @ bộ l má m y q h uả p n y lý, p đ z iề h u hà p nh v tạ z i v t e rụ l sơ 3 chí p nh v t e rự 3 c v th h uộ 3 c Tổ p n c g c g z iá l m p đố 3 c 3 có p nh z iệ l m i vụ v th x a l m lmư h u 3 cho Hộ z i p đồ p n c g v thà p nh i v z iê p n (H é ĐTV), Tổ p n c g c g z iá l m p đố 3 c v t e ro p n c g i v z iệ 3 c v th h u v thậ s p, 3 c h u p n c g

3cấ s p, y lư h u c g z iữ i và s phâ p n v tí 3 ch v thô p n c g v t z i p n s phò p n c g p n c gừ x a e rủ z i e ro; v tổ p n c g hợ s p i và p xử y lý e rủ z i e ro vt e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a v toà p n hệ v thố p n c g A c g e r z i @ b x a p n o k.B x a p n K z iể l m v t e r x a, o k z iể l m lsoá v t p nộ z i @ bộ o k z iể l m v t e r x a i v z iệ 3 c v thự 3 c h z iệ p n 3 cá 3 c q h u m y p đị p nh p nộ z i @ bộ i về 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g, q h uả p n y lý vt z iề p n i v x a m y, @ b z iệ p n s phá s p @ bảo p đả l m i và q h uả p n y lý v tà z i l sả p n @ bảo p đả l m, 3 chí p nh l sá 3 ch g dự s phò p n c g e rủ z i ero; o k z iể l m v t e r x a i v z iệ 3 c v thự 3 c h z iệ p n s phâ p n y loạ z i p nợ, 3 c x a l m o kế v t p n c goạ z i @ bả p n c g, v t e rí 3 ch y lậ s p, l sử g dụ p n c g gdự s phò p n c g p để p xử y lý e rủ z i e ro i và 3 cá 3 c q h u m y p đị p nh p nộ z i @ bộ o khá 3 c v t e ro p n c g v toà p n hệ v thố p n c g

Chi nhánh Agribank Ban Kiểm tra, kiểm soát nội bộ

Trung tâm PN&XLRR Ban Kế hoạch nguồn vốn

Ban Khách hàng Ủy ban

P.Thô p n c g v t z i p n s phò p n c g p n c gừ x a e rủ z i e ro

Hì p nh 3.4: k Mô hì p nh q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tạ z i A c g e r z i @ b x a p n o k

( l N c g h uồ p n: é Đề á p n hoà p n v th z iệ p n l mô hì p nh q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro 3 củ x a A c g e r z i @ b x a p n o k)

- B x a p n K z iể l m l soá v t i và K z iể l m v toá p n p nộ z i @ bộ:B x a p n K z iể l m l soá v t v th x a m y l mặ v t Chủ l sở hữ h u cg z iá l m l sá v t, p đá p nh c g z iá i v z iệ 3 c v thự 3 c h z iệ p n 3 cá 3 c 3 ch z iế p n y lượ 3 c, 3 chí p nh l sá 3 ch, q h u m y v t e rì p nh i và c g z iớ z i hạ p n q h uả p n y lý e rủ z i e ro 3 củ x a A c g e r z i @ b x a p n o k v th e eo 3 cá 3 c q h u m y p đị p nh 3 củ x a s phá s p y l h uậ v t i và 3 củ x a

A c g e r z i @ b x a p n o k.Bộ s phậ p n K z iể l m v toá p n p nộ z i @ bộ ( v th h uộ 3 c @ b x a p n K z iể l m l soá v t) 3 có 3 chứ 3 c p nă p n c g p đá p nh cg z iá p độ 3 c y lậ s p i về v tí p nh v thí 3 ch hợ s p i và l sự v t h uâ p n v thủ 3 chí p nh l sá 3 ch, v thủ v tụ 3 c, q h u m y v t e rì p nh p đã p đượ 3 c vth z iế v t y lậ s p v tạ z i A c g e r z i @ b x a p n o k; o k z iể l m v t e r x a, e rà l soá v t, p đá p nh c g z iá l mứ 3 c p độ p đầ m y p đủ, v tí p nh h z iệ h u y lự 3 c i và h z iệ h u q h uả 3 củ x a hệ v thố p n c g o k z iể l m v t e r x a, o k z iể l m l soá v t p nộ z i @ bộ p nhằ l m 3 cả z i v t z iế p n i và hoà p n v th z iệ p n hệ vthố p n c g o k z iể l m v t e r x a, o k z iể l m l soá v t p nộ z i @ bộ Tạ z i A c g e r z i @ b x a p n o k, @ bộ s phậ p n K z iể l m v toá p n p nộ z i @ bộ l s x a h u okh z i v thự 3 c h z iệ p n 3 cá 3 c 3 c h uộ 3 c o k z iể l m v toá p n p đị p nh o kỳ i và p độ v t p x h uấ v t, p đã s phá v t h z iệ p n p nh z iề h u l s x a z i l só v t vt e ro p n c g i vậ p n hà p nh q h u m y v t e rì p nh v tí p n g dụ p n c g v tạ z i 3 cá 3 c 3 ch z i p nhá p nh i và p đư x a e r x a p nhữ p n c g o k z iế p n p n c ghị lm x a p n c g v tí p nh 3 cả p nh @ báo hoặ 3 c p đề p n c ghị 3 chỉ p nh l sử x a o kị s p v thờ z i, c g z iả l m v th z iể h u e rủ z i e ro v t e ro p n c g hoạ v t pđộ p n c g v tí p n g dụ p n c g T h u m y p nh z iê p n, i v x a z i v t e rò i và v t e rá 3 ch p nh z iệ l m 3 củ x a @ bộ s phậ p n K z iể l m v toá p n p nộ z i @ bộ

3chư x a p đượ 3 c p xá 3 c p đị p nh e rõ e rà p n c g i và q h u m y p đị p nh @ bằ p n c g i vă p n @ bả p n i về i v z iệ 3 c v thự 3 c h z iệ p n e rà l soá v t pđộ 3 c y lậ s p v tí p nh h z iệ h u q h uả 3 củ x a o kh h u p n c g q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro.

- Tạ z i Ch z i p nhá p nh: c gồ l m @ bộ s phậ p n o khố z i v t e rướ 3 c ( @ bộ s phậ p n v tí p n g dụ p n c g) i và @ bộ s phậ p n okhố z i l s x a h u ( @ bộ s phậ p n v thẩ l m p đị p nh, q h u m yế v t p đị p nh 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g i và o k z iể l m l soá v t e rủ z i e ro, ). éĐồ p n c g v thờ z i

Bộ phận quản lý rủi ro

3có 3 cá p n @ bộ s phụ v t e rá 3 ch 3 cô p n c g i v z iệ 3 c y l z iê p n q h u x a p n p đế p n p xử y lý e rủ z i e ro v th h uộ 3 c s phò p n c g Kế hoạ 3 ch ok z i p nh g do x a p nh T h u m y p nh z iê p n, 3 cá 3 c @ bộ s phậ p n p nà m y 3 chỉ l mớ z i p x e e l m p xé v t i về v thủ v tụ 3 c, q h u m y v t e rì p nh vtí p n g dụ p n c g l mà 3 chư x a 3 có @ báo 3 cáo p đá p nh c g z iá i về e rủ z i e ro v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g v tạ z i 3 ch z i p nhá p nh.

Chí p nh l sá 3 chq h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g

lNhằ l m l mụ 3 c p đí 3 ch p đư x a hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g s phá v t v t e r z iể p n v th e eo p đú p n c g p đị p nh hướ p n c g, pđạ v t p đượ 3 c l mụ 3 c v t z iê h u x a p n v toà p n, h z iệ h u q h uả, v tă p n c g v t e rưở p n c g @ bề p n i vữ p n c g i và o k z iể l m l soá v t p đượ 3 c e rủ z i ero 3 cũ p n c g p như v t z iế p n g dầ p n p đế p n v thô p n c g y lệ q h uố 3 c v tế, A c g e r z i @ b x a p n o k p đã @ b x a p n hà p nh 3 cá 3 c q h u m y 3 chế, ivă p n @ bả p n i và q h u m y v t e rì p nh p n c gh z iệ s p i vụ y l z iê p n q h u x a p n p đế p n hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g:q h u m y p đị p nh i về

3cho i v x a m y p đố z i i vớ z i o khá 3 ch hà p n c g; q h u m y p đị p nh i về s phâ p n 3 cấ s p q h u m yế v t p đị p nh 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g p đố z i ivớ z i l mộ v t o khá 3 ch hà p n c g, l mộ v t g dự á p n p đầ h u v tư; q h u m y p đị p nh i về c g z i x ao g dị 3 ch @ bảo p đả l m 3 cấ s p v tí p n gdụ p n c g;q h u m y p đị p nh i về q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro: q h u m y p đị p nh i về s phâ p n y loạ z i p nợ, v t e rí 3 ch y lậ s p i và l sử g dụ p n c g g dự sphò p n c g p để p xử y lý e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g; q h u m y p đị p nh i về v t e rí 3 ch y lậ s p i và l sử g dụ p n c g g dự s phò p n c g v tổ p n v thấ v t

3cá 3 c o khoả p n p đầ h u v tư v tà z i 3 chí p nh; q h u m y p đị p nh i về q h uả p n y lý v th x a p nh o khoả p n; q h u m y p đị p nh i về o k z iể l m v t e r x a, ok z iể l m l soá v t 3 cá 3 c l mặ v t p n c gh z iệ s p i vụ v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh s phù hợ s p i vớ z i 3 cá 3 c q h u m y pđị p nh 3 củ x a l NH l N l N, Chí p nh s phủ i và s phù hợ s p i vớ z i p đặ 3 c v thù hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a

A c g e r z i @ b x a p n o k v t e ro p n c g v từ p n c g c g z i x a z i p đoạ p n s phá v t v t e r z iể p n, v th e eo p đị p nh hướ p n c g v t z iế p n v tớ z i 3 cá 3 c 3 ch h uẩ p n lmự 3 c q h uố 3 c v tế Chí p nh l sá 3 ch q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a A c g e r z i @ b x a p n o k 3 có p nhữ p n c g p nộ z i gd h u p n c g 3 cơ @ bả p n l s x a h u:

 Cơ 3 chế s phâ p n 3 cấ s p q h u m yế v t p đị p nh 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g

A c g e r z i @ b x a p n o k s phâ p n 3 cấ s p q h u m yế v t p đị p nh 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g v thự 3 c h z iệ p n v th e eo p n c g h u m yê p n v tắ 3 c:

T h uâ p n v thủ q h u m y p đị p nh 3 củ x a s phá s p y l h uậ v t i và q h u m y v t e rì p nh p n c gh z iệ s p i vụ, l mạ p n c g y lướ z i hoạ v t p độ p n c g

3củ x a A c g e r z i @ b x a p n o k p nhằ l m p đả l m @ bảo 3 chấ v t y lượ p n c g, x a p n v toà p n, h z iệ h u q h uả v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g 3 cấ s p vtí p n g dụ p n c g Phù hợ s p i vớ z i q h u m y l mô, 3 chấ v t y lượ p n c g hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a Sở c g z i x ao g dị 3 ch,

3ch z i p nhá p nh, s phò p n c g c g z i x ao g dị 3 ch i và p xế s p y loạ z i 3 ch z i p nhá p nh Phù hợ s p i vớ z i p đ z iề h u o k z iệ p n, o khả pnă p n c g q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a v từ p n c g 3 cấ s p p đượ 3 c s phâ p n 3 cấ s p q h u m yế v t p đị p nh 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g Phù hợ s p i vớ z i v tí p nh 3 chấ v t, p đặ 3 c p đ z iể l m 3 củ x a v từ p n c g y loạ z i o khá 3 ch hà p n c g, o kế v t q h uả p xế s p y loạ z i o khá 3 ch hà p n c g Bảo p đả l m l sự 3 chủ p độ p n c g i và v tự 3 chị h u v t e rá 3 ch p nh z iệ l m

3củ x a p n c gườ z i 3 có v thẩ l m q h u m yề p n v t e ro p n c g i v z iệ 3 c 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g. lNhằ l m o k z iể l m l soá v t hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g l mộ v t 3 cá 3 ch x a p n v toà p n i và h z iệ h u q h uả,

A c g e r z i @ b x a p n o k q h u m y p đị p nh s phâ p n 3 cấ s pq h u m yế v t p đị p nh 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g v th e eo Q h u m yế v t p đị p nh l số 31/Q é Đ-

KHD l N p n c gà m y 15/01/2014 i về @ b x a p n hà p nh q h u m y p đị p nh s phâ p n 3 cấ s p q h u m yế v t p đị p nh 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g vt e ro p n c g hệ v thố p n c g A c g e r z i @ b x a p n o k (Th x a m y v thế Q h u m yế v t p đị p nh l số 1850/Q é Đ-H é ĐTV-TDD l N p n c gà m y 14/9/2012 3 củ x a Hộ z i p đồ p n c g v thà p nh i v z iê p n A c g e r z i @ b x a p n o k) Th e eo p đó, A c g e r z i @ b x a p n o k q h u m y p đị p nh 3 cụ vthể i v z iệ 3 c s phâ p n 3 cấ s p q h u m yế v t p đị p nh 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g p đố z i i vớ z i l mộ v t o khá 3 ch hà p n c g, l mộ v t g dự á p n pđầ h u v tư, v tổ p n c g l mứ 3 c q h u m yế v t p đị p nh 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g p đố z i i vớ z i l mộ v t o khá 3 ch hà p n c g i và p n c gườ z i 3 có yl z iê p n q h u x a p n v t e ro p n c g hệ v thố p n c g A c g e r z i @ b x a p n o k Thẩ l m q h u m yề p n q h u m yế v t p đị p nh 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g p đố z i i vớ z i lmộ v t o khá 3 ch hà p n c g, l mộ v t g dự á p n p đầ h u v tư v tạ z i A c g e r z i @ b x a p n o k h z iệ p n p n x a m y y là:

- Hộ z i p đồ p n c g v thà p nh i v z iê p n q h u m yế v t p đị p nh s phê g d h u m yệ v t 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g p đố z i i vớ z i p nhữ p n c g vt e rườ p n c g hợ s p i vượ v t v thẩ l m q h u m yề p n q h u m yế v t p đị p nh 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a Tổ p n c g c g z iá l m p đố 3 c.T e rườ p n c g hợ s p l mứ 3 c 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g p đố z i i vớ z i l mộ v t o khá 3 ch hà p n c g i vượ v t q h uá 15% i vố p n v tự 3 có 3 củ x a

A c g e r z i @ b x a p n o k v thì s phả z i p đượ 3 c Thố p n c g p đố 3 c l NH l N l N 3 cho s phé s p.

- Tổ p n c g c g z iá l m p đố 3 c: Thẩ l m q h u m yề p n q h u m yế v t p đị p nh s phê g d h u m yệ v t 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g p đố z i i vớ z i lmộ v t o khá 3 ch hà p n c g v tố z i p đ x a y là 1.000 v tỷ p đồ p n c g, p đố z i i vớ z i l mộ v t g dự á p n p đầ h u v tư v tố z i p đ x a y là 500 v tỷ pđồ p n c g.

- G z iá l m p đố 3 c Sở c g z i x ao g dị 3 ch, Ch z i p nhá p nh y loạ z i I, y loạ z i II: Că p n 3 cứ i vào l mứ 3 c g dư p nợ

3cho i v x a m y ( v tạ z i 3 c h uố z i p n c gà m y 31/12 3 củ x a p nă l m v t e rướ 3 c y l z iề p n o kề), s phâ p n 3 ch z i x a Sở c g z i x ao g dị 3 ch, Ch z i pnhá p nh y loạ z i I, y loạ z i II v thà p nh 3 p nhó l m p như l s x a h u:

+ l Nhó l m 1: Dư p nợ 3 cho i v x a m y v t e rê p n 5.000 v tỷ p đồ p n c g.

+ l Nhó l m 2: Dư p nợ 3 cho i v x a m y v từ 2.000 v tỷ p đồ p n c g p đế p n 5.000 v tỷ p đồ p n c g.

+ l Nhó l m 3: Dư p nợ 3 cho i v x a m y g dướ z i 2.000 v tỷ p đồ p n c g

Thẩ l m q h u m yề p n q h u m yế v t p đị p nh 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a G z iá l m p đố 3 c Sở c g z i x ao g dị 3 ch, Ch z i pnhá p nh y loạ z i I, y loạ z i II v th e eo l mứ 3 c g dư p nợ 3 cho i v x a m y p đượ 3 c q h u m y p đị p nh p như l s x a h u:

Bả p n c g 3.2: Thẩ l m q h u m yề p n q h u m yế v t p đị p nh 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a G z iá l m p đố 3 c Sở c g z i x ao g dị 3 ch, Ch z i p nhá p nh y loạ z i I, y loạ z i II

TT Sở c g z i x ao g dị 3 ch, Ch z i p nhá p nh y loạ z i I, y loạ z i II

Thẩ l m q h u m yề p n q h u m yế v t p đị p nh 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g v th e eo y loạ z i hì p nh, hạ p n c g o khá 3 ch hà p n c g

Tổ 3 chứ 3 c Hộ c g z i x a p đì p nh,

1 é Đố z i i vớ z i l mộ v t o khá 3 ch hà p n c g 150 120 35 30

2 é Đố z i i vớ z i l mộ v t g dự á p n p đầ h u v tư 100 80 25 20 l Nhó l m 2 (2.000 ≤ g dư p nợ 3 cho i v x a m y

1 é Đố z i i vớ z i l mộ v t o khá 3 ch hà p n c g 120 100 25 20

2 é Đố z i i vớ z i l mộ v t g dự á p n p đầ h u v tư 85 70 20 15 l Nhó l m 3 ( g dư p nợ 3 cho i v x a m y <

1 é Đố z i i vớ z i l mộ v t o khá 3 ch hà p n c g 90 70 20 15

2 é Đố z i i vớ z i l mộ v t g dự á p n p đầ h u v tư 65 50 15 10

- G z iá l m p đố 3 c Ch z i p nhá p nh y loạ z i III: Că p n 3 cứ i vào l mứ 3 c g dư p nợ 3 cho i v x a m y ( v tạ z i 3 c h uố z i pn c gà m y 31/12 3 củ x a p nă l m v t e rướ 3 c y l z iề p n o kề), s phâ p n 3 ch z i x a Ch z i p nhá p nh y loạ z i III p như l s x a h u:

+ l Nhó l m 1: Dư p nợ 3 cho i v x a m y v t e rê p n 500 v tỷ p đồ p n c g.

+ l Nhó l m 2: Dư p nợ 3 cho i v x a m y v từ 200 v tỷ p đồ p n c g p đế p n 500 v tỷ p đồ p n c g.

+ l Nhó l m 3: Dư p nợ 3 cho i v x a m y g dướ z i 200 v tỷ p đồ p n c g

Thẩ l m q h u m yề p n q h u m yế v t p đị p nh 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a G z iá l m p đố 3 c Ch z i p nhá p nh y loạ z i III v th e eo lmứ 3 c g dư p nợ 3 cho i v x a m y p đượ 3 c q h u m y p đị p nh p như l s x a h u:

Bả p n c g 3.3: Thẩ l m q h u m yề p n q h u m yế v t p đị p nh 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a G z iá l m p đố 3 c Sở c g z i x ao g dị 3 ch, Ch z i p nhá p nh y loạ z i III

TT Ch z i p nhá p nh y loạ z i III

Thẩ l m q h u m yề p n q h u m yế v t p đị p nh 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g v th e eo y loạ z i hì p nh, hạ p n c g o khá 3 ch hà p n c g

Tổ 3 chứ 3 c Hộ c g z i x a p đì p nh,

1 é Đố z i i vớ z i l mộ v t o khá 3 ch hà p n c g 30 25 15 10

2 é Đố z i i vớ z i l mộ v t g dự á p n p đầ h u v tư 20 15 8 5 l Nhó l m 2 (200 ≤ g dư p nợ 3 cho i v x a m y ≤

1 é Đố z i i vớ z i l mộ v t o khá 3 ch hà p n c g 20 15 10 8

2 é Đố z i i vớ z i l mộ v t g dự á p n p đầ h u v tư 15 10 6 4 l Nhó l m 3 ( g dư p nợ 3 cho i v x a m y < 200)

1 é Đố z i i vớ z i l mộ v t o khá 3 ch hà p n c g 10 8 8 5

2 é Đố z i i vớ z i l mộ v t g dự á p n p đầ h u v tư 7 6 5 3

- G z iá l m p đố 3 c Phò p n c g c g z i x ao g dị 3 ch: G z i x ao 3 cho G z iá l m p đố 3 c Ch z i p nhá p nh y loạ z i I, y loạ z i II sphâ p n 3 cấ s p l mứ 3 c q h u m yế v t p đị p nh 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g 3 cho G z iá l m p đố 3 c Phò p n c g c g z i x ao g dị 3 ch p như p n c g v tố z i pđ x a o khô p n c g i vượ v t q h uá 2 v tỷ p đồ p n c g.

 G z iớ z i hạ p n 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g

Tạ z i A c g e r z i @ b x a p n o k c g z iớ z i hạ p n 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g v toà p n hệ v thố p n c g v t h uâ p n v thủ v th e eo q h u m y pđị p nh v tạ z i é Đ z iề h u 128 L h uậ v t Cá 3 c Tổ 3 chứ 3 c Tí p n g dụ p n c g p nă l m 2010 l số 47/2010/QH12 Th e eo pđó, v tổ p n c g l mứ 3 c g dư p nợ 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g p đố z i i vớ z i l mộ v t o khá 3 ch hà p n c g o khô p n c g i vượ v t q h uá 15% ivố p n v tự 3 có 3 củ x a A c g e r z i @ b x a p n o k, v tổ p n c g l mứ 3 c g dư p nợ 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g p đố z i i vớ z i l mộ v t o khá 3 ch hà p n c g i và pn c gườ z i 3 có y l z iê p n q h u x a p n o khô p n c g p đượ 3 c i vượ v t q h uá 25% i vố p n v tự 3 có 3 củ x a A c g e r z i @ b x a p n o k.

Về v th z iế v t y lậ s p c g z iớ z i hạ p n v tí p n g dụ p n c g 3 cho o khá 3 ch hà p n c g, h z iệ p n v tạ z i A c g e r z i @ b x a p n o k l mớ z i 3 chỉ gdừ p n c g y lạ z i ở i v z iệ 3 c p x e e l m p xé v t c g z iớ z i hạ p n 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g p đị p nh o kỳ hà p n c g p nă l m p đố z i i vớ z i v từ p n c g okhá 3 ch hà p n c g ( g do x a p nh p n c gh z iệ s p, hộ o k z i p nh g do x a p nh, 3 cá p nhâ p n…) v tạ z i 3 cấ s p p độ 3 ch z i p nhá p nh l mà

3chư x a p đư x a e r x a p đượ 3 c hạ p n l mứ 3 c v tí p n g dụ p n c g 3 cho p nhó l m o khá 3 ch hà p n c g y l z iê p n q h u x a p n hoặ 3 c l mộ v t pn c gà p nh o k z i p nh v tế 3 cũ p n c g p như 3 chư x a v th z iế v t y lậ s p c g z iớ z i hạ p n v tậ s p v t e r h u p n c g v t e rê p n 3 cấ s p p độ v toà p n hệ vthố p n c g, g dẫ p n p đế p n e rủ z i e ro v tổ p n c g c g z iớ z i hạ p n v tí p n g dụ p n c g 3 cho l mộ v t o khá 3 ch hà p n c g v t e rê p n v toà p n hệ vthố p n c g 3 có v thể i vượ v t p x x a p nă p n c g y lự 3 c v t e rả p nợ 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g i và l mứ 3 c p độ e rủ z i e ro l mà l N c gâ p n hà p n c g 3 có v thể 3 chấ s p p nhậ p n Thê l m i vào p đó, i v z iệ 3 c q h uả p n y lý hạ p n l mứ 3 c v tí p n g dụ p n c g p đố z i i vớ z i okhá 3 ch hà p n c g v tạ z i A c g e r z i @ b x a p n o k 3 cò p n p nh z iề h u @ bấ v t 3 cậ s p, T e rụ l sở 3 chí p nh 3 chư x a s phả z i y là p đầ h u l mố z i

Q h u m y v t e rì p nh i và p nộ z i g d h u p n c g q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g

3.2.3.1 l Nhậ p n g d z iệ p n e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g

H z iệ p n v tạ z i A c g e r z i @ b x a p n o k 3 chư x a 3 có i vă p n @ bả p n 3 chí p nh v thứ 3 c i về i v z iệ 3 c @ b x a p n hà p nh hệ v thố p n c g

3cá 3 c 3 chỉ v t z iê h u, v thô p n c g v t z i p n i về p nhậ p n g d z iệ p n e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g v t e ro p n c g hệ v thố p n c g, i v z iệ 3 c p nhậ p n gd z iệ p n e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g v tạ z i 3 cá 3 c 3 ch z i p nhá p nh 3 cò p n s phụ v th h uộ 3 c p nh z iề h u i vào ý 3 chí 3 chủ q h u x a p n

3củ x a y lã p nh p đạo 3 ch z i p nhá p nh Do i vậ m y, p nh z iề h u o kh z i 3 chư x a 3 cả p nh @ báo, 3 chư x a p đư x a e r x a p đượ 3 c 3 cá 3 c

@b z iệ p n s phá s p s phò p n c g p n c gừ x a o kị s p v thờ z i y là l m ả p nh hưở p n c g p đế p n 3 chấ v t y lượ p n c g hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g.

T h u m y p nh z iê p n, v t e ro p n c g v từ p n c g c g z i x a z i p đoạ p n i và p đ z iề h u o k z iệ p n 3 cụ v thể, A c g e r z i @ b x a p n o k 3 cũ p n c g p đã @ b x a p n hà p nh erấ v t p nh z iề h u 3 cá 3 c i vă p n @ bả p n, hướ p n c g g dẫ p n, 3 chỉ p đạo p nhằ l m hạ p n 3 chế e rủ z i e ro v th e eo q h u m y p đị p nh 3 củ x a pnhà p nướ 3 c p như: 3 cá 3 c i vă p n @ bả p n 3 chỉ p đạo p n c gừ p n c g 3 cho i v x a m y o k z i p nh g do x a p nh 3 chứ p n c g o khoá p n, cg z iả l m 3 cho i v x a m y o k z i p nh g do x a p nh @ bấ v t p độ p n c g l sả p n, p n c gừ p n c g 3 cho i v x a m y i vố p n @ bằ p n c g i và p n c g, c g z iả l m 3 cho iv x a m y @ bằ p n c g p n c goạ z i v tệ….

- é Đố z i i vớ z i 3 cá 3 c e rủ z i e ro g do 3 cá 3 c m yế h u v tố o khá 3 ch q h u x a p n: Kh z i 3 có l sự @ b z iế p n p độ p n c g y lớ p n yl z iê p n q h u x a p n p đế p n l mô z i v t e rườ p n c g s phá s p y lý, o k z i p nh v tế, p xã hộ z i p như 3 chí p nh l sá 3 ch y lã z i l s h uấ v t, v tỷ c g z iá, hệ v thố p n c g 3 cá 3 c q h u m y s phạ l m s phá s p y l h uậ v t y l z iê p n q h u x a p n p đế p n hoạ v t p độ p n c g p n c gâ p n hà p n c g… A c g e r z i @ b x a p n o k pđề h u 3 có 3 cá 3 c i vă p n @ bả p n 3 chỉ p đạo, p đ z iề h u 3 chỉ p nh, hướ p n c g g dẫ p n 3 cá 3 c 3 ch z i p nhá p nh v t e rê p n v toà p n hệ vthố p n c g p nhằ l m hạ p n 3 chế e rủ z i e ro 3 có v thể p xả m y e r x a T h u m y p nh z iê p n, p đô z i o kh z i 3 cá 3 c 3 chỉ p đạo, p đ z iề h u

3chỉ p nh, hướ p n c g g dẫ p n p nà m y 3 chư x a o kị s p v thờ z i c gâ m y o khó o khă p n 3 cho 3 cá 3 c 3 ch z i p nhá p nh v t e ro p n c g q h uá vt e rì p nh v t e r z iể p n o kh x a z i.

- é Đố z i i vớ z i 3 cá 3 c e rủ z i e ro g do 3 cá 3 c m yế h u v tố v th h uộ 3 c i về o khá 3 ch hà p n c g i v x a m y: Thô p n c g q h u x a q h uá vt e rì p nh o k z iể l m v t e r x a v t e rướ 3 c, v t e ro p n c g i và l s x a h u o kh z i i v x a m y 3 cá p n @ bộ v tí p n g dụ p n c g A c g e r z i @ b x a p n o k s phả z i y l h uô p n

@bá l m l sá v t, v th e eo g dõ z i o khoả p n i v x a m y p để o kị s p v thờ z i s phá v t h z iệ p n e r x a 3 cá 3 c g dấ h u h z iệ h u e rủ z i e ro p để 3 có pnhữ p n c g @ b z iệ p n s phá s p v tố z i ư h u p để o khắ 3 c s phụ 3 c é Đ z iề h u p nà m y p đò z i hỏ z i 3 cá p n @ bộ v tí p n g dụ p n c g s phả z i l sá v t ls x ao, p nh x a p nh p nhạ m y, x a l m h z iể h u i về y lĩ p nh i vự 3 c hoạ v t p độ p n c g 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g.

- é Đố z i i vớ z i 3 cá 3 c e rủ z i e ro g do 3 cá 3 c m yế h u v tố v th h uộ 3 c i về p n c gâ p n hà p n c g: A c g e r z i @ b x a p n o k p đã i và pđ x a p n c g v t z iế s p v tụ 3 c p xâ m y g dự p n c g l mụ 3 c v t z iê h u, s phươ p n c g á p n o kế hoạ 3 ch p đầ h u v tư v tí p n g dụ p n c g p nă l m 2014 vth e eo p đố z i v tượ p n c g o khá 3 ch hà p n c g i và v th e eo v từ p n c g p n c gà p nh, 3 chươ p n c g v t e rì p nh y lĩ p nh i vự 3 c o k z i p nh v tế pnhấ v t y là y lĩ p nh i vự 3 c p nô p n c g p n c gh z iệ s p p nô p n c g v thô p n, p x h uấ v t o khẩ h u; p xâ m y g dự p n c g 3 cá 3 c 3 chí p nh l sá 3 ch 3 cụ vthể i về y lã z i l s h uấ v t, p đ z iề h u o k z iệ p n 3 cho i v x a m y i và p xâ m y g dự p n c g c g z iớ z i hạ p n v tí p n g dụ p n c g v th e eo p n c gà p nh, v tậ s p vt e r h u p n c g l mở e rộ p n c g v tí p n g dụ p n c g 3 cho i v x a m y p nô p n c g p n c gh z iệ s p p nô p n c g v thô p n, 3 cho i v x a m y hộ l sả p n p x h uấ v t, hạ p n 3 chế i và c g z iả l m 3 cá 3 c y lĩ p nh i vự 3 c p đầ h u v tư 3 có e rủ z i e ro.

3.2.3.2 é Đo y lườ p n c g e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g

T e ro p n c g o kh h uô p n o khổ y lý v th h u m yế v t p đư x a e r x a p nh z iề h u l mô hì p nh p đo y lườ p n c g e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g pnhư p n c g v t e ro p n c g v thự 3 c v tế á s p g dụ p n c g v tạ z i A c g e r z i @ b x a p n o k p đo y lườ p n c g e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g p đượ 3 c v th z iế v t y lậ s p vthô p n c g q h u x a i v z iệ 3 c p xế s p hạ p n c g v tí p n g dụ p n c g p nộ z i @ bộ v th e eo Q h u m yế v t p đị p nh l số 1680/Q é Đ-H é ĐTV- XLRR p n c gà m y 12/10/2011 i về i v z iệ 3 c “ @ b x a p n hà p nh Hệ v thố p n c g p xế s p hà p n c g v tí p n g dụ p n c g p nộ z i @ bộ

A c g e r z i @ b x a p n o k” i và p n c gà m y 18/10/2011 Tổ p n c g c g z iá l m p đố 3 c o ký q h u m yế v t p đị p nh l số 1197/Q é Đ- lNH l No- XLRR hướ p n c g g dẫ p n l sử g dụ p n c g, i vậ p n hà p nh 3 chấ l m p đ z iể l m, p xế s p hạ p n c g o khá 3 ch hà p n c g vt e rê p n hệ v thố p n c g p xế s p hạ p n c g v tí p n g dụ p n c g p nộ z i @ bộ A c g e r z i @ b x a p n o k v thì i v z iệ 3 c p xế s p y loạ z i o khá 3 ch hà p n c g pđượ 3 c v thự 3 c h z iệ p n g dự x a v t e rê p n 3 cá 3 c 3 chỉ v t z iê h u v tà z i 3 chí p nh ( v thô p n c g q h u x a @ báo 3 cáo v tà z i 3 chí p nh o khá 3 ch hà p n c g 3 c h u p n c g 3 cấ s p) i và 3 cá 3 c 3 chỉ v t z iê h u s ph z i v tà z i 3 chí p nh ( c gồ l m hệ v thố p n c g 3 chỉ v t z iê h u p đá p nh c g z iá o khả pnă p n c g v t e rả p nợ v từ y lư h u 3 ch h u m yể p n v t z iề p n v tệ 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g, p đá p nh c g z iá v t e rì p nh p độ q h uả p n v t e rị i và lmô z i v t e rườ p n c g p nộ z i @ bộ 3 củ x a g do x a p nh p n c gh z iệ s p, p đá p nh c g z iá v tì p nh hì p nh q h u x a p n hệ i vớ z i p n c gâ p n hà p n c g, pđá p nh c g z iá v tá 3 c p độ p n c g 3 củ x a 3 cá 3 c p nhâ p n v tố @ bê p n p n c goà z i p đế p n hoạ v t p độ p n c g 3 củ x a g do x a p nh p n c gh z iệ s p i và pđá p nh c g z iá v tá 3 c p độ p n c g 3 củ x a 3 cá 3 c p nhâ p n v tố o khá 3 c p như s phạ l m i v z i hoạ v t p độ p n c g, v tố 3 c p độ v tă p n c g vt e rưở p n c g g do x a p nh v th h u i và y loạ z i p nh h uậ p n, v t e r z iể p n i vọ p n c g 3 củ x a g do x a p nh p n c gh z iệ s p v t e ro p n c g v thờ z i c g z i x a p n vtớ z i…) Q h u m y v t e rì p nh 3 chấ l m p đ z iể l m v tí p n g dụ p n c g i và p xế s p hạ p n c g o khá 3 ch hà p n c g v t e ro p n c g hệ v thố p n c g

A c g e r z i @ b x a p n o k 3 ch z i v t z iế v t v tạ z i Phụ y lụ 3 c 1.

Hệ v thố p n c g p xế s p hạ p n c g p nộ z i @ bộ p đượ 3 c p x e e l m p như l mộ v t 3 cô p n c g 3 cụ hỗ v t e rợ 3 cho l N c gâ p n hà p n c g v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g, 3 cá 3 c 3 chí p nh l sá 3 ch o khá 3 ch hà p n c g i và 3 chí p nh l sá 3 ch q h uả p n v t e rị erủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g v t e rê p n c gó 3 c p độ v toà p n hệ v thố p n c g (Phâ p n y loạ z i p để 3 chọ p n y lọ 3 c, s phá v t v t e r z iể p n okhá 3 ch hà p n c g; R x a q h u m yế v t p đị p nh 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g: p xá 3 c p đị p nh hạ p n l mứ 3 c v tí p n g dụ p n c g, v thờ z i hạ p n, lmứ 3 c y lã z i l s h uấ v t, s phí g dị 3 ch i vụ, @ b z iệ p n s phá s p @ bảo p đả l m v t z iề p n i v x a m y; G z iá l m l sá v t i và p đá p nh c g z iá okhá 3 ch hà p n c g o kh z i o khoả p n v tí p n g dụ p n c g p đ x a p n c g 3 cò p n g dư p nợ, c g z iú s p p n c gâ p n hà p n c g 3 cho i v x a m y y lườ p n c g vt e rướ 3 c p đượ 3 c 3 chấ v t y lượ p n c g o khoả p n i v x a m y p để 3 có @ b z iệ p n s phá s p p xử y lý l Nâ p n c g 3 c x ao p nă p n c g y lự 3 c q h uả p n ylý 3 củ x a A c g e r z i @ b x a p n o k v t e ro p n c g i v z iệ 3 c 3 cho i v x a m y, v th h u p nợ i và p xử y lý e rủ z i e ro) Thô p n c g q h u x a hệ v thố p n c g pnà m y, v thô p n c g v t z i p n o khá 3 ch hà p n c g p đượ 3 c 3 cậ s p p nhậ v t v thườ p n c g p x h u m yê p n, 3 chí p nh p xá 3 c i và o kị s p v thờ z i, g do pđó hạ p n c g 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g p đượ 3 c p đả l m @ bảo Cô p n c g 3 cụ p nà m y 3 cũ p n c g c gó s p s phầ p n p nâ p n c g 3 c x ao okhả p nă p n c g s phâ p n v tí 3 ch, p đá p nh c g z iá 3 củ x a y lã p nh p đạo i và 3 cá p n @ bộ v tí p n g dụ p n c g l N c gâ p n hà p n c g p đã v thự 3 c h z iệ p n 3 chấ l m p đ z iể l m i và p xế s p hạ p n c g o khá 3 ch hà p n c g v từ p nă l m 2007 i và á s p g dụ p n c g 3 chí p nh v thứ 3 c vt e ro p n c g p nă l m 2012, v t h u m y p nh z iê p n i vẫ p n 3 chư x a v t z iế p n hà p nh p xá 3 c v thự 3 c l mô hì p nh H z iệ p n v tạ z i, hệ vthố p n c g p xế s p hạ p n c g p nộ z i @ bộ l mớ z i 3 chỉ p đượ 3 c p xâ m y g dự p n c g 3 cho iv z iệ 3 c p xế s p hạ p n c g p đơ p n y lẻ l N c gâ p n hà p n c g i vẫ p n 3 chư x a v th z iế v t o kế p đượ 3 c 3 cá 3 c g dấ h u h z iệ h u 3 cả p nh @ báo lsớ l m i và 3 chí p nh l sá 3 ch s phâ p n q h u m yề p n p đ z iề h u 3 chỉ p nh Phầ p n l mề l m h z iệ p n v tạ z i p đượ 3 c p xâ m y g dự p n c g 3 cho sphé s p 3 cá 3 c 3 cá p n @ bộ v tí p n g dụ p n c g p nắ l m p đượ 3 c 3 cơ 3 chế i vậ p n hà p nh 3 củ x a hệ v thố p n c g p xế s p hạ p n c g p nộ z i

@bộ p nê p n g dễ g dẫ p n v tớ z i e rủ z i e ro 3 cá p n @ bộ v tí p n g dụ p n c g 3 có p đ z iề h u o k z iệ p n p để 3 chỉ p nh l sử x a p đượ 3 c v thô p n c g v t z i p n okhá 3 ch hà p n c g v th e eo ý o k z iế p n 3 chủ q h u x a p n 3 củ x a l mì p nh, g dẫ p n p đế p n p đ z iể l m i và hạ p n c g 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g o khô p n c g p đượ 3 c s phả p n á p nh 3 chí p nh p xá 3 c.

3.3.2.3 Á s p g dụ p n c g 3 cá 3 c @ b z iệ p n s phá s p q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g

Tạ z i A c g e r z i @ b x a p n o k, l s x a h u o kh z i p đo y lườ p n c g p đượ 3 c e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g, p n c gâ p n hà p n c g v t z iế p n hà p nh á s p g dụ p n c g 3 cá 3 c @ b z iệ p n s phá s p s phù hợ s p p nhằ l m q h uả p n y lý i và v th e eo g dõ z i e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g.

-Sử g dụ p n c g 3 cá 3 c 3 chí p nh l sá 3 ch q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro: Chí p nh l sá 3 ch q h uả p n v t e rị RRTD v tạ z i

A c g e r z i @ b x a p n o k v thể h z iệ p n v t e rê p n 3 chí p nh l sá 3 ch q h uả p n y lý v tí p n g dụ p n c g, 3 chí p nh l sá 3 ch s phâ p n 3 cấ s p s phá p n q h u m yế v t v tí p n g dụ p n c g, 3 chí p nh l sá 3 ch hạ p n l mứ 3 c v tí p n g dụ p n c g, 3 chí p nh l sá 3 ch v tă p n c g v t e rưở p n c g v tí p n g dụ p n c g,

3chí p nh l sá 3 ch 3 cơ 3 cấ h u 3 cho i v x a m y… ( 3 ch z i v t z iế v t p đượ 3 c s phâ p n v tí 3 ch v t e ro p n c g l mụ 3 c 3.2.2)

-Rà l soá v t 3 chí p nh l sá 3 ch q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v th e eo v từ p n c g v thờ z i o kỳ: Cô p n c g v tá 3 cq h uả p n v t e rị e rủ z i e ro vt e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh ( p nhấ v t y là hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g) 3 củ x a A c g e r z i @ b x a p n o k p đã p đượ 3 c

Hộ z i p đồ p n c g v thà p nh i v z iê p n, B x a p n Tổ p n c g c g z iá l m p đố 3 c q h u x a p n v tâ l m 3 chú v t e rọ p n c g i và c g z iá l m l sá v t 3 chặ v t

3chẽ Tạ z i A c g e r z i @ b x a p n o k, 3 cá 3 c 3 chí p nh l sá 3 ch p nà m y v thườ p n c g p x h u m yê p n p đượ 3 c e rà l soá v t, 3 chỉ p nh l sử x a, @ bổ ls h u p n c g 3 cho s phù hợ s p i vớ z i v tì p nh hì p nh v từ p n c g v thờ z i o kỳ p nhằ l m hạ p n 3 chế e rủ z i e ro i và p nâ p n c g 3 c x ao o khả pnă p n c g l s z i p nh y lờ z i.

- é Đ x a g dạ p n c g hó x a l sả p n s phẩ l m v tí p n g dụ p n c g: V z iệ 3 c p đ x a g dạ p n c g hó x a l sả p n s phẩ l m v tí p n g dụ p n c g p đã ivà p đ x a p n c g p đượ 3 c A c g e r z i @ b x a p n o k q h u x a p n v tâ l m p đặ 3 c @ b z iệ v t y là 3 cá 3 c l sả p n s phẩ l m v tí p n g dụ p n c g p nô p n c g pn c gh z iệ s p, p nô p n c g v thô p n T h u m y p nh z iê p n, l sự p đ x a g dạ p n c g 3 củ x a 3 cá 3 c l sả p n s phẩ l m v tí p n g dụ p n c g h z iệ p n p n x a m y

3củ x a A c g e r z i @ b x a p n o k i vẫ p n 3 chư x a p đá s p ứ p n c g p đượ 3 c p nh h u 3 cầ h u p n c gà m y l mộ v t l mớ z i l mẻ i và p nâ p n c g 3 c x ao

é Đá p nh c g z iá 3 cô p n c g v tá 3 c q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g v tạ z i l N c gâ p n hà p n c g l Nô p n c g p n c gh z iệ s p i và Phá v t v t e r z iể p n l Nô p n c g v thô p n V z iệ v t l N x al m

Kế v t q h uả p đạ v t p đượ 3 c

Thứ p nhấ v t, A c g e r z i @ b x a p n o k p đ x a p n c g v từ p n c g @ bướ 3 c p xâ m y g dự p n c g l mô hì p nh v tổ 3 chứ 3 c q h uả p n y lý e rủ z i e ro p đá s p ứ p n c g v th e eo 3 ch h uẩ p n l mự 3 c 3 ch h u p n c g Bướ 3 c p đầ h u p đã 3 có l sự v tá 3 ch @ bạ 3 ch i và p độ 3 c y lậ s p cg z iữ x a @ bộ s phậ p n o khố z i v t e rướ 3 c ( @ bộ s phậ p n o khở z i v tạo 3 cho i v x a m y, @ bộ s phậ p n v tự g do x a p nh i và q h uả p n y lý gd x a p nh l mụ 3 c p đầ h u v tư, ) i và @ bộ s phậ p n o khố z i l s x a h u ( @ bộ s phậ p n v thẩ l m p đị p nh v tí p n g dụ p n c g, @ bộ s phậ p n ok z iể l m l soá v t e rủ z i ero, @ bộ s phậ p n v th x a p nh v toá p n i và o k z iể l m l soá v t, ) Từ p n c g @ bướ 3 c hoà p n v th z iệ p n l mô hì p nh v tổ 3 chứ 3 c

@bộ l má m y q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v từ T e rụ l sở 3 chí p nh p đế p n p đơ p n i vị q h uả p n y lý e rủ z i e ro ( 3 ch z i p nhá p nh, sphò p n c g , p đ z iể l m c g z i x ao g dị 3 ch) p đồ p n c g @ bộ i vớ z i hệ v thố p n c g o k z iể l m v t e r x a, o k z iể l m l soá v t p nộ z i @ bộ. kMô hì p nh q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro 3 củ x a A c g e r z i @ b x a p n o k p đã 3 có p nh z iề h u p đổ z i l mớ z i; 3 chứ 3 c p nă p n c g, pnh z iệ l m i vụ 3 củ x a 3 cá 3 c s phò p n c g @ b x a p n v tạ z i T e rụ l sở 3 chí p nh i và 3 cá 3 c 3 ch z i p nhá p nh p đượ 3 c q h u m y p đị p nh 3 cụ vthể; T e rá 3 ch p nh z iệ l m 3 củ x a l mỗ z i 3 cá p nhâ p n, p đơ p n i vị v từ T e rụ l sở 3 chí p nh p đế p n 3 cá 3 c 3 ch z i p nhá p nh vt e ro p n c g 3 cô p n c g v tá 3 c q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g p đượ 3 c p xá 3 c p đị p nh e rõ e rà p n c g.

Thứ h x a z i, 3 cá 3 c 3 chí p nh l sá 3 ch q h uả p n y lý v tí p n g dụ p n c g p đượ 3 c p xâ m y g dự p n c g v t e rê p n p nhữ p n c g 3 că p n

3 cứ o kho x a họ 3 c i và p n c g h u m yê p n v tắ 3 c s phù hợ s p p nhằ l m l sử g dụ p n c g l mộ v t 3 cá 3 ch v tố v t p nhấ v t 3 cá 3 c p n c g h uồ p n ylự 3 c, y lợ z i v thế 3 củ x a A c g e r z i @ b x a p n o k i và p đạ v t p đượ 3 c 3 cá 3 c l mụ 3 c p đí 3 ch, l mụ 3 c v t z iê h u p đặ v t e r x a v t e ro p n c g i v z iệ 3 c ok z iể l m l soá v t RRTD 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g T e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh, A c g e r z i @ b x a p n o k y l h uô p n

3chú v t e rọ p n c g i và v tă p n c g 3 cườ p n c g 3 cô p n c g v tá 3 c q h uả p n y lý, o k z iể l m l soá v t e rủ z i e ro l Nhữ p n c g p nă l m c gầ p n p đâ m y,

A c g e r z i @ b x a p n o k p đã @ b x a p n hà p nh i và @ bổ l s h u p n c g, l sử x a p đổ z i e rấ v t p nh z iề h u 3 cá 3 c q h u m y p đị p nh p nộ z i @ bộ p đặ 3 c @ b z iệ v t vt e ro p n c g y lĩ p nh i vự 3 c v tí p n g dụ p n c g p như: q h u m y p đị p nh l mộ v t l số 3 chí p nh l sá 3 ch i về v tí p n g dụ p n c g, q h u m y p đị p nh sphâ p n 3 cấ s p q h u m yế v t p đị p nh 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g, q h u m y p đị p nh i về c g z i x ao g dị 3 ch @ bảo p đả l m 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g, q h u m y p đị p nh i về s phâ p n y loạ z i v tà z i l sả p n 3 có, l mứ 3 c v t e rí 3 ch, s phươ p n c g s phá s p v t e rí 3 ch y lậ s p DPRR i và l sử gdụ p n c g g dự s phò p n c g p để XLRR… v th e eo q h u m y p đị p nh 3 củ x a l NH l N l N, Chí p nh s phủ i và s phù hợ s p i vớ z i pđặ 3 c v thù hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a A c g e r z i @ b x a p n o k v t e ro p n c g v từ p n c g c g z i x a z i p đoạ p n s phá v t v t e r z iể p n v th e eo px h u hướ p n c g v t z iế p n c gầ p n i vớ z i 3 ch h uẩ p n l mự 3 c q h uố 3 c v tế; s phâ p n q h u m yề p n s phá p n q h u m yế v t v tí p n g dụ p n c g p đố z i ivớ z i c g z iá l m p đố 3 c 3 ch z i p nhá p nh v t e rê p n 3 cơ l sở p nă p n c g y lự 3 c q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g; 3 cá 3 c q h u m y p đị p nh ivề s phâ p n y loạ z i p nợ, v t e rí 3 ch y lậ s p g dự s phò p n c g i và l sử g dụ p n c g g dự s phò p n c g p để p xử y lý e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g.

Thứ @ b x a, 3 cơ 3 cấ h u 3 cho i v x a m y 3 có l sự 3 ch h u m yể p n @ b z iế p n v tí 3 ch 3 cự 3 c i và p đả l m @ bảo 3 cá 3 c c g z iớ z i hạ p n x a p n v toà p n v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g v th e eo q h u m y p đị p nh 3 củ x a l NH l N l N.

Cơ 3 cấ h u 3 cho i v x a m y 3 có l sự 3 ch h u m yể p n @ b z iế p n v tí 3 ch 3 cự 3 c, p đả l m @ bảo 3 cá 3 c c g z iớ z i hạ p n x a p n v toà p n vt e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g v th e eo q h u m y p đị p nh 3 củ x a l N c gâ p n hà p n c g l Nhà p nướ 3 c: Cơ 3 cấ h u 3 cho i v x a m y 3 củ x a

A c g e r z i @ b x a p n o k 3 ch h u m yể p n g dị 3 ch v th e eo hướ p n c g c g z iả l m g dầ p n v tỷ v t e rọ p n c g 3 cho i v x a m y 3 cá 3 c g do x a p nh p n c gh z iệ s p pnhà p nướ 3 c, v tă p n c g g dầ p n v tỷ v t e rọ p n c g 3 cho i v x a m y p đố z i i vớ z i 3 cá 3 c v thà p nh s phầ p n o k z i p nh v tế p n c goà z i q h uố 3 c gdo x a p nh, o k z i p nh g do x a p nh 3 cá v thể i và 3 cá 3 c y loạ z i hì p nh g do x a p nh p n c gh z iệ s p o khá 3 c,… é Đ z iề h u p nà m y hoà p n vtoà p n s phù hợ s p i vớ z i p x h u v thế s phá v t vt e r z iể p n o k z i p nh v tế V z iệ v t l N x a l m i và v thế c g z iớ z i i vì o kh h u i vự 3 c o k z i p nh v tế p nà m y p nă p n c g p độ p n c g, s phá v t v t e r z iể p n pnh x a p nh i và p n c gà m y 3 cà p n c g 3 ch z iế l m v tỷ v t e rọ p n c g p đá p n c g o kể v t e ro p n c g v tổ p n c g v th h u p nhậ s p q h uố 3 c g dâ p n.

- Tă p n c g v tỷ v t e rọ p n c g 3 cho i v x a m y p n c gắ p n hạ p n, c g z iả l m v tỷ v t e rọ p n c g 3 cho i v x a m y v t e r h u p n c g g dà z i hạ p n. éĐ z iề h u p nà m y 3 có ý p n c ghĩ x a q h u x a p n v t e rọ p n c g i vì c g z iả l m v tỷ v t e rọ p n c g 3 cho i v x a m y v t e r h u p n c g g dà z i hạ p n y là l mộ v t vt e ro p n c g p nhữ p n c g m yê h u 3 cầ h u 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g v thế c g z iớ z i i và p đ z iề h u p nà m y l sẽ c g z iú s p A c g e r z i @ b x a p n o k hướ p n c g v tớ z i l mộ v t p n c gâ p n hà p n c g h z iệ p n p đạ z i v t e ro p n c g v tươ p n c g y l x a z i.

- V z iệ 3 c v thẩ l m p đị p nh i và p xé v t g d h u m yệ v t 3 cho i v x a m y p nhì p n 3 ch h u p n c g 3 cá 3 c 3 ch z i p nhá p nh

A c g e r z i @ b x a p n o k p đã v thậ p n v t e rọ p n c g hơ p n p nhấ v t y là v t e ro p n c g i v z iệ 3 c y lự x a 3 chọ p n g dự á p n, y lự x a 3 chọ p n o khá 3 ch hà p n c g p để q h u m yế v t p đị p nh 3 cho i v x a m y i và p đ x a p n c g g dị 3 ch 3 ch h u m yể p n g dầ p n 3 cơ 3 cấ h u 3 cho i v x a m y 3 có TS é ĐB,

3củ p n c g 3 cố s phá s p y lý 3 củ x a TS é ĐB, c g z iả l m g dầ p n g dư p nợ 3 cho i v x a m y o khô p n c g 3 có TS é ĐB.

Thứ v tư, 3 cá 3 c 3 cơ 3 chế, 3 chí p nh l sá 3 ch i về v t e rí 3 ch y lậ s p g dự s phò p n c g i và XLRR p đượ 3 c

A c g e r z i @ b x a p n o k @ b x a p n hà p nh i và v t e r z iể p n o kh x a z i p đầ m y p đủ, o kị s p v thờ z i.V z iệ 3 c s phâ p n y loạ z i p nợ i và q h uả p n y lý pnợ p xấ h u p đượ 3 c v thự 3 c h z iệ p n v th e eo p đú p n c g hướ p n c g g dẫ p n 3 củ x a l NH l N l N Cô p n c g v tá 3 c v t e rí 3 ch y lậ s p i và XLRR p đượ 3 c v thự 3 c h z iệ p n p n c gh z iê l m v tú 3 c v th e eo q h u m y p đị p nh Từ @ b x a p n y lã p nh p đạo A c g e r z i @ b x a p n o k p đế p n ylã p nh p đạo 3 cá 3 c 3 ch z i p nhá p nh v t e ro p n c g hệ v thố p n c g y l h uô p n p đặ 3 c @ b z iệ v t q h u x a p n v tâ l m, 3 chú v t e rọ p n c g p đế p n 3 cá 3 c okhoả p n p nợ 3 có i vấ p n p đề, p nợ 3 có o khả p nă p n c g e rủ z i e ro p để 3 có @ b z iệ p n s phá s p p xử y lý v t e rá p nh s phá v t l s z i p nh pnợ p xấ h u, @ bảo p đả l m v tí p n g dụ p n c g v t e ro p n c g v tầ l m o k z iể l m l soá v t i vớ z i v tỷ y lệ p nợ p xấ h u o khô p n c g i vượ v t c g z iớ z i hạ p n 3 cho s phé s p.

Thứ p nă l m, 3 chấ v t y lượ p n c g v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a A c g e r z i @ b x a p n o k p đ x a p n c g 3 có p nhữ p n c g v tí p n h z iệ h u p đá p n c g l mừ p n c g Tổ p n c g g dư p nợ v tă p n c g p đề h u q h u x a 3 cá 3 c p nă l m, v tỷ y lệ p nợ p xấ h u c g z iả l m g dầ p n v từ 6,19% p nă l m

2011 c g z iả l m p x h uố p n c g 5,78% p nă l m 2012, 4,68% p nă l m 2013 i và v tớ z i p nă l m 2014 3 chỉ 3 cò p n 4,55% é Đ z iề h u p nà m y 3 cho v thấ m y 3 chấ v t y lượ p n c g v tí p n g dụ p n c g v tạ z i A c g e r z i @ b x a p n o k p đ x a p n c g 3 có 3 ch z iề h u hướ p n c g pđượ 3 c 3 cả z i v th z iệ p n, v t h u m y p nh z iê p n v tỷ y lệ p nợ p xấ h u p nà m y i vẫ p n 3 cò p n 3 c x ao hơ p n l so i vớ z i 3 cá 3 c l N c gâ p n hà p n c g vthươ p n c g l mạ z i o khá 3 c ( v tỷ y lệ p nợ p xấ h u p nă l m 2014 3 củ x a V z i e e v t 3 co l m @ b x a p n o k 2,3%; V z i e e v t z i p n @ b x a p n o k:1,11%; BIDV: 1,92%/ v tổ p n c g g dư p nợ).

Bả p n c g 3.14: Chấ v t y lượ p n c g v tí p n g dụ p n c g v tạ z i A c g e r z i @ b x a p n o k 3 cá 3 c p nă l m 2011 - 2014 é Đơ p n i vị: v tỷ p đồ p n c g

TT Chỉ v t z iê h u l Nă l m 2011 l Nă l m 2012 l Nă l m 2013 l Nă l m 2014

Số v t z iề p n % Số v t z iề p n % Số v t z iề p n % Số v t z iề p n %

3 cầ p n 3 chú ý) 63.074 14,22% 67.248 14,00% 55.394 10,11% 41.888 7,22% 1.3 l Nhó l m 3 ( l Nợ g dướ z i v t z iê h u

1.4 l Nhó l m 4 ( l Nợ p n c gh z i p n c gờ) 7.714 1,74% 4.626 0,96% 2.865 0,52% 3.891 0,67% 1.5 l Nhó l m 5 ( l Nợ

3 có o khả p nă p n c g l mấ v t i vố p n)

2 lNợ p xấ h u ( v từ pnhó l m 3 pđế p n pnhó l m 5)

Hạ p n 3 chế i và p n c g h u m yê p n p nhâ p n 3 củ x ahạ p n 3 chế

V z iệ 3 c á s p g dụ p n c g l mộ v t l số c g z iả z i s phá s p p nhằ l m p nâ p n c g 3 c x ao 3 cô p n c g v tá 3 c q h uả p n v t e rị RRTD

3củ x a A c g e r z i @ b x a p n o k v t e ro p n c g v thờ z i c g z i x a p n q h u x a i về 3 cơ @ bả p n p đã s phá v t h h u m y v tá 3 c g dụ p n c g v tí 3 ch 3 cự 3 c, c gó s p sphầ p n p đả l m @ bảo hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g v tă p n c g v t e rưở p n c g ổ p n p đị p nh i và @ bề p n i vữ p n c g Bê p n 3 cạ p nh pnhữ p n c g o kế v t q h uả p đạ v t p đượ 3 c A c g e r z i @ b x a p n o k 3 cũ p n c g 3 cò p n l mộ v t l số i vấ p n p đề v tồ p n v tạ z i p nế h u o khô p n c g pđượ 3 c o khắ 3 c s phụ 3 c l sẽ ả p nh hưở p n c g e rấ v t y lớ p n p đế p n 3 cô p n c g v tá 3 c q h uả p n v t e rị RRTD v t e ro p n c g y lâ h u g dà z i pđó y là:

Thứ p nhấ v t, l mô hì p nh q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro p nó z i 3 ch h u p n c g i và l mô hì p nh q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g p nó z i e r z iê p n c g v t h u m y p đã 3 có p đổ z i l mớ z i p như p n c g 3 cò p n p nh z iề h u @ bấ v t 3 cậ s p

H z iệ p n v tạ z i p n c gâ p n hà p n c g p đ x a p n c g 3 có l sự c g z i x ao v tho x a 3 củ x a h x a z i l mô hì p nh q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro vtậ s p v t e r h u p n c g i và s phâ p n v tá p n: v từ p n c g @ bộ s phậ p n q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tạ z i T e rụ l sở 3 chí p nh 3 cũ p n c g p như v tạ z i

3ch z i p nhá p nh v tự v thự 3 c h z iệ p n p nh z iệ l m i vụ q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v th e eo q h u m y v t e rì p nh p n c gh z iệ s p i vụ; s phê gd h u m yệ v t 3 cá 3 c c g z i x ao g dị 3 ch o k z i p nh g do x a p nh, @ báo 3 cáo e rủ z i e ro o khé s p o kí p n v t e ro p n c g v từ p n c g q h u m y v t e rì p nh pn c gh z iệ s p i vụ. Ủ m y @ b x a p n q h uả p n y lý e rủ z i e ro p đượ 3 c v thà p nh y lậ s p p để hỗ v t e rợ 3 cho Hộ z i p đồ p n c g v thà p nh i v z iê p n vthự 3 c h z iệ p n 3 chứ 3 c p nă p n c g c g z iá l m l sá v t, q h uả p n v t e rị hoạ v t p độ p n c g e rủ z i e ro v t e ro p n c g hệ v thố p n c g A c g e r z i @ b x a p n o k vt h u m y p nh z iê p n h uỷ @ b x a p n p nà m y i vẫ p n 3 cò p n p nh z iề h u hạ p n 3 chế v t e ro p n c g i vậ p n hà p nh, 3 chư x a v thự 3 c h z iệ p n v tố v t iv x a z i v t e rò v th x a l m l mư h u 3 cho Hộ z i p đồ p n c g v thà p nh i v z iê p n v t e ro p n c g q h uá v t e rì p nh c g z iá l m l sá v t i và q h uả p n v t e rị erủ z i e ro hệ v thố p n c g Ủ m y @ b x a p n QLRR 3 chư x a v tổ 3 chứ 3 c 3 cá 3 c 3 c h uộ 3 c họ s p p đị p nh o kỳ i và h z iệ p n 3 chư x a

@b x ao q h uá v t 3 cá 3 c e rủ z i e ro o khá 3 c p n c goà z i e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g l N c gâ p n hà p n c g 3 cũ p n c g 3 có “B x a p n 3 chỉ p đạo pxử y lý p nợ p xấ h u”, p nhằ l m v thự 3 c h z iệ p n e rà l soá v t 3 cá 3 c o khoả p n p nợ p xấ h u p đượ 3 c s phâ p n y loạ z i i vào l Nợ pnhó l m 3, 4 i và 5, i và “Hộ z i p đồ p n c g p xử y lý e rủ z i e ro”, p đượ 3 c v thà p nh y lậ s p p để p xử y lý e rủ z i e ro p đố z i i vớ z i

3cá 3 c o khoả p n p nợ p đượ 3 c s phâ p n y loạ z i i vào p nhó l m 5, l mà o khô p n c g 3 có o khả p nă p n c g v th h u hồ z i, v t h u m y pnh z iê p n 3 cá 3 c hộ z i p đồ p n c g p nà m y 3 cũ p n c g 3 chư x a họ s p p đị p nh o kỳ l mà l mớ z i 3 chỉ họ s p o kh z i 3 có m yê h u 3 cầ h u. l N c g h u m yê p n p nhâ p n 3 c ủ x a hạ p n 3 chế : kMặ 3 c g dù p đã 3 có p nhữ p n c g @ bộ s phậ p n 3 ch h u m yê p n v t e rá 3 ch i về QTRR, l so p n c g p đị p nh hướ p n c g

3ch z iế p n y lượ 3 c QTRR l mớ z i 3 chỉ v thể h z iệ p n ở p nhữ p n c g 3 chỉ p đạo o k z i p nh g do x a p nh l m x a p n c g v tí p nh v tổ p n c g q h uá v t p như: 3 cả p nh @ báo hoặ 3 c hạ p n 3 chế v tí p n g dụ p n c g ở l mộ v t l số y lĩ p nh i vự 3 c, p n c gà p nh p n c ghề p nê p n okhô p n c g s phả p n á p nh l mứ 3 c p độ 3 chấ s p p nhậ p n e rủ z i e ro 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g l mộ v t 3 cá 3 ch v tổ p n c g q h u x a p n.V z iệ 3 c 3 ch h u m yể p n hướ p n c g v t e ro p n c g 3 ch z iế p n y lượ 3 c 3 cho i v x a m y p như p n c g 3 chư x a p đượ 3 c v tổ 3 chứ 3 c pn c gh z iê p n 3 cứ h u o kỹ, 3 chủ m yế h u v t h uâ p n v thủ l sự 3 chỉ p đạo p đ z iề h u hà p nh 3 củ x a l NH l N l N, 3 chư x a v tí p nh p đế p n

3ch h u o kỳ 3 củ x a p nề p n o k z i p nh v tế. Ủ m y @ b x a p n q h uả p n y lý v tà z i l sả p n p nợ, v tà z i l sả p n 3 có (ALCO) v t e ro p n c g hệ v thố p n c g A c g e r z i @ b x a p n o k lmớ z i 3 chỉ g dừ p n c g y lạ z i ở i v z iệ 3 c 3 có 3 chủ v t e rươ p n c g v thà p nh y lậ s p p nê p n i v z iệ 3 c p xá 3 c p đị p nh, p đo y lườ p n c g e rủ z i ero i và 3 cả p nh @ báo o kị s p v thờ z i 3 cho Hộ z i p đồ p n c g v thà p nh i v z iê p n, Tổ p n c g c g z iá l m p đố 3 c h z iệ p n 3 chư x a 3 có @ bộ sphậ p n p nào 3 chị h u v t e rá 3 ch p nh z iệ l m.

V z iệ 3 c c g z iá l m l sá v t e rủ z i e ro 3 củ x a Hộ z i p đồ p n c g v thà p nh i v z iê p n i và B x a p n p đ z iề h u hà p nh 3 chư x a v thự 3 c lsự h z iệ h u q h uả g do 3 cơ 3 chế v t e r x ao p đổ z i v thô p n c g v t z i p n p nộ z i @ bộ i và 3 cơ 3 chế 3 ch z i x a l sẻ v thô p n c g v t z i p n c g z iữ x a

3cá 3 c @ bộ s phậ p n q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro ( @ bộ s phậ p n o k z iể l m v toá p n p nộ z i @ bộ, @ bộ s phậ p n o k z iể l m l soá v t p nộ z i @ bộ,

Phò p n c g p n c gừ x a i và Xử y lý e rủ z i e ro i và 3 cá 3 c @ bộ s phậ p n o khá 3 c p như: B x a p n Phá s p 3 chế, B x a p n Tà z i

3chí p nh Kế v toá p n l N c gâ p n q h uỹ i v i v.) 3 chư x a p đượ 3 c p nhị s p p nhà p n c g.

Tạ z i l mộ v t l số 3 ch z i p nhá p nh 3 cò p n v th z iế h u l sự s phâ p n v tá 3 ch v t e rá 3 ch p nh z iệ l m c g z iữ x a 3 chứ 3 c p nă p n c g q h uả p n y lý e rủ z i e ro i và 3 chứ 3 c p nă p n c g o k z i p nh g do x a p nh, i ví g dụ p nh z iề h u 3 cá p n @ bộ s phâ p n v tí 3 ch v tí p n g dụ p n c g

3cũ p n c g p đồ p n c g v thờ z i p đả l m p nh z iệ l m i v x a z i v t e rò y là 3 cá p n @ bộ q h u x a p n hệ o khá 3 ch hà p n c g.

Thứ h x a z i, A c g e r z i @ b x a p n o k 3 chư x a p xâ m y g dự p n c g p đượ 3 c 3 chí p nh l sá 3 ch v tí p n g dụ p n c g l m x a p n c g v tí p nh g dà z i hạ p n

Chí p nh l sá 3 ch v tí p n g dụ p n c g v tạ z i A c g e r z i @ b x a p n o k l mớ z i 3 chỉ p xâ m y g dự p n c g p đượ 3 c g dự x a v t e rê p n o kế hoạ 3 ch o k z i p nh g do x a p nh p đượ 3 c Hộ z i p đồ p n c g v thà p nh i v z iê p n s phê g d h u m yệ v t, v t h u m y p nh z iê p n h z iệ p n p n x a m y 3 chư x a

3có l mộ v t p đơ p n i vị 3 cụ v thể p n c gh z iê p n 3 cứ h u p xâ m y g dự p n c g i và p đ z iề h u 3 chỉ p nh 3 cá 3 c p đị p nh hướ p n c g y lớ p n g dà z i hạ p n v t e ro p n c g 3 chí p nh l sá 3 ch v tí p n g dụ p n c g, 3 cũ p n c g p như 3 chư x a 3 có p đủ 3 cá 3 c 3 cô p n c g 3 cụ h x a m y s phươ p n c g sphá s p y l h uậ p n p để s phâ p n v tí 3 ch, p đá p nh c g z iá v toà p n @ bộ hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g 3 cũ p n c g p như l sự s phá v t vt e r z iể p n 3 củ x a 3 cá 3 c p n c gà p nh p n c ghề, y lĩ p nh i vự 3 c p nó z i e r z iê p n c g, 3 củ x a p nề p n o k z i p nh v tế p nó z i 3 ch h u p n c g g dẫ p n p đế p n lmộ v t l số 3 chỉ v t z iê h u p đư x a e r x a v t e ro p n c g 3 chí p nh l sá 3 ch v tí p n g dụ p n c g 3 cò p n 3 chư x a s phù hợ s p l N c gâ p n hà p n c g

3cũ p n c g 3 chư x a p xâ m y g dự p n c g 3 cũ p n c g p như i vă p n @ bả p n hó x a v t h u m yê p n @ bố o khẩ h u i vị e rủ z i e ro y là l m 3 cơ l sở 3 cho iv z iệ 3 c p xâ m y g dự p n c g 3 cá 3 c p n c gưỡ p n c g 3 chấ s p p nhậ p n e rủ z i e ro v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g.Chư x a p đề

3cậ s p hế v t 3 cá 3 c p đố z i v tượ p n c g, 3 cá 3 c v t e rườ p n c g hợ s p p đặ 3 c v thù i về o khá 3 ch hà p n c g, o khoả p n i v x a m y, l mô z i vt e rườ p n c g y l h uậ v t s phá s p, l mô z i v t e rườ p n c g o k z i p nh v tế v t e ro p n c g 3 chí p nh l sá 3 ch v tí p n g dụ p n c g. l N c g h u m yê p n p nhâ p n 3 c ủ x a hạ p n 3 chế :

- l N c g h uồ p n p nhâ p n y lự 3 c i và v t e rì p nh p độ 3 củ x a 3 cá p n @ bộ y lậ s p 3 chí p nh l sá 3 ch, 3 cá p n @ bộ v tí p n g dụ p n c g

3chư x a p đá s p ứ p n c g p đượ 3 c m yê h u 3 cầ h u v thự 3 c v tế.

- V z iệ 3 c y lậ s p 3 chí p nh l sá 3 ch q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro 3 củ x a 3 cá 3 c 3 cá p n @ bộ 3 ch h u m yê p n v t e rá 3 ch 3 cò p n vth z iế h u v tí p nh @ bá l m l sá v t v thự 3 c v tế 3 củ x a 3 cá 3 c 3 ch z i p nhá p nh l mà 3 cò p n y là l sự @ bì p nh q h uâ p n hó x a, g dẫ p n p đế p n pnh z iề h u 3 ch z i p nhá p nh 3 chạ m y v th e eo o kế hoạ 3 ch i và hạ p n l mứ 3 c c g z i x ao p nê p n p đã i v z i s phạ l m 3 cá 3 c q h u m y pđị p nh, q h u m y v t e rì p nh 3 củ x a p nhà p nướ 3 c i và 3 củ x a A c g e r z i @ b x a p n o k.

é Đị p nh hướ p n c g q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a l N c gâ p n hà p n c g l Nô p n c g p n c gh z iệ s p i và Phá v t

é Đị p nh hướ p n c g hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g

Tậ s p v t e r h u p n c g p n c g h uồ p n y lự 3 c, v t e r z iể p n o kh x a z i v thự 3 c h z iệ p n 3 có h z iệ h u q h uả 3 cá 3 c s phươ p n c g á p n v tá z i 3 cơ

3cấ h u v th e eo p đề á p n p đượ 3 c Thố p n c g p đố 3 c l NH l N l N s phê g d h u m yệ v t p nhằ l m p xâ m y g dự p n c g A c g e r z i @ b x a p n o k vthà p nh p n c gâ p n hà p n c g h z iệ p n p đạ z i, 3 có o khả p nă p n c g 3 cạ p nh v t e r x a p nh 3 c x ao, c g z iữ i vị v t e rí 3 chủ y lự 3 c v t e rê p n v thị vt e rườ p n c g v t z iề p n v tệ, v tí p n g dụ p n c g p nô p n c g v thô p n, 3 c h u p n c g ứ p n c g l sả p n s phẩ l m g dị 3 ch i vụ 3 chấ v t y lượ p n c g 3 c x ao, pđá s p ứ p n c g p nh h u 3 cầ h u i vố p n i v x a m y 3 có h z iệ h u q h uả s phụ 3 c i vụ l sả p n p x h uấ v t o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a 3 cá 3 c v thà p nh sphầ p n o k z i p nh v tế, p đặ 3 c @ b z iệ v t y là y lĩ p nh i vự 3 c p nô p n c g p n c gh z iệ s p p nô p n c g; A c g e r z i @ b x a p n o k p đị p nh hướ p n c g 3 cho hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g:

- T z iế s p v tụ 3 c l mở e rộ p n c g i và v tă p n c g v t e rưở p n c g v tí p n g dụ p n c g p đả l m @ bảo x a p n v toà p n, h z iệ h u q h uả, vtậ s p v t e r h u p n c g ư h u v t z iê p n 3 câ p n p đố z i p n c g h uồ p n i vố p n p để v tă p n c g v t e rưở p n c g v tí p n g dụ p n c g l mộ v t l số y lĩ p nh i vự 3 c pnhư: p nô p n c g p n c gh z iệ s p, p nô p n c g v thô p n i và p nô p n c g g dâ p n, 3 cho i v x a m y p x h uấ v t o khẩ h u, g do x a p nh p n c gh z iệ s p p nhỏ ivà i vừ x a, 3 cá 3 c 3 chươ p n c g v t e rì p nh v tí p n g dụ p n c g y lớ p n 3 củ x a A c g e r z i @ b x a p n o k; 3 chươ p n c g v t e rì p nh l mụ 3 c v t z iê h u q h uố 3 c cg z i x a p xâ m y g dự p n c g p nô p n c g v thô p n l mớ z i, hỗ v t e rợ y lã z i l s h uấ v t p đố z i i vớ z i 3 cá 3 c h h u m yệ p n p n c ghèo v th e eo l N c ghị q h u m yế v t 30 x a 3 củ x a Chí p nh s phủ, 3 cho i v x a m y v th e eo Q h u m yế v t p đị p nh 63, 68 i và 3 cho i v x a m y hỗ v t e rợ p nhà ở pxã hộ z i, 3 cho i v x a m y v th e eo 3 cá 3 c 3 chươ p n c g v t e rì p nh hợ s p v tá 3 c c g z iữ x a A c g e r z i @ b x a p n o k i vớ z i 3 cá 3 c @ bộ p n c gà p nh,

3cá 3 c v tậ s p p đoà p n, v tổ p n c g 3 cô p n c g v t m y y lớ p n…

- Xâ m y g dự p n c g s phươ p n c g á p n i và o kế hoạ 3 ch v t e r z iể p n o kh x a z i p đề á p n v tá z i 3 cơ 3 cấ h u A c g e r z i @ b x a p n o k pđã p đượ 3 c Thố p n c g p đố 3 c s phê g d h u m yệ v t; l mở e rộ p n c g v tă p n c g v t e rưở p n c g v tí p n g dụ p n c g v t e ro p n c g s phạ l m i v z i o k z iể l m lsoá v t p đượ 3 c 3 chấ v t y lượ p n c g v tí p n g dụ p n c g i và s phả z i p đả l m @ bảo x a p n v toà p n, h z iệ h u q h uả, v t z iế s p v tụ 3 c e rà l soá v t vthự 3 c h z iệ p n p đồ p n c g @ bộ 3 cá 3 c c g z iả z i s phá s p v tháo c gỡ o khó o khă p n 3 cho o khá 3 ch hà p n c g v th e eo 3 chỉ p đạo

3củ x a Chí p nh s phủ, l N c gâ p n hà p n c g l Nhà p nướ 3 c.

- T e r z iể p n o kh x a z i v thự 3 c h z iệ p n s phươ p n c g á p n p xử y lý p nợ p xấ h u, s phâ p n y loạ z i p nợ, v t e rí 3 ch y lậ s p g dự sphò p n c g i và l sử g dụ p n c g g dự s phò p n c g p để p xử y lý e rủ z i e ro v th e eo Thô p n c g v tư 02/2013/TT- lNH l N l N,

Thô p n c g v tư 09/2014/TT- l NH l N l N i và v th e eo p đề á p n v tá z i 3 cơ 3 cấ h u A c g e r z i @ b x a p n o k; v t z iế s p v tụ 3 c y là p n c gâ p n hà p n c g 3 chủ 3 chố v t v t e ro p n c g hệ v thố p n c g 3 cá 3 c TCTD V z iệ v t l N x a l m v t e rự 3 c v t z iế s p p đả l m v t e rá 3 ch i và v thự 3 c h z iệ p n 3 chí p nh l sá 3 ch 3 củ x a é Đả p n c g, p nhà p nướ 3 c i về hỗ v t e rợ s phá v t v t e r z iể p n i và 3 c h u p n c g 3 cấ s p 3 cá 3 c g dị 3 ch i vụ vtà z i 3 chí p nh 3 cho o kh h u i vự 3 c p nô p n c g p n c gh z iệ s p, p nô p n c g v thô p n i và p nô p n c g g dâ p n.

- Xâ m y g dự p n c g i vă p n hoá v tí p n g dụ p n c g, s phá v t h h u m y v t z i p nh ho x a v t e r h u m yề p n v thố p n c g, o kế v t hợ s p i vớ z i pnhữ p n c g o kỹ p nă p n c g, 3 cô p n c g p n c ghệ v tí p n g dụ p n c g h z iệ p n p đạ z i i và s phươ p n c g s phá s p q h uả p n y lý v t z iê p n v t z iế p n;

Tự c g z iá 3 c v t h uâ p n v thủ 3 cơ 3 chế, 3 chí p nh l sá 3 ch i và q h u m y v t e rì p nh.(Th e eo Báo 3 cáo p đá p nh c g z iá 3 cô p n c g v tá 3 c p đ z iề h u hà p nh KHKD 2014, l mụ 3 c v t z iê h u c g z iả z i s phá s p 2015 3 củ x a A c g e r z i @ b x a p n o k)

4.1.2 é Đị p nh hướ p n c g i về 3 cô p n c g v tá 3 c q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a l N c gâ p n hà p n c g l Nô p n c g p n c gh z iệ s p i và Phá v t v t e r z iể p n l Nô p n c g v thô p n V z iệ v t l N x a l m

- Xâ m y g dự p n c g l mô hì p nh q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tậ s p v t e r h u p n c g, v thố p n c g p nhấ v t i và p độ 3 c y lậ s p, 3 có lsự v th x a l m c g z i x a 3 củ x a Hộ z i p đồ p n c g v thà p nh i v z iê p n, Tổ p n c g c g z iá l m p đố 3 c i và 3 cá 3 c B x a p n/ s phò p n c g.

- Xâ m y g dự p n c g i và hoà p n v th z iệ p n 3 cá 3 c 3 chí p nh l sá 3 ch, q h u m y v t e rì p nh q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro s phù hợ s p i vớ z i 3 ch h uẩ p n l mự 3 c v t e ro p n c g o kh h u i vự 3 c i và q h uố 3 c v tế, c g z iú s p p n c gâ p n hà p n c g p xá 3 c p đị p nh, p đo ylườ p n c g, q h uả p n y lý i và o k z iể l m l soá v t RRTD s phá v t l s z i p nh v t e ro p n c g q h uá v t e rì p nh o k z i p nh g do x a p nh l mộ v t

3cá 3 ch 3 có h z iệ h u q h uả.

- Cả z i v t z iế p n s phươ p n c g s phá s p p đo y lườ p n c g, o k z iể l m l soá v t i và hệ v thố p n c g v thô p n c g v t z i p n s phò p n c g pn c gừ x a e rủ z i e ro p để hỗ v t e rợ h z iệ h u q h uả 3 cho 3 cá 3 c hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh i và 3 cô p n c g v tá 3 c q h uả p n v t e rị erủ z i e ro.

- Xâ m y g dự p n c g i và hoà p n v th z iệ p n hệ v thố p n c g v thô p n c g v t z i p n o khá 3 ch hà p n c g, hệ v thố p n c g v thô p n c g vt z i p n p n c gà p nh i và v thị v t e rườ p n c g, @ bảo p đả l m v tố v t 3 cá 3 c m yê h u 3 cầ h u: q h uả p n y lý i và 3 cả p nh @ báo e rủ z i e ro; sphâ p n y loạ z i p nợ i và v t e rí 3 ch y lậ s p g dự s phò p n c g e rủ z i e ro v tự p độ p n c g; q h uả p n y lý hạ p n l mứ 3 c v tí p n g dụ p n c g v th e eo pn c gà p nh, g do x a p nh p n c gh z iệ s p; q h uả p n y lý i và p đô p n p đố 3 c v th h u hồ z i 3 cá 3 c o khoả p n p nợ p đã p xử y lý e rủ z i e ro;

3c h u p n c g 3 cấ s p p đị p nh o kỳ p nhữ p n c g @ bả p n s phâ p n v tí 3 ch, 3 cả p nh @ báo e rủ z i e ro p n c gà p nh i và v thị v t e rườ p n c g;…

- Tă p n c g o khả p nă p n c g s phò p n c g p n c gừ x a RRTD v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g v thô p n c g q h u x a pnâ p n c g 3 c x ao 3 chấ v t y lượ p n c g v thẩ l m p đị p nh i và v tă p n c g 3 cườ p n c g o k z iể l m l soá v t, c g z iá l m l sá v t y l z iê p n v tụ 3 c, v toà p n gd z iệ p n i và o kị s p v thờ z i v t e ro p n c g q h uá v t e rì p nh 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g.

- l Nâ p n c g 3 c x ao 3 chấ v t y lượ p n c g, h z iệ h u q h uả hoạ v t p độ p n c g v thô p n c g q h u x a p đ z iề h u 3 chỉ p nh 3 cơ 3 cấ h u vtà z i l sả p n p nợ - v tà z i l sả p n 3 có, c g z iả l m g dầ p n v tỷ v t e rọ p n c g v tí p n g dụ p n c g v t e r h u p n c g g dà z i hạ p n, v tă p n c g v tỷ v t e rọ p n c g v tí p n gdụ p n c g p n c gắ p n hạ p n, v tí p n g dụ p n c g p n c goà z i q h uố 3 c g do x a p nh p đố z i i vớ z i g do x a p nh p n c gh z iệ s p o k z i p nh g do x a p nh h z iệ h u q h uả.

4.2 Cá 3 c c g z iả z i s phá s p p nhằ l m hoà p n v th z iệ p n 3 cô p n c g v tá 3 c q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g v tạ z i l N c gâ p n hà p n c g l Nô p n c g p n c gh z iệ s p i và Phá v t v t e r z iể p n l Nô p n c g v thô p n V z iệ v t l N x a l m

Hoà p n v th z iệ p n l mô hì p nh q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro p nó z i 3 ch h u p n c g i và l mô hì p nh q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro

e ro v tí p n g dụ p n c g p nó z i e r z iê p n c g

 Xâ m y g dự p n c g l mô hì p nh v tổ 3 chứ 3 c q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v toà p n g d z iệ p n kMộ v t hệ v thố p n c g QTRR 3 chấ v t y lượ p n c g s phả z i p đượ 3 c p đặ v t v t e ro p n c g l mô z i v t e rườ p n c g e rủ z i e ro s phù hợ s p Ch z iế p n y lượ 3 c e rủ z i e ro v t e ro p n c g p đó p xá 3 c p đị p nh e rõ l mứ 3 c p độ 3 chấ s p p nhậ p n e rủ z i e ro 3 ch h u p n c g i và lmứ 3 c p độ 3 chấ s p p nhậ p n RRTD p nó z i e r z iê p n c g y là o k z i l m 3 chỉ p n x a l m 3 cho l sự i vậ p n hà p nh 3 củ x a hệ v thố p n c g q h uả p n v t e rị RRTD Vậ m y p nê p n, 3 ch z iế p n y lượ 3 c e rủ z i e ro 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g s phả z i p đượ 3 c hì p nh v thà p nh vt e rê p n p nhữ p n c g p đá p nh c g z iá v toà p n g d z iệ p n, 3 cụ v thể v tì p nh hì p nh o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g, y lợ z i pnh h uậ p n o kỳ i vọ p n c g i và @ bố z i 3 cả p nh o k z i p nh v tế v t e ro p n c g p nướ 3 c.

T e rê p n 3 cơ l sở 3 cá 3 c o kh h u m yế p n p n c ghị 3 củ x a v tư i vấ p n g dự á p n q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v toà p n g d z iệ p n

A c g e r z i @ b x a p n o k v th z iế v t y lậ s p l mô hì p nh v tổ 3 chứ 3 c i về q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro s phù hợ s p i và p xâ m y g dự p n c g y lộ vt e rì p nh v thự 3 c h z iệ p n 3 cụ v thể T e rướ 3 c l mắ v t 3 cầ p n v thà p nh y lậ s p @ bộ s phậ p n q h uả p n y lý p nợ 3 có i vấ p n p đề v từ vt e rụ l sở 3 chí p nh p đế p n 3 ch z i p nhá p nh Sớ l m v thà p nh y lậ s p Ủ m y @ b x a p n ALCO i vớ z i 3 chứ 3 c p nă p n c g q h uả p n y lý vtoà p n @ bộ v tà z i l sả p n 3 có 3 củ x a A c g e r z i @ b x a p n o k.

Hoà p n v th z iệ p n, p nâ p n c g 3 cấ s p l mô hì p nh q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro h z iệ p n v tạ z i p nhằ l m p đá s p ứ p n c g m yê h u

3cầ h u v thự 3 c v tế i về q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro i và v t z iế p n v tớ z i 3 ch h uẩ p n q h uố 3 c v tế:

- Tá 3 ch @ bộ s phậ p n v tí p n g dụ p n c g v thà p nh 3 cá 3 c @ bộ s phậ p n 3 ch h u m yê p n l mô p n o khá 3 c p nh x a h u p độ 3 c ylậ s p i về 3 chứ 3 c p nă p n c g p như: 3 chứ 3 c p nă p n c g @ bá p n hà p n c g - @ bộ s phậ p n q h u x a p n hệ o khá 3 ch hà p n c g ( v t z iế s p pxú 3 c o khá 3 ch hà p n c g, p đà l m s phá p n, v t z iế s p v thị ), 3 chứ 3 c p nă p n c g q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g - @ bộ sphậ p n q h uả p n y lý e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g ( s phâ p n v tí 3 ch, v thẩ l m p đị p nh, g dự @ báo, p đo y lườ p n c g, p đá p nh c g z iá y lạ z i vth e eo p đị p nh o kỳ ) i và 3 chứ 3 c p nă p n c g v tá 3 c p n c gh z iệ s p - @ bộ s phậ p n q h uả p n y lý p nợ ( p xử y lý hồ l sơ, v th e eo gdõ z i, c g z iá l m l sá v t o khoả p n i v x a m y, v th h u p nợ, v th h u y lã z i) Th e eo p đó s phâ p n p đị p nh e rõ 3 chứ 3 c p nă p n c g, p nh z iệ l m ivụ i và v t e rá 3 ch p nh z iệ l m s phá s p y lý 3 củ x a v từ p n c g @ bộ s phậ p n p nhằ l m p đả l m @ bảo v tí p nh o khá 3 ch q h u x a p n vt e ro p n c g p đá p nh c g z iá 3 chấ v t y lượ p n c g 3 cô p n c g i v z iệ 3 c, y là p đ z iề h u o k z iệ p n p để q h uá v t e rì p nh p xử y lý 3 cá 3 c g dấ h u h z iệ h u erủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g p đượ 3 c p nh x a p nh 3 chó p n c g, h z iệ h u q h uả i và o kị s p v thờ z i.

- Ch h u m yể p n p đổ z i l mô hì p nh q h uả p n y lý v th e eo 3 ch z iề h u p n c g x a p n c g l s x a p n c g l mô hì p nh v th e eo 3 ch z iề h u gdọ 3 c, v th e eo p đó 3 cá 3 c p n c gh z iệ s p i vụ o k z i p nh g do x a p nh 3 chí p nh, v t e ro p n c g p đó 3 có hoạ v t p độ p n c g 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g, pđượ 3 c q h uả p n y lý v tậ s p v t e r h u p n c g v tạ z i hộ z i l sở 3 chí p nh, 3 cá 3 c 3 ch z i p nhá p nh 3 chủ m yế h u y là l m 3 chứ 3 c p nă p n c g @ bá p n hà p n c g.

T z iế s p v tụ 3 c hoà p n v th z iệ p n l mô hì p nh v tổ 3 chứ 3 c q h uả p n y lý e rủ z i e ro l s x a h u o kh z i v thử p n c gh z iệ l m, pđá p nh c g z iá l mứ 3 c p độ h z iệ h u q h uả 3 củ x a l mô hì p nh, p đặ 3 c @ b z iệ v t p đố z i i vớ z i y lĩ p nh i vự 3 c q h uả p n y lý e rủ z i e ro vtí p n g dụ p n c g p để l mở e rộ p n c g v t e r z iể p n o kh x a z i v t e rê p n g d z iệ p n e rộ p n c g.

 Hoà p n v th z iệ p n 3 cơ 3 cấ h u v tổ 3 chứ 3 c hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g i và q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g

V z iệ 3 c á s p g dụ p n c g l mô hì p nh q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g v tậ s p v t e r h u p n c g l sẽ c g z iú s p A c g e r z i @ b x a p n o k okh x a z i v thá 3 c v thô p n c g v t z i p n v tí p n g dụ p n c g p đượ 3 c p đầ m y p đủ, o k z iể l m v t e r x a i và c g z iá l m l sá v t hoạ v t p độ p n c g v tí p n gdụ p n c g v từ v t e rụ l sở 3 chí p nh p đồ p n c g v thờ z i c g z iú s p g dự @ báo, s phò p n c g p n c gừ x a e rủ z i e ro v từ p x x a é Đặ 3 c @ b z iệ v t vt e r z iể p n o kh x a z i l mộ v t 3 cá 3 ch p đồ p n c g @ bộ hệ v thố p n c g s phầ p n l mề l m q h uả p n v t e rị v thô p n c g v t z i p n p n c gâ p n hà p n c g i và sphầ p n l mề l m v t z i p n họ 3 c p n c gâ p n hà p n c g, v từ p đó l mớ z i p đả l m @ bảo g dữ y l z iệ h u p đượ 3 c q h uả p n y lý v tậ s p v t e r h u p n c g.

T e ro p n c g l mô hì p nh q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g v tậ s p v t e r h u p n c g, T e r h u p n c g v tâ l m p đ z iề h u hà p nh v tạ z i TSC v thự 3 c h z iệ p n 3 chứ 3 c p nă p n c g q h uả p n y lý i và o k z iể l m l soá v t v tí p n g dụ p n c g v t e rự 3 c v t h u m yế p n v thô p n c g q h u x a hệ vthố p n c g IPCAS Th e eo l mô hì p nh p nà m y, i v z iệ 3 c o k z iể l m l soá v t hạ p n l mứ 3 c v tí p n g dụ p n c g p đố z i i vớ z i v từ p n c g

3ch z i p nhá p nh v t e ro p n c g hệ v thố p n c g 3 cũ p n c g p đượ 3 c c g z iả z i q h u m yế v t p đá p n c g o kể @ b x ao c gồ l m: hạ p n l mứ 3 c 3 cho iv x a m y v th e eo p n c gà p nh, y lĩ p nh i vự 3 c hoạ v t p độ p n c g, hạ p n l mứ 3 c 3 cho i v x a m y v từ p n c g o khá 3 ch hà p n c g, p nhó l m okhá 3 ch hà p n c g,… 3 có p như i vậ m y l mớ z i c g z iả l m v th z iể h u p đượ 3 c e rủ z i e ro 3 có v thể p xả m y e r x a o kh z i 3 cả hệ vthố p n c g A c g e r z i @ b x a p n o k p đầ h u v tư q h uá y lớ p n i vào l mộ v t y lĩ p nh i vự 3 c, p n c gà p nh h x a m y l mộ v t o khá 3 ch hà p n c g y lớ p n.

X h uấ v t s phá v t v từ p đò z i hỏ z i v thự 3 c v t z iễ p n 3 củ x a hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g, v th e eo o kh h u m yế p n 3 cáo

3củ x a Ủ m y @ b x a p n B x a l s e e y l i và v t h uâ p n v thủ 3 cá 3 c v thô p n c g y lệ q h uố 3 c v tế, @ bộ l má m y v tổ 3 chứ 3 c hoạ v t p độ p n c g v tí p n gdụ p n c g i và q h uả p n v t e rị RRTD s phả z i p đượ 3 c v tá 3 ch @ bạ 3 ch Chứ 3 c p nă p n c g q h uả p n v t e rị RRTD l sẽ p đượ 3 c cg z i x ao 3 cho @ bộ s phậ p n p độ 3 c y lậ s p i vớ z i 3 cá 3 c p đơ p n i vị hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a A c g e r z i @ b x a p n o k i và lsẽ o khô p n c g v th x a l m c g z i x a i vào hoạ v t p độ p n c g v tạo e r x a e rủ z i e ro Th x a m y i vào p đó, @ bộ s phậ p n p nà m y l sẽ q h uả p n ylý i và c g z iá l m l sá v t e rủ z i e ro v t e ro p n c g v toà p n hệ v thố p n c g p n c gâ p n hà p n c g. éĐể hạ p n 3 chế v tố z i p đ x a e rủ z i e ro g do i v z iệ 3 c o khô p n c g v tá 3 ch @ bạ 3 ch 3 cá 3 c 3 chứ 3 c p nă p n c g, p nh z iệ l m i vụ

3củ x a q h uá v t e rì p nh 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g, l mô hì p nh v tổ 3 chứ 3 c v tí p n g dụ p n c g p đượ 3 c p xâ m y g dự p n c g v th e eo hướ p n c g:

- l Nâ p n c g 3 c x ao 3 cô p n c g v tá 3 c c g z iá l m l sá v t 3 củ x a Hô z i p đồ p n c g Th x aǹ h i v z iê p n i và B x a p n p đ z iêù h x aǹ h vthô p n c g q h u x a: ( z i) q h u m y p đị p nh v thố p n c g p nhấ v t i v x a z i v t e rò i và v t e rá 3 ch p nh z iê l m i về q h u x an̉ v t e r z i ̣ e rủ z i e ro 3 c ủ x a

Hộ z i pđồ p n c g Thà p nh i v z iê p n, B x a p n é Đ z iề h u hà p nh, 3 cá 3 c Ủ m y @ b x a p n/Hộ z i p đồ p n c g v t e ro p n c g 3 chí p nh l sá 3 ch q h uả p n v t e rị erủ z i e ro i và 3 cá 3 c p đ z iề h u y lệ hoạ v t p độ p n c g v tươ p n c g ứ p n c g i và ( z i z i) l sư ̣ v thà p nh y lâ s p i và ho x aṭ p đôṇ c g 3 củ x a 3 c x ać

Hộ z i p đồ p n c g 3 cầ p n v th z iế v t p để hỗ v t e rơ ̣

Hô z i pđồ p n c g v thà p nh i v z iê p n i và B x a p n p đ z iề h u hà p nh v t e ro p n c g iv z iê 3 c v thư 3 c vth z i 3 cá 3 c 3 chƣ́ 3 c p nă p n c g c g z iá l m l sá v t ( i ví g dụ p như Hộ z i p đồ p n c g ALCO, 3 cá 3 c Hộ z i p đồ p n c g e rủ z i e ro v tí p n gd h uṇ c g i và e rủ z i e ro hoạ v t p độ p n c g ) Kh z i v thà p nh y lậ s p 3 cá 3 c Hộ z i p đồ p n c g p nà m y, l N c gâ p n hà p n c g s phả z i 3 có q h u m y p đ z iṇ h erõ e rà p n c g i về i v x a z i v t e rò , v t e rá 3 ch p nh z iệ l m, q h u m yề p n h x a p n

, 3 cá 3 c 3 cấ s p @ báo 3 cáo i và s phả z i họ s p l mặ v t v thườ p n c g px h u m yê p n Thê l m i vào p đó , l N c gâ p n hà p n c g p nê p n s phâ p n 3 cô p n c g l mộ v t p nhâ p n l sự p nắ l m i vị v t e rí G z iá l m pđố 3 c Q h uả p n y lý e rủ z i e ro (CRO) 3 ch h u m yê p n v t e rá 3 ch i về q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro p để 3 có v thể v t e rơ ̣ c g z iú s p

3cho Hô ̣ zi pđồ p n c g Thà p nh i v z iê p n i và B x a p n é Đ z iề h u hà p nh v t e ro p n c g iv z iê 3 c ylã p nh p đ ạo 3 cá 3 c hoạ v t p độ p n c g q h uả p n y lý e rủ z i ero l N c gâ p n hà p n c g 3 cũ p n c g 3 cầ p n s phả z i q h u m y p đ z iṇ h e rõ e rà p n c g i về 3 cơ 3 chế v t e r x ao p đ ổ z i v thô p n c g v t z i p n c g z iƣ̃ x a

3cá 3 c p đơ p n i v z i ̣ y l z iê p n q h u x a p n p đế p n 3 cô p n c g v tá 3 c q h uả p n v t e r z i ̣ e rủ z i e ro p như Phá s p 3 chế , Kế v toá p n i và lN c gâ p n q h uỹ ,

@bô ̣ p nh ằ l m v tă p n c g h z iê h u q h uả l sƣ̉ g d h uṇ c g v thô p n c g v t z i p n , v tạo p đ z iề h u ok z iê p n vth h uâ p n ylơ z i

3cho q h uá v t e rì p nh e r x a q h u m yế v t p đ z iṇ h.

- é Đổ z i l mớ z i l mô hì p nh v tổ 3 chứ 3 c @ bộ l má m y q h uả p n y lý v tí p n g dụ p n c g v th e eo v thô p n c g y lệ q h uố 3 c v tế,

K z iệ p n v toà p n @ bộ s phậ p n v thẩ l m p đị p nh v tạ z i 3 cá 3 c 3 ch z i p nhá p nh, p đả l m @ bảo l sự p độ 3 c y lậ s p c g z iữ x a 3 cấ s p v tí p n gdụ p n c g i và q h uả p n y lý o khoả p n i v x a m y, v th e eo p đó v thà p nh y lậ s p @ bộ s phậ p n v thẩ l m p đị p nh ở 3 cá 3 c 3 ch z i p nhá p nh yloạ z i I, II i và III p nhằ l m v tă p n c g 3 cườ p n c g 3 cô p n c g v tá 3 c o k z iể l m v t e r x a, c g z iá l m l sá v t v t e rướ 3 c o kh z i 3 cho i v x a m y; Thự 3 c h z iệ p n q h u m y v t e rì p nh v thẩ l m p đị p nh v th e eo hướ p n c g v tá 3 ch @ bạ 3 ch c g z iữ x a o khâ h u v thẩ l m p đị p nh i và q h u m yế v t p đị p nh 3 cho i v x a m y, q h uả p n y lý e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g l Nâ p n c g 3 c x ao 3 chấ v t y lượ p n c g v thẩ l m p đị p nh g dự á p n, s phươ p n c g á p n i v x a m y i vố p n; v tá 3 ch @ bộ s phậ p n q h uả p n y lý p nợ p để v thự 3 c h z iệ p n c g z iả z i p n c gâ p n, v th h u p nợ, ok z iể l m v t e r x a l s x a h u o kh z i 3 cho i v x a m y i và q h uả p n y lý hồ l sơ, g dữ y l z iệ h u v t e rê p n hệ v thố p n c g

4.2.2 Xâ m y g dự p n c g 3 chí p nh l sá 3 ch q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g l m x a p n c g v tí p nh g dà z i hạ p n

- Xâ m y g dự p n c g 3 chí p nh l sá 3 ch q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g: A c g e r z i @ b x a p n o k s phả z i p đề e r x a

é Đầ h u v tư p xâ m y g dự p n c g 3 cá 3 c 3 cô p n c g 3 cụ q h uả p n y lý e rủ z i e ro s phù hợ s p i vớ z i v thô p n c g y lệ q h uố 3 c v tế

T e rê p n 3 cơ l sở o kế v thừ x a 3 cô p n c g 3 cụ, c g z iả z i s phá s p s phươ p n c g s phá s p y l h uậ p n p đã p đượ 3 c v t e r z iể p n okh x a z i c g z i x a z i p đoạ p n v t e rướ 3 c, p đầ h u v tư p xâ m y g dự p n c g 3 cá 3 c 3 cô p n c g 3 cụ q h uả p n y lý e rủ z i e ro s phù hợ s p i vớ z i vthô p n c g y lệ q h uố 3 c v tế l Nâ p n c g 3 cấ s p, 3 củ p n c g 3 cố hệ v thố p n c g @ báo 3 cáo s phâ p n v tí 3 ch i và 3 cả p nh @ báo e rủ z i ero. éĐá p nh c g z iá l mứ 3 c p độ s phù hợ s p 3 củ x a 3 cá 3 c 3 cô p n c g 3 cụ q h uả p n y lý e rủ z i e ro i và p đ z iề h u o k z iệ p n 3 củ x a hệ v thố p n c g 3 cô p n c g p n c ghệ v thô p n c g v t z i p n v t e rướ 3 c m yê h u 3 cầ h u q h uả p n y lý e rủ z i e ro, A c g e r z i @ b x a p n o k l sẽ v từ p n c g

@bướ 3 c l mở e rộ p n c g v t e r z iể p n o kh x a z i v toà p n hệ v thố p n c g 3 cá 3 c 3 cô p n c g 3 cụ q h uả p n y lý e rủ z i e ro p đã p đượ 3 c p xâ m y gdự p n c g i và v thử p n c gh z iệ l m.

- Tổ 3 chứ 3 c v thự 3 c h z iệ p n p xá 3 c v thự 3 c hệ v thố p n c g p xế s p hạ p n c g v tí p n g dụ p n c g p nộ z i @ bộ p để p nâ p n c g

3c x ao 3 chấ v t y lượ p n c g p đá p nh c g z iá o khá 3 ch hà p n c g; v th z iế v t y lậ s p s phươ p n c g s phá s p y l h uậ p n v tí p nh v toá p n 3 cá 3 c

3cô p n c g 3 cụ p đo y lườ p n c g e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g: PD, LGD, EAD v tí p nh v toá p n v thử p n c gh z iệ l m y là l m 3 cơ l sở

3ch h uẩ p n @ bị 3 cá 3 c p đ z iề h u o k z iệ p n p để l mở e rộ p n c g v t e r z iể p n o kh x a z i v t e ro p n c g c g z i x a z i p đoạ p n v t z iế s p v th e eo; v th z iế v t y lậ s p sphươ p n c g s phá s p p xá 3 c p đị p nh hạ p n l mứ 3 c p n c gà p nh, y lĩ p nh i vự 3 c, p nhó l m o khá 3 ch hà p n c g; v th z iế v t o kế hệ vthố p n c g v thô p n c g v t z i p n @ báo 3 cáo s phụ 3 c i vụ q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g s phù hợ s p i vớ z i p đ z iề h u o k z iệ p n

3củ x a A c g e r z i @ b x a p n o k; v th z iế v t o kế 3 cá 3 c @ báo 3 cáo c g z iá l m l sá v t i và q h uả p n y lý 3 cá 3 c o khoả p n p nợ 3 có i vấ p n p đề.

- T z iế s p v tụ 3 c p n c gh z iê p n 3 cứ h u, e rà l soá v t, l sử x a p đổ z i, @ bổ l s h u p n c g 3 chí p nh l sá 3 ch s phâ p n y loạ z i p nợ, vt e rí 3 ch y lậ s p g dự s phò p n c g e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g p để s phù hợ s p i vớ z i q h u z i p đị p nh 3 củ x a s phá s p y l h uậ v t h z iệ p n hà p nh ivà s phù hợ s p i vớ z i v thự 3 c v tế hoạ v t p độ p n c g 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g p để v thự 3 c h z iệ p n s phâ p n y loạ z i p nợ, v t e rí 3 ch ylậ s p g dự s phò p n c g e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g p đố z i i vớ z i v tấ v t 3 cả 3 cá 3 c o khá 3 ch hà p n c g v th e eo y lộ v t e rì p nh l NH l N l N

Tă p n c g 3 cườ p n c g 3 cô p n c g v tá 3 c o k z iể l m v t e r x a o k z iể l m l soá v t p nộ z i @ bộ

Tă p n c g 3 cườ p n c g o k z iể l m v t e r x a l sự v t h uâ p n v thủ q h u m y p đị p nh i về v tí p n g dụ p n c g: Sự v t h uâ p n v thủ q h u m y pđị p nh v tí p n g dụ p n c g i và p đị p nh hướ p n c g 3 cho i v x a m y 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g v t e ro p n c g v từ p n c g v thờ z i o kỳ y là m yê h u

3cầ h u @ bắ v t @ b h uộ 3 c i và 3 có ý p n c ghĩ x a q h u m yế v t p đị p nh p đế p n 3 chấ v t y lượ p n c g v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g.

Do p đó 3 cầ p n v tă p n c g 3 cườ p n c g hoạ v t p độ p n c g o k z iể l m v t e r x a v tí p n g dụ p n c g p nộ z i @ bộ, p độ 3 c y lậ s p Hoạ v t p độ p n c g ok z iể l m v t e r x a v tí p n g dụ p n c g p nộ z i @ bộ p độ 3 c y lậ s p 3 cầ p n s phả z i v thự 3 c h z iệ p n p đị p nh o kỳ i và p độ v t p x h uấ v t p để s phá v t h z iệ p n 3 cá 3 c l s x a z i l só v t i và 3 cả p nh @ báo 3 cá 3 c g dấ h u h z iệ h u i v z i s phạ l m, e rủ z i e ro V z iệ 3 c o k z iể l m v t e r x a 3 có v thể vt z iế p n hà p nh v thô p n c g q h u x a @ b z iệ p n s phá s p o k z iể l m v t e r x a 3 chéo c g z iữ x a 3 cá 3 c 3 ch z i p nhá p nh v t e ro p n c g hệ v thố p n c g pđể c g z iả l m @ bớ v t l sứ 3 c é s p p nhâ p n l sự 3 cho 3 cô p n c g v tá 3 c o k z iể l m v t e r x a p nộ z i @ bộ.

V z iệ 3 c o k z iể l m l soá v t RRTD p đượ 3 c v thự 3 c h z iệ p n v t e rê p n h x a z i s phươ p n c g g d z iệ p n: o k z iể l m l soá v t vtừ p n c g o khoả p n i v x a m y i và c g z iá l m l sá v t g d x a p nh l mụ 3 c v tí p n g dụ p n c g.

- G z iá l m c g z iá v từ p n c g o khoả p n i v x a m y l mộ v t 3 cá 3 ch v thườ p n c g p x h u m yê p n p nhằ l m s phá v t h z iệ p n g dấ h u h z iệ h u 3 cả p nh @ báo l sớ l m p để 3 có hà p nh p độ p n c g o khắ 3 c s phụ 3 c o kị s p v thờ z i Hệ v thố p n c g 3 chấ l m p đ z iể l m v tí p n gdụ p n c g p nộ z i @ bộ p đượ 3 c l sử g dụ p n c g p để p đá p nh c g z iá v tì p nh v t e rạ p n c g 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g i v x a m y, 3 cô p n c g 3 cụ ok z iể l m l soá v t v tí p n g dụ p n c g, g do p đó hệ v thố p n c g p xế s p hạ p n c g v tí p n g dụ p n c g p nộ z i @ bộ 3 cầ p n p đượ 3 c l so l sá p nh cg z iữ x a 3 cá 3 c o kỳ p để v th e eo g dõ z i, s phá v t h z iệ p n p đượ 3 c p nhữ p n c g g dấ h u h z iệ h u 3 cho v thấ m y o khả p nă p n c g g d z iễ p n

@b z iế p n p xấ h u p đ z i h x a m y v tố v t y lê p n 3 củ x a o khoả p n v tí p n g dụ p n c g, v tì p nh v t e rạ p n c g o khá 3 ch hà p n c g V z iệ 3 c o k z iể l m lsoá v t o khoả p n i v x a m y 3 cũ p n c g p đượ 3 c v thự 3 c h z iệ p n v thô p n c g q h u x a:

+ Rà l soá v t i và s phâ p n v tí 3 ch @ báo 3 cáo v tà z i 3 chí p nh 3 cầ p n p đượ 3 c v t z iế p n hà p nh v thườ p n c g p x h u m yê p n pnhằ l m p đá p nh c g z iá hoạ v t p độ p n c g 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g i v x a m y i vố p n.

+ é Đ z i o k z iể l m v t e r x a v t e rự 3 c v t z iế s p o khá 3 ch hà p n c g p để p xá 3 c p đị p nh p đượ 3 c l sự v tồ p n v tà z i i và v tì p nh vt e rạ p n c g v thự 3 c v tế 3 củ x a p nhà p xưở p n c g, l má m y l mó 3 c v th z iế v t @ bị, v tà z i l sả p n p đả l m @ bảo i và o k z iể l m 3 chứ p n c g ylạ z i 3 chấ v t y lượ p n c g, v tí p nh 3 chí p nh p xá 3 c 3 củ x a 3 cá 3 c @ báo 3 cáo v tà z i 3 chí p nh.

- K z iể l m l soá v t v tổ p n c g v thể g d x a p nh l mụ 3 c v tí p n g dụ p n c g p để p đá p nh c g z iá 3 chấ v t y lượ p n c g 3 củ x a g d x a p nh lmụ 3 c v tí p n g dụ p n c g v th e eo p đú p n c g 3 ch z iế p n y lượ 3 c q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro 3 củ x a A c g e r z i @ b x a p n o k V z iệ 3 c p nà m y p đã cg z i x ao v t e rá 3 ch p nh z iệ l m 3 cho Ủ m y @ b x a p n q h uả p n y lý e rủ z i e ro p như p n c g g do l mớ z i v thà p nh y lậ s p, p nhâ p n l sự

3chư x a p đầ m y pđủ p nê p n 3 chư x a v thự 3 c h z iệ p n p đượ 3 c l Như p n c g v t e ro p n c g v thờ z i c g z i x a p n v tớ z i, 3 cầ p n p đị p nh o kỳ, v thườ p n c g px h u m yê p n s phâ p n v tí 3 ch, p đá p nh c g z iá g d x a p nh l mụ 3 c v tí p n g dụ p n c g p để 3 có v thể p đư x a e r x a @ b z iệ p n s phá s p o kị s p v thờ z i vt e rá p nh 3 cho p n c gâ p n hà p n c g s phả z i c gá p nh 3 chị h u p nhữ p n c g @ b z iế p n p độ p n c g @ bấ v t y lợ z i v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g v tí p n gdụ p n c g.

- K z iể l m v toá p n p nô z i @ bô ̣ p nê p n v thườ p n c g p x h u m yê p n v t z iêń h x aǹ h p x e e l m p x e et́ i và p đ x ań h c g z iá l mô v t

3cá 3 ch p độ 3 c y lậ s p i về i v z iệ 3 c v thự 3 c v th z i i và h z iệ h u q h uả 3 củ x a o kh h u p n c g q h uả p n v t e rị e r ủ z i e ro p đã v th z iế v t y lâ s p

K z iể l m v toá p n p nô z i @ bô ̣ 3 cũ p n c g s ph x aỉ 3 có p đ z i ề h u y lệ/q h u m y 3 chế hoạ v t p độ p n c g v t e ro p n c g p đó q h u m y p đ z iṇ h e rõ v t e r x a 3 ch́ pnh z iê l m i và q h u m yề p n h x a p n

@bô ̣ v t e ro p n c g iv z iê 3 c vthư 3 c vth z i i v x a z i v t e rò p nà m y

l Nâ p n c g 3 c x ao 3 chấ v t y lượ p n c g p n c g h uồ p n p nhâ p n y lự 3 c

Q h uả p n v t e rị p n c g h uồ p n p nhâ p n y lự 3 c y l h uô p n y là l mộ v t i vấ p n p đề v th e e p n 3 chố v t p đố z i i vớ z i @ bấ v t o kỳ l mộ v t gdo x a p nh p n c gh z iệ s p p nào @ bở z i i vì p n c g h uồ p n p nhâ p n y lự 3 c 3 chí p nh y là p nhâ p n v tố v tạo e r x a l sứ 3 c l mạ p nh, i vị v thế

3củ x a l mộ v t g do x a p nh p n c gh z iệ s p Vì i vậ m y, p n c goà z i 3 cá 3 c c g z iả z i s phá s p v t e rự 3 c v t z iế s p p nê h u v t e rê p n v thì c g z iả z i sphá s p i về p nhâ p n l sự y l h uô p n p đó p n c g i v x a z i v t e rò q h u x a p n v t e rọ p n c g v t e ro p n c g l mọ z i hoạ v t p độ p n c g 3 củ x a @ bấ v t 3 cứ lmộ v t p đơ p n i vị p nào Vớ z i l NHT k M 3 cũ p n c g i vậ m y, m yế h u v tố 3 co p n p n c gườ z i y l h uô p n y là m yế h u v tố q h u x a p n vt e rọ p n c g p nhấ v t, q h u m yế v t p đị p nh p đế p n l sự v thà p nh @ bạ z i 3 củ x a @ bấ v t 3 cứ l mộ v t hoạ v t p độ p n c g p nào v t e rê p n l mọ z i ylĩ p nh i vự 3 c é Đố z i i vớ z i hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g v thì m yế h u v tố 3 co p n p n c gườ z i y lạ z i 3 cà p n c g p đó p n c g i v x a z i v t e rò q h u x a p n v t e rọ p n c g, y là p nề p n v tả p n c g p để s phá v t h z iệ p n, p đá p nh c g z iá i và hạ p n 3 chế o kị s p v thờ z i RRTD p như p n c g pđồ p n c g v thờ z i 3 cũ p n c g y là p n c g h u m yê p n p nhâ p n c gâ m y e r x a v tổ p n v thấ v t v tí p n g dụ p n c g v từ p nhữ p n c g e rủ z i e ro p x h uấ v t s phá v t vtừ m yế h u v tố p đạo p đứ 3 c, p nă p n c g y lự 3 c m yế h u o ké l m k Mộ v t o kh z i e rủ z i e ro p đạo p đứ 3 c p xả m y e r x a v thì v th z iệ v t hạ z i gdo p nó c gâ m y e r x a p đố z i i vớ z i l N c gâ p n hà p n c g y là e rấ v t y lớ p n Có p n c gườ z i p đã v từ p n c g p nó z i e rằ p n c g: Chỉ l mộ v t pnhâ p n i v z iê p n 3 cũ p n c g 3 có v thể p đá p nh l sụ s p 3 cả l mộ v t p n c gâ p n hà p n c g- Sự l sụ s p p đổ 3 củ x a B x a e r z i p n c g l s y là l mộ v t iví g dụ p đ z iể p n hì p nh 3 cho p nhậ p n p đị p nh v t e rê p n Vì i vậ m y 3 chỉ 3 có v thể p nâ p n c g 3 c x ao h z iệ h u q h uả q h uả p n v t e rị RRTD @ bằ p n c g 3 cá 3 ch l sử g dụ p n c g 3 co p n p n c gườ z i y là m yế h u v tố v t z iê p n q h u m yế v t v t e ro p n c g i vậ p n hà p nh 3 cơ 3 chế q h uả p n v t e rị RRTD l mộ v t 3 cá 3 ch h z iệ h u q h uả k Mộ v t l mô hì p nh q h uả p n v t e rị RRTD 3 có hoà p n hảo, l mộ v t q h u m y v t e rì p nh 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g 3 có 3 chặ v t 3 chẽ p đế p n l mấ m y p như p n c g p nhữ p n c g 3 co p n p n c gườ z i 3 cụ v thể p để ivậ p n hà p nh l mô hì p nh p đó @ bị hạ p n 3 chế i về p nă p n c g y lự 3 c hoặ 3 c o khô p n c g p đá s p ứ p n c g p đượ 3 c 3 cá 3 c m yê h u

3cầ h u i về p đạo p đứ 3 c v thì l sự v th z iệ v t hạ z i, v tổ p n v thấ v t v tí p n g dụ p n c g i vẫ p n p xả m y e r x a, v thậ l m 3 chí y là e rấ v t p nặ p n c g pnề Do p đó, 3 cá 3 c c g z iả z i s phá s p i về p nhâ p n l sự c g z iữ l mộ v t i v x a z i v t e rò 3 cố v t m yế h u v t e ro p n c g p xâ m y g dự p n c g 3 cá 3 c

@b z iệ p n s phá s p s phò p n c g p n c gừ x a RRTD k Mộ v t l số p nộ z i g d h u p n c g v t e ro p n c g c g z iả z i s phá s p p nà m y c gồ l m:

- Lự x a 3 chọ p n p nhữ p n c g 3 cá p n @ bộ 3 có p nă p n c g y lự 3 c, 3 có v t e rì p nh p độ 3 ch h u m yê p n l mô p n i và p đạo p đứ 3 c vtố v t p để @ bố v t e rí i vào @ bộ s phậ p n v tí p n g dụ p n c g, q h uả p n v t e rị RRTD T e ro p n c g 3 cá 3 c 3 cô p n c g i v z iệ 3 c p n c gâ p n hà p n c g, v tí p n g dụ p n c g y là l mộ v t p n c ghề p đò z i hỏ z i s phả z i 3 có p nă p n c g y lự 3 c i về s phâ p n v tí 3 ch, p đá p nh c g z iá, v tí p nh

3chị h u v t e rá 3 ch p nh z iệ l m e rấ v t 3 c x ao i và y l h uô p n 3 có p nhữ p n c g 3 cạ l m @ bẫ m y i và 3 cá l m g dỗ p đố z i i vớ z i họ p nê p n 3 cầ p n

3có @ bả p n y lĩ p nh i và p đạo p đứ 3 c p n c ghề p n c gh z iệ s p Do p đó 3 cầ p n v t z iê h u 3 ch h uẩ p n hó x a CBTD v th e eo 3 cá 3 c vt z iê h u 3 chí 3 ch h u m yê p n l mô p n, p đạo p đứ 3 c e rõ e rà p n c g, y là l m 3 cơ l sở p để 3 ch h uẩ p n hó x a i và p nâ p n c g 3 c x ao 3 chấ v t ylượ p n c g 3 củ x a p độ z i p n c gũ 3 cá p n @ bộ y là l m i v z iệ 3 c v t e ro p n c g l mộ v t l mô z i v t e rườ p n c g p đầ m y e rủ z i e ro.

- Bố v t e rí p đủ i và s phâ p n 3 cô p n c g 3 cô p n c g i v z iệ 3 c hợ s p y lý 3 cho 3 cá p n @ bộ, v t e rá p nh v tì p nh v t e rạ p n c g q h uá vtả z i v t e ro p n c g 3 cô p n c g i v z iệ 3 c 3 cho 3 cá p n @ bộ p để p đả l m @ bảo 3 chấ v t y lượ p n c g 3 cô p n c g i v z iệ 3 c v t e rá p nh v tì p nh v t e rạ p n c g lmộ v t v tậ s p v t e r h u p n c g g dư p nợ 3 cho l mộ v t l số í v t 3 cá p n @ bộ v tí p n g dụ p n c g é Đ z iề h u p nà m y c g z iú s p 3 cho 3 cá p n @ bộ 3 có pđủ v thờ z i c g z i x a p n p n c gh z iê p n 3 cứ h u, v thẩ l m p đị p nh i và o k z iể l m v t e r x a c g z iá l m l sá v t 3 cá 3 c o khoả p n i v x a m y l mộ v t 3 cá 3 ch

3có h z iệ h u q h uả, p đồ p n c g v thờ z i 3 cũ p n c g y là @ b z iệ p n s phá s p s phâ p n v tá p n e rủ z i e ro p đặ 3 c @ b z iệ v t y là e rủ z i e ro p đạo pđứ 3 c.

- Tă p n c g 3 cườ p n c g 3 cô p n c g v tá 3 c p đào v tạo, v tá z i p đào v tạo, v thự 3 c h z iệ p n p đào v tạo p đị p nh o kỳ i và vthườ p n c g p x h u m yê p n p để p nâ p n c g 3 c x ao v t e rì p nh p độ, o k z iế p n v thứ 3 c 3 cũ p n c g p như o khả p nă p n c g i vậ p n g dụ p n c g pnhữ p n c g o k z i p nh p n c gh z iệ l m, o kỹ v th h uậ v t l mớ z i v t e ro p n c g v thẩ l m p đị p nh v tí p n g dụ p n c g, q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro, p nâ p n c g

3c x ao 3 chấ v t y lượ p n c g v tí p n g dụ p n c g é Đào v tạo s phả z i v th e eo p đú p n c g p đị p nh hướ p n c g, 3 chú v t e rọ p n c g p đạo v tào pn c gắ p n hạ p n v th e eo 3 cá 3 c 3 ch h u m yê p n p đề @ bổ v t e rợ 3 cho 3 cô p n c g i v z iệ 3 c v t e rự 3 c v t z iế s p hà p n c g p n c gà m y, p đào v tạo pnâ p n c g 3 c x ao 3 cho 3 cá 3 c 3 cá p n @ bộ 3 chủ 3 chố v t i và p đã p đượ 3 c q h u m y hoạ 3 ch p để p xâ m y g dự p n c g @ bộ o kh h u p n c g

3cho l sự s phá v t v t e r z iể p n ổ p n p đị p nh i và i vữ p n c g 3 chắ 3 c l s x a h u p nà m y.

- Gắ p n o kế v t i v z iệ 3 c p đào v tạo i vớ z i i v z iệ 3 c @ bố v t e rí i và l sử g dụ p n c g p đú p n c g p n c gườ z i, p đú p n c g i v z iệ 3 c, sphâ p n 3 cô p n c g v t e rá 3 ch p nh z iệ l m e rõ e rà p n c g, 3 cụ v thể p đố z i i vớ z i v từ p n c g @ bộ s phậ p n 3 chứ 3 c p nă p n c g, c gắ p n v t e rá 3 ch pnh z iệ l m p đ z i p đô z i i vớ z i q h u m yề p n y lợ z i, v tạo p độ p n c g y lự 3 c o kh h u m yế p n o khí 3 ch p n c gườ z i y l x ao p độ p n c g Xâ m y gdự p n c g 3 cơ 3 chế p đ z iề h u hà p nh v thô p n c g l s h uố v t i và s phố z i hợ s p v t e rô z i 3 chả m y v từ 3 cấ s p v t e rê p n p x h uố p n c g 3 cấ s p gdướ z i, c g z iữ x a 3 cá 3 c @ bộ s phậ p n v t e ro p n c g p n c gâ p n hà p n c g p để v tạo e r x a l sự p đồ p n c g v th h uậ p n 3 c x ao v t e ro p n c g i v z iệ 3 c vthự 3 c h z iệ p n l mụ 3 c v t z iê h u o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g.

- Thự 3 c h z iệ p n y l h uâ p n 3 ch h u m yể p n 3 cá p n @ bộ v t e ro p n c g q h uả p n v t e rị o khá 3 ch hà p n c g p để c g z iả l m v t e rừ pnhữ p n c g v t z iê h u 3 cự 3 c g do p nhữ p n c g l mố z i q h u x a p n hệ p đượ 3 c v tạo y lậ s p q h uá g dà z i.

- Cá p n @ bộ y là l m v tạ z i @ bộ s phậ p n q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro s phả z i 3 có v t z iê h u 3 ch h uẩ p n e rõ e rà p n c g i về v t e rì p nh pđộ, o k z i p nh p n c gh z iệ l m v thự 3 c v tế, v thờ z i c g z i x a p n v t e rả z i q h u x a 3 cô p n c g v tá 3 c v tạ z i @ bộ s phậ p n q h u x a p n hệ o khá 3 ch hà p n c g.

K z iê p n q h u m yế v t y loạ z i @ bỏ, v th h u m yê p n 3 ch h u m yể p n l s x a p n c g @ bộ s phậ p n o khá 3 c p nhữ p n c g 3 cá p n @ bộ m yế h u i về v tư

3cá 3 ch p đạo p đứ 3 c, v th z iế h u v t e r h u p n c g v thự 3 c, p nhữ p n c g CBTD v th z iế h u o k z iế p n v thứ 3 c 3 ch h u m yê p n l mô p n, pn c gh z iệ s p i vụ.

- Xâ m y g dự p n c g 3 cơ 3 chế v t z iề p n y lươ p n c g v th e eo i vị v t e rí i và 3 chấ v t y lượ p n c g 3 cô p n c g i v z iệ 3 c, p đả l m @ bảo

3cho 3 cá p n @ bộ m yê p n v tâ l m 3 cô p n c g v tá 3 c, p độ p n c g i v z iê p n i và o kh h u m yế p n o khí 3 ch o kị s p v thờ z i p nhữ p n c g 3 cá p nhâ p n

3có p đó p n c g c gó s p v tí 3 ch 3 cự 3 c i và 3 có c g z iá v t e rị p đế p n o kế v t q h uả p n o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a A c g e r z i @ b x a p n o k, q h u x a p n vtâ l m p đế p n p đờ z i l số p n c g v t z i p nh v thầ p n 3 củ x a 3 cá p n @ bộ, p nhâ p n i v z iê p n, v tô p n v t e rọ p n c g p nhâ p n v tà z i 3 cá p nhâ p n, vtạo p đ z iề h u o k z iệ p n p để v tà z i p nă p n c g 3 cá p nhâ p n p đượ 3 c s phá v t h h u m y v tố z i p đ x a, hạ p n 3 chế 3 cá 3 c i vụ i v z iệ 3 c v t z iê h u

3cự 3 c v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g p n c gh z iệ s p i vụ.

V z iệ 3 c l mở e rộ p n c g l mạ p n c g y lướ z i hoạ v t p độ p n c g s phả z i p đ z i p đô z i i vớ z i o khả p nă p n c g q h uả p n y lý, p nhấ v t ylà q h uả p n v t e r z i RRTD l N c goà z i i v z iệ 3 c v tă p n c g 3 cườ p n c g c g z iáo g dụ 3 c p nhậ p n v thứ 3 c, v t e rì p nh p độ p n c gh z iệ s p i vụ

3cho 3 cá p n @ bộ, p nhâ p n i v z iê p n, A c g e r z i @ b x a p n o k 3 cầ p n q h u x a p n v tâ l m c g z iáo g dụ 3 c p đạo p đứ 3 c p n c ghề p n c gh z iệ s p, vtă p n c g 3 cườ p n c g q h uả p n y lý e rủ z i e ro p đạo p đứ 3 c, p nâ p n c g 3 c x ao p nhậ p n v thứ 3 c v t e rá 3 ch p nh z iệ l m, v t z i p nh v thầ p n v tự cg z iá 3 c p đố z i i vớ z i CBTD i và q h uả p n v t e rị RRTD.

k Mộ v t l số o k z iế p n p n c ghị i vớ z i l NH l N l N, Chí p nh s phủ i và 3 cá 3 c Bộ p n c gà p nh y l z iê p n q h u x a p n

K z iế p n p n c ghị i vớ z i l NH l N l N

Thứ p nhấ v t, p nâ p n c g 3 c x ao hơ p n p nữ x a 3 chấ v t y lượ p n c g v thô p n c g v t z i p n v tạ z i T e r h u p n c g v tâ l m v thô p n c g v t z i p n vtí p n g dụ p n c g (CIC), @ bảo p đả l m 3 c h u p n c g 3 cấ s p v thô p n c g v t z i p n l mộ v t 3 cá 3 ch p đầ m y p đủ, 3 chí p nh p xá 3 c i và o kị s p vthờ z i p nhấ v t 3 cho 3 cô p n c g v tá 3 c q h uả p n v t e rị RRTD 3 củ x a 3 cá 3 c l NHT k M.T e r h u p n c g v tâ l m v thô p n c g v t z i p n v tí p n gdụ p n c g (CIC) 3 củ x a l NH l N l N 3 có 3 chứ 3 c p nă p n c g v th h u p nhậ p n, y lư h u v t e rữ, s phâ p n v tí 3 ch v thô p n c g v t z i p n 3 củ x a

3cá 3 c g do x a p nh p n c gh z iệ s p, 3 cá p nhâ p n v thô p n c g q h u x a i v z iệ 3 c p nhậ p n v thô p n c g v t z i p n v từ 3 cá 3 c TCTD v t e ro p n c g i và pn c goà z i p nướ 3 c 3 có hoạ v t p độ p n c g v tạ z i V z iệ v t l N x a l m T e ro p n c g p nhữ p n c g p nă l m q h u x a, v thô p n c g v t z i p n l mà CIC

3c h u p n c g 3 cấ s p 3 cho 3 cá 3 c TCTD y là p n c g h uồ p n v tư y l z iệ h u q h u x a p n v t e rọ p n c g v t e ro p n c g i v z iệ 3 c v thẩ l m p đị p nh o khá 3 ch hà p n c g i v x a m y i vố p n T h u m y p nh z iê p n, 3 chấ v t y lượ p n c g 3 củ x a v thô p n c g v t z i p n g do CIC l m x a p n c g y lạ z i i vẫ p n 3 cò p n hạ p n

3chế Sự hạ p n 3 chế v thể h z iệ p n ở i v z iệ 3 c v thô p n c g v t z i p n i về g do x a p nh p n c gh z iệ s p CIC 3 c h u p n c g 3 cấ s p 3 cho 3 cá 3 c TCTD 3 có p độ v t e rễ v tươ p n c g p đố z i y lớ p n, 3 có p n c ghĩ x a y là v thô p n c g v t z i p n v thườ p n c g 3 có v tí p nh 3 cậ s p p nhậ v t okhô p n c g 3 c x ao, p nh z iề h u v thô p n c g v t z i p n 3 c h u p n c g 3 cấ s p 3 cò p n 3 chư x a 3 chí p nh p xá 3 c, 3 chư x a 3 có l sự s phâ p n v tí 3 ch pđá p nh c g z iá 3 cụ v thể v tì p nh hì p nh g do x a p nh p n c gh z iệ s p i và 3 có p nhữ p n c g 3 cả p nh @ báo o kị s p v thờ z i g dẫ p n v tớ z i 3 cá 3 c q h u m yế v t p đị p nh l s x a z i y lầ l m v t e ro p n c g o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a v tổ 3 chứ 3 c v tí p n g dụ p n c g Chí p nh i vì i vậ m y, v t e ro p n c g vthờ z i c g z i x a p n v tớ z i, l NH l N l N l mà v t e rự 3 c v t z iế s p y là CIC p nê p n p x e e l m p xé v t p để 3 có p nhữ p n c g c g z iả z i s phá s p pnâ p n c g 3 c x ao i v x a z i v t e rò i và h z iệ h u q h uả hoạ v t p độ p n c g p để vtạo e r x a p nhữ p n c g p n c g h uồ p n v thô p n c g v t z i p n q h u x a p n v t e rọ p n c g, o kị s p v thờ z i 3 cho 3 cá 3 c l NHT k M, 3 cả p nh @ báo pnhữ p n c g e rủ z i e ro, p nâ p n c g 3 c x ao h z iệ h u q h uả hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a 3 cá 3 c l NHT k M.

Thứ h x a z i, s phố z i hợ s p i vớ z i 3 cá 3 c @ bộ p n c gà p nh hoà p n v th z iệ p n hệ v thố p n c g o kế v toá p n v th e eo

3ch h uẩ p n l mự 3 c o kế v toá p n q h uố 3 c v tế (IAS) Xâ m y g dự p n c g 3 cá 3 c c g z iả z i s phá s p hoà p n v th z iệ p n s phươ p n c g sphá s p o k z iể l m l soá v t i và o k z iể l m v toá p n p nộ z i @ bộ v t e ro p n c g 3 cá 3 c TCTD i và v t z iế p n v tớ z i 3 cá 3 c 3 ch h uẩ p n l mự 3 c q h uố 3 c v tế.

Thứ @ b x a, v tă p n c g 3 cườ p n c g 3 cô p n c g v tá 3 c v th x a p nh v t e r x a, o k z iể l m v t e r x a o k z iể l m l soá v t 3 củ x a l NH l N l N p đố z i ivớ z i 3 cá 3 c l NHT k M, p xâ m y g dự p n c g hệ v thố p n c g v th x a p nh v t e r x a p đủ l mạ p nh 3 cả i về l số y lượ p n c g y lẫ p n 3 chấ v t ylượ p n c g @ bảo p đả l m i v z iệ 3 c o k z iể l m l soá v t hệ v thố p n c g p n c gâ p n hà p n c g p đạ v t h z iệ h u q h uả 3 c x ao p nhấ v t, l mọ z i hà p nh i v z i i v z i s phạ l m q h u m y 3 chế, v thể y lệ v tí p n g dụ p n c g s phả z i p đượ 3 c p xử y lý l mộ v t 3 cá 3 ch p n c gh z iê l m v tú 3 c.

Thứ v tư, p xâ m y g dự p n c g 3 cá 3 c c g z iả z i s phá s p hoà p n v th z iệ p n s phươ p n c g s phá s p o k z iể l m l soá v t i và o k z iể l m vtoá p n p nộ z i @ bộ v t e ro p n c g 3 cá 3 c TCTD s phù hợ s p i vớ z i 3 cá 3 c 3 ch h uẩ p n l mự 3 c q h uố 3 c v tế Hoà p n v th z iệ p n hệ vthố p n c g c g z iá l m l sá v t p n c gâ p n hà p n c g v th e eo hướ p n c g:

+ l Nâ p n c g 3 c x ao 3 chấ v t y lượ p n c g s phâ p n v tí 3 ch v tì p nh hì p nh v tà z i 3 chí p nh i và hệ v thố p n c g 3 cả p nh @ báo lsớ l m p nhữ p n c g e rủ z i e ro v t z iề l m ẩ p n v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g 3 củ x a 3 cá 3 c TCTD.

+ Xâ m y g dự p n c g 3 cá 3 ch v t z iế s p 3 cậ p n hoạ v t p độ p n c g p đá p nh c g z iá 3 chấ v t y lượ p n c g q h uả p n y lí e rủ z i e ro vt e ro p n c g p nộ z i @ bộ 3 cá 3 c TCTD.

+ Vậ p n g dụ p n c g p nhữ p n c g p n c g h u m yê p n v tắ 3 c 3 cơ @ bả p n i về c g z iá l m l sá v t h z iệ h u q h uả hoạ v t p độ p n c g pn c gâ p n hà p n c g 3 củ x a Ủ m y @ b x a p n B x a l s e e y l, 3 cũ p n c g p như i v z iệ 3 c v t h uâ p n v thủ p nhữ p n c g q h u m y v tắ 3 c v thậ p n v t e rọ p n c g vt e ro p n c g 3 cô p n c g v tá 3 c v th x a p nh v t e r x a.

+ T z iế s p v tụ 3 c v t z iế p n hà p nh 3 cơ 3 cấ h u, l sắ s p p xế s p y lạ z i hệ v thố p n c g p n c gâ p n hà p n c g,

Thứ p nă l m, p đề p n c ghị l NH l N l N l sớ l m @ b x a p n hà p nh Thô p n c g v tư, q h u z i p đị p nh 3 cụ v thể i về hệ vthố p n c g q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g p n c gâ p n hà p n c g p để 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g l NHT k M 3 có 3 cơ lsở p xâ m y g dự p n c g hệ v thố p n c g q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v th e eo 3 ch h uẩ p n l mự 3 c 3 ch h u p n c g.

K z iế p n p n c ghị i vớ z i Chí p nh s phủ i và 3 cá 3 c Bộ p n c gà p nh y l z iê p n q h u x a p n

Thứ p nhấ v t, p đả l m @ bảo l sự ổ p n p đị p nh o k z i p nh v tế i vĩ l mô.

T e ro p n c g i v z iệ 3 c hoạ 3 ch p đị p nh 3 chí p nh l sá 3 ch, 3 cầ p n 3 câ p n p đố z i l mộ v t 3 cá 3 ch v thí 3 ch hợ s p c g z iữ x a

3cá 3 c l mụ 3 c v t z iê h u s phù hợ s p i vớ z i m yê h u 3 cầ h u s phá v t v t e r z iể p n o k z i p nh v tế, ổ p n p đị p nh v t z iề p n v tệ i và l sự s phá v t vt e r z iể p n @ bề p n i vữ p n c g 3 củ x a hệ v thố p n c g l NHT k M, v t e rá p nh v tì p nh v t e rạ p n c g v thắ v t 3 chặ v t hoặ 3 c v thả y lỏ p n c g q h uá lmứ 3 c, v th x a m y pđổ z i p đị p nh hướ p n c g q h uá p độ v t p n c gộ v t v t e ro p n c g v thờ z i c g z i x a p n p n c gắ p n c gâ m y ả p nh hưở p n c g o khô p n c g v tố v t p đế p n hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a l NHT k M i và 3 cá 3 c o khá 3 ch hà p n c g i v x a m y i vố p n.

Thứ h x a z i, hoà p n v th z iệ p n l mô z i v t e rườ p n c g s phá s p y lý 3 cho hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh p n c gâ p n hà p n c g.

T e ro p n c g v thờ z i c g z i x a p n q h u x a, l mô z i v t e rườ p n c g s phá s p y lý 3 cho hoạ v t p độ p n c g 3 cho i v x a m y p đã p n c gà m y pđượ 3 c hoà p n v th z iệ p n, 3 chặ v t 3 chẽ i và v t z iế p n g dầ p n v tớ z i v thô p n c g y lệ q h uố 3 c v tế T h u m y p nh z iê p n p để v t z iế s p v tụ 3 c hoà p n v th z iệ p n hơ p n p nữ x a 3 cầ p n s phả z i:

- B x a p n hà p nh 3 cá 3 c i vă p n @ bả p n g dướ z i y l h uậ v t hướ p n c g g dẫ p n 3 cụ v thể i về v thế 3 chấ s p, 3 cầ l m 3 cố v tà z i lsả p n, p đặ 3 c @ b z iệ v t y là i v z iệ 3 c p đă p n c g o ký c g z i x ao g dị 3 ch @ bảo p đả l m, v t e rá 3 ch p nh z iệ l m 3 củ x a 3 cá 3 c 3 cá p n @ bộ

3cô p n c g 3 chứ p n c g v tạo p đ z iề h u o k z iệ p n 3 cho 3 cá 3 c TCTD 3 có p đủ 3 cơ l sở o kh z i 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g.

- Q h u m y p đị p nh 3 cụ v thể i về i v z iệ 3 c p xử y lý, s phá v t l mạ z i v tà z i l sả p n v thế 3 chấ s p, 3 cầ l m 3 có, @ bảo ylã p nh p để y là l m 3 că p n 3 cứ v thự 3 c h z iệ p n é Đơ p n c g z iả p n hó x a 3 cá 3 c v thủ v tụ 3 c hà p nh 3 chí p nh, s phá s p y lý okhô p n c g 3 cầ p n v th z iế v t v t e ro p n c g q h uá v t e rì p nh p xử y lý.

- Thự 3 c h z iệ p n p nh x a p nh i v z iệ 3 c 3 cấ s p c g z iấ m y 3 chứ p n c g p nhậ p n q h u m yề p n l sử g dụ p n c g p đấ v t 3 cho 3 cá 3 c 3 cá pnhâ p n, v tổ 3 chứ 3 c l sử g dụ p n c g hợ s p s phá s p 3 cá 3 c v tà z i l sả p n p đó p để p n c gâ p n hà p n c g 3 có v thể v thự 3 c h z iệ p n p đầ m y pđủ i v z iệ 3 c v thế 3 chấ s p i và p đă p n c g o ký c g z i x ao g dị 3 ch @ bảo p đả l m.

Thứ @ b x a, p xâ m y g dự p n c g hệ v thố p n c g 3 cá 3 c 3 chỉ v t z iê h u v t e r h u p n c g @ bì p nh p n c gà p nh.

Xâ m y g dự p n c g hệ v thố p n c g p xế s p hạ p n c g v tí p n g dụ p n c g p nộ z i @ bộ v tạ z i 3 cá 3 c l NHT k M 3 cò p n c gặ s p e rấ v t pnh z iề h u o khó o khă p n i và 3 chư x a l m x a p n c g y lạ z i h z iệ h u q h uả 3 c x ao g do i v z iệ 3 c v t z iế s p 3 cậ p n 3 cá 3 c v thô p n c g v t z i p n cg z iú s p 3 cho i v z iệ 3 c p đá p nh c g z iá, p xế s p hạ p n c g v tí p n g dụ p n c g o khá 3 ch hà p n c g ( 3 cá 3 c v thô p n c g v t z i p n i về v t e r z iể p n ivọ p n c g o k z i p nh g do x a p nh p n c gà p nh, 3 cá 3 c 3 chỉ l số v t e r h u p n c g @ bì p nh p n c gà p nh p như 3 cá 3 c 3 chỉ l số i về v tà z i 3 chí p nh, cg z iá v thà p nh…) h z iệ p n i vẫ p n 3 cò p n p nh z iề h u hạ p n 3 chế Vì i vậ m y, Chí p nh s phủ 3 cầ p n c g z i x ao 3 cho Tổ p n c g

3cụ 3 c v thố p n c g o kê s phố z i hợ s p i vớ z i Bộ Tà z i 3 chí p nh p xâ m y g dự p n c g hệ v thố p n c g 3 cá 3 c 3 chỉ v t z iê h u v t e r h u p n c g

@bì p nh 3 củ x a 3 cá 3 c p n c gà p nh o k z i p nh v tế é Đâ m y y là v thô p n c g v t z i p n hế v t l sứ 3 c q h u x a p n v t e rọ p n c g v t e ro p n c g i v z iệ 3 c p đá p nh cg z iá v t e rê p n 3 cơ l sở l so l sá p nh i vớ z i v t e r h u p n c g @ bì p nh p n c gà p nh, q h u x a p đó c g z iú s p 3 cá 3 c TCTD 3 có p nhữ p n c g q h u m yế v t p đị p nh p đú p n c g p đắ p n v t e ro p n c g i v z iệ 3 c 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g.

Thứ v tư, l m z i p nh @ bạ 3 ch hó x a 3 chí p nh l sá 3 ch, v thô p n c g v t z i p n i và 3 chế v tà z i p xử s phạ v t hợ s p y lý. kM z i p nh @ bạ 3 ch hó x a l mọ z i l sự v th x a m y p đổ z i 3 củ x a s phá s p y l h uậ v t i và 3 chí p nh l sá 3 ch 3 củ x a l Nhà p nướ 3 c ylà l mộ v t m yê h u 3 cầ h u p đặ v t e r x a p đả l m @ bảo l sự s phá v t v t e r z iể p n 3 cho l mọ z i 3 chủ v thể, c g z iả l m e rủ z i e ro 3 cho hoạ v t pđộ p n c g v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g k Mọ z i 3 chủ v thể v t e ro p n c g p nề p n o k z i p nh v tế p đề h u hoạ v t p độ p n c g vt e ro p n c g okh h uô p n o khổ s phá s p y l h uậ v t l Nhà p nướ 3 c @ b x a p n hà p nh e r x a 3 cá 3 c L h uậ v t, l N c ghị p đị p nh, Thô p n c g v tư hướ p n c g g dẫ p n, 3 cá 3 c 3 chí p nh l sá 3 ch p để 3 cá 3 c 3 chủ v thể v t e ro p n c g p nề p n o k z i p nh v tế hoạ v t p độ p n c g v th e eo Vì ivậ m y, l mọ z i l sự v th x a m y p đổ z i y l z iê p n q h u x a p n p đế p n s phá s p y l h uậ v t i và 3 chí p nh l sá 3 ch 3 củ x a l Nhà p nướ 3 c p đề h u ả p nh hưở p n c g p đế p n hoạ v t p độ p n c g 3 củ x a 3 cá 3 c 3 chủ v thể v t e ro p n c g p nề p n o k z i p nh v tế l Nhà p nướ 3 c 3 cầ p n p x e e l m pxé v t v thô p n c g @ báo p nhữ p n c g 3 chí p nh l sá 3 ch l mộ v t 3 cá 3 ch e rõ e rà p n c g p nhấ v t i và 3 cô p n c g o kh x a z i p nhấ v t p đế p n l mọ z i pđố z i v tượ p n c g v t e ro p n c g p nề p n o k z i p nh v tế, p đả l m @ bảo l mọ z i l sự v th x a m y p đổ z i 3 cầ p n v th x a l m o khảo ý o k z iế p n i và vthự 3 c h z iệ p n 3 có y lộ v t e rì p nh v t e rá p nh h z iệ p n v tượ p n c g 3 cá 3 c 3 chủ v thể hoạ v t p độ p n c g v t e ro p n c g p nề p n o k z i p nh v tế @ bị

“ l số 3 c” g do v th x a m y p đổ z i 3 chí p nh l sá 3 ch p độ v t p n c gộ v t. kM z i p nh @ bạ 3 ch, 3 cô p n c g o kh x a z i v thô p n c g v t z i p n g do x a p nh p n c gh z iệ s p i và 3 có 3 chế v tà z i p xử s phạ v t hợ s p y lý pđố z i i vớ z i i v z iệ 3 c o khô p n c g v thự 3 c h z iệ p n y là l mộ v t m yê h u 3 cầ h u p để p đả l m @ bảo 3 cá 3 c v thô p n c g v t z i p n p n c gâ p n hà p n c g pnhậ p n p đượ 3 c v từ g do x a p nh p n c gh z iệ s p y là o kị s p v thờ z i, 3 chí p nh p xá 3 c, p đả l m @ bảo h z iệ h u q h uả v t e ro p n c g 3 cô p n c g vtá 3 c v thẩ l m p đị p nh o khá 3 ch hà p n c g, p nhậ p n g d z iệ p n e rủ z i e ro v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g H z iệ p n p n x a m y, vthô p n c g v t z i p n 3 cá 3 c g do x a p nh p n c gh z iệ s p p đư x a e r x a 3 cho p nhữ p n c g p đố z i v tượ p n c g o khá 3 c p nh x a h u o khô p n c g c g z iố p n c g pnh x a h u, i vẫ p n 3 cò p n v tồ p n v tạ z i h z iệ p n v tượ p n c g 3 có p nh z iề h u @ báo 3 cáo v tà z i 3 chí p nh v t e ro p n c g 3 cù p n c g l mộ v t g do x a p nh pn c gh z iệ s p k Mặ 3 c g dù, l mộ v t l số g do x a p nh p n c gh z iệ s p v th h uê o k z iể l m v toá p n p độ 3 c y lậ s p p nhằ l m 3 cô p n c g o kh x a z i i và lm z i p nh @ bạ 3 ch v thô p n c g v t z i p n hoạ v t p độ p n c g 3 củ x a l mì p nh, l so p n c g, l mứ 3 c p độ 3 cò p n 3 chư x a p như l mo p n c g lm h uố p n Bở z i l số y l z iệ h u o k z iể l m v toá p n 3 có p đá p n c g v t z i p n 3 cậ m y h x a m y o khô p n c g y lạ z i 3 cò p n s phụ v th h uộ 3 c p nh z iề h u ivào 3 chấ v t y lượ p n c g 3 củ x a p đơ p n i vị o k z iể l m v toá p n p độ 3 c y lậ s p, l sự q h u x a p n v tâ l m 3 củ x a y lã p nh p đạo g do x a p nh pn c gh z iệ s p p đố z i i vớ z i 3 cô p n c g v tá 3 c v th x a p nh v t e r x a, o k z iể l m v t e r x a i và o k z iể l m v toá p n l Nh z iề h u g do x a p nh p n c gh z iệ s p ivẫ p n 3 có p nhữ p n c g v thủ v th h uậ v t p để 3 ch e e g dấ h u v thô p n c g v t z i p n Vì i vậ m y, i v z iệ 3 c l Nhà p nướ 3 c 3 cầ p n p x e e l m p xé v t pđể 3 có l mộ v t 3 chế v tà z i p xử s phạ v t hợ s p y lý y là l mộ v t 3 cá 3 ch p để 3 cá 3 c g do x a p nh p n c gh z iệ s p v t h uâ p n v thủ i v z iệ 3 c

3cô p n c g o kh x a z i i và l m z i p nh @ bạ 3 ch hó x a v thô p n c g v t z i p n.

Thứ p nă l m, v thà p nh y lậ s p 3 cá 3 c v t e r h u p n c g v tâ l m v thô p n c g v t z i p n g dữ y l z iệ h u q h uố 3 c c g z i x a p để q h uả p n y lý pnhâ p n o khẩ h u, v thô p n c g v t z i p n i về g do x a p nh p n c gh z iệ s p, q h uả p n y lý p đấ v t p đ x a z i, p đă p n c g o ký c g z i x ao g dị 3 ch p đả l m

V z iệ 3 c p xâ m y g dự p n c g p đượ 3 c 3 cá 3 c v t e r h u p n c g v tâ l m v thô p n c g v t z i p n g dữ y l z iệ h u q h uố 3 c c g z i x a l sẽ c g z iú s p 3 cho

3cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g 3 có p đượ 3 c v thô p n c g v t z i p n p đầ m y p đủ, 3 chí p nh p xá 3 c i về o khá 3 ch hà p n c g p để y là l m 3 cơ l sở q h u m yế v t p đị p nh 3 cho i v x a m y Cơ l sở g dữ y l z iệ h u v tậ s p v t e r h u p n c g q h uả p n y lý v thô p n c g v t z i p n 3 cá p nhâ p n s phả z i p đả l m

@bảo l mỗ z i 3 cá p nhâ p n 3 có l mộ v t l mã l số g d h u m y p nhấ v t v t e ro p n c g hệ v thố p n c g Hệ v thố p n c g y lư h u c g z iữ p đượ 3 c

3cá 3 c v thô p n c g v t z i p n 3 cá p nhâ p n p như p nhâ p n v thâ p n, v tà z i l sả p n l sở hữ h u, v th h u p nhậ s p hà p n c g p nă l m,… éĐố z i i vớ z i g do x a p nh p n c gh z iệ s p h z iệ p n p n x a m y 3 cũ p n c g p đ x a p n c g q h uả p n y lý s phâ p n v tá p n, 3 cá 3 c g do x a p nh pn c gh z iệ s p v thự 3 c h z iệ p n p đă p n c g o ký o k z i p nh g do x a p nh v tạ z i 3 cá 3 c v tỉ p nh, v thà p nh s phố o khá 3 c p nh x a h u 3 có v thể vt e rù p n c g v tê p n i và o khô p n c g 3 có 3 cơ l sở p để o khẳ p n c g p đị p nh l số p đă p n c g o ký o k z i p nh g do x a p nh y là g d h u m y p nhấ v t.

Thứ l sá h u, v tạo y lậ s p l mộ v t hệ v thố p n c g o kế v toá p n v thự 3 c l sự 3 có h z iệ h u q h uả.

Cầ p n @ b x a p n hà p nh p nhữ p n c g 3 chí p nh l sá 3 ch 3 có v tí p nh 3 chấ v t @ bắ v t @ b h uộ 3 c g do x a p nh p n c gh z iệ s p 3 chấ s p hà p nh p n c gh z iê l m 3 chế p độ o kế v toá p n v thố p n c g o kê, i vì p đâ m y y là 3 că p n 3 cứ q h u x a p n v t e rọ p n c g p để p n c gâ p n hà p n c g px e e l m p xé v t, p đá p nh c g z iá o khá 3 ch hà p n c g 3 cũ p n c g p như v tă p n c g 3 cườ p n c g 3 cô p n c g v tá 3 c q h uả p n y lý c g z iá l m l sá v t iv z iệ 3 c 3 chấ s p hà p nh 3 cá 3 c 3 chí p nh l sá 3 ch p đó.

Cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i V z iệ v t l N x a l m p đ x a p n c g s phá v t v t e r z iể p n l mạ p nh l mẽ i và y là o kê p nh

3c h u p n c g 3 cấ s p p n c g h uồ p n i vố p n p đặ 3 c @ b z iệ v t q h u x a p n v t e rọ p n c g 3 cho p nề p n o k z i p nh v tế Hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a pn c gâ p n hà p n c g i vừ x a p đ e e l m y lạ z i y lợ z i p nh h uậ p n y lạ z i i vừ x a v t z iề l m ẩ p n p nhữ p n c g e rủ z i e ro T h u m y p nh z iê p n i v z iệ 3 c yloạ z i v t e rừ hoà p n v toà p n 3 cá 3 c e rủ z i e ro v t e ro p n c g p đầ h u v tư v tí p n g dụ p n c g y là o khô p n c g v thự 3 c v tế T e ro p n c g q h uá vt e rì p nh hoạ v t p độ p n c g l mỗ z i p n c gâ p n hà p n c g s phả z i @ b z iế v t 3 chấ s p p nhậ p n e rủ z i e ro ở l mứ 3 c p độ p nhấ v t p đị p nh p để

3có p đượ 3 c h z iệ h u q h uả o k z i p nh g do x a p nh v tố v t p nhấ v t, i vì v thế i vấ p n p đề s phò p n c g p n c gừ x a i và hạ p n 3 chế e rủ z i e ro ylà hoà p n v toà p n 3 cầ p n v th z iế v t.

T e rê p n 3 cơ l sở i vậ p n g dụ p n c g v tổ p n c g hợ s p 3 cá 3 c s phươ p n c g s phá s p p n c gh z iê p n 3 cứ h u, @ bá l m l sá v t l mụ 3 c vt z iê h u, s phạ l m i v z i p n c gh z iê p n 3 cứ h u, y l h uậ p n i vă p n p đã hoà p n v thà p nh p nh z iệ l m i vụ l s x a h u: