Luận văn quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam chi nhánh vinh

CÁC VẤ l N é ĐỀ CƠ BẢ l N VỀ l NGÂ l N HÀ l NG THƯƠ l NG k MẠI

Cá 3 c 3 chứ 3 c p nă p n c g 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i

Th e eo y l h uậ v t v tí p n g dụ p n c g g do q h uố 3 c hộ z i o khó x a X v thô p n c g q h u x a i vào p n c gà m y 12 v thá p n c g 12 pnă l m 1997 v thì l N c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i y là l mộ v t y loạ z i hì p nh v tổ 3 chứ 3 c v tí p n g dụ p n c g p đượ 3 c vthự 3 c h z iệ p n v toà p n @ bộ hoạ v t p độ p n c g p n c gâ p n hà p n c g i và 3 cá 3 c hoạ v t p độ p n c g o khá 3 c 3 có y l z iê p n q h u x a p n.

[9] l N c gà m y p n x a m y hoạ v t p độ p n c g 3 củ x a 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i p đã v t e rở p nê p n hế v t l sứ 3 c p đ x a gdạ p n c g i và 3 có q h u x a p n hệ p đế p n p nh z iề h u y lĩ p nh i vự 3 c o khá 3 c p nh x a h u 3 củ x a p nề p n o k z i p nh v tế T h u m y pnh z iê p n p nhữ p n c g 3 chứ 3 c p nă p n c g 3 cơ @ bả p n 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i i vẫ p n y là p nhữ p n c g 3 cầ h u pnố z i v t e r h u p n c g c g z i x a p n v tà z i 3 chí p nh v thự 3 c h z iệ p n 3 cá 3 c hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh v t z iề p n v tệ i và g dị 3 ch ivụ p n c gâ p n hà p n c g l N c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i 3 có 3 cá 3 c 3 chứ 3 c p nă p n c g 3 cơ @ bả p n l s x a h u: kMộ v t y là: Th h u hú v t v t z iề p n c gử z i i và v t z iế v t o k z iệ l m v t e ro p n c g p nề p n o k z i p nh v tế: T e ro p n c g p nề p n ok z i p nh v tế v thị v t e rườ p n c g 3 có p nh z iề h u y loạ z i p đị p nh 3 chế v tà z i 3 chí p nh o khá 3 c p nh x a h u e r x a p đờ z i, l so p n c g

3chứ 3 c p nă p n c g v th h u hú v t v t z iề p n c gử z i i và v t z iế v t o k z iệ l m y l h uô p n y là 3 chứ 3 c p nă p n c g p đặ 3 c v t e rư p n c g 3 củ x a pn c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i Cá 3 c v tổ 3 chứ 3 c 3 cá p nhâ p n, g do x a p nh p n c gh z iệ s p p đề h u 3 có v thể l mở v tà z i okhoả p n v tạ z i 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i p để c gử z i v t z iề p n 3 củ x a l mì p nh i vào p đó, p nhằ l m pđả l m @ bảo x a p n v toà p n, v t z iệ p n y lợ z i g do o khô p n c g s phả z i 3 cấ v t c g z iữ p nó, o khô p n c g l sợ @ bị l mấ v t l má v t hư hỏ p n c g, hơ p n p nữ x a q h u x a p đó 3 có v thể p nhậ p n p đượ 3 c y lã z i l s h uấ v t 3 cho 3 cá 3 c o khoả p n v t z iề p n c gử z i i và hưở p n c g 3 cá 3 c g dị 3 ch i vụ v th x a p nh v toá p n i và 3 cá 3 c g dị 3 ch i vụ o khá 3 c 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g

H x a z i y là: Cấ s p v tí p n g dụ p n c g 3 cho 3 cá 3 c v tá 3 c p nhâ p n v t e ro p n c g p nề p n o k z i p nh v tế: V z iệ 3 c v tì l m ok z iế l m i và 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g 3 cho p nhữ p n c g o khá 3 ch hà p n c g p đá p n c g v t z i p n 3 cậ m y y là hoạ v t p độ p n c g l s z i p nh ylờ z i 3 chủ m yế h u i và y là 3 chứ 3 c p nă p n c g q h u x a p n v t e rọ p n c g 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i Cá 3 c pn c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i y l h uô p n 3 co z i i v z iệ 3 c 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g 3 cho 3 cá 3 c o khá 3 ch hà p n c g i vố p n y là hoạ v t p độ p n c g vt e r h u m yề p n v thố p n c g, y là v thế l mạ p nh 3 củ x a họ Tí p n g dụ p n c g g do 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i

3cấ s p @ b x ao c gồ l m p nh z iề h u y loạ z i, g dớ z i p nh z iề h u hì p nh v thứ 3 c p như: Cá 3 c o khoả p n i v x a m y ứ p n c g v t e rướ 3 c vt e rê p n v tà z i o khoả p n, 3 cho i v x a m y p n c gắ p n, v t e r h u p n c g i và g dà z i hạ p n @ bằ p n c g v t z iề p n, 3 cho i v x a m y 3 ch z iế v t okhấ h u, 3 cho i v x a m y v th e eo g dự á p n i và v tí p n g dụ p n c g v th h uê l m h u x a.

Cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g p đã h h u m y p độ p n c g p đượ 3 c p nhữ p n c g p n c g h uồ p n i vố p n p nhà p n e rỗ z i v t e ro p n c g p nề p n ok z i p nh v tế q h u x a i v z iệ 3 c p nhậ p n v t z iề p n c gử z i hoặ 3 c p đ z i i v x a m y i và 3 cũ p n c g p nhữ p n c g p đồ p n c g i vố p n p đó p đượ 3 c pn c gâ p n hà p n c g p đ e e l m 3 cho i v x a m y s phụ 3 c i vụ p nh h u 3 cầ h u 3 ch z i v t z iê h u h x a m y s phụ 3 c i vụ l sả p n p x h uấ v t o k z i p nh gdo x a p nh 3 củ x a 3 cá 3 c 3 cá p nhâ p n i và v tổ 3 chứ 3 c l N c g h uồ p n i vố p n v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g p đã v tạo vth h uậ p n y lợ z i 3 cho i v z iệ 3 c v thự 3 c h z iệ p n v t e rô z i 3 chả m y 3 cá 3 c ở v tấ v t 3 cả 3 cá 3 c o khâ h u 3 củ x a q h uá v t e rì p nh v tá z i lsả p n p x h uấ v t, g dị 3 ch i vụ, y là l m v tă p n c g p nhị s p p độ 3 củ x a q h uá v t e rì p nh v tá z i l sả p n p x h uấ v t Chí p nh v từ hoạ v t pđộ p n c g 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g l mà p n c gâ p n hà p n c g p đã c gó s p s phầ p n p đẩ m y l mạ p nh p đầ h u v tư, c gó s p s phầ p n vthú 3 c p đẩ m y s phá v t v t e r z iể p n o k z i p nh v tế.

B x a y là: Tạo v t z iề p n: Chứ 3 c p nă p n c g v tạo v t z iề p n i và hủ m y v t z iề p n 3 củ x a 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g okhô p n c g p độ 3 c y lậ s p l mà v t e rá z i y lạ z i 3 có y l z iê p n q h u x a p n l mậ v t v th z iế v t i vớ z i 3 chứ 3 c p nă p n c g h h u m y p độ p n c g vt z iề p n c gử z i, i v x a m y l mượ p n i và 3 cho i v x a m y 3 củ x a 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g o kh z i p đượ 3 c p x e e l m p xé v t v t e ro p n c g

3cả l mô hì p nh v t x ao i và hủ m y v t z iề p n i và i v x a z i v t e rò 3 củ x a p nó p đố z i i vớ z i p nề p n o k z i p nh v tế.

T e ro p n c g 3 cá 3 c p nề p n o k z i p nh v tế h z iệ p n p đạ z i o khá z i p n z iệ l m v t z iề p n h x a m y y lượ p n c g v t z iề p n 3 c h u p n c g ứ p n c g vth e eo p n c ghĩ x a e rộ p n c g @ b x ao c gồ l m 3 cả v t z iề p n c g z iấ m y p đ x a p n c g y lư h u hà p nh, v t z iề p n c gử z i o khô p n c g o kỳ hạ p n ivà 3 cá 3 c v tà z i l sả p n y lư h u hoạ v t 3 c x ao o khá 3 c Lượ p n c g 3 c h u p n c g v t z iề p n p nà m y y l h uô p n 3 cầ p n g d h u m y v t e rì ở lmứ 3 c i vừ x a p đủ i và o khô p n c g q h uá v th z iế h u hụ v t hoặ 3 c q h uá g dư v thừ x a, i vì o kh z i p đ z iề h u p đó p xả m y e r x a ở s phạ l m i v z i e rộ p n c g l sẽ c gâ m y p đì p nh v t e rệ v t e ro p n c g l sự v t e r x ao p đổ z i i và l sả p n p x h uấ v t hoặ 3 c c gâ m y e r x a vtì p nh v t e rạ p n c g y lã l m s phá v t, hỗ p n y loạ p n v t e ro p n c g p nề p n o k z i p nh v tế [1,2,10]

Thô p n c g v thườ p n c g i v z iệ 3 c o k z iể l m l soá v t y lượ p n c g 3 c h u p n c g v t z iề p n p nhằ l m p đạ v t v tớ z i 3 cá 3 c l mụ 3 c vt z iê h u o k z i p nh v tế i vĩ l mô l sẽ g do p n c gâ p n hà p n c g v t e r h u p n c g ươ p n c g p đả l m p nhậ p n l N c gâ p n hà p n c g v t e r h u p n c g ươ p n c g v thự 3 c h z iệ p n p đ z iề h u p đó @ bằ p n c g 3 chí p nh l sá 3 ch v t z iề p n v tệ Cả v t e ro p n c g p xâ m y g dự p n c g i và v thự 3 c h z iệ p n 3 chí p nh l sá 3 ch p nà m y 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g y l h uô p n p đó p n c g l mộ v t i v x a z i v t e rò q h u x a p n v t e rọ p n c g i và vth e e p n 3 chố v t, i vớ z i v tư 3 cá 3 ch y là y là l mộ v t o kê p nh g dẫ p n v th z iế v t m yế h u l mà q h u x a p đó v t z iề p n 3 c h u p n c g ứ p n c g lsẽ p đượ 3 c @ bơ l m v thê l m hoặ 3 c e rú v t e r x a o khỏ z i q h uá v t e rì p nh y lư h u v thô p n c g. lN c goà z i @ b x a 3 chứ 3 c p nă p n c g 3 cơ @ bả p n, v t e r h u m yề p n v thố p n c g p nó z i v t e rê p n, p n c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g lmạ z i 3 cò p n v thự 3 c h z iệ p n 3 cá 3 c 3 chứ 3 c p nă p n c g 3 củ x a l mộ v t v t e r h u p n c g c g z i x a p n v tà z i 3 chí p nh p đ x a p nă p n c g,

3c h u p n c g 3 cấ s p p nh z iề h u g dị 3 ch i vụ p đ x a g dạ p n c g s phụ 3 c i vụ 3 cho p nh h u 3 cầ h u v tà z i 3 chí p nh p n c gà m y 3 cà p n c g

3c x ao 3 củ x a p nề p n o k z i p nh v tế:

Chứ 3 c p nă p n c g y là v t e r h u p n c g c g z i x a p n v tà z i 3 chí p nh 3 ch h u m yê p n 3 c h u p n c g 3 cấ s p g dị 3 ch i vụ v th x a p nh v toá p n

3cho 3 cá 3 c v tá 3 c p nhâ p n v t e ro p n c g p nề p n o k z i p nh v tế: T e ro p n c g 3 cá 3 c hệ v thố p n c g p n c gâ p n hà p n c g h z iệ p n p đạ z i, okh z i p nó z i 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g 3 c h u p n c g 3 cấ s p g dị 3 ch i vụ v th x a p nh v toá p n 3 cho o khá 3 ch hà p n c g 3 củ x a họ vthì p đồ p n c g v thờ z i 3 cũ p n c g 3 có p n c ghĩ x a p nó z i i về i v z iệ 3 c 3 chú p n c g v th x a l m c g z i x a v tạo p nê p n l mộ v t 3 cơ 3 chế vth x a p nh v toá p n 3 cho 3 cá 3 c v tá 3 c p nhâ p n v t e ro p n c g p nề p n o k z i p nh v tế, l mộ v t 3 cơ 3 chế q h u x a p đó i vố p n p đượ 3 c ivậ p n p độ p n c g v th e eo p nhữ p n c g y l h uồ p n c g o khá 3 c p nh x a h u p nhờ l sự v thự 3 c h z iệ p n v thú 3 c p đẩ m y 3 củ x a 3 cá 3 c pn c gâ p n hà p n c g é Đó y là p nhữ p n c g y l h uồ p n c g i vố p n l mà p n c gâ p n hà p n c g v th h u i về c g z iú s p p n c gườ z i @ bá p n hà p n c g hó x a g dị 3 ch i vụ, hoặ 3 c y là y l h uồ p n c g i vố p n l mà p n c gâ p n hà p n c g v t e rả c g z iú s p p n c gườ z i l m h u x a Cá 3 c pn c gâ p n hà p n c g 3 c h u p n c g 3 cấ s p g dị 3 ch i vụ v th x a p nh v toá p n 3 cho o khá 3 ch hà p n c g i và q h u x a p đó p đượ 3 c hưở p n c g 3 cá 3 c y lợ z i í 3 ch g dướ z i hì p nh v thứ 3 c y là 3 cá 3 c o khoả p n s phí Hoạ v t p độ p n c g v th x a p nh v toá p n 3 củ x a pn c gâ p n hà p n c g v tạo e r x a l sự v t z iệ p n y lợ z i 3 cho 3 cho l mọ z i p n c gườ z i Q h u x a g dị 3 ch i vụ p nà m y, o khá 3 ch hà p n c g 3 có v thể v thự 3 c h z iệ p n i v z iệ 3 c v th x a p nh v toá p n 3 cho 3 cá 3 c 3 chủ p nợ 3 củ x a l mì p nh l mộ v t 3 cá 3 ch pnh x a p nh 3 chó p n c g, x a p n v toà p n, p đẩ m y p nh x a p nh v tố 3 c p độ q h u x a m y i vò p n c g 3 củ x a 3 củ x a i vố p n v t z iề p n v tệ, sphụ 3 c i vụ y lư h u v thô p n c g hà p n c g hó x a v th h uậ p n y lợ z i, p nhấ v t y là 3 cá 3 c v thươ p n c g i vụ y lớ p n, 3 cầ p n 3 ch z i vt e rả l mộ v t o khoả p n v t z iề p n y lớ p n H z iệ p n p n x a m y i vớ z i l sự p đầ h u v tư i về hệ v thố p n c g o kỹ v th h uậ v t h z iệ p n p đạ z i

3cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i p đã v t e r z iể p n o kh x a z i p nh z iề h u g dị 3 ch i vụ v th x a p nh v toá p n s pho p n c g s phú pđ x a g dạ p n c g p đã v tạo p đ z iề h u o k z iề p n v th h uậ p n y lợ z i 3 cho o khá 3 ch hà p n c g v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g l sả p n p x h uấ v t ok z i p nh g do x a p nh, p đã v tạo p đượ 3 c v thó z i q h u e e p n v th x a p nh v toá p n o khô p n c g g dù p n c g v t z iề p n l mặ v t 3 củ x a l mộ v t

Vớ z i hệ v thố p n c g l mạ p n c g y lướ z i 3 ch z i p nhá p nh i và q h u x a p n hệ p n c gâ p n hà p n c g p đạ z i y lý e rộ p n c g okhắ s p 3 cù p n c g i vớ z i 3 cá 3 c 3 cơ l sở v thô p n c g v t z i p n g dữ y l z iệ h u s pho p n c g s phú, 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g lmạ z i p đó p n c g i v x a z i v t e rò p như y là p đạ z i y lý v th x a p nh v toá p n, l mô z i c g z iớ z i i và v tư i vấ p n 3 cho o khá 3 ch hà p n c g v t e ro p n c g 3 cá 3 c hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh Thô p n c g q h u x a 3 chứ 3 c p nă p n c g p nà m y, 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i p đã c gó s p s phầ p n p đẩ m y p nh x a p nh v tố 3 c p độ 3 ch h u 3 ch h u m yể p n i và h z iệ h u q h uả l sự gdụ p n c g i vố p n v t e ro p n c g p nề p n o k z i p nh v tế [2,3,10]

Ý p n c ghĩ x a hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g p đố z i i vớ z i 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i

Tí p n g dụ p n c g p n c gâ p n hà p n c g y là q h u x a p n hệ 3 ch h u m yể p n p nhượ p n c g l sử g dụ p n c g i vố p n v từ p n c gâ p n hà p n c g 3 cho o khá 3 ch hà p n c g v t e ro p n c g l mộ v t v thờ z i c g z i x a p n p nhấ v t p đị p nh i vớ z i l mộ v t o khoả p n 3 ch z i s phí pnhấ v t p đị p nh T e ro p n c g p nề p n o k z i p nh v tế v thị v t e rườ p n c g, 3 c h u p n c g 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g y là 3 chứ 3 c p nă p n c g ok z i p nh v tế 3 cơ @ bả p n 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i é Đố z i i vớ z i hầ h u hế v t 3 cá 3 c l NHT k M g dư p nợ vtớ p n g dụ p n c g v thườ p n c g 3 ch z iế l m v tớ z i hơ p n ẵ v tổ p n c g v tà z i l sả p n 3 cú i và v th h u p nhậ s p v từ v tớ p n g dụ p n c g

3ch z iế l m v từ ẵ -2/3 v tổ p n c g v th h u p nhậ s p 3 củ x a p n c gõ p n hà p n c g [11] T h u m y p nh z iờ p n, e rủ z i e ro v t e ro p n c g ok z i p nh g do x a p nh p n c gâ p n hà p n c g y lạ z i 3 có p x h u hướ p n c g v tậ s p v t e r h u p n c g 3 chủ m yế h u i vào g d x a p nh l mụ 3 c v tí p n gdụ p n c g Kh z i p n c gâ p n hà p n c g e rơ z i i vào v t e rạ p n c g v thá z i o khó o khă p n p n c gh z iê l m v t e rọ p n c g, v thì p n c g h u m yê p n pnhâ p n v thườ p n c g s phá v t l s z i p nh v từ hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g V z iệ 3 c p n c gâ p n hà p n c g okhô p n c g v th h u hồ z i p đượ 3 c i vố p n, 3 có v thể y là g do p n c gâ p n hà p n c g @ b h uô p n c g y lỏ p n c g q h uả p n y lý, 3 cấ s p v tí p n gdụ p n c g o khô p n c g l m z i p nh @ bạ 3 ch, á s p g dụ p n c g 3 chí p nh l sá 3 ch v tí p n g dụ p n c g o ké l m h z iệ h u q h uả, h x a m y g do pnề p n o k z i p nh v tế p đ z i p x h uố p n c g o khô p n c g y lườ p n c g v t e rướ 3 c Chí p nh i vì i vậ m y o khô p n c g p n c gạ 3 c p nh z iê p n o kh z i

3cá p n @ bộ v th x a p nh v t e r x a p đế p n p n c gâ p n hà p n c g, họ y l h uô p n m yê h u 3 cầ h u o k z iể l m v t e r x a v toà p n @ bộ g d x a p nh l mụ 3 c vtí p n g dụ p n c g 3 củ x a l NHT k M, @ b x ao c gồ l m: Phâ p n v tí 3 ch 3 ch z i v t z iế v t 3 cá 3 c hồ l sơ v tí p n g dụ p n c g i và hồ l sơ pđả l m @ bảo v tí p n g dụ p n c g p đố z i i vớ z i 3 cá 3 c o khoả p n v tí p n g dụ p n c g y lớ p n, o k z iể l m v t e r x a p n c gẫ h u p nh z iê p n 3 cá 3 c okhoả p n v tí p n g dụ p n c g i vừ x a i và p nhỏ, v t e rê p n 3 cơ l sở p đó p đá p nh c g z iá 3 chí p nh l sá 3 ch v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a pn c gâ p n hà p n c g p nhằ l m p đả l m @ bảo y là p nh l mạ p nh p để @ bảo i vệ p nhữ p n c g p n c gườ z i c gử z i v t z iề p n i và 3 cổ pđô p n c g 3 củ x a l NHT k M [10]

RỦI RO TÍ l N DỤ l NG TẠI CÁC l NGÂ l N HÀ l NG THƯƠ l NG k MẠI

Khá z i p n z iệ l m i về e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g

lNhư 3 chú p n c g v t x a p đã @ b z iế v t, hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g y là hoạ v t p độ p n c g l m x a p n c g y lạ z i p n c g h uồ p n vth h u p nhậ s p 3 chí p nh 3 cho 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i, v t h u m y p nh z iê p n y lĩ p nh i vự 3 c v tí p n g dụ p n c g yl h uô p n y l h uô p n 3 chứ x a p đự p n c g p nhữ p n c g e rủ z i e ro, i vì p nế h u o khô p n c g 3 chấ s p p nhậ p n e rủ z i e ro v thì 3 cơ hộ z i vtì l m o k z iế l m y lợ z i p nh h uậ p n l sẽ 3 cà p n c g v thấ s p Rủ z i e ro v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g y là e rủ z i e ro

3ch z iế l m v tỷ v t e rọ p n c g 3 c x ao p nhấ v t v t e ro p n c g 3 cá 3 c y loạ z i e rủ z i e ro v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g 3 củ x a 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i Cá 3 c p nhà q h uả p n y lý p n c gâ p n hà p n c g y l h uô p n q h u x a p n v tâ l m p đế p n i vấ p n p đề pnà m y i vì p nó ả p nh hưở p n c g e rấ v t y lớ p n p đế p n h z iệ h u q h uả 3 cũ p n c g p như o kế v t q h uả v t e ro p n c g q h uá vt e rì p nh hoạ v t pđộ p n c g, l mộ v t p n c gâ p n hà p n c g 3 có v thể @ bê p n @ bờ i vự 3 c v thẳ l m v thậ l m 3 chí g dẫ p n p đế p n s phá l sả p n p nế h u lmứ 3 c p độ p n c gh z iê l m v t e rọ p n c g 3 củ x a e rủ z i e ro p nằ l m p n c goà z i @ b z iê p n p độ 3 cho s phé s p Do p đó i v z iệ 3 c

3cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i v thườ p n c g p x h u m yê p n p x e e l m p xé v t q h uả p n y lý e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g pđượ 3 c p x e e l m y là l mộ v t 3 chứ 3 c p nă p n c g e rấ v t q h u x a p n v t e rọ p n c g v t e ro p n c g q h uá v t e rì p nh hoạ v t p độ p n c g 3 củ x a lmì p nh.

Rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g p đượ 3 c h z iể h u l mộ v t 3 cá 3 ch p đơ p n c g z iả p n p nhấ v t p đó y là e rủ z i e ro o khô p n c g vth h u hồ z i p đượ 3 c p nợ o kh z i p đế p n hạ p n l Nó z i l mộ v t 3 cá 3 ch o khá 3 c y là p n c gườ z i i v x a m y p đã o khô p n c g vthự 3 c h z iệ p n p đú p n c g 3 c x a l m o kế v t i v x a m y i vố p n v th e eo hợ s p p đồ p n c g v tí p n g dụ p n c g, o khô p n c g v t h uâ p n v thủ vth e eo p n c g h u m yê p n v tắ 3 c hoà p n v t e rả o kh z i p đáo hạ p n é Đâ m y y là y loạ z i e rủ z i e ro c gắ p n y l z iề p n i vớ z i hoạ v t pđộ p n c g v tí p n g dụ p n c g p n c gâ p n hà p n c g.

Về l mặ v t p đị p nh y lượ p n c g: Rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g p đượ 3 c s phả p n á p nh @ bở z i 3 chí p nh l số y lượ p n c g pnợ q h uá hạ p n, p nợ p đọ p n c g 3 củ x a l mỗ z i Tổ 3 chứ 3 c v tí p n g dụ p n c g.

Về l mặ v t p đị p nh v tí p nh: Rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g 3 có q h u x a p n hệ p n c gượ 3 c 3 ch z iề h u i vớ z i 3 chấ v t ylượ p n c g v tí p n g dụ p n c g Th e eo p đó 3 chấ v t y lượ p n c g v tí p n g dụ p n c g 3 cà p n c g 3 c x ao v thì l mứ 3 c p độ e rủ z i e ro 3 cà p n c g vthấ s p i và p n c gượ 3 c y lạ z i, 3 chấ v t y lượ p n c g v tí p n g dụ p n c g v thấ s p, p nợ q h uá hạ p n 3 c x ao v thì e rủ z i e ro v tí p n gdụ p n c g y là e rấ v t y lớ p n i và 3 có v tá 3 c p độ p n c g ả p nh hưở p n c g v t e rự 3 c v t z iế s p p đế p n hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh pn c gâ p n hà p n c g.

• Cá 3 c y loạ z i e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g:

+ Rủ z i e ro o khô p n c g hoà p n v t e rả p nợ p đú p n c g hạ p n ( e rủ z i e ro p đọ p n c g i vố p n): Kh z i v th z iế v t y lậ s p lmố z i q h u x a p n hệ v tí p n g dụ p n c g, p n c gâ p n hà p n c g i và o khá 3 ch hà p n c g s phả z i q h u m y ướ 3 c i về o khoả p n c g vthờ z i c g z i x a p n hoà p n v t e rả p nợ i v x a m y T h u m y p nh z iê p n p đế p n v thờ z i hạ p n l mà p n c gâ p n hà p n c g i vẫ p n 3 chư x a vth h u hồ z i p đượ 3 c i vố p n i v x a m y, p nhữ p n c g v tổ p n v thấ v t p xả m y e r x a v t e ro p n c g v t e rườ p n c g hợ s p p nà m y p n c gườ z i v t x a cgọ z i p đó y là e rủ z i e ro o khô p n c g hoà p n v t e rả p nợ p đú p n c g hạ p n.

+ Rủ z i e ro g do o khô p n c g 3 có o khả p nă p n c g v t e rả p nợ: Là e rủ z i e ro p xả m y e r x a v t e ro p n c g v t e rườ p n c g hợ s p g do x a p nh p n c gh z iệ s p p đ z i i v x a m y p đã l mấ v t o khả p nă p n c g 3 ch z i v t e rả Do i vậ m y p n c gâ p n hà p n c g sphả z i v th x a p nh y lý v tà z i l sả p n 3 củ x a g do x a p nh p n c gh z iệ s p p để v th h u p nợ.[1,2,3,10]

l N c g h u m yê p n p nhâ p n g dẫ p n p đế p n e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g

T e ro p n c g p nề p n o k z i p nh v tế i v z iệ v t l N x a l m 3 có e rấ v t p nh z iề h u p n c g h u m yê p n p nhâ p n 3 có v thể g dẫ p n p đế p n Rủ z i ero v tí p n g dụ p n c g p n c gâ p n hà p n c g: l Như g do l mô z i v t e rườ p n c g o k z i p nh v tế o khô p n c g ổ p n p đị p nh, p nhấ v t y là

@b z iế p n p độ p n c g i về v thờ z i v t z iế v t, o khí hậ h u c gâ m y ả p nh hưở p n c g v tớ z i hoạ v t p độ p n c g l sả p n p x h uấ v t o k z i p nh gdo x a p nh ( p đặ 3 c @ b z iệ v t y là v t e ro p n c g y lĩ p nh i vự 3 c l sả p n p x h uấ v t p nô p n c g p n c gh z iệ s p), Rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g

3cũ p n c g 3 có v thể g do l mô z i v t e rườ p n c g s phá s p y lý 3 chư x a ổ p n p đị p nh Chẳ p n c g hạ p n, o kh z i 3 có l sự v th x a m y pđổ z i i về 3 chí p nh l sá 3 ch p x h uấ v t, p nhậ s p o khẩ h u i vậ v t v tư v th z iế v t @ bị l sẽ ả p nh hưở p n c g v t e rự 3 c v t z iế s p p đế p n

3ch z i s phí i và g do x a p nh v th h u 3 củ x a g do x a p nh p n c gh z iệ s p, y là l m c g z iả l m g do x a p nh v th h u, v từ p đó c gâ m y o khó okhă p n 3 cho i v z iệ 3 c v t e rả p nợ p n c gâ p n hà p n c g T h u m y p nh z iê p n 3 có 4 p n c g h u m yê p n p nhâ p n 3 cơ @ bả p n c gâ m y pnê p n e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g: é Đó y là p n c g h u m yê p n p nhâ p n o khá 3 ch q h u x a p n v từ l mô z i v t e rườ p n c g @ bê p n pn c goà z i, v từ s phí x a o khá 3 ch hà p n c g, p n c g h u m yê p n p nhâ p n g do 3 chí p nh p n c gâ p n hà p n c g i và p n c g h u m yê p n pnhâ p n v từ 3 cá 3 c p đả l m @ bảo v tí p n g dụ p n c g v tạo p nê p n.

1.2.2.1 l N c g h u m yê p n p nhâ p n o khá 3 ch q h u x a p n v từ l mô z i v t e rườ p n c g @ bê p n p n c goà z i lN c g h u m yê p n p nhâ p n o khá 3 ch q h u x a p n v từ l mô z i v t e rườ p n c g @ bê p n p n c goà z i: Cá 3 c ả p nh hưở p n c g v từ vth z iê p n v t x a z i, @ bão y lụ v t, hạ p n há p n, hỏ x a họ x a p n i và p độ p n c g p đấ v t; Sự v th x a m y p đổ z i i về v thó z i q h u e e p n, pnh h u 3 cầ h u 3 củ x a p n c gườ z i v t z iê h u g dù p n c g hoặ 3 c i về o kỹ v th h uậ v t l mộ v t p n c gà p nh 3 cô p n c g p n c gh z iệ s p 3 có vthể y là l m s phá l sả p n 3 cơ p đồ 3 củ x a l mộ v t 3 cá p nhâ p n, v tổ 3 chứ 3 c i và p đặ v t p n c gườ z i p đ z i i v x a m y v từ p n c g ylà l m ă p n 3 có y lã z i i vào v thế v th h u x a y lỗ k Mộ v t 3 c h uộ 3 c p đì p nh 3 cô p n c g o kéo g dà z i, i v z iệ 3 c c g z iả l m c g z iá p để

3cạ p nh v t e r x a p nh hoặ 3 c i v z iệ 3 c l mấ v t l mộ v t p n c gườ z i q h uả p n y lý c g z iỏ z i 3 có v thể y là l m v th z iệ v t hạ z i pn c gh z iê l m v t e rọ p n c g p đế p n o khả p nă p n c g v t e rả v t z iề p n i v x a m y 3 củ x a p n c gườ z i p đ z i i v x a m y.

Thô p n c g v t z i p n o khô p n c g 3 câ p n p xứ p n c g: Thô p n c g v t z i p n o khô p n c g 3 câ p n p xứ p n c g v t e rê p n v thị v t e rườ p n c g vtà z i 3 chí p nh g dẫ p n p đế p n l sự q h u m yế v t p đị p nh o khô p n c g p đú p n c g i và e rủ z i e ro p đạo p đứ 3 c p đã p đặ v t 3 cá 3 c pn c gâ p n hà p n c g v t e rướ 3 c p n c g h u m y 3 cơ e rủ z i e ro 3 c x ao. kMô z i v t e rườ p n c g o k z i p nh v tế: k Mô z i v t e rườ p n c g o k z i p nh v tế 3 có 3 có ả p nh hưở p n c g v t e rự 3 c v t z iế s p p đế p n iv z iệ 3 c p đầ h u v tư l sả p n p x h uấ v t o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a p nhâ p n g dâ p n i và g do x a p nh p n c gh z iệ s p, o kh z i p nề p n ok z i p nh v tế s phá v t v t e r z iể p n v thì i v z iệ 3 c y là l m ă p n 3 củ x a 3 cá 3 c g do x a p nh p n c gh z iệ s p v th h uậ p n y lợ z i i và s phá v t vt e r z iể p n l N c gượ 3 c y lạ z i o kh z i p nề p n o k z i p nh v tế o khó o khă p n, l s h u m y v thoá z i v thì i v z iệ 3 c y là l m ă p n 3 củ x a 3 cá 3 c gdo x a p nh p n c gh z iệ s p c gặ s p p nh z iề h u o kho o khă p n g dẫ p n p đế p n i v z iệ 3 c i v x a m y i vố p n i và v t e rả v t z iề p n i v x a m y 3 củ x a

3cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g l sẽ c gặ s p p nh z iề h u o khó o khă p n. lN c g h u m yê p n p nhâ p n g do 3 chí p nh l sá 3 ch 3 củ x a l Nhà p nướ 3 c: Chí p nh l sá 3 ch 3 củ x a p nhà p nướ 3 c ivừ x a 3 có v tá 3 c p độ p n c g v t e rự 3 c v t z iế s p i và c g z iá p n v t z iế s p p đế p n hoạ v t p độ p n c g 3 củ x a 3 cá 3 c g do x a p nh p n c gh z iệ s p lsả p n p x h uấ v t o k z i p nh g do x a p nh, p nhữ p n c g @ b z iế p n p độ p n c g y lớ p n i về o k z i p nh v tế 3 chí p nh v t e rị v t e rê p n v thế cg z iớ z i 3 có ả p nh hưở p n c g p đế p n 3 cá 3 c q h u x a p n hệ o k z i p nh v tế p đố z i p n c goạ z i 3 củ x a l mộ v t p nướ 3 c l mà @ b z iể h u h z iệ p n y là 3 cá p n 3 câ p n v th x a p nh v toá p n, v tỷ c g z iá hố z i p đoá z i… @ b z iế p n p độ p n c g p đế p n l sự @ b z iế p n p độ p n c g 3 củ x a cg z iá 3 cả hà p n c g hó x a p x h uấ v t p nhậ s p o khẩ h u, y lã z i l s h uấ v t, l mứ 3 c 3 cầ h u v t z iề p n v tệ… kMô z i v t e rườ p n c g s phá s p y lý: k Mô z i v t e rườ p n c g s phá s p y lý v tạo p nê p n l mô z i v t e rườ p n c g 3 cho i v x a m y

3củ x a 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i k Mô z i v t e rườ p n c g 3 cho i v x a m y 3 có v thể ả p nh hưở p n c g v tí 3 ch

3cự 3 c h x a m y v t z iê h u 3 cự 3 c, 3 có v thể y là l m hạ p n 3 chế h x a m y v tă p n c g v thê l m e rủ z i e ro p đố z i i vớ z i hoạ v t p độ p n c g ok z i p nh g do x a p nh v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i.

1.2.2.2 l N c g h u m yê p n p nhâ p n v từ s phí x a o khá 3 ch hà p n c g lN c g h u m yê p n p nhâ p n e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g v từ s phí x a p n c gườ z i p đ z i i v x a m y y là l mộ v t v t e ro p n c g p nhữ p n c g pn c g h u m yê p n p nhâ p n 3 chủ m yế h u c gâ m y p nê p n e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g 3 cho 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g Kh z i p xâ m y gdự p n c g s phươ p n c g á p n i v x a m y i vố p n g do x a p nh p n c gh z iệ s p p nào 3 cũ p n c g v tì l m p đủ “ v t e ră l m s phươ p n c g pn c ghì p n o kế” p để v th h u m yế v t s phụ 3 c p n c gâ p n hà p n c g Thậ l m 3 chí p n c gâ p n hà p n c g p nh z iề h u o kh z i @ bị y lừ x a, hoặ 3 c @ bị v tá 3 c p độ p n c g @ bở z i 3 cá 3 c v thế y lự 3 c o khá 3 c, 3 cá 3 c l mố z i q h u x a p n hệ Có p nhữ p n c g o khá 3 ch hà p n c g 3 có p độ p n c g 3 cơ i v x a m y i vố p n y là l m ă p n v t e ro p n c g l sá p n c g, p như p n c g g do m yế h u o ké l m v t e ro p n c g q h uả p n ylý, p đ z iề h u hà p nh, c gặ s p @ bấ v t y lợ z i v t e ro p n c g l sả p n p x h uấ v t o k z i p nh g do x a p nh, @ bị p đố z i v tá 3 c “ 3 chơ z i p xấ h u”,

@bị p đố z i v thủ 3 cạ p nh v t e r x a p nh… 3 cũ p n c g g dẫ p n p đế p n e rủ z i e ro 3 cho p n c gâ p n hà p n c g. lNhì p n 3 ch h u p n c g 3 cá 3 c p n c g h u m yê p n p nhâ p n p nà m y p n c gâ p n hà p n c g 3 có v thể p xá 3 c p đị p nh p đượ 3 c vthô p n c g q h u x a q h uá v t e rì p nh v tì l m h z iể h u, p nắ l m i vữ p n c g “ v tì p nh hì p nh l sứ 3 c o khỏ e e 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g” 3 cả v t e rướ 3 c, v t e ro p n c g i và l s x a h u o kh z i 3 cho i v x a m y, v tì l m h z iể h u l mụ 3 c p đí 3 ch l sử g dụ p n c g v t z iề p n iv x a m y i và h z iệ h u q h uả 3 củ x a s phươ p n c g á p n l sả p n p x h uấ v t o k z i p nh g do x a p nh.

Rủ z i e ro v t e ro p n c g o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a p n c gườ z i p đ z i i v x a m y: Rủ z i e ro o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a gdo x a p nh p n c gh z iệ s p p đượ 3 c v thể h z iệ p n ở l mứ 3 c p độ @ b z iế p n p độ p n c g í v t h x a m y p nh z iề h u v th e eo 3 ch z iề h u hướ p n c g p xấ h u 3 củ x a o kế v t q h uả o k z i p nh g do x a p nh Rủ z i e ro v t e ro p n c g o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a g do x a p nh pn c gh z iệ s p l sẽ p xả m y e r x a p nế h u i v z iệ 3 c p xâ m y g dự p n c g i và v t e r z iể p n o kh x a z i 3 cá 3 c s phươ p n c g á p n, g dự á p n p đầ h u vtư l sả p n p x h uấ v t o k z i p nh gdo x a p nh 3 củ x a g do x a p nh p n c gh z iệ s p o khô p n c g o kho x a họ 3 c, i v z iệ 3 c g dự v toá p n 3 ch z i s phí i và p xá 3 c p đị p nh lmứ 3 c l sả p n y lượ p n c g o khô p n c g s phù hợ s p Cá 3 c v th z iệ v t hạ z i g do x a p nh p n c gh z iệ s p s phả z i c gá p nh 3 chị h u gdo l sự @ b z iế p n p độ p n c g 3 củ x a v thị v t e rườ p n c g 3 c h u p n c g 3 cấ s p, v thị v t e rườ p n c g v t z iê h u v thụ.

Rủ z i e ro v tà z i 3 chí p nh: Rủ z i e ro v tà z i 3 chí p nh 3 củ x a g do x a p nh p n c gh z iệ s p v thể h z iệ p n ở 3 cá 3 c gdo x a p nh p n c gh z iệ s p o khô p n c g v thể p đố z i s phó i vớ z i 3 cá 3 c p n c ghĩ x a i vụ v t e rả p nợ c gố 3 c i và y lã z i v t z iề p n i v x a m y

3cho 3 chủ p nợ Rủ z i e ro v tà z i 3 chí p nh g d z iễ p n e r x a 3 cù p n c g i vớ z i l mứ 3 c p độ l sử g dụ p n c g p nợ, p nó c gắ p n yl z iề p n i vớ z i 3 cơ 3 cấ h u v tà z i 3 chí p nh g do x a p nh p n c gh z iệ s p.

1.2.2.3 l N c g h u m yê p n p nhâ p n v từ s phí x a p n c gâ p n hà p n c g lN c g h u m yê p n p nhâ p n e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g v từ s phí x a p n c gâ p n hà p n c g 3 chủ m yế h u g do 3 cá 3 c p n c g h u m yê p n pnhâ p n l s x a h u:

Chí p nh l sá 3 ch v tí p n g dụ p n c g o khô p n c g hợ s p y lý, q h uá p nhấ p n l mạ p nh i vào y lợ z i p nh h uậ p n p n c gâ p n hà p n c g p nê p n o kh z i 3 cho i v x a m y q h uá 3 chú v t e rọ p n c g i về y lợ z i v tứ 3 c l N c gâ p n hà p n c g 3 chấ s p p nhậ p n 3 cho iv x a m y p nhữ p n c g g dự á p n l mạo h z iể l m p để v th h u i về y lợ z i p nh h uậ p n 3 c x ao;

Cá p n @ bộ v tí p n g dụ p n c g o khô p n c g v t h uâ p n v thủ 3 chí p nh l sá 3 ch v tí p n g dụ p n c g, o khô p n c g 3 chấ s p hà p nh pđú p n c g q h u m y v t e rì p nh 3 cho i v x a m y Cá p n @ bộ v tí p n g dụ p n c g i v z i s phạ l m p đạo p đứ 3 c o k z i p nh g do x a p nh. éĐị p nh c g z iá v tà z i l sả p n p đả l m @ bảo o khô p n c g 3 chí p nh p xá 3 c hoặ 3 c o khô p n c g v thự 3 c h z iệ p n p đầ m y pđủ v thủ v tụ 3 c s phá s p y lý 3 cầ p n v th z iế v t.

Do l sự 3 cạ p nh v t e r x a p nh 3 củ x a 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g l mo p n c g l m h uố p n 3 có v tỷ v t e rọ p n c g 3 cho i v x a m y pnh z iề h u hơ p n 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g o khá 3 c.

1.2.2.4 l N c g h u m yê p n p nhâ p n v từ 3 cá 3 c p đả l m @ bảo v tí p n g dụ p n c g

Kh z i p đá p nh c g z iá 3 cá 3 c p đả l m @ bảo v tí p n g dụ p n c g o khô p n c g y lườ p n c g v t e rướ 3 c p đượ 3 c l sự @ b z iế p n pđộ p n c g i về c g z iá v t e rị 3 củ x a 3 cá 3 c p đả l m @ bảo v tí p n g dụ p n c g v thì o kh z i 3 có l sự @ b z iế p n p độ p n c g c g z iá v t e rị v tà z i lsả p n p đả l m @ bảo v th e eo 3 ch z iề h u hướ p n c g @ bấ v t y lợ z i ( s phụ v th h uộ 3 c i vào p đặ 3 c v tí p nh 3 củ x a v tà z i l sả p n ivà v thị v t e rườ p n c g c g z i x ao g dị 3 ch 3 cá 3 c v tà z i l sả p n p đó) v thì l sẽ g dẫ p n p đế p n e rủ z i e ro 3 cho p n c gâ p n hà p n c g Có 3 m yê h u 3 cầ h u p đố z i i vớ z i 3 cá 3 c @ bảo p đả l m v tà z i l sả p n y là: (1) g dễ p đượ 3 c p đị p nh c g z iá;

(2) g dễ 3 cho p n c gâ p n hà p n c g q h u m yề p n p đượ 3 c l sở hữ h u hợ s p s phá s p; (3) g dễ v t z iê h u v thụ h x a m y v th h uậ p n vt z iệ p n [1,2,10]

QUẢ l N TRỊ RỦI RO TÍ l N DỤ l NG

Sự 3 cầ p n v th z iế v t 3 củ x a 3 cô p n c g v tá 3 c q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g

lNhư 3 chú p n c g v t x a p đã @ b z iế v t v tí p n g dụ p n c g y là l mộ v t hoạ v t 3 chí p nh i và l m x a p n c g y lạ z i p n c g h uồ p n v th h u pnhậ s p 3 chí p nh 3 cho 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l m x a z i, p như p n c g e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g y l h uô p n y là e rủ z i ero 3 ch z iế l m v tỷ v t e rọ p n c g 3 c x ao p nhấ v t v t e ro p n c g 3 cá 3 c y loạ z i e rủ z i e ro v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g 3 củ x a 3 cá 3 c pn c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i. éĐể hạ p n 3 chế p nhữ p n c g e rủ z i e ro s phả z i y là l m v tố v t v từ o khâ h u s phò p n c g p n c gừ x a 3 cho p đế p n okhâ h u c g z iả z i q h u m yế v t hậ h u q h uả g do e rủ z i e ro c gâ m y e r x a, 3 cụ v thể p như: Dự @ báo, s phá v t h z iệ p n e rủ z i ero v t z iề l m ẩ p n, s phá v t h z iệ p n p nhữ p n c g @ b z iế p n 3 cố o khô p n c g 3 có y lợ z i, p n c gă p n 3 chặ p n 3 cá 3 c v tì p nh h h uố p n c g okhô p n c g 3 có y lợ z i p đã i và p đ x a p n c g p xả m y e r x a i và 3 có v thể y l x a p n e r x a s phạ l m i v z i e rộ p n c g G z iả z i q h u m yế v t hậ h u q h uả e rủ z i e ro p để hạ p n 3 chế 3 cá 3 c v th z iệ v t hạ z i p đố z i i vớ z i v tà z i l sả p n i và v th h u p nhậ s p 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g é Đâ m y y là q h uá v t e rì p nh y lo c g z i 3 c 3 chặ v t 3 chẽ Do p đó, 3 cầ p n 3 có q h uả p n v t e rị p để p đả l m @ bảo vtí p nh v thố p n c g p nhấ v t Phò p n c g 3 chố p n c g e rủ z i e ro p đượ 3 c v thự 3 c h z iệ p n @ bở z i 3 cá 3 c p nhâ p n i v z iê p n,

3cá p n @ bộ y lã p nh p đạo p n c gâ p n hà p n c g T e ro p n c g p n c gâ p n hà p n c g, p nhâ p n i v z iê p n 3 có l s h u m y p n c ghĩ i và hà p nh p độ p n c g o khá 3 c, 3 có v thể v t e rá z i p n c gượ 3 c hoặ 3 c 3 cả p n v t e rở p nh x a h u Vì i vậ m y, 3 cầ p n s phả z i 3 có q h uả p n v t e rị p để l mọ z i p n c gườ z i hà p nh p độ p n c g l mộ v t 3 cá 3 ch v thố p n c g p nhấ v t Q h uả p n v t e rị p đề e r x a p nhữ p n c g lmụ 3 c v t z iê h u 3 cụ v thể c g z iú s p p n c gâ p n hà p n c g p đ z i p đú p n c g hướ p n c g Phả z i 3 có o kế hoạ 3 ch hà p nh p độ p n c g

3cụ v thể i và h z iệ h u q h uả s phù hợ s p i vớ z i l mụ 3 c v t z iê h u p đề e r x a.

l Nh z iệ l m i vụ 3 củ x a 3 cô p n c g v tá 3 c q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g

Q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g v thự 3 c h z iệ p n p nhữ p n c g p nh z iệ l m i vụ 3 cơ @ bả p n l s x a h u:

Tổ 3 chứ 3 c s phò p n c g 3 chố p n c g e rủ z i e ro 3 có o kho x a họ 3 c p nhằ l m 3 chỉ e r x a p nhữ p n c g l mụ 3 c v t z iê h u

3cụ v thể 3 cầ p n p đạ v t p đượ 3 c, p n c gưỡ p n c g x a p n v toà p n, l mứ 3 c p độ l s x a z i l só v t 3 có v thể 3 chấ s p p nhậ p n p đượ 3 c.

Th x a l m c g z i x a p xâ m y g dự p n c g 3 cá 3 c 3 chươ p n c g v t e rì p nh p n c gh z iệ s p i vụ, 3 cơ 3 cấ h u o k z iể l m l soá v t sphò p n c g 3 chố p n c g e rủ z i e ro, s phâ p n q h u m yề p n hạ p n i và v t e rá 3 ch p nh z iệ l m 3 cho v từ p n c g v thà p nh i v z iê p n, ylự x a 3 chọ p n p nhữ p n c g 3 cô p n c g 3 cụ o kỹ v th h uậ v t s phò p n c g 3 chố p n c g e rủ z i e ro, p xử y lý e rủ z i e ro i và c g z iả z i q h u m yế v t hậ h u q h uả g do e rủ z i e ro c gâ m y e r x a l mộ v t 3 cá 3 ch p n c gh z iê l m v tú 3 c.

K z iể l m v t e r x a, o k z iể l m l soá v t p để p đả l m @ bảo i v z iệ 3 c v thự 3 c h z iệ p n v th e eo p đú p n c g o kế hoạ 3 ch sphò p n c g 3 chố p n c g e rủ z i e ro p đã hoạ 3 ch p đị p nh, s phá v t h z iệ p n 3 cá 3 c e rủ z i e ro v t z iề l m ẩ p n, 3 cá 3 c l s x a z i l só v t okh z i v thự 3 c h z iệ p n c g z i x ao g dị 3 ch, p đá p nh c g z iá h z iệ h u q h uả 3 cô p n c g v tá 3 c s phò p n c g 3 chố p n c g e rủ z i e ro v t e rê p n

3cơ l sở p đó p đề p n c ghị 3 cá 3 c @ b z iệ p n s phá s p p đ z iề h u 3 chỉ p nh i và @ bổ l s h u p n c g p nhằ l m hoà p n v th z iệ p n hệ vthố p n c g q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro.

é Đo y lườ p n c g e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g

éĐể s phâ p n v tí 3 ch p đá p nh c g z iá e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g 3 chí p nh p xá 3 c i và v từ p đó p đề e r x a 3 cá 3 c c g z iả z i sphá s p s phò p n c g p n c gừ x a v thì 3 cầ p n 3 có 3 cá 3 c l mô hì p nh, s phươ p n c g s phá s p p để p đo y lườ p n c g e rủ z i e ro vtí p n g dụ p n c g.

Có v thể l sử g dụ p n c g p nh z iề h u l mô hì p nh o khá 3 c p nh x a h u p để p đá p nh c g z iá e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g.

Cá 3 c l mô hì p nh p nà m y e rấ v t p đ x a g dạ p n c g @ b x ao c gồ l m 3 cá 3 c l mô hì p nh s phả p n á p nh i về l mặ v t p đị p nh vtí p nh i và l mô hì p nh s phả p n á p nh i về l mặ v t p đị p nh y lượ p n c g Cá 3 c l mô hì p nh p nà m y o khô p n c g yloạ z i v t e rừ y lẫ p n p nh x a h u, p nê p n p n c gâ p n hà p n c g 3 có v thể l sử g dụ p n c g p nh z iề h u l mô hì p nh p để s phâ p n v tí 3 ch pđá p nh c g z iá l mứ 3 c p độ e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g.

1.3.3.1 k Mô hì p nh p đị p nh v tí p nh éĐố z i i vớ z i l mô hì p nh p nà m y, p n c gâ p n hà p n c g 3 cầ p n p đề 3 cậ s p p đế p n 3 m yế h u v tố l s x a h u:

♦ Yế h u v tố 1: Phâ p n v tí 3 ch v tí p n g dụ p n c g: é Đố z i i vớ z i l mỗ z i p đơ p n p x z i p n i v x a m y, 3 cá p n @ bộ v tí p n gdụ p n c g 3 cầ p n s phả z i v t e rả y lờ z i p đượ 3 c 3 3 câ h u hỏ z i 3 cơ @ bả p n l s x a h u:

Khá 3 ch hà p n c g i v x a m y 3 có v thể v tí p n p nh z iệ l m i và @ b z iế v t họ p như v thế p nào? Khá 3 ch hà p n c g

3có v th z iệ p n 3 chí v t e rả p nợ o kh z i o khoả p n i v x a m y p đế p n hạ p n h x a m y o khô p n c g? é Đ z iề h u p nà m y y l z iê p n q h u x a p n pđế p n i v z iệ 3 c p n c gh z iê p n 3 cứ h u 3 ch z i v t z iế v t “ 6C” 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g y là: Tí p nh 3 cá 3 ch (Ch x a e r x a v t e e e r), pnă p n c g y lự 3 c (C x a s p x a 3 c z i v t m y), v th h u p nhậ s p (C x a l sh), v tà z i l sả p n v thế 3 chấ s p (Co y l y l x a v t e e e r x a y l), p đ z iề h u ok z iệ p n (Co p n g d z i v t z io p n) i và o k z iể l m l soá v t (Co p n v t e ro y l) Tấ v t 3 cả 3 cá 3 c v t z iê h u 3 chí p nà m y s phả z i p đượ 3 c pđá p nh c g z iá v tố v t, v thì o khoả p n i v x a m y l mớ z i p đượ 3 c p x e e l m y là o khả v th z i l Nộ z i g d h u p n c g 3 ch z i v t z iế v t p đượ 3 c pđề 3 cậ s p v t e ro p n c g s phụ y lụ 3 c l số 01.

Hợ s p p đồ p n c g v tí p n g dụ p n c g 3 có p đượ 3 c o ký o kế v t l mộ v t 3 cá 3 ch p đú p n c g p đắ p n i và hợ s p y lệ, o khá 3 ch hà p n c g 3 có o khả p nă p n c g hoà p n v t e rả p nợ i v x a m y l mà o khô p n c g 3 cầ p n p đế p n l mộ v t l sứ 3 c é s p p nào?

Cá 3 c v t z iê h u 3 ch z i “6C” p đã c g z iú s p 3 cá p n @ bộ v tí p n g dụ p n c g p đá p nh c g z iá l mộ v t o khá 3 ch hà p n c g 3 có pđủ p đ z iể h u o k z iệ p n p để i v x a m y v t z iề p n h x a m y o khô p n c g, p đá p nh c g z iá p đú p n c g o khá 3 ch hà p n c g p đủ p đ z iề h u ok z iệ p n v th e eo 3 cá 3 c v t z iê h u 3 chí y là p đ z iề h u o k z iệ p n q h u x a p n v t e rọ p n c g p để o ký o kế v t hợ s p p đồ p n c g v tí p n g dụ p n c g pđú p n c g p đắ p n i và hợ s p y lệ. kMộ v t hợ s p p đồ p n c g v tí p n g dụ p n c g hợ s p y lệ s phả z i @ bảo i vệ p đượ 3 c q h u m yề p n y lợ z i 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g @ bằ p n c g 3 cá 3 ch q h u m y p đị p nh p nhữ p n c g p đ z iề h u o khoả p n c g z iớ z i hạ p n hoạ v t p độ p n c g 3 củ x a p n c gườ z i iv x a m y, p nế h u 3 cá 3 c hoạ v t p độ p n c g p nà m y p đ e e g dọ x a o khả p nă p n c g v th h u hồ z i i vố p n i v x a m y 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g.

Q h uá v t e rì p nh 3 cưỡ p n c g 3 chế v th h u hồ z i p nợ i v x a m y 3 cũ p n c g s phả z i p đượ 3 c q h u m y p đị p nh 3 cụ v thể i và e rõ erà p n c g v t e ro p n c g hợ s p p đồ p n c g v tí p n g dụ p n c g l N c gâ p n hà p n c g 3 có v thể p đò z i p nợ v th h uậ p n y lợ z i @ bằ p n c g 3 cá 3 c v tà z i l sả p n p đả l m @ bảo?

Q h u m y p đị p nh i về v thế 3 chấ s p v tà z i l sả p n p đá s p ứ p n c g p đượ 3 c h x a z i l mụ 3 c v t z iê h u 3 củ x a p n c gườ z i 3 cho i v x a m y:

- l N c gâ p n hà p n c g 3 có q h u m yề p n v th h u c g z iữ i và @ bá p n v tà z i l sả p n p để v th h u p nợ v t e ro p n c g v t e rườ p n c g hợ s p p n c gườ z i i v x a m y o khô p n c g 3 có o khả p nă p n c g hoà p n v t e rả.

- V z iệ 3 c v thế 3 chấ s p v tà z i l sả p n l sẽ v tạo e r x a y lợ z i v thế v tâ l m y lý 3 cho p n c gườ z i i v x a m y Kh z i vthế 3 chấ s p, p n c gườ z i i v x a m y p nợ l sẽ 3 chị h u á s p y lự 3 c @ b h uộ 3 c s phả z i p nỗ y lự 3 c hơ p n v t e ro p n c g o k z i p nh gdo x a p nh p để 3 có o khả p nă p n c g v t e rả p nợ p n c gâ p n hà p n c g Do i vậ m y v t e rá 3 ch p nh z iệ l m 3 củ x a 3 cá p n @ bộ pn c gâ p n hà p n c g y là s phả z i p xá 3 c p đị p nh e rõ y l z iệ h u p n c gâ p n hà p n c g 3 có v thể hoà p n v th z iệ p n i về q h u m yề p n hợ s p s phá s p 3 củ x a l mì p nh p đố z i i vớ z i v tà z i l sả p n v thế 3 chấ s p p đó h x a m y o khô p n c g?

♦ Yế h u v tố 2: K z iể l m v t e r x a v tí p n g dụ p n c g: éĐố z i i vớ z i v tấ v t 3 cả 3 cá 3 c o khoả p n i v x a m y, 3 că p n 3 cứ i vào 3 cá 3 c hợ s p p đồ p n c g v tí p n g dụ p n c g p đã o ký okế v t 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g p đề h u 3 có 3 cá 3 c @ b z iệ p n s phá s p p để v th e eo g dõ z i v tì p nh hì p nh i và h z iệ h u q h uả

3củ x a 3 cá 3 c o khoả p n i v x a m y p đó p như v thế p nào Cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g hầ h u hế v t p đề h u 3 có q h u m y v t e rì p nh vtí p n g dụ p n c g e r z iê p n c g p để o k z iể l m v t e r x a v tí p n g dụ p n c g, v t h u m y p nh z iê p n p nhữ p n c g p n c g h u m yê p n y lý 3 ch h u p n c g pnhấ v t p đ x a p n c g p đượ 3 c á s p g dụ p n c g v tạ z i hầ h u hế v t 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g y là:

(1)T z iế p n hà p nh o k z iể l m v t e r x a v tấ v t 3 cả 3 cá 3 c y loạ z i v tí p n g dụ p n c g v th e eo p đị p nh o kỳ p nhấ v t p đị p nh.

(2) Xâ m y g dự p n c g o kế hoạ 3 ch, 3 chươ p n c g v t e rì p nh, p nộ z i g d h u p n c g q h uá v t e rì p nh o k z iể l m v t e r x a l mộ v t

3cá 3 ch v thậ p n v t e rọ p n c g i và 3 ch z i v t z iế v t, p đả l m @ bảo e rằ p n c g p nhữ p n c g o khí x a 3 cạ p nh q h u x a p n v t e rọ p n c g

3củ x a l mỗ z i o khoả p n v tí p n g dụ p n c g p đề h u p đượ 3 c o k z iể l m v t e r x a, @ b x ao c gồ l m:

- Kế hoạ 3 ch v t e rả p nợ 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g p nhằ l m p đả l m @ bảo v t e rả p nợ p đú p n c g hạ p n.

- Chấ v t y lượ p n c g i và p đ z iề h u o k z iệ p n 3 củ x a v tà z i l sả p n p đả l m @ bảo.

- Tí p nh p đầ m y p đủ i và hợ s p y lệ 3 củ x a hợ s p p đồ p n c g v tí p n g dụ p n c g, p đả l m @ bảo v tí p nh hợ s p sphá s p p để l sở hữ h u 3 cá 3 c v tà z i l sả p n o kh z i p n c gườ z i i v x a m y o khô p n c g v t e rả p đượ 3 c p nợ.

- é Đá p nh c g z iá p đ z iề h u o k z iệ p n v tà z i 3 chí p nh i và p nhữ p n c g o kế hoạ 3 ch o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a pn c gườ z i i v x a m y, v t e rê p n 3 cơ l sở p đó p x e e l m p xé v t y lạ z i p nh h u 3 cầ h u v tí p n g dụ p n c g.

- é Đá p nh c g z iá p x e e l m o khoả p n v tí p n g dụ p n c g 3 có v t h uâ p n v thủ 3 chí p nh l sá 3 ch 3 cho i v x a m y 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g.

(3) K z iể l m v t e r x a v thườ p n c g p x h u m yê p n 3 cá 3 c o khoả p n v tí p n g dụ p n c g y lớ p n Vì 3 chú p n c g 3 có ả p nh hưở p n c g e rấ v t y lớ p n v tì p nh v t e rạ p n c g v tà z i 3 chí p nh 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g.

(4) Q h uả p n y lý v thườ p n c g p x h u m yê p n, 3 chặ v t 3 chẽ 3 cá 3 c o khoả p n v tí p n g dụ p n c g 3 có i vấ p n p đề, vtă p n c g 3 cườ p n c g o k z iể l m v t e r x a, c g z iá l m l sá v t o kh z i s phá v t h z iệ p n p nhữ p n c g g dấ h u h z iệ h u p xấ h u y l z iê p n q h u x a p n pđế p n o khoả p n i v x a m y.

(5) Tă p n c g 3 cườ p n c g 3 cô p n c g v tá 3 c o k z iể l m v t e r x a o khoả p n v tí p n g dụ p n c g o kh z i p nề p n o k z i p nh v tế 3 có pnh z iề h u hướ p n c g p đ z i p x h uố p n c g, hoặ 3 c p nhữ p n c g p n c gà p nh p n c ghề 3 cho i v x a m y 3 có @ b z iể h u h z iệ p n pn c gh z iê l m v t e rọ p n c g v t e ro p n c g s phá v t v t e r z iể p n.

♦ Yế h u v tố 3: Hệ v thố p n c g 3 chỉ v t z iê h u v tà z i 3 chí p nh p đá p nh c g z iá o khá 3 ch hà p n c g:

Hệ v thố p n c g 3 chỉ v t z iê h u v tà z i 3 chí p nh g dù p n c g p để s phâ p n v tí 3 ch p đá p nh c g z iá v tí p n g dụ p n c g g do x a p nh pn c gh z iệ s p p đượ 3 c 3 ch z i x a v thà p nh 4 p nhó l m p như l s x a h u:

- l Nhó l m 3 chỉ v t z iê h u v th x a p nh o khoả p n (L z iq h u z i g d z i v t m y e r x a v t z io l s).

- l Nhó l m 3 chỉ v t z iê h u hoạ v t p độ p n c g (A 3 c v t z i i v z i v t m y e r x a v t z io l s).

- l Nhó l m 3 chỉ v t z iê h u p đò p n @ bẩ m y (L e e i v e e e r x a c g e e e r x a v t z io l s).

- l Nhó l m 3 chỉ v t z iê h u o khả p nă p n c g l s z i p nh y lờ z i (P e rof z i v t x a @ b z i y l z i v t m y e r x a v t z io l s).

Ch z i v t z iế v t 3 cá 3 c 3 chỉ v t z iê h u v tà z i 3 chí p nh p đá p nh c g z iá o khá 3 ch hà p n c g p đượ 3 c v t e rì p nh @ bà m y s phụ y lụ 3 c l số 2.

Tó l m y lạ z i, 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g y l h uô p n l mo p n c g p đợ z i 3 cho v tấ v t 3 cả 3 cá 3 c o khá 3 ch hà p n c g 3 có

3chấ v t y lượ p n c g i v x a m y v t z iề p n, i và 3 cho i v x a m y y l h uô p n y là 3 chứ 3 c p nă p n c g o k z i p nh v tế 3 cơ @ bả p n 3 củ x a 3 cá 3 c pn c gâ p n hà p n c g, p như p n c g p đồ p n c g v thờ z i 3 cũ p n c g 3 chứ x a p đự p n c g v t z iề l m ẩ p n e rủ z i e ro 3 c x ao é Để 3 có v thể ok z iể l m l soá v t p đượ 3 c e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g, v thì 3 chứ 3 c p nă p n c g 3 cho i v x a m y 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g s phả z i pđượ 3 c v thự 3 c h z iệ p n l mộ v t 3 cá 3 ch 3 chặ v t 3 chẽ p nhằ l m v t h uâ p n v thủ 3 chí p nh l sá 3 ch i và v thự 3 c hà p nh vtí p n g dụ p n c g 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g l N c goà z i e r x a, p để o k z iể l m l soá v t e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g, 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g v thườ p n c g p xâ m y g dự p n c g l mộ v t “ 3 chí p nh l sá 3 ch v tí p n g dụ p n c g” i và “Q h u m y v t e rì p nh p n c gh z iệ s p i vụ

3cấ s p v tí p n g dụ p n c g”. lN c gâ p n hà p n c g p x e e l m p xé v t p nh z iề h u v t z iê h u 3 chí v t e ro p n c g i v z iệ 3 c 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g 3 cho o khá 3 ch hà p n c g, v t h u m y p nh z iê p n v t e ro p n c g v thự 3 c v tế, v thườ p n c g v tậ s p v t e r h u p n c g i vào 6 v t z iê h u 3 chí 3 cơ @ bả p n, c gọ z i y là

C h uố z i 3 cù p n c g, l mộ v t 3 chí p nh l sá 3 ch v tí p n g dụ p n c g y là p nh l mạ p nh s phả z i y l h uô p n o kè l m v th e eo p đ z iề h u okhoả p n o k z iể l m v t e r x a p đị p nh o kỳ, v thườ p n c g p x h u m yê p n v tấ v t 3 cả 3 cá 3 c o khoả p n v tí p n g dụ p n c g p đã 3 cấ s p 3 cho pđế p n o kh z i p đáo hạ p n Kh z i l mộ v t o khoả p n v tí p n g dụ p n c g v t e rở p nê p n 3 có i vấ p n p đề, v thì 3 cầ p n p đế p n l sự pxử y lý p n c gh z iệ s p i vụ 3 củ x a 3 cá p n @ bộ p n c gâ p n hà p n c g Cá p n @ bộ p n c gâ p n hà p n c g s phả z i v tì l m e r x a p đượ 3 c pn c g h u m yê p n p nhâ p n 3 củ x a v tí p n g dụ p n c g 3 có i vấ p n p đề i và hợ s p v tá 3 c 3 cù p n c g o khá 3 ch hà p n c g p để v tì l m e r x a cg z iả z i s phá s p p để p n c gâ p n hà p n c g v th h u hồ z i i vố p n.

Cá 3 c 3 ch h u m yê p n c g z i x a p đư x a e r x a 3 cá 3 c c g z iả z i s phá s p v th h u hồ z i p nhữ p n c g o khoả p n v tí p n g dụ p n c g 3 có i vấ p n p đề p như l s x a h u:

Tậ p n g dụ p n c g v tố z i p đ x a 3 cá 3 c 3 cơ hộ z i p để v th h u hồ z i p nợ.

Khẩ p n v t e rươ p n c g o khá l m s phá i và @ báo 3 cáo o kị s p v thờ z i i vấ p n p đề v thự 3 c 3 chấ v t y l z iê p n q h u x a p n pđế p n v tí p n g dụ p n c g.

Tá 3 ch 3 chứ 3 c p nă p n c g 3 cho i v x a m y i và p xử y lý v tí p n g dụ p n c g e r x a e r z iê p n c g @ b z iệ v t p nhằ l m v t e rá p nh px h u p n c g p độ v t 3 có v thể p xả m y e r x a i về q h u x a p n p đ z iể l m 3 cho i v x a m y.

Dự v tí p nh p nhữ p n c g p n c g h uồ p n 3 có v thể g dù p n c g p để v th h u hồ z i p nợ 3 có i vấ p n p đề.

Cầ p n p x e e l m v t e rọ p n c g 3 chấ v t y lượ p n c g, p nă p n c g y lự 3 c i và l sự p nhấ v t q h uá p n v t e ro p n c g q h uả p n y lý 3 củ x a gdo x a p nh p n c gh z iệ s p.[10]

1.3.3.2 Cá 3 c l mô hì p nh y lượ p n c g hó x a e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g

T e rướ 3 c p đâ m y hầ h u hế v t p n c gâ p n hà p n c g 3 chỉ g dự x a i vào s phươ p n c g s phá s p v t e r h u m yề p n v thố p n c g ( s phươ p n c g s phá s p p đị p nh v tí p nh) p để p đá p nh c g z iá e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g p n c gườ z i i v x a m y Phươ p n c g sphá s p v t e r h u m yề p n v thố p n c g p nà m y v tỏ e r x a i vừ x a l mấ v t v thờ z i c g z i x a p n, v tố p n o ké l m, y lạ z i l m x a p n c g v tí p nh 3 chủ q h u x a p n, 3 chí p nh i vì i vậ m y p n c gâ p n hà p n c g o khô p n c g p n c gừ p n c g 3 cả z i v t z iế p n s phươ p n c g s phá s p p đá p nh c g z iá okhá 3 ch hà p n c g p để e r x a 3 cá 3 c q h u m yế v t p đị p nh 3 cho i v x a m y T h u m y p nh z iê p n, p nh z iề h u p n c gâ p n hà p n c g o kh z i

3cấ s p v tí p n g dụ p n c g i vẫ p n v t z iế s p v tụ 3 c l sử g dụ p n c g s phươ p n c g s phá s p v t e r h u m yề p n v thố p n c g p để p đá p nh c g z iá erủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g.

Dấ h u h z iệ h u p nhậ p n @ b z iế v t e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g

lNhậ p n @ b z iế v t 3 cá 3 c g dấ h u h z iệ h u i về e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g y là l mộ v t p đ z iề h u e rấ v t q h u x a p n v t e rọ p n c g, okh z i p n c gâ p n hà p n c g p đã p nhậ p n v thấ m y 3 cá 3 c g dấ h u h z iệ h u 3 củ x a e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g v thì l sẽ 3 có 3 cá 3 c cg z iả z i s phá s p o kị s p v thờ z i p để q h uả p n y lý v th e eo g dõ z i p nhằ l m hạ p n hạ p n 3 chế hậ h u q h uả 3 củ x a e rủ z i ero v tí p n g dụ p n c g Dấ h u h z iệ h u 3 củ x a RRTD s phá v t l s z i p nh v từ s phí x a o khá 3 ch hà p n c g i và 3 cả v từ sphí x a p n c gâ p n hà p n c g.

Phá v t l s z i p nh v từ s phí x a o khá 3 ch hà p n c g: l Nhó l m 3 cá 3 c g dấ h u h z iệ h u y l z iê p n q h u x a p n p đế p n l mố z i q h u x a p n hệ i vớ z i l N c gâ p n hà p n c g:

- T e rì hoã p n hoặ 3 c c gâ m y v t e rở p n c gạ z i p đố z i i vớ z i l N c gâ p n hà p n c g v t e ro p n c g q h uá v t e rì p nh o k z iể l m vt e r x a v th e eo p đị p nh o kỳ hoặ 3 c p độ v t p x h uấ v t i về v tì p nh hì p nh l sử g dụ p n c g i vố p n i v x a m y, v tì p nh hì p nh hoạ v t pđộ p n c g l sả p n p x h uấ v t o k z i p nh g do x a p nh, v tà z i 3 chí p nh 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g.

- Có g dấ h u h z iệ h u o khô p n c g v thự 3 c h z iệ p n p đầ m y p đủ 3 cá 3 c q h u m y p đị p nh, i v z i s phạ l m s phá s p yl h uậ v t v t e ro p n c g q h uá v t e rì p nh q h u x a p n hệ v tí p n g dụ p n c g.

- Chậ l m hoặ 3 c v t e rì hoã p n 3 cá 3 c @ báo 3 cáo v tà z i 3 chí p nh v th e eo m yê h u 3 cầ h u 3 củ x a l N c gâ p n hà p n c g l mà o khô p n c g 3 có l sự c g z iả z i v thí 3 ch l m z i p nh @ bạ 3 ch, v th h u m yế v t s phụ 3 c.

- é Đề p n c ghị c g z i x a hạ p n, p đ z iề h u 3 chỉ p nh 3 cá 3 c o khoả p n p nợ p nh z iề h u y lầ p n o khô p n c g e rõ y lí g do

- Sự l sụ v t c g z iả l m @ bấ v t v thườ p n c g l số g dư v tà z i o khoả p n v t z iề p n c gử z i l mở v tạ z i l N c gâ p n hà p n c g, px h uấ v t h z iệ p n v thờ z i p đ z iể l m @ bấ v t v thườ p n c g l mà o khô p n c g c g z iả z i v thí 3 ch p đượ 3 c.

- Chậ l m v th x a p nh v toá p n 3 cá 3 c o khoả p n y lã z i o kh z i p đế p n hạ p n v th x a p nh v toá p n.

- X h uấ v t h z iệ p n p nợ q h uá hạ p n g do o khá 3 ch hà p n c g o khô p n c g 3 có o khả p nă p n c g hoà p n v t e rả i vì pnhữ p n c g y lí g do: T z iê h u v thụ hà p n c g 3 chậ l m, v th h u hồ z i 3 cô p n c g p nợ 3 chậ l m,…

- k Mứ 3 c p độ i v x a m y v thườ p n c g p x h u m yê p n c g z i x a v tă p n c g, i vượ v t q h uá p nh h u 3 cầ h u g dự o k z iế p n.

- Tà z i l sả p n p đả l m @ bảo o khô p n c g p đủ v t z iê h u 3 ch h uẩ p n, c g z iá v t e rị v tà z i l sả p n p đả l m @ bảo c g z iả l m lsú v t l so p đị p nh c g z iá 3 cho i v x a m y, 3 có 3 cá 3 c g dấ h u h z iệ h u 3 cho p n c gườ z i o khá 3 c v th h uê, @ bá p n hoặ 3 c v t e r x ao pđổ z i…

- Dấ h u h z iệ h u 3 cho v thấ m y o khá 3 ch hà p n c g v t e rô p n c g 3 chờ i vào 3 cá 3 c p n c g h uồ p n v th h u p nhậ s p @ bấ v t vthườ p n c g o khá 3 c o khô p n c g s phả z i v từ l sả p n p x h uấ v t o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g.

- Chấ s p p nhậ p n p n c g h uồ p n l sử g dụ p n c g y lã z i l s h uấ v t 3 c x ao i vớ z i l mọ z i p đ z iề h u o k z iệ p n. l Nhó l m 3 cá 3 c g dấ h u h z iệ h u y l z iê p n q h u x a p n p đế p n s phươ p n c g s phá s p q h uả p n y lý, v tì p nh hì p nh v tà z i 3 chí p nh i và hoạ v t p độ p n c g l sả p n p x h uấ v t o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g:

- Có l sự 3 chê p nh y lệ 3 ch y lớ p n c g z iữ x a g do x a p nh v th h u v thự 3 c v tế l so i vớ z i l mứ 3 c g dự o k z iế p n o kh z i okhá 3 ch hà p n c g p đề p n c ghị 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g.

- X h uấ v t h z iệ p n p n c gà m y 3 cà p n c g p nh z iề h u 3 cá 3 c o khoả p n 3 ch z i s phí @ bấ v t hợ s p y lý.

- Th x a m y p đổ z i v thườ p n c g p x h u m yê p n v tổ 3 chứ 3 c hoặ 3 c @ b x a p n p đ z iề h u hà p nh

- Phá v t h z iệ p n e r x a q h uá v t e rì p nh o khảo l sá v t, v thẩ l m p đị p nh g dự á p n l s x a z i g dẫ p n p đế p n p đầ h u v tư okhô p n c g 3 có h z iệ h u q h uả.

- Khó o khă p n o kh z i v tă p n c g l sả p n s phẩ l m g dị 3 ch i vụ l mớ z i.

- Do á s p y lự 3 c p nộ z i @ bộ v t h u p n c g l sả p n s phẩ l m e r x a v thị v t e rườ p n c g q h uá l sớ l m hoặ 3 c p đặ v t 3 cá 3 c hạ p n l mứ 3 c i về v thờ z i c g z i x a p n l s z i p nh y lờ z i.

- é Đố z i i vớ z i o khá 3 ch hà p n c g y là v tư p nhâ p n 3 cá v thể, 3 có g dấ h u h z iệ h u 3 củ x a @ bệ p nh o kéo g dà z i hoặ 3 c 3 chế v t.

Phá v t l s z i p nh v từ s phí x a l N c gâ p n hà p n c g

Chí p nh l sá 3 ch v tí p n g dụ p n c g o khô p n c g hợ s p y lý:

- Sự p đá p nh c g z iá i và s phâ p n y loạ z i o khô p n c g 3 chí p nh p xá 3 c i về l mứ 3 c p độ e rủ z i e ro 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g é Đá p nh c g z iá q h uá 3 c x ao p nă p n c g y lự 3 c v tà z i 3 chí p nh 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g l so v thự 3 c v tế, p đá p nh cg z iá o khá 3 ch hà p n c g v thô p n c g q h u x a v thô p n c g v t z i p n g do o khá 3 ch hà p n c g 3 c h u p n c g 3 cấ s p l mà o khô p n c g p đ z iề h u vt e r x a p x e e l m p xé v t v thô p n c g v t z i p n v từ 3 cá 3 c p n c g h uồ p n o khá 3 c,…

- Cấ s p v tí p n g dụ p n c g g dự x a v t e rê p n 3 cá 3 c 3 c x a l m o kế v t o khô p n c g 3 chắ 3 c 3 chắ p n i và v th z iế h u v tí p nh pđả l m @ bảo 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g.

- Tố 3 c p độ v tă p n c g v t e rưở p n c g v tí p n g dụ p n c g q h uá p nh x a p nh, i vượ v t q h uá o khả p nă p n c g i và p nă p n c g ylự 3 c o k z iể l m l soá v t 3 cũ p n c g p như p n c g h uồ p n i vố p n 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g.

- Soạ p n v thảo 3 cá 3 c p đ z iề h u o k z iệ p n v tí p n g dụ p n c g e rà p n c g @ b h uộ 3 c v t e ro p n c g hợ s p p đồ p n c g v tí p n gdụ p n c g l mậ s p l mờ, o khô p n c g e rõ e rà p n c g.

- Hồ l sơ v tí p n g dụ p n c g o khô p n c g p đầ m y p đủ v th z iế h u l sự hoà p n 3 chỉ p nh,…

- Kh h u m y p nh hướ p n c g 3 cạ p nh v t e r x a p nh v thá z i q h uá: G z iả l m v thấ s p y lă z i l s h uấ v t 3 cho i v x a m y. lNhư p n c g g dù l s x ao v thì i v z iệ 3 c p n c gh z iê p n 3 cứ h u 3 cá 3 c l mô hì p nh 3 có v thể 3 cho s phé s p

3chú p n c g v t x a v thự 3 c h z iệ p n p đá p nh c g z iá e rủ z i e ro v tố v t hơ p n v t e ro p n c g 3 cô p n c g v tá 3 c q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro vtí p n g dụ p n c g h z iệ p n p n x a m y.[10]

Tó l m y lạ z i : Chươ p n c g 1 3 củ x a y l h uậ p n i vă p n p đã o khá z i q h uá v t 3 cá 3 c i vấ p n p đề 3 cơ @ bả p n 3 củ x a pn c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i, s phâ p n v tí 3 ch q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g 3 cũ p n c g p như p đề 3 cậ s p pđế p n 3 cá 3 c l mô hì p nh i và @ b z iệ p n s phá s p p đả l m @ bảo c g z iả l m v th z iể h u e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g, y là l m 3 cơ l sở

3cho 3 cá 3 c 3 chươ p n c g v t z iế s p v th e eo 3 củ x a y l h uậ p n i vă p n.

CHƯƠ l NG 2 THỰC TRẠ l NG QUẢ l N TRỊ RỦI RO TÍ l N DỤ l NG TẠI l NGÂ l N

HÀ l NG T k MCP l NGOẠI THƯƠ l NG VIỆT l NA k M CHI l NHÁ l NH VI l NH

KHÁI QUÁT VỀ l NGÂ l N HÀ l NG T k MCP l NGOẠI THƯƠ l NG VIỆT

Cơ 3 cấ h u v tổ 3 chứ 3 c i và l mạ p n c g y lướ z i hoạ v t p độ p n c g

Ch z i p nhá p nh l N c gâ p n hà p n c g p n c goạ z i v thươ p n c g V z i p nh p đượ 3 c v thà p nh y lậ s p v th e eo q h u m yế v t pđị p nh l số 15/ l NH-Q é Đ p n c gà m y 01/7/1989 Tổ p n c g G z iá l m p đố 3 c l N c gâ p n hà p n c g l N c goạ z i vthươ p n c g V z iệ v t l N x a l m, v t z iề p n v thâ p n y là Phò p n c g l N c goạ z i hố z i v th h uộ 3 c l N c gâ p n hà p n c g l Nhà p nướ 3 c vtỉ p nh l N c ghệ A p n Kh z i l mớ z i v thà p nh y lậ s p, p độ z i p n c gũ 3 cá p n @ bộ p nhâ p n i v z iê p n 3 củ x a Ch z i p nhá p nh

3chỉ 3 có 20 p n c gườ z i i vừ x a 3 ch h u m yể p n v từ 3 cơ 3 chế @ b x ao 3 cấ s p l s x a p n c g hạ 3 ch v toá p n o k z i p nh g do x a p nh pnê p n @ bướ 3 c p đầ h u 3 cò p n p nh z iề h u @ bỡ p n c gỡ; p n c g h uồ p n i vố p n hoạ v t p độ p n c g í v t ỏ z i; 3 cơ l sở i vậ v t 3 chấ v t hầ h u p như 3 chư x a 3 có c gì, i vă p n s phò p n c g y là l m i v z iệ 3 c s phả z i p đ z i v th h uê, 3 cô p n c g 3 cụ y l x ao p độ p n c g 3 chủ myế h u y là 3 cá 3 c s phươ p n c g v t z iệ p n y là l m i v z iệ 3 c v thủ 3 cô p n c g Bướ 3 c i vào hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh ivớ z i @ b z iế v t @ b x ao o khó o khă p n v th z iế h u v thố p n p như i vậ m y p như p n c g p đã p đượ 3 c l sự q h u x a p n v tâ l m, 3 chỉ pđạo 3 củ x a l N c gâ p n hà p n c g l N c goạ z i v thươ p n c g T e r h u p n c g ươ p n c g, l N c gâ p n hà p n c g l Nhà p nướ 3 c v tỉ p nh, lsự c g z iú s p p đỡ 3 củ x a Tỉ p nh ủ m y, UB l ND v tỉ p nh 3 cù p n c g 3 cá 3 c p n c gà p nh 3 chứ 3 c p nă p n c g v t e rê p n p đị x a @ bà p n vtạo p đ z iề h u o k z iệ p n c g z iú s p Ch z i p nhá p nh v từ p n c g @ bướ 3 c v t e rưở p n c g v thà p nh i và p n c gà m y 3 cà p n c g s phá v t vt e r z iể p n y lớ p n l mạ p nh, v tạo p đượ 3 c i vị v thế i và p n z iề l m v t z i p n p đố z i i vớ z i p đô p n c g p đảo o khá 3 ch hà p n c g vt e rê p n p đị x a @ bà p n v tỉ p nh l N c ghệ A p n.

Thự 3 c h z iệ p n 3 chỉ p đạo 3 củ x a Chí p nh s phủ i và l N c gâ p n hà p n c g l Nhà p nướ 3 c V z iệ v t l N x a l m i về

3chủ v t e rươ p n c g v thự 3 c h z iệ p n 3 cổ s phầ p n hó x a g do x a p nh p n c gh z iệ s p p nhà p nướ 3 c l N c gà m y 02/08/2008, lN c gâ p n hà p n c g l N c goạ z i v thươ p n c g V z iệ v t p n x a l m p đã v thự 3 c h z iệ p n i v z iệ 3 c 3 cổ s phầ p n hó x a i và 3 chí p nh vthứ 3 c 3 ch h u m yể p n l s x a p n c g hoạ v t p độ p n c g v th e eo 3 cơ 3 chế l N c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i 3 cổ s phầ p n. lN c gâ p n hà p n c g l N c goạ z i v thươ p n c g V z iệ v t l N x a l m 3 ch z i p nhá p nh V z i p nh 3 cũ p n c g 3 chí p nh v thứ 3 c hoạ v t pđộ p n c g i vớ z i v tê p n c gọ z i y là l N c gâ p n hà p n c g T k MCP l NT V z iệ v t l N x a l m - Ch z i p nhá p nh V z i p nh.

PHÓ GIÁM ĐỐC GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC

KẾ TOÁN KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP PHÒNG GIAO DỊCH 1

NGÂN QUỸ KHÁCH HÀNG THỂ NHÂN PHÒNG GIAO DỊCH 2

TTQT & KDDV QUẢN LÝ NỢ PHÒNG GIAO DỊCH 3

THANH TOÁN THẺ KIỂM TRA NỘI BỘ PHÒNG GIAO DỊCH 4

S x a h u hơ p n 23 p nă l m hoạ v t p độ p n c g, Ch z i p nhá p nh VCB V z i p nh p đã v t e rở v thà p nh l mộ v t lN c gâ p n hà p n c g y lớ p n l mạ p nh p nhấ v t v t e rê p n p đị x a @ bà p n, p độ z i p n c gũ 3 cá p n @ bộ 3 cô p n c g p nhâ p n i v z iê p n p đã ylê p n p đế p n 130 p n c gườ z i Lú 3 c p nà m y, 3 ch z i p nhá p nh VCB V z i p nh 3 có v thể p nó z i p đã ở v t h uổ z i vt e rưở p n c g v thà p nh, 3 cá p n @ bộ y lã p nh p đạo 3 có p nh z iề h u o k z i p nh p n c gh z iệ l m q h uả p n y lý p đ z iề h u hà p nh hoạ v t pđộ p n c g 3 củ x a 3 ch z i p nhá p nh é Độ z i p n c gũ 3 cá p n @ bộ p nhâ p n i v z iê p n p n c gh z iệ s p i vụ 3 có v t e rì p nh p độ p đạ z i họ 3 c 3 ch h u m yê p n p n c ghà p nh o k z i p nh v tế s phù hợ s p, v t e rê p n 50% 3 cá p n @ bộ 3 cô p n c g p nhâ p n i v z iê p n 3 có vt e rê p n 05 p nă l m 3 cô p n c g v tá 3 c p nê p n 3 có p n c gh z iệ s p i vụ i vữ p n c g i và p n c g i và 3 có o k z i p nh p n c gh z iệ l m Tổ

3chứ 3 c l mạ p n c g y lướ z i v tươ p n c g p đố z i hoà p n 3 chỉ p nh i và s phù hợ s p i vớ z i l mô hì p nh hoạ v t p độ p n c g pn c gâ p n hà p n c g h z iệ p n p đạ z i:

Hì p nh 2.1: k Mô hì p nh v tổ 3 chứ 3 c 3 củ x a VCB V z i p nh

G z iá l m p đố 3 c 3 chị h u v t e rá p nh p nh z iệ l m 3 ch h u p n c g p đ z iề h u hà p nh hoạ v t p độ p n c g 3 củ x a 3 ch z i p nhá p nh vth e eo 3 cá 3 c 3 chỉ v t z iê h u 3 củ x a l N c gâ p n hà p n c g p n c goạ z i v thươ p n c g V z iệ v t l N x a l m c g z i x ao H x a z i s phó c g z iá l m pđố 3 c v t e rợ c g z iú s p c g z iá l m p đố 3 c p đ z iề h u hà p nh 3 cá 3 c hoạ v t p độ p n c g i và s phâ p n q h u m yề p n q h uả p n y lý hoạ v t pđộ p n c g 3 củ x a 3 cá 3 c s phò p n c g @ b x a p n [7]

Thự 3 c v t e rạ p n c g hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a l N c gâ p n hà p n c g T k MCP l N c goạ z i v thươ p n c g

v thươ p n c g V z iệ v t l N x a l m 3 ch z i p nhá p nh V z i p nh

T e ro p n c g v thờ z i c g z i x a p n q h u x a, g do v tì p nh hì p nh g d z iễ p n @ b z iế p n s phứ 3 c v tạ s p 3 củ x a v thị v t e rườ p n c g vt e ro p n c g p nướ 3 c i và q h uố 3 c v tế, hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i cgặ s p o khô p n c g í v t o khó o khă p n l N c goà z i p nhữ p n c g p n c g h u m y 3 cơ p đế p n v từ p nề p n o k z i p nh v tế, 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g 3 cò p n s phả z i p đố z i l mặ v t i vớ z i á s p y lự 3 c 3 cạ p nh v t e r x a p nh p n c gà m y 3 cà p n c g o khố 3 c y l z iệ v t c g z iữ x a 3 cá 3 c pn c gâ p n hà p n c g v t e ro p n c g p nướ 3 c i và 3 cá 3 c 3 ch z i p nhá p nh p n c gâ p n hà p n c g p nướ 3 c p n c goà z i.

T e rê p n p đị x a @ bà p n v tỉ p nh l N c ghệ A p n, 3 cù p n c g i vớ z i l sự s phá v t v t e r z iể p n o k z i p nh v tế p xã hộ z i 3 củ x a vtỉ p nh y là l sự y lớ p n l mạ p nh 3 củ x a 3 cá 3 c g do x a p nh p n c gh z iệ s p y là l m 3 cho p nh h u 3 cầ h u l sử g dụ p n c g 3 cá 3 c l sả p n sphẩ l m g dị 3 ch i vụ p n c gâ p n hà p n c g p n c gà m y 3 cà p n c g v tă p n c g, v tạo p đ z iề h u o k z iệ p n v th h uậ p n y lợ z i 3 cho hoạ v t pđộ p n c g 3 củ x a 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i v t e rê p n p đị x a @ bà p n Chí p nh i vì i vậ m y, p n c gà m y 3 cà p n c g

3có p nh z iề h u p n c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i l mở 3 ch z i p nhá p nh hoạ v t p độ p n c g v tạ z i l N c ghệ A p n Tí p nh pđế p n v thờ z i p đ z iể l m h z iệ p n v tạ z i v t e rê p n p đị x a @ bà p n v tỉ p nh l N c ghệ A p n p đã 3 có v t e rê p n 30 v tổ 3 chứ 3 c v tí p n gdụ p n c g v t e ro p n c g p đó 3 có 27 p n c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i, 01 p n c gâ p n hà p n c g s phá v t v t e r z iể p n, 01 pn c gâ p n hà p n c g 3 chí p nh l sá 3 ch p xã hộ z i, 01 q h uỹ v tí p n g dụ p n c g v t e r h u p n c g ươ p n c g i vớ z i hơ p n 40 q h uỹ 3 cơ lsở, v tổ p n c g 3 cộ p n c g 3 có v t e rê p n 100 s phò p n c g c g z i x ao g dị 3 ch.

Sự c g z i x a v tă p n c g i về l số y lượ p n c g p n c gâ p n hà p n c g v t e rê p n p đị x a @ bà p n v t h u m y 3 có ả p nh hưở p n c g v tí 3 ch

3cự 3 c v t e ro p n c g i v z iệ 3 c v thú 3 c p đẩ m y s phá v t v t e r z iể p n o k z i p nh v tế 3 củ x a p đị x a s phươ p n c g p như p n c g 3 cũ p n c g v tạo pnê p n l sự 3 cạ p nh v t e r x a p nh p n c gà m y 3 cà p n c g o khố 3 c y l z iệ v t c g z iữ x a 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g, p đặ 3 c @ b z iệ v t y là p đố z i ivớ z i hoạ v t p độ p n c g h h u m y p độ p n c g i vố p n i và v tí p n g dụ p n c g.

Cá 3 c 3 ch z i p nhá p nh p n c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i p n c goà z i q h uố 3 c g do x a p nh l mớ z i v thà p nh y lậ s p vt e rê p n p đị x a @ bà p n i vớ z i p nh z iề h u @ b z iệ p n s phá s p p như y lô z i o kéo p nhâ p n y lự 3 c 3 củ x a 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g q h uố 3 c g do x a p nh, v tă p n c g 3 cườ p n c g hoạ v t p độ p n c g l m x a e r o k e e v t z i p n c g, v tă p n c g y lã z i l s h uấ v t h h u m y p độ p n c g @ bằ p n c g pnh z iề h u hì p nh v thứ 3 c, 3 có 3 cơ 3 chế v thô p n c g v thoá p n c g v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g… p đã v th h u hú v t p đượ 3 c l mộ v t l số y lượ p n c g y lớ p n o khá 3 ch hà p n c g 3 củ x a 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g q h uố 3 c g do x a p nh p nhấ v t ylà p đố z i v tượ p n c g o khá 3 ch hà p n c g v thể p nhâ p n i và 3 cá 3 c g do x a p nh p n c gh z iệ s p i vừ x a i và p nhỏ Do p đó, vthị s phầ p n 3 củ x a 3 cá 3 c

NH Ngoại thương Vinh NH Bắc Á NHPT Nghệ An NHCT Nghệ An

NH Quốc tế NHCT Bến Thủy

NH Ngoại thương Vinh NH Bắc Á NHPT Nghệ An NHCT Nghệ An

NH Quốc tế NHCT Bến Thủy Các NH khác pn c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i v t e rê p n p đị x a @ bà p n p n c gà m y 3 cà p n c g @ bị 3 ch z i x a p nhỏ Tì p nh hì p nh 3 cụ v thể pđượ 3 c v thể h z iệ p n q h u x a @ bả p n c g l số y l z iệ h u v thố p n c g o kê p đế p n v thờ z i p đ z iể l m 31.12.2011 l s x a h u p đâ m y:

Hì p nh 2.2 : Thị s phầ p n h h u m y p độ p n c g i vố p n v t e rê p n p đị x a @ bà p n v tỉ p nh l N c ghệ A p n

( l N c g h uồ p n: Báo 3 cáo l N c gâ p n hà p n c g l Nhà p nướ 3 c v tỉ p nh l N c ghệ A p n p nă l m 2011)

Vớ z i 3 ch z iế p n y lượ 3 c s phá v t v t e r z iể p n v tí p n g dụ p n c g @ bề p n i vữ p n c g, x a p n v toà p n, h z iệ h u q h uả, v tố 3 c p độ vtă p n c g v t e rưở p n c g g dư p nợ v tạ z i 3 ch z i p nhá p nh c g z iả l m p x h uố p n c g i và p xế s p v thứ 5 v t e rê p n p đị x a @ bà p n l s x a h u : lN c gâ p n hà p n c g Bắ 3 c Á, l N c gâ p n hà p n c g l Nô p n c g p n c gh z iệ s p i và s phá v t v t e r z iể p n p nô p n c g v thô p n 3 ch z i pnhá p nh V z i p nh, l N c gâ p n hà p n c g 3 cô p n c g v thươ p n c g 3 ch z i p nhá p nh V z i p nh, l N c gâ p n hà p n c g p đầ h u v tư 3 ch z i pnhá p nh V z i p nh Cụ v thể g dư p nợ v t e rê p n p đị x a @ bà p n v tỉ p nh l N c ghệ A p n v tí p nh p đế p n p n c gà m y 31/12/2011 p đượ 3 c s phâ p n @ bổ v th e eo @ b z iể h u p đồ 2.2 l s x a h u p đâ m y :

Hì p nh 2.3 : Thị s phầ p n g dư p nợ 3 cho i v x a m y v t e rê p n p đị x a @ bà p n v tỉ p nh l N c ghệ A p n

( l N c g h uồ p n: Báo 3 cáo l N c gâ p n hà p n c g l Nhà p nướ 3 c v tỉ p nh l N c ghệ A p n p nă l m 2011)

T h u m y p nh z iê p n i vớ z i l mộ v t hệ v thố p n c g 3 cá 3 c c g z iả z i s phá s p p đồ p n c g @ bộ i và v tí 3 ch 3 cự 3 c, 3 cù p n c g i vớ z i hu m y v tí p n 3 củ x a l mì p nh v t e rê p n p đị x a @ bà p n i và p nhờ i vào 3 chí p nh l sá 3 ch s phụ 3 c i vụ o khá 3 ch hà p n c g v tố v t, pđộ z i p n c gũ 3 cá p n @ bộ 3 có v t e rì p nh p độ 3 ch h u m yê p n l mô p n 3 c x ao, hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a

V z i e e v t 3 co l m @ b x a p n o k V z i p nh v t e ro p n c g p nhữ p n c g p nă l m q h u x a p đạ v t p đượ 3 c e rấ v t p nh z iề h u v thà p nh v tự h u o khả q h u x a p n p như v tă p n c g v t e rưở p n c g p n c g h uồ p n i vố p n h h u m y p độ p n c g, g dư p nợ v tí p n g dụ p n c g i và o kế v t q h uả o k z i p nh gdo x a p nh p nă l m l s x a h u y l h uô p n 3 c x ao hơ p n p nă l m v t e rướ 3 c, l số y l x ao p độ p n c g p đã v tă p n c g c gấ s p 6,5 y lầ p n l so ivớ z i v thờ z i p đ z iể l m v thà p nh y lậ s p i và p n c goà z i v t e rụ l sở 3 chí p nh p đượ 3 c p xâ m y g dự p n c g o kh x a p n c g v t e r x a p n c g h z iệ p n p đạ z i 8 v tầ p n c g 3 cò p n l mở v thê l m 04 s phò p n c g c g z i x ao g dị 3 ch o khẳ p n c g p đị p nh l sự s phá v t v t e r z iể p n ivượ v t @ bậ 3 c v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a V z i e e v t 3 co l m @ b x a p n o k V z i p nh [7]

2.1.2.1 l N c g h uồ p n i vố p n 3 củ x a VCB V z i p nh Ý v thứ 3 c p đượ 3 c p n c g h uồ p n i vố p n y là m yế h u v tố q h u x a p n v t e rọ p n c g c g z iữ i v x a z i v t e rò q h u m yế v t p đị p nh p đố z i ivớ z i hoạ v t p độ p n c g 3 củ x a l mộ v t v tổ 3 chứ 3 c v tí p n g dụ p n c g p nê p n p n c g x a m y v từ p nhữ p n c g p n c gà m y p đầ h u l mớ z i vthà p nh y lậ s p, l N c gâ p n hà p n c g l N c goạ z i v thươ p n c g V z iệ v t l N x a l m 3 ch z i p nhá p nh V z i p nh p đã v tậ s p v t e r h u p n c g vt e r z iể p n o kh x a z i p nh z iề h u hì p nh v thứ 3 c h h u m y p độ p n c g i vố p n, v thự 3 c h z iệ p n 3 chí p nh l sá 3 ch y lã z i l s h uấ v t i và sphí g dị 3 ch i vụ y l z i p nh hoạ v t p để v th h u hú v t p n c g h uồ p n i vố p n p nhà p n e rỗ z i 3 củ x a 3 cá 3 c v tổ 3 chứ 3 c i và 3 cá pnhâ p n v t e rê p n p đị x a @ bà p n T e ro p n c g p đ z iề h u o k z iệ p n hà p n c g y loạ v t v tổ 3 chứ 3 c v tí p n g dụ p n c g o khá 3 c p đ h u x a pnh x a h u l mở 3 ch z i p nhá p nh, i vă p n s phò p n c g hoạ v t p độ p n c g, v thị v t e rườ p n c g @ bị 3 ch z i x a l sẻ p đế p n l mứ 3 c okhó o k z iể l m l soá v t, v tí p nh 3 cạ p nh v t e r x a p nh c g z iữ x a 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g p n c gà m y 3 cà p n c g c g x a m y c gắ v t, p để vth h u hú v t o khá 3 ch hà p n c g @ bê p n 3 cạ p nh 3 cá 3 c hì p nh v thứ 3 c h h u m y p độ p n c g i vố p n v t e r h u m yề p n v thố p n c g, 3 ch z i pnhá p nh p đã v t e r z iể p n o kh x a z i v thê l m p nh z iề h u l sả p n s phẩ l m l mớ z i g dự x a v t e rê p n p nề p n v tả p n c g 3 cô p n c g p n c ghệ lmớ z i p như: Dị 3 ch i vụ v th x a p nh v toá p n v thẻ v tí p n g dụ p n c g, v thẻ e rú v t v t z iề p n v tự p độ p n c g AT k M

Co p n p n e e 3 c v t24, v th x a p nh v toá p n v t e rự 3 c v t h u m yế p n, v t e r z iể p n o kh x a z i p n c gh z iệ s p i vụ p n c gâ p n hà p n c g @ bá p n y lẻ,

… é Đồ p n c g v thờ z i i vớ z i i v z iệ 3 c l mở e rộ p n c g l mạ p n c g y lướ z i c g z i x ao g dị 3 ch ( l mở v thê l m 4 s phò p n c g c g z i x ao gdị 3 ch) p đã c g z iú s p Ch z i p nhá p nh p nâ p n c g 3 c x ao l sứ 3 c 3 cạ p nh v t e r x a p nh i vớ z i 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g lmạ z i o khá 3 c, v tạo e r x a l sự o khá 3 c @ b z iệ v t v t e ro p n c g c g z i x ao g dị 3 ch, l sả p n s phẩ l m 3 củ x a Ch z i p nhá p nh p đố z i ivớ z i o khá 3 ch hà p n c g p nhờ p đó p đã p đượ 3 c o khá 3 ch hà p n c g v t z i p n v tưở p n c g y lự x a 3 chọ p n T e ro p n c g l s h uố v t

23 p nă l m q h u x a, VCB V z i p nh y l h uô p n o khẳ p n c g p đị p nh y là l mộ v t v t e ro p n c g p nhữ p n c g l N c gâ p n hà p n c g vthươ p n c g l mạ z i y lớ p n p nhấ v t v t e rê p n p đị x a @ bà p n vtỉ p nh l N c ghệ A p n 3 cả i về h h u m y p độ p n c g i vố p n i và l sử g dụ p n c g i vố p n, hoạ v t p độ p n c g h h u m y p độ p n c g i vố p n

3củ x a VCB V z i p nh o khô p n c g p n c gừ p n c g v tă p n c g v t e rưở p n c g q h u x a 3 cá 3 c p nă l m i và o khẳ p n c g p đị p nh ư h u v thế ylà l N c gâ p n hà p n c g hà p n c g p đầ h u v t e rê p n p đị x a @ bà p n.

H h u m y p độ p n c g i vố p n v từ o khá 3 ch hà p n c g 3 củ x a V z i e e v t 3 co l m @ b x a p n o k V z i p nh v tă p n c g v t e rưở p n c g @ bì p nh q h uâ p n hà p n c g p nă l m p đạ v t 16% l Nă l m 2011, v tổ p n c g p n c g h uồ p n i vố p n h h u m y p độ p n c g v từ p nề p n o k z i p nh vtế p đạ v t hơ p n 3.813 v tỷ p đồ p n c g, v tă p n c g 13,65% l so i vớ z i 3 cù p n c g o kỳ p nă l m 2010 l Nă l m 2010 vtă p n c g v t e rưở p n c g c gầ p n 16% l so i vớ z i p nă l m 2009 l Nă l m 2009 v tă p n c g v t e rưở p n c g c gầ p n 25% l so ivớ z i p nă l m 2008 l Nă l m 2011 p n c g h uồ p n i vố p n h h u m y p độ p n c g 3 củ x a VCB V z i p nh 3 ch z iế l m 10% vtổ p n c g p n c g h uồ p n i vố p n h h u m y p độ p n c g v t e rê p n p đị x a @ bà p n l N c ghệ A p n (3.813 v tỷ p đồ p n c g) [7] H h u m y pđộ p n c g i vố p n @ bì p nh q h uâ p n p đầ h u p n c gườ z i hà p n c g p nă l m p đạ v t c gầ p n 26 v tỷ p đồ p n c g/ p n c gườ z i/ p nă l m.

Vố p n h h u m y p độ p n c g 3 củ x a 3 ch z i p nhá p nh y l h uô p n p đá s p ứ p n c g p đượ 3 c 3 cho hoạ v t p độ p n c g p đầ h u v tư i và cgử z i VCB TW p đ z iề h u hoà 3 cho v toà p n hệ v thố p n c g.

Bả p n c g 2.1: Tì p nh hì p nh h h u m y p độ p n c g i vố p n (2008-2011) é Đơ p n i vị: T e r z iệ h u p đồ p n c g

- H h u m y p độ p n c g v từ o khá 3 ch hà p n c g)

- T z iề p n c gử z i o khô p n c g o kỳ hạ p n 273 275 385

- T z iề p n c gử z i 3 có o kỳ hạ p n 1.011 1.436 2921

T e ro p n c g p đó v từ 12 v thá p n c g v t e rở y lê p n 252 211 743

- T z iề p n c gử z i o khô p n c g o kỳ hạ p n 2.954 4.174 4.322

- T z iề p n c gử z i 3 có o kỳ hạ p n 53.943 61.136 56.789

T e ro p n c g p đó v từ 12 v thá p n c g v t e rở y lê p n 26.989 28.195 30.113 l N c g h uồ p n: Báo 3 cáo o kế v t q h uả o k z i p nh g do x a p nh hà p n c g p nă l m 3 củ x a VCB V z i p nh 2008-2011

2.1.2.2 Hoạ v t p độ p n c g 3 cho i v x a m y i và p đầ h u v tư lN c ghệ A p n y là v tỉ p nh 3 có g d z iệ p n v tí 3 ch y lớ p n p nhấ v t V z iệ v t l N x a l m v th h uộ 3 c i vù p n c g Bắ 3 c T e r h u p n c g

Bộ T e r h u p n c g v tâ l m hà p nh 3 chí p nh 3 củ x a v tỉ p nh y là v thà p nh s phố V z i p nh p nằ l m 3 cá 3 ch v thủ p đô Hà lNộ z i 291 o k l m i về s phí x a p n x a l m l N c ghệ A p n 3 có p n c g h uồ p n o khoá p n c g l sả p n p đượ 3 c p đá p nh c g z iá y là pđ x a g dạ p n c g Thế l mạ p nh o k z i p nh v tế 3 củ x a v tỉ p nh 3 chủ m yế h u v tậ s p v t e r h u p n c g i vào y lĩ p nh i vự 3 c o kh x a z i v thá 3 c ivà 3 chế @ b z iế p n o khoá p n c g l sả p n, X z i l mă p n c g, l mí x a p đườ p n c g, v thủ m y p đ z iệ p n i và g d h u y l z i 3 ch K z i p nh v tế lN c ghệ A p n p nhữ p n c g p nă l m c gầ p n p đâ m y p đã p đượ 3 c o khở z i l sắ 3 c, v tă p n c g v t e rưở p n c g p như p n c g i vẫ p n y là lmộ v t p đị x a @ bà p n o khó o khă p n, hầ h u hế v t 3 cá 3 c g do x a p nh p n c gh z iệ s p p đề h u hạ p n 3 chế i về v tà z i 3 chí p nh, vth z iế h u 3 cá 3 c g dự á p n, s phươ p n c g á p n o k z i p nh g do x a p nh v thự 3 c l sự 3 có h z iệ h u q h uả, l số g do x a p nh p n c gh z iệ s p hộ z i p đủ 3 cá 3 c p đ z iề h u o k z iệ p n p để p đượ 3 c p đầ h u v tư v tí p n g dụ p n c g e rấ v t í v t, @ bê p n 3 cạ p nh p đó hoạ v t p độ p n c g pn c gâ p n hà p n c g y lạ z i 3 chị h u l sự 3 cạ p nh v t e r x a p nh p n c gà m y 3 cà p n c g c g x a m y c gắ v t p nê p n i v z iệ 3 c v tă p n c g v t e rưở p n c g i và pnâ p n c g 3 c x ao 3 chấ v t y lượ p n c g hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g v thự 3 c l sự y là p nh z iệ l m i vụ o khô p n c g g dễ g dà p n c g.

T h u m y p nh z iê p n, p nhờ v thự 3 c h z iệ p n v tố v t 3 chí p nh l sá 3 ch o khá 3 ch hà p n c g, y l h uô p n @ bá l m l sá v t p đị p nh hướ p n c g s phá v t v t e r z iể p n o k z i p nh v tế 3 củ x a p đị x a s phươ p n c g i và 3 chí p nh l sá 3 ch 3 củ x a l N c gâ p n hà p n c g

T k MCP l N c goạ z i v thươ p n c g V z iệ v t l N x a l m v t e ro p n c g v từ p n c g v thờ z i o kỳ p nê p n hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g

THỰC TRẠ l NG QUẢ l N TRỊ RỦI RO TÍ l N DỤ l NG TẠI VCB VI l NH

Chí p nh l sá 3 ch v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a VCB

2 2.1.1 Bộ l má m y Q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro 3 củ x a

VCB: kMô hì p nh q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g v tạ z i VCB h z iệ p n p n x a m y p như l s x a h u:

Hì p nh 2.3: k Mô hì p nh q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tạ z i V z i e e v t 3 co l m @ b x a p n o k

* T e ro p n c g c g z i x a z i p đoạ p n v từ p nă l m 2008 p đế p n p n x a m y, p để v t e r z iể p n o kh x a z i á s p g dụ p n c g 3 ch h uẩ p n lmự 3 c q h uố 3 c v tế v t e ro p n c g y lĩ p nh i vự 3 c q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro l N c gâ p n hà p n c g T k MCP l NT V z iệ v t p n x a l m pđã v thự 3 c h z iệ p n 3 chủ v t e rươ p n c g 3 ch z iế p n y lượ 3 c “Tă p n c g v t e rưở p n c g v thậ p n v t e rọ p n c g - Tậ s p v t e r h u p n c g pnâ p n c g 3 c x ao 3 chấ v t y lượ p n c g v tí p n g dụ p n c g” Cá 3 c 3 chí p nh l sá 3 ch v t e ro p n c g c g z i x a z i p đoạ p n p nà m y @ b x ao cgồ l m: khách hàng ban hành kèm theo Quyết định 130/QĐ-NHNT.QLTD ngày 12/08/2002 của Ngân hàng Ngoại thương Việt nam (gọi là quy trình 130). Đây là quy trình cho vay áp dụng đối với tất cả các khách hàng vay (tư nhân, doanh nghiệp) Tuy nhiên, sau khi ban hành các Quy trình về cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa, các doanh nghiệp lớn thì quy trình này chỉ còn áp dụng

+ Á s p g dụ p n c g q h u m y v t e rì p nh v tí p n g dụ p n c g l mớ z i v th e eo v t z iê h u 3 ch h uẩ p n q h uố 3 c v tế: Tá 3 ch @ bạ 3 ch hoạ v t p độ p n c g q h u x a p n hệ o khá 3 ch hà p n c g, q h uả p n y lý e rủ z i e ro i và p xử y lý v tá 3 c p n c gh z iệ s p;

+ Á s p g dụ p n c g 3 cá 3 c l mô v thứ 3 c q h uả p n y lý v tí p n g dụ p n c g v th e eo 3 ch h uẩ p n l mự 3 c q h uố 3 c v tế p như:

Hệ v thố p n c g 3 chấ l m p đ z iể l m i và p xế s p y loạ z i v tí p n g dụ p n c g o khá 3 ch hà p n c g, q h u m y v t e rì p nh v tí p n g dụ p n c g pđố z i i vớ z i g do x a p nh p n c gh z iệ s p i vừ x a i và p nhỏ, q h u m y v t e rì p nh v tí p n g dụ p n c g p đố z i i vớ z i o khá 3 ch hà p n c g y là vtổ 3 chứ 3 c, … p nhằ l m p nâ p n c g 3 c x ao 3 chấ v t y lượ p n c g v tí p n g dụ p n c g, p đả l m @ bảo v tí p nh h z iệ h u q h uả i và sphá v t v t e r z iể p n @ bề p n i vữ p n c g.

+ k Mở e rộ p n c g 3 cho i v x a m y i vớ z i 3 cá 3 c p nhó l m o khá 3 ch hà p n c g l mà hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh gdo x a p nh 3 có p độ x a p n v toà p n 3 c x ao; Hạ p n 3 chế 3 cho i v x a m y p đố z i i vớ z i 3 cá 3 c p nhó l m o khá 3 ch hà p n c g hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh v th z iế h u ổ p n p đị p nh, 3 có p độ e rủ z i e ro y lớ p n i và o ké l m h z iệ h u q h uả;

+ Tậ p n g dụ p n c g 3 cơ hộ z i s phá v t v t e r z iể p n v tí p n g dụ p n c g v tạ z i 3 cá 3 c o kh h u i vự 3 c 3 có l mô z i v t e rườ p n c g ok z i p nh v tế v th h uậ p n y lợ z i; á s p g dụ p n c g 3 chí p nh l sá 3 ch 3 cho i v x a m y v thậ p n v t e rọ p n c g v tạ z i 3 cá 3 c o kh h u i vự 3 c ok z i p nh v tế 3 chư x a s phá v t v t e r z iể p n p đồ p n c g p đề h u, ổ p n p đị p nh;

+ k Mở e rộ p n c g 3 cho i v x a m y p đố z i i vớ z i 3 cá 3 c p n c gà p nh o k z i p nh v tế l mũ z i p nhọ p n, l mặ v t hà p n c g 3 có vthị v t e rườ p n c g v t z iê h u v thụ ổ p n p đị p nh; Cho i v x a m y v thậ p n v t e rọ p n c g p đố z i i vớ z i l mặ v t hà p n c g 3 có p nh z iề h u

@b z iế p n p độ p n c g i về v thị v t e rườ p n c g, c g z iá 3 cả;

2.2.1.2 Hệ v thố p n c g q h u m y v t e rì p nh v tí p n g dụ p n c g

H z iệ p n p n x a m y, l N c gâ p n hà p n c g T k MCP l NT V z iệ v t p n x a l m p đ x a p n c g v thự 3 c h z iệ p n 3 q h u m y v t e rì p nh vtí p n g dụ p n c g g dà p nh 3 cho 3 cá 3 c p đố z i v tượ p n c g o khá 3 ch hà p n c g o khá 3 c p nh x a h u:

- é Đố z i i vớ z i 3 cho i v x a m y v tư p nhâ p n, 3 cá v thể: Á s p g dụ p n c g q h u m y v t e rì p nh 3 cho i v x a m y p đố z i i vớ z i pđố z i i vớ z i o khá 3 ch hà p n c g y là v tư p nhâ p n, 3 cá v thể. doanh nghiệp nhỏ và vừa ban hành theo Quyết định 36/QĐ-NHNT.CSTD ngày 28/01/2008 của Tổng Giám đốc Ngân hàng TMCPNT Việt Nam (gọi là quy trình 36) Quy trình này được áp dụng đối với các khách hàng là doanh nghiệp nhỏ và vừa theo quy định của Ngân hàng TMCPNT Việt nam từng với quy trình đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa về các bước thực hiện. Điểm khác biệt nhất đối vơi quy trình cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa là hệ thống mẫu biểu và trách nhiệm của bộ phận Quản lý nợ trong quy trình (ngoài việc lưu giữ hồ sơ, cập nhật dữ liệu trên hệ thống còn thực hiện việc

- Đối với các doanh nghiệp lớn: Áp dụng theo quy trình cho vay đối với khách hàng là doanh nghiệp ban hành theo Quyết định số 90/QĐ-

NHNT.QLTD ngày 26/05/2006 của Tổng Giám đốc Ngân hàng Ngoại thương Việt nam (gọi là quy trình 90) Quy trình này quy định việc cấp tín dụng cho nhóm doanh nghiệp này phải qua 3 bộ phận độc lập là Khách hàng, Quản lý rủi ro tín dụng và Quản lý nợ Đây là một mô thức mới áp dụng và đang được các ngân hàng thương mại Việt nam triển khai theo sự tư vấn của các Tổ chức tài chính quốc tế Theo mô hình này, các phòng có chức năng chuyên môn

Sự tồn tại 3 quy trình cấp tín dụng dựa trên đặc thù và tính rủi ro của nhiên, cùng với việc sửa đổi cơ cấu tổ chức cấp tín dụng thì quy trình tín dụng

- Dựa trên yếu tố đặc thù của khách hàng, thống nhất quy trình tín dụng

- Đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa: Áp dụng theo Quy trình tín dụng vthờ z i o kỳ i và o khô p n c g v thự 3 c h z iệ p n q h u x a Phò p n c g Q h uả p n y lý e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g.

Về 3 cơ @ bả p n, q h u m y v t e rì p nh 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g p đố z i i vớ z i v tư p nhâ p n, 3 cá v thể v tươ p n c g p đồ p n c g ok z iể l m v t e r x a c g z iả z i p n c gâ p n). hó x a 3 c x ao hơ p n p để p nâ p n c g 3 c x ao v tí p nh o khá 3 ch q h u x a p n i và s phả p n @ b z iệ p n v tí p n g dụ p n c g p độ 3 c y lậ s p. vtừ p n c g p đố z i v tượ p n c g p nhằ l m hướ p n c g p đế p n l sự hợ s p y lý 3 củ x a v từ p n c g o khá 3 ch hà p n c g i v x a m y T h u m y pnê p n v thự 3 c h z iệ p n v th e eo hướ p n c g:

- Để đảm bảo tính khách quan và khả năng kiểm soát tuân thủ nguyên

3cho i v x a m y 3 cá 3 c g do x a p nh p n c gh z iệ s p ( o khô p n c g s phâ p n @ b z iệ v t g do x a p nh p n c gh z iệ s p p nhỏ i và i vừ x a, i và

3cá 3 c g do x a p nh p n c gh z iệ s p y lớ p n o khá 3 c) i và p xâ m y g dự p n c g q h u m y v t e rì p nh v tí p n g dụ p n c g p đố z i i vớ z i v tư p nhâ p n,

3cá v thể l Như i vậ m y, l sự v tá 3 ch @ b z iệ v t 2 p nhó l m o khá 3 ch hà p n c g p nà m y y là hợ s p y lý @ bở z i p nhữ p n c g myế h u v tố p đặ 3 c v thù p đả l m @ bảo l sự s phù hợ s p 3 củ x a q h u m y v t e rì p nh v tí p n g dụ p n c g, p đồ p n c g v thờ z i o khô p n c g ylà l m s phứ 3 c v tạ s p hó x a q h u m y v t e rì p nh 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g.

- T e ro p n c g q h u m y v t e rì p nh v tí p n g dụ p n c g á s p g dụ p n c g p đố z i i vớ z i 3 cá 3 c g do x a p nh p n c gh z iệ s p, Phò p n c g okhá 3 ch hà p n c g l sẽ y là @ bộ s phậ p n v thẩ l m p đị p nh i và 3 cho ý o k z iế p n p đề p x h uấ v t i về o khoả p n v tí p n g dụ p n c g pđể v t e rì p nh 3 cấ s p v thẩ l m q h u m yề p n v tạ z i 3 ch z i p nhá p nh s phê g d h u m yệ v t T e ro p n c g v t e rườ p n c g hợ s p o khoả p n iv x a m y i vượ v t l mứ 3 c s phê g d h u m yệ v t 3 củ x a Ch z i p nhá p nh v thì i v z iệ 3 c 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g l sẽ v thê l m l sự v tá z i vthẩ l m p đị p nh 3 củ x a Phò p n c g Q h uả p n y lý e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g v t e r h u p n c g ươ p n c g é Để c g z iả l m v th z iể h u 3 cá 3 c vthủ v tụ 3 c i và v thờ z i c g z i x a p n, q h u m y p đị p nh i về p xá 3 c p đị p nh c g z iớ z i hạ p n v tí p n g dụ p n c g l sẽ p đượ 3 c á s p g dụ p n c g pđố z i i vớ z i p nhữ p n c g g do x a p nh p n c gh z iệ s p 3 có c g z iớ z i hạ p n v tí p n g dụ p n c g y lớ p n ( p đượ 3 c q h u m y p đị p nh v t e ro p n c g vtừ p n c g v thờ z i o kỳ) i và Phò p n c g Q h uả p n y lý e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g l sẽ y là p nơ z i v thự 3 c h z iệ p n p xá 3 c p đị p nh cg z iớ z i hạ p n v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a 3 cá 3 c o khá 3 ch hà p n c g p nà m y. vtắ 3 c v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g, v tá 3 c p n c gh z iệ s p c g z iả z i p n c gâ p n y l h uô p n 3 cầ p n 3 có l mộ v t @ bộ sphậ p n p độ 3 c y lậ s p, 3 că p n 3 cứ v t e rê p n p nhữ p n c g q h u m yế v t p đị p nh 3 củ x a 3 cấ s p s phê g d h u m yệ v t, p để c g z iả z i p n c gâ p n lmộ v t 3 cá 3 ch 3 chí p nh p xá 3 c, p đả l m @ bảo o khả p nă p n c g o k z iể l m l soá v t i v z iệ 3 c l sử g dụ p n c g i vố p n 3 củ x a okhá 3 ch hà p n c g, g do p đó p để Phò p n c g q h uả p n y lý p nợ l sẽ o k z iể l m l soá v t i v z iệ 3 c c g z iả z i p n c gâ p n 3 củ x a v tấ v t

3cả 3 cá 3 c o khá 3 ch hà p n c g l mà v t e ro p n c g c g z i x a z i p đoạ p n p đầ h u y là 3 cá 3 c g do x a p nh p n c gh z iệ s p.

Tì p nh hì p nh RRTD v tạ z i VCB V z i p nh

Sự v tă p n c g v t e rưở p n c g, l mở e rộ p n c g p đầ h u v tư v tí p n g dụ p n c g y l h uô p n p đ z i o kè l m i vớ z i p nhữ p n c g e rủ z i e ro vt z iề l m ẩ p n 3 có v thể p xả m y e r x a v t e ro p n c g v tươ p n c g y l x a z i K z i p nh p n c gh z iệ l m i và v thự 3 c v tế 3 cho v thấ m y, l sự vtă p n c g v t e rưở p n c g v tí p n g dụ p n c g l mộ v t c g z i x a z i p đoạ p n p nào p đó, v thườ p n c g p để y lạ z i hậ h u q h uả i về v tỷ y lệ p nợ q h uá hạ p n, p nợ p xấ h u v t e ro p n c g p nhữ p n c g p nă l m v t z iế s p v th e eo Và l N c gâ p n hà p n c g T k MCP l NT

V z iệ v t lN x a l m p nó z i 3 ch h u p n c g i và l N c gâ p n hà p n c g T k MCP l NTV l N Ch z i p nhá p nh V z i p nh p nó z i e r z iê p n c g gdườ p n c g p như 3 cũ p n c g o khô p n c g v thoá v t e r x a p đượ 3 c q h u m y y l h uậ v t o khắ 3 c p n c gh z iệ v t p đó 3 củ x a v thị vt e rườ p n c g.

T e ro p n c g c g z i x a z i p đoạ p n 3 c h uố z i p nă l m 2008 p đế p n 2009, p nề p n o k z i p nh v tế v thế c g z iớ z i @ bị o khủ p n c g hoả p n c g p đã ả p nh hưở p n c g p đế p n p nề p n o k z i p nh v tế V z iệ v t p n x a l m Do hậ h u q h uả 3 củ x a y lạ l m s phá v t 3 c x ao pnê p n 3 cá 3 c g do x a p nh p n c gh z iệ s p c gặ s p p nh z iề h u o khó o khă p n g do y lã z i l s h uấ v t i và 3 ch z i s phí p đầ h u i vào vtă p n c g 3 c x ao, hoạ v t p độ p n c g SXKD o khô p n c g 3 có h z iệ h u q h uả hoặ 3 c v th h u x a y lỗ G z iá 3 cả @ b z iế p n pđộ p n c g y l z iê p n v tụ 3 c, o k z i p nh v tế @ bướ 3 c i vào c g z i x a z i p đoạ p n l s h u m y v thoá z i, p nh z iề h u g do x a p nh p n c gh z iệ s p @ bị sphá l sả p n hoặ 3 c p n c gừ p n c g hoạ v t p độ p n c g v t e ro p n c g v thờ z i c g z i x a p n g dà z i, p đặ 3 c @ b z iệ v t y là v t e ro p n c g v thờ z i cg z i x a p n p nă l m 2008 i và p đầ h u p nă l m 2009 k Mộ v t l số g do x a p nh p n c gh z iệ s p o khô p n c g v t z iê h u v thụ p đượ 3 c hà p n c g hó x a, o khô p n c g v th h u hồ z i p đượ 3 c 3 cô p n c g p nợ o kị s p v thờ z i p để v t e rả p nợ 3 cho p n c gâ p n hà p n c g p nê p n pnợ q h uá hạ p n p đã c g z i x a v tă p n c g p đá p n c g o kể, v tỷ y lệ p nợ p xấ h u i vẫ p n ở l mứ 3 c 3 c x ao, 3 có p nă l m p đã

3ch h u m yể p n l s x a p n c g l mứ 3 c 2 3 chữ l số v t e ro p n c g v tì p nh v t e rạ p n c g p đá p n c g @ báo p độ p n c g Do p đó p đã ả p nh hưở p n c g p đế p n hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a VCB V z i p nh, p nhấ v t y là v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g pđầ h u v tư v tí p n g dụ p n c g.

Ch z i p nhá p nh VCB V z i p nh p đã q h uá p n v t e r z iệ v t 3 chủ v t e rươ p n c g, 3 chí p nh l sá 3 ch 3 ch h u p n c g 3 củ x a lNH l N l N i và l N c gâ p n hà p n c g T k MCP l NT V z iệ v t p n x a l m i về v tă p n c g v t e rưở p n c g v tí p n g dụ p n c g, l mộ v t l mặ v t okhô p n c g p n c gừ p n c g l mở e rộ p n c g v thị v t e rườ p n c g v tí p n g dụ p n c g, @ bê p n 3 cạ p nh p đó VCB V z i p nh p đã v t e r z iể p n okh x a z i p đồ p n c g @ bộ hà p n c g y loạ v t 3 cá 3 c @ b z iệ p n s phá s p q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro p như: Tă p n c g 3 cườ p n c g 3 cá 3 c

@b z iệ p n s phá s p @ bảo p đả l m v t z iề p n i v x a m y, v tă p n c g 3 cườ p n c g o k z iể l m v t e r x a, o k z iể l m l soá v t l sử g dụ p n c g i vố p n iv x a m y, v t z iế s p v tụ 3 c p đô p n p đố 3 c v th h u hồ z i p nợ p xấ h u i và p nợ v tồ p n p đọ p n c g S x a h u o kh z i á s p g dụ p n c g q h u m y vt e rì p nh v tí p n g dụ p n c g l mớ z i v th e eo v t z iê h u 3 ch h uẩ p n q h uố 3 c v tế: Tá 3 ch @ bạ 3 ch hoạ v t p độ p n c g q h u x a p n hệ okhá 3 ch hà p n c g, q h uả p n y lý e rủ z i e ro i và p xử y lý v tá 3 c p n c gh z iệ s p; Hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a VCB

V z i p nh p n c gà m y 3 cà p n c g l m x a p n c g v tí p nh 3 ch h u m yê p n l mô p n hó x a 3 c x ao i và o khô p n c g p n c gừ p n c g p đượ 3 c p nâ p n c g

3c x ao 3 chấ v t y lượ p n c g Về 3 cơ 3 cấ h u p đầ h u v tư, Ch z i p nhá p nh v t z iế s p v tụ 3 c l mở e rộ p n c g 3 cho i v x a m y p đố z i ivớ z i 3 cá 3 c g do x a p nh p n c gh z iệ s p i vừ x a i và p nhỏ, 3 chú v t e rọ p n c g p nâ p n c g g dầ p n v tỷ v t e rọ p n c g 3 cho i v x a m y 3 có

@bảo p đả l m @ bằ p n c g v tà z i l sả p n.

T e ro p n c g c g z i x a z i p đoạ p n v từ p nă l m 2008 p đế p n p n x a m y, p nề p n o k z i p nh v tế v thế c g z iớ z i 3 có p nh z iề h u

@b z iế p n p độ p n c g v t z iê h u 3 cự 3 c, ả p nh hưở p n c g p đế p n hoạ v t p độ p n c g p n c gâ p n hà p n c g p nó z i 3 ch h u p n c g i và okế v t q h uả hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a l N c gâ p n hà p n c g T k MCP l NT V z iệ v t l N x a l m p nó z i e r z iê p n c g: Lạ l m sphá v t, c g z iá 3 cả, y lã z i l s h uấ v t l N c gâ p n hà p n c g v tă p n c g 3 c x ao i và @ b z iế p n p độ p n c g v thườ p n c g p x h u m yê p n, o khó ylườ p n c g 3 có ả p nh hưở p n c g v t z iê h u 3 cự 3 c p đế p n s phá v t v t e r z iể p n l sả p n p x h uấ v t o k z i p nh g do x a p nh i và p đờ z i l số p n c g pnhâ p n g dâ p n, h z iệ h u q h uả hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a p nh z iề h u g do x a p nh p n c gh z iệ s p o khô p n c g

3c x ao p nê p n i v z iệ 3 c s phá v t v t e r z iể p n v tí p n g dụ p n c g @ bị c g z iả l m l sú v t Bê p n 3 cạ p nh p đó, v t e ro p n c g l mấ m y p nă l m q h u x a v t e rê p n p đị x a @ bà p n v tỉ p nh l N c ghệ A p n 3 cá 3 c l N c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i q h uố 3 c g do x a p nh i và

3cá 3 c l N c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l m x a z i 3 cổ s phầ p n p đã s phá v t v t e r z iể p n v thê l m l mạ p n c g y lướ z i s phò p n c g cg z i x ao g dị 3 ch, 3 ch z i p nhá p nh p nê p n 3 cá 3 c hoạ v t p độ p n c g p n c gâ p n hà p n c g p nó z i 3 ch h u p n c g, hoạ v t p độ p n c g v tí p n gdụ p n c g p nó z i e r z iê p n c g v t e rê p n p đị x a @ bà p n c gặ s p p nh z iề h u o khó o khă p n g do 3 chị h u l sự 3 c x a p nh v t e r x a p nh c g x a m y cgắ v t v từ 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g v t e rê p n p đị x a @ bà p n.

T e ro p n c g c g z i x a z i p đoạ p n p nà m y, v thự 3 c h z iệ p n 3 chí p nh l sá 3 ch v tí p n g dụ p n c g v thắ v t 3 chặ v t 3 củ x a lNH l N l N, g dướ z i l sự 3 chỉ p đạo l sá v t l s x ao 3 củ x a l N c gâ p n hà p n c g T k MCP l NT V z iệ v t l N x a l m, VCB

V z i p nh p đã hạ p n 3 chế 3 cho i v x a m y, v th h u hẹ s p q h u m y l mô v tí p n g dụ p n c g Vớ z i l sự p đị p nh hướ p n c g pđú p n c g p đắ p n i và l sự 3 chỉ p đạo 3 củ x a B x a p n y lã p nh p đạo 3 cũ p n c g p như l sự p nỗ y lự 3 c p đó p n c g c gó s p 3 củ x a

3cá p n @ bộ v t e ro p n c g 3 ch z i p nhá p nh, g dư p nợ 3 củ x a 3 ch z i p nhá p nh v t e ro p n c g l mấ m y p nă l m q h u x a i vẫ p n v t e ro p n c g vtầ l m o k z iể l m l soá v t, 3 có v tă p n c g v t e rưở p n c g p như p n c g p nằ l m v t e ro p n c g c g z iớ z i hạ p n 3 cho s phé s p [7]

Bả p n c g 2.3: Số y l z iệ h u g dư p nợ v tí p n g dụ p n c g v từ p nă l m 2008 p đế p n p n x a m y é Đơ p n i vị : Tỷ p đồ p n c g

Tổ p n c g g dư p nợ v tí p n g dụ p n c g 1.608 1.718 1.911 2.059

Tố 3 c p độ v tă p n c g v t e rưở p n c g (%) 1,17% 6,84% 11,2% 7,7% l N c g h uồ p n: Báo 3 cáo o kế v t q h uả o k z i p nh g do x a p nh hà p n c g p nă l m 3 củ x a VCB V z i p nh 2008-2011 2.2.2.2 Phâ p n y loạ z i p nợ

Kế v t q h uả s phâ p n y loạ z i p nợ v t e ro p n c g v thờ z i c g z i x a p n c gầ p n p đâ m y 3 cho v thấ m y 3 chấ v t y lượ p n c g v tí p n gdụ p n c g 3 củ x a VCB V z i p nh p đ x a p n c g c g z iả l m l sú v t, v tỷ y lệ p nợ p xấ h u p đ x a p n c g ở l mứ 3 c o khá 3 c x ao, p đặ 3 c

@b z iệ v t v tậ s p v t e r h u p n c g 3 chủ m yế h u ở l mộ v t l số o khá 3 ch hà p n c g 3 có q h u x a p n hệ y lâ h u g dà z i i vớ z i 3 ch z i pnhá p nh é Đ z iề h u p nà m y v thể h z iệ p n p nhữ p n c g hạ p n 3 chế, @ bấ v t 3 cậ s p i về 3 cô p n c g v tá 3 c q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro vtí p n g dụ p n c g, o khô p n c g hạ p n 3 chế p đượ 3 c l sự c g z i x a v tă p n c g 3 củ x a v tỷ y lệ p nợ p xấ h u, p đò z i hỏ z i s phả z i pđượ 3 c v tổ 3 chứ 3 c p n c gh z iê p n 3 cứ h u, v tổ p n c g hợ s p 3 cá 3 c p n c g h u m yê p n p nhâ p n p để o kị s p v thờ z i e rú v t o k z i p nh pn c gh z iệ l m, s phò p n c g v t e rá p nh i và c g z iả l m v th z iể h u p nợ p xấ h u v t e ro p n c g v tươ p n c g y l x a z i.

Bả p n c g 2.4: Bả p n c g v tổ p n c g hợ s p s phâ p n y loạ z i p nợ 3 củ x a VCB V z i p nh é Đơ p n i vị : Tỷ p đồ p n c g

( l N c g h uồ p n : Báo 3 cáo DPRR v thườ p n c g p n z iê p n 3 củ x a VCB V z i p nh hà p n c g p nă l m)

Q h u x a @ bả p n c g v t e rê p n v t x a v thấ m y, p nợ p xấ h u 3 củ x a VCB V z i p nh p đã v tă p n c g l mạ p nh i vào 3 c h uố z i pnă l m 2007, i và o kéo g dà z i l s x a p n c g p nă l m 2008, 2009 Xé v t v tạ z i v thờ z i p đ z iể l m 31/12/2007, pnợ p xấ h u 3 củ x a VCB V z i p nh y là 184 v tỷ p đồ p n c g, 3 ch z iế l m v tỷ y lệ 11,34% v t e rê p n v tổ p n c g g dư p nợ. éĐâ m y y là l mộ v t v tỷ y lệ q h uá 3 c x ao, p đá p n c g @ báo p độ p n c g p đố z i i vớ z i hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a VCB V z i p nh l N c g h u m yê p n p nhâ p n s phá v t l s z i p nh p nợ p xấ h u y là g do v tì p nh hì p nh o k z i p nh v tế p xã hộ z i 3 có pnh z iề h u o khó o khă p n p đã ả p nh hưở p n c g p đế p n h z iệ h u q h uả l sả p n p x h uấ v t o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a 3 cá 3 c gdo x a p nh p n c gh z iệ s p, y là l m 3 cho i v z iệ 3 c v t e rả p nợ 3 cho l N c gâ p n hà p n c g @ bị 3 chậ l m v t e rễ p nê p n y là l m s phá v t ls z i p nh p nợ p xấ h u l Nợ p xấ h u 3 chủ m yế h u y là g do o khá 3 ch hà p n c g 3 chậ l m v t e rả c gố 3 c i và y lã z i, hoặ 3 c g do vt z iề p n 3 cô p n c g v t e rì p nh, v t z iề p n hà p n c g i về 3 chậ l m p nê p n o khô p n c g v t e rả p đú p n c g hạ p n p nợ c gố 3 c i và y lã z i iv x a m y

3cho l N c gâ p n hà p n c g T e ro p n c g p đó, 3 ch z iế l m v tỷ v t e rọ p n c g y lớ p n v t e ro p n c g p nợ p xấ h u y là p nợ i v x a m y 3 củ x a

3cá 3 c 3 cô p n c g v t m y p xâ m y g dự p n c g, v th z i 3 cô p n c g 3 cô p n c g v t e rì p nh Kh z i 3 cô p n c g v t e rì p nh p đã hoà p n v thà p nh, pđư x a i vào l sử g dụ p n c g p như p n c g g do 3 chủ p đầ h u v tư 3 chậ l m v thự 3 c h z iệ p n q h uá v t e rì p nh p n c gh z iệ l m vth h u, 3 ch z iế l m g dụ p n c g i vố p n 3 củ x a 3 cá 3 c g do x a p nh p n c gh z iệ s p p xâ m y g dự p n c g 3 cô p n c g v t e rì p nh p nê p n p đã

3chậ l m v th x a p nh v toá p n, g dẫ p n p đế p n i v z iệ 3 c 3 cá 3 c 3 cô p n c g v t m y p xâ m y g dự p n c g 3 cơ @ bả p n, p xâ m y g dự p n c g

3cô p n c g v t e rì p nh 3 chậ l m v th x a p nh v toá p n p nợ p đế p n hạ p n 3 cho l N c gâ p n hà p n c g.

Kế v t q h uả p đạ v t p đượ 3 c

Hầ h u p như v tấ v t 3 cả 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g h z iệ p n p đạ z i p đề h u p xâ m y g dự p n c g 3 cá 3 c @ b z iệ p n s phá s p q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh é Đặ 3 c @ b z iệ v t v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g v tí p n gdụ p n c g, y lĩ p nh i vự 3 c l m x a p n c g y lạ z i p nh z iề h u e rủ z i e ro p nhấ v t, 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g p đề h u p xâ m y g dự p n c g

3ch z iế p n y lượ 3 c q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g i và g dĩ p nh z iê p n v t e ro p n c g 3 cá 3 c 3 ch z iế p n y lượ 3 c p đó v thì 3 cá 3 c pn c gâ p n hà p n c g p đề h u v tí p nh p đế p n s phươ p n c g s phá s p 3 chấ s p p nhậ p n l mứ 3 c p độ e rủ z i e ro p nhấ v t p đị p nh vt e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g 3 cho i v x a m y.

Khô p n c g p nằ l m p n c goà z i 3 ch z iế p n y lượ 3 c v t e rê p n, y là v thà p nh i v z iê p n 3 củ x a l NH l NT V l N, VCB

V z i p nh p đã v thự 3 c h z iệ p n l mộ v t 3 ch z iế p n y lượ 3 c q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g v thố p n c g p nhấ v t 3 củ x a lNH l NT V l N, i và 3 cũ p n c g 3 chấ s p p nhậ p n l mứ 3 c p độ e rủ z i e ro 3 có v thể p xả m y e r x a v t e ro p n c g q h uá v t e rì p nh hoạ v t p độ p n c g 3 cho i v x a m y 3 củ x a l mì p nh T h u m y p nh z iê p n, i vấ p n p đề 3 chí p nh 3 củ x a 3 ch z iế p n y lượ 3 c q h uả p n vt e rị e rủ z i e ro y là y là l m l s x ao hạ p n 3 chế p đượ 3 c e rủ z i e ro i và 3 có 3 chí p nh l sá 3 ch hợ s p y lý p để p đo y lườ p n c g erủ z i e ro v t z iề l m ẩ p n p đó l Nhữ p n c g i vấ p n p đề 3 chí p nh 3 củ x a 3 ch z iế p n y lượ 3 c q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n gdụ p n c g y là:

Q h u m y p đị p nh c g z iớ z i hạ p n v tí p n g dụ p n c g p đố z i i vớ z i l mộ v t o khá 3 ch hà p n c g: Là l mứ 3 c v tổ p n c g g dư pnợ v tố z i p đ x a l mà l NH l NT 3 có v thể 3 cấ s p 3 cho o khá 3 ch hà p n c g ( o khô p n c g @ b x ao c gồ l m g dự á p n p đầ h u vtư).

Phâ p n i vù p n c g p đầ h u v tư: l NH l NT q h u m y p đị p nh i vù p n c g p đầ h u v tư 3 cho v từ p n c g 3 ch z i p nhá p nh vth e eo p đị x a c g z iớ z i hà p nh 3 chí p nh.

Xá 3 c p đị p nh v thẩ l m q h u m yề p n s phê g d h u m yệ v t v tí p n g dụ p n c g: Thẩ l m q h u m yề p n s phê g d h u m yệ v t v tí p n gdụ p n c g 3 cho i v x a m y p đố z i i vớ z i l mỗ z i 3 ch z i p nhá p nh p đượ 3 c q h u m y p đị p nh 3 cụ v thể v tù m y v th h uộ 3 c p đị x a @ bà p n hoạ v t p độ p n c g i và p nă p n c g y lự 3 c q h uả p n y lý. k Mứ 3 c g dư p nợ v tố z i p đ x a v từ p n c g 3 ch z i p nhá p nh: Că p n 3 cứ i vào v t z iề l m p nă p n c g s phá v t v t e r z iể p n o k z i p nh v tế ivà p nă p n c g y lự 3 c q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro, Tổ p n c g G z iá l m p đố 3 c q h u m y p đị p nh l mứ 3 c g dư p nợ v tí p n g dụ p n c g v tố z i pđ x a 3 cho v từ p n c g 3 ch z i p nhá p nh Ch z i p nhá p nh o khô p n c g p đượ 3 c 3 ch z i i v x a m y i vượ v t c g z iớ z i hạ p n g dư p nợ vtố z i p đ x a.

Q h u m y v t e rì p nh s phê g d h u m yệ v t v tí p n g dụ p n c g: H z iệ p n p n x a m y l NH l NT p đã v t e r z iể p n o kh x a z i q h u m y v t e rì p nh vtí p n g dụ p n c g l mớ z i v th e eo q h u m yế v t p đị p nh l số 246-QD l NH l NT p n c gà m y 22.07.08 á s p g dụ p n c g p đố z i ivớ z i 3 cá 3 c c g z iớ z i hạ p n v tí p n g dụ p n c g hoặ 3 c g dự á p n i vượ v t v thẩ l m q h u m yề p n 3 củ x a H é ĐTD 3 cơ l sở i và gdo TW g d h u m yệ v t i và Q h u m y v t e rì p nh S k ME l s p n c gà m y 28/01/2008 á s p g dụ p n c g p đố z i i vớ z i D l N i vừ x a ivà p nhỏ.

VCB V z i p nh 3 có h x a z i s phò p n c g v t e rự 3 c v t z iế s p q h uả p n y lý 3 cô p n c g v tá 3 c v tí p n g dụ p n c g p đó y là:

Phò p n c g q h u x a p n hệ o khá 3 ch hà p n c g i và Phò p n c g q h uả p n y lý p nợ, h x a z i s phò p n c g p nà m y l sẽ s phố z i hợ s p i vớ z i p nh x a h u p để q h uả p n y lý o khá 3 ch hà p n c g v t e rướ 3 c i và l s x a h u o kh z i 3 cho i v x a m y.

+ Phò p n c g Q h u x a p n hệ o khá 3 ch hà p n c g: Thự 3 c h z iệ p n 3 chứ 3 c p nă p n c g @ bá p n hà p n c g Phò p n c g

Q h u x a p n hệ o khá 3 ch hà p n c g y là p đầ h u l mố z i v t z iế s p p xú 3 c i vớ z i o khá 3 ch hà p n c g, v t e rê p n 3 cơ l sở p nhữ p n c g myê h u 3 cầ h u 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g, s phò p n c g Q h u x a p n hệ o khá 3 ch hà p n c g v t z iế p n hà p nh v th h u v thậ s p vthô p n c g v t z i p n y lậ s p @ báo 3 cáo p đá p nh c g z iá e rủ z i e ro i và v t e rì p nh 3 cấ s p 3 có v thẩ l m q h u m yề p n (G z iá l m é Đố 3 c hoặ 3 c Hộ z i p đồ p n c g v tí p n g dụ p n c g) s phê g d h u m yệ v t.

+ Phò p n c g Q h uả p n y lý p nợ: Chị h u v t e rá 3 ch p nh z iệ l m o k z iể l m v t e r x a, c g z iá l m l sá v t i và v thự 3 c h z iệ p n q h uá v t e rì p nh c g z iả z i p n c gâ p n v tí p n g dụ p n c g v th e eo 3 cá 3 c 3 chỉ v thị i và p đ z iề h u o k z iệ p n s phê g d h u m yệ v t v tí p n gdụ p n c g.

Q h u m y v t e rì p nh o k z iể l m v t e r x a i và c g z iá l m l sá v t v tí p n g dụ p n c g: K z iể l m l soá v t 3 chặ v t 3 chẽ c g z i x a z i p đoạ p n vt e ro p n c g i và l s x a h u o kh z i 3 cho i v x a m y, v t e rá p nh v tì p nh v t e rạ p n c g 3 chỉ v tậ s p v t e r h u p n c g p đá p nh c g z iá o khá 3 ch hà p n c g vt e ro p n c g c g z i x a z i p đoạ p n v thẩ l m p đị p nh ( v t e rướ 3 c o kh z i 3 cho i v x a m y) V z iệ 3 c o k z iể l m l soá v t c g z i x a z i p đoạ p n vt e ro p n c g i và l s x a h u o kh z i 3 cho i v x a m y l sẽ 3 có v tá 3 c g dụ p n c g: é Đả l m @ bảo i v z iệ 3 c o khá 3 ch hà p n c g l sử g dụ p n c g i vố p n i v x a m y p đú p n c g l mụ 3 c p đí 3 ch p như p đã vthỏ x a v th h uậ p n.

Cậ s p p nhậ s p v thô p n c g v t z i p n v thườ p n c g p x h u m yê p n i về o khá 3 ch hà p n c g, o kể 3 cả 3 cá 3 c o khá 3 ch hà p n c g v tố v t.

Phá v t h z iệ p n o kị s p v thờ z i 3 cá 3 c g dấ h u h z iệ p n e rủ z i e ro i và á s p g dụ p n c g 3 cá 3 c @ b z iệ p n s phá s p p xử y lý vthí 3 ch hợ s p.

+ T e ro p n c g o kh z i 3 cho i v x a m y: Chủ m yế h u p đượ 3 c v thự 3 c h z iệ p n v tạ z i Phò p n c g Q h uả p n y lý p nợ Kh z i sphê g d h u m yệ v t v tí p n g dụ p n c g 3 cấ s p 3 có v thẩ l m q h u m yề p n s phê g d h u m yệ v t 3 cá 3 c p đ z iề h u o k z iệ p n 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g ivà p đượ 3 c 3 cụ v thể hoá v t e ro p n c g v thô p n c g @ báo v tá 3 c p n c gh z iệ s p k Mỗ z i o kh z i 3 có m yê h u 3 cầ h u e rú v t i vố p n, sphò p n c g Q h uả p n y lý p nợ v thự 3 c h z iệ p n o k z iể l m v t e r x a i và v t h uâ p n v thủ 3 cá 3 c p đ z iề h u o k z iệ p n v th e eo v thô p n c g

@báo v tá 3 c p n c gh z iệ s p v t e rướ 3 c o kh z i c g z iả z i p n c gâ p n 3 cho o khá 3 ch hà p n c g.

+ S x a h u o kh z i 3 cho i v x a m y: V z iệ 3 c c g z iá l m l sá v t v tí p n g dụ p n c g p đượ 3 c s phò p n c g Q h u x a p n hệ o khá 3 ch hà p n c g v thự 3 c h z iệ p n Tù m y v th e eo p đá p nh c g z iá i về l mứ 3 c p độ e rủ z i e ro, p n c gâ p n hà p n c g l sẽ 3 có

3chươ p n c g v t e rì p nh o k z iể l m v t e r x a p đố z i i vớ z i v tì p nh hì p nh hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a v từ p n c g okhá 3 ch hà p n c g 3 cụ v thể K z iể l m v t e r x a l s x a h u o kh z i 3 cho i v x a m y v tậ s p v t e r h u p n c g i vào 3 cá 3 c p nộ z i g d h u p n c g pnhư: Khá 3 ch hà p n c g l sử g dụ p n c g i vố p n i v x a m y 3 có p đú p n c g l mụ 3 c p đí 3 ch o khô p n c g? hoạ v t p độ p n c g ok z i p nh g do x a p nh 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g 3 có g d z iễ p n e r x a v th e eo p như o kế hoạ 3 ch p đề e r x a o khô p n c g? Có vthự 3 c h z iệ p n 3 cá 3 c p đ z iề h u o k z iệ p n v tí p n g dụ p n c g p đã p đượ 3 c s phê g d h u m yệ v t, 3 có s phù hợ s p i vớ z i v tì p nh hì p nh v thự 3 c v t z iễ p n o khô p n c g?

Phá v t h z iệ p n i và p xử y lý p nợ 3 có i vấ p n p đề: Cá 3 c o khoả p n p nợ 3 có i vấ p n p đề p đượ 3 c p nhậ p n e r x a okh z i o khá 3 ch 3 có p nhữ p n c g @ b z iể h u h z iệ p n hoặ 3 c m yê h u 3 cầ h u c g z i x a hạ p n p nợ p nh z iề h u y lầ p n Kh z i p nhậ p n vthấ m y g dấ h u h z iệ h u p x h uấ v t h z iệ p n p nợ p xấ h u, 3 cá p n @ bộ Q h u x a p n hệ o khá 3 ch hà p n c g l sẽ 3 có 3 chươ p n c g vt e rì p nh y là l m i v z iệ 3 c 3 cụ v thể p để p nắ l m v tì p nh hì p nh i và @ báo 3 cáo B x a p n y lã p nh p đạo p để c g z iả z i q h u m yế v t.

Có v thể p nó z i c g z i x a z i p đoạ p n 2008-2011 i vừ x a q h u x a y là c g z i x a z i p đoạ p n 3 chứ p n c g o k z iế p n p nh z iề h u lsự v th x a m y p đổ z i 3 củ x a p nề p n o k z i p nh v tế v thế c g z iớ z i p nó z i 3 ch h u p n c g i và 3 củ x a V z iệ v t p n x a l m p nó z i e r z iê p n c g, pnề p n o k z i p nh v tế v thế c g z iớ z i o khủ p n c g hoả p n c g v tá 3 c p độ p n c g o khô p n c g p nhỏ p đế p n p nề p n o k z i p nh v tế V z iệ v t lN x a l m, p nhấ v t y là v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g l N c gâ p n hà p n c g T h u m y p nh z iê p n, 3 chí p nh v t e ro p n c g c g z i x a z i p đoạ p n pnà m y y là c g z i x a z i p đoạ p n c gặ v t há z i p đượ 3 c p nh z iề h u v thà p nh 3 cô p n c g 3 củ x a o khố z i p n c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g lmạ z i 3 cổ s phầ p n p nó z i 3 ch h u p n c g i và 3 củ x a VCB p nó z i e r z iê p n c g Do 3 có 3 ch z iế p n y lượ 3 c o k z i p nh g do x a p nh vtố v t, p đặ 3 c @ b z iệ v t y là 3 cô p n c g v tá 3 c q h uả p n y lý e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g p đượ 3 c q h u x a p n v tâ l m i và p đầ h u v tư vthí 3 ch p đá p n c g p nê p n hoạ v t hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a VCB V z i p nh y l h uô p n 3 có y lã z i, y lợ z i pnh h uậ p n p nă l m l s x a h u 3 có p x h u hướ p n c g 3 c x ao hơ p n p nă l m v t e rướ 3 c T e ro p n c g p nhữ p n c g p nă l m c gầ p n p đâ m y, okế v t q h uả o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a Ch z i p nhá p nh p đạ v t p đượ 3 c p như l s x a h u:

- l Nă l m 2007: Lã z i v t e rướ 3 c v th h uế 34,8 v tỷ p đồ p n c g.

- l Nă l m 2008: Lã z i v t e rướ 3 c v th h uế 38,53 v tỷ p đồ p n c g.

- l Nă l m 2009: Lã z i v t e rướ 3 c v th h uế 33,75 v tỷ p đồ p n c g.

- l Nă l m 2010: Lã z i v t e rướ 3 c v th h uế 140,2 v tỷ p đồ p n c g

- l Nă l m 2011: Lã z i v t e rướ 3 c v th h uế 89,4 v tỷ p đồ p n c g

Lợ z i p nh h uậ p n (T l N-CP) @ bì p nh q h uâ p n p đầ h u p n c gườ z i hà p n c g p nă l m p đạ v t c gầ p n 300 v t e r z iệ h u pđồ p n c g/ p n c gườ z i/ p nă l m.[7] ◊ l N hậ p n p xé v t i về q h u ả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g d ụ p n c g v tạ z i VCB V z i p nh :

VCB V z i p nh p đã 3 có s phò p n c g q h uả p n y lý p nợ v th e eo g dõ z i o khoả p n p nợ l s x a h u o kh z i 3 cho i v x a m y pnê p n p đã 3 chủ p độ p n c g v t e ro p n c g i v z iệ 3 c q h uả p n y lý p đượ 3 c l mụ 3 c p đí 3 ch i và h z iệ h u q h uả l sử g dụ p n c g i vố p n

l N c g h u m yê p n p nhâ p n g dẫ p n p đế p n e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g v tạ z i VCB V z i p nh

lN c g h u m yê p n p nhâ p n g dẫ p n p đế p n e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g @ b x ao c gồ l m 3 cá 3 c p nhó l m p n c g h u m yê p n p nhâ p n vtừ l mô z i v t e rườ p n c g o k z i p nh g do x a p nh (B z iế p n p độ p n c g @ bấ v t y lợ z i 3 củ x a v thị v t e rườ p n c g v tà z i 3 chí p nh, o khủ p n c g hoả p n c g o k z i p nh v tế, v th x a m y p đổ z i 3 chí p nh l sá 3 ch hoặ 3 c v thự 3 c v th z i 3 cá 3 c 3 chí p nh l sá 3 ch s phá s p y l h uậ v t 3 củ x a

3cơ q h u x a p n 3 cô p n c g q h u m yề p n o ké l m h z iệ h u q h uả, v th z iê p n v t x a z i, ) ; p nhó l m p n c g h u m yê p n p nhâ p n v từ

3chí p nh @ bả p n v thâ p n 3 cá 3 c o khá 3 ch hà p n c g ( o khả p nă p n c g v tà z i 3 chí p nh m yế h u, hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh gdo x a p nh o ké l m h z iệ h u q h uả, p nă p n c g y lự 3 c q h uả p n y lý p đ z iề h u hà p nh 3 củ x a 3 chủ g do x a p nh p n c gh z iệ s p m yế h u okhô p n c g 3 có p đị p nh hướ p n c g o k z i p nh g do x a p nh e rõ e rà p n c g, v t e rụ 3 c y lợ z i – v th x a l m ô i v z i s phạ l m p đạo p đứ 3 c, ylừ x a p đảo, ) ; i và p nhó l m p n c g h u m yê p n p nhâ p n v từ s phí x a l N c gâ p n hà p n c g.

2.3.2.1 l N c g h u m yê p n p nhâ p n v từ s phí x a o khá 3 ch hà p n c g

Cá 3 c p n c g h u m yê p n p nhâ p n y là l m s phá v t l s z i p nh p nợ p xấ h u v từ s phí x a @ bả p n v thâ p n o khá 3 ch hà p n c g 3 có pnhữ p n c g p n c g h u m yê p n p nhâ p n l s x a h u: k Mộ v t y là, g do o khá 3 ch hà p n c g l sử g dụ p n c g i vố p n i v x a m y l s x a z i l mụ 3 c p đí 3 ch ( g dù p n c g i vố p n i v x a m y ok z i p nh g do x a p nh v thô p n c g v thườ p n c g p để p đầ h u v tư @ bấ v t p độ p n c g l sả p n, p đầ h u v tư 3 chứ p n c g o khoá p n; hoặ 3 c gdù p n c g i vố p n p n c gắ p n hạ p n p để p đầ h u v tư v t e r h u p n c g g dà z i hạ p n) T e rườ p n c g hợ s p p nà m y v thườ p n c g p xả m y e r x a vt e ro p n c g 3 cá 3 c y lĩ p nh i vự 3 c hoặ 3 c 3 cá 3 c o khá 3 ch hà p n c g/ o khoả p n i v x a m y 3 có 3 cá 3 c p đặ 3 c p đ z iể l m l s x a h u:

- Á s p g dụ p n c g s phươ p n c g v thứ 3 c 3 cho i v x a m y hạ p n l mứ 3 c o khô p n c g v tươ p n c g p xứ p n c g i vớ z i l mứ 3 c pđộ e rủ z i e ro i và 3 chấ v t y lượ p n c g o khá 3 ch hà p n c g Cho i v x a m y Hạ p n l mứ 3 c v tí p n g dụ p n c g p như p n c g okhô p n c g o k z iể l m l soá v t, o khô p n c g o k z iể l m l soá v t p đượ 3 c i v z iệ 3 c l sử g dụ p n c g i vố p n i v x a m y 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g;

- Cù p n c g y lú 3 c v t e r z iể p n o kh x a z i p nh z iề h u g dự á p n, s phươ p n c g á p n ( p nhấ v t y là y lĩ p nh i vự 3 c p xâ m y gdự p n c g, o k z i p nh g do x a p nh @ bấ v t p độ p n c g l sả p n), g dù p n c g p n c g h uồ p n v th h u g dự o k z iế p n 3 củ x a g dự á p n, sphươ p n c g á p n p nà m y y là l m p n c g h uồ p n v t e rả 3 cho g dự á p n, s phươ p n c g á p n o khá 3 c ở l mứ 3 c p độ vthườ p n c g p x h u m yê p n i và q h uá l mứ 3 c;

- Số v t z iề p n i v x a m y q h uá y lớ p n l so i vớ z i p nh h u 3 cầ h u i vố p n y lư h u p độ p n c g v thự 3 c l sự 3 củ x a okhá 3 ch hà p n c g;

- Khá 3 ch hà p n c g 3 có p nh z iề h u 3 ch z i p nhá p nh, p đơ p n i vị o k z i p nh g do x a p nh ở p nh z iề h u p đị x a @ bà p n px x a l so i vớ z i p đị x a @ bà p n 3 củ x a 3 ch z i p nhá p nh 3 cho i v x a m y;

- Cho i v x a m y p đầ h u v tư g dự á p n i vớ z i v thờ z i hạ p n o khô p n c g s phù hợ s p i vớ z i o khả p nă p n c g o khấ h u h x ao, g dẫ p n p đế p n o khá 3 ch hà p n c g @ bị @ b h uộ 3 c s phả z i g dù p n c g i vố p n p n c gắ p n hạ p n y lư h u p độ p n c g p để v t e rả pnợ v t e r h u p n c g g dà z i hạ p n;

- Khá 3 ch hà p n c g 3 cù p n c g y lú 3 c i v x a m y p nh z iề h u TCTD, g dẫ p n p đế p n 3 cạ p nh v t e r x a p nh q h uá l mứ 3 c ivà o khô p n c g o k z iể l m l soá v t p đượ 3 c g dò p n c g v t z iề p n 3 củ x a p đơ p n i vị;

- Thờ z i hạ p n 3 cho i v x a m y ( p nhấ v t y là i vố p n y lư h u p độ p n c g) g dà z i hơ p n l mứ 3 c 3 cầ p n v th z iế v t l so i vớ z i

3ch h u o kỳ g dò p n c g v t z iề p n, g dẫ p n p đế p n i v z iệ 3 c o khá 3 ch hà p n c g l sử g dụ p n c g v tạ l m v thờ z i p n c g h uồ p n v t z iề p n o kh z i

3chư x a p đế p n hạ p n v t e rả p nợ 3 cho l N c gâ p n hà p n c g.

Thự 3 c v tế v tạ z i V z i e e v t 3 co l m @ b x a p n o k V z i p nh, 3 có l mộ v t l số o khá 3 ch hà p n c g g dù p n c g i vố p n i v x a m y p n c gâ p n hà p n c g p để o k z i p nh g do x a p nh @ bấ v t p độ p n c g l sả p n, p như p n c g o kh z i v thị v t e rườ p n c g @ bấ v t p độ p n c g l sả p n p đó p n c g

@bă p n c g v thì o khô p n c g @ bá p n p đượ 3 c hoặ 3 c s phả z i 3 chấ s p p nhậ p n @ bá p n y lỗ p nê p n o khô p n c g v thể v th h u hồ z i ylạ z i i vố p n p để hoà p n v t e rả p nợ i v x a m y p n c gâ p n hà p n c g k Mộ v t l số o khá 3 ch hà p n c g i v x a m y i vố p n y lư h u p độ p n c g pđể pđầ h u v tư v t e r h u p n c g g dà z i hạ p n p như p n c g o khô p n c g h z iệ h u q h uả v t e ro p n c g p nề p n o k z i p nh v tế p đ x a p n c g l s h u m y vthoá z i, l mộ v t l số o khá 3 c i v x a m y i vố p n p để l mở e rộ p n c g l sả p n p x h uấ v t p như p n c g o kh z i o khủ p n c g hoả p n c g ok z i p nh v tế v thì l sả p n s phẩ l m l sả p n p x h uấ v t e r x a o khô p n c g v t z iê h u v thụ p đượ 3 c, y lượ p n c g hà p n c g v tồ p n o kho ylớ p n p nê p n o khô p n c g v th h u hồ z i p đượ 3 c i vố p n p để hoà p n v t e rả p nợ i v x a m y p đú p n c g hạ p n 3 cho p n c gâ p n hà p n c g.

H x a z i y là, o khá 3 ch hà p n c g @ bị 3 ch z iế l m g dụ p n c g i vố p n, l mấ v t 3 câ p n p đố z i v t z iề p n i v x a m y i và v tà z i l sả p n hì p nh v thà p nh v từ i vố p n i v x a m y Rủ z i e ro p nà m y v thườ p n c g p xả m y e r x a v t e ro p n c g 3 cá 3 c y lĩ p nh i vự 3 c hoặ 3 c 3 cá 3 c okhá 3 ch hà p n c g/ o khoả p n i v x a m y 3 có p đặ 3 c p đ z iể l m:

- G z iả z i p n c gâ p n v t z iề p n l mặ v t p để ứ p n c g i vố p n 3 cho 3 cá 3 c p đạ z i y lý v th h u l m h u x a p như p n c g o khô p n c g ok z iể l m l soá v t p đượ 3 c 3 chấ v t y lượ p n c g i và l số y lượ p n c g p đạ z i y lý g dẫ p n p đế p n @ bị 3 ch z iế l m g dụ p n c g, v thấ v t vthoá v t;

- Khá 3 ch hà p n c g o khô p n c g 3 có 3 chí p nh l sá 3 ch, @ b z iệ p n s phá s p q h uả p n y lý 3 cá 3 c o khoả p n s phả z i vth h u ( p nhấ v t y là y lĩ p nh i vự 3 c XDCB, l sử g dụ p n c g i vố p n p n c gâ p n l sá 3 ch);

- Kh z i o khá 3 ch hà p n c g c gặ s p o khó o khă p n, 3 cá 3 c 3 chủ p đầ h u v tư o khá 3 c v t e rướ 3 c p đâ m y c gó s p i vố p n

@bằ p n c g v tà z i l sả p n, l s x a h u p đó e rú v t e r x a @ bằ p n c g v t z iề p n l mặ v t.

B x a y là, o khá 3 ch hà p n c g o khô p n c g v t z iê h u v thụ p đượ 3 c l sả p n s phẩ l m

Thẩ l m p đị p nh 3 cho i v x a m y ( p nhấ v t y là p đầ h u v tư g dự á p n) p như p n c g o khô p n c g v thự 3 c l sự h z iể h u

3cá 3 c p nộ z i g d h u p n c g 3 cơ @ bả p n i về l mặ v t o kỹ v th h uậ v t, 3 cô p n c g p n c ghệ 3 củ x a l sả p n s phẩ l m/ 3 ch h u v t e rì p nh l sả p n px h uấ v t, p đặ 3 c p đ z iể l m o k z i p nh g do x a p nh l mặ v t hà p n c g.

Bố p n y là, o khá 3 ch hà p n c g o khô p n c g p đủ i vố p n y lư h u p độ p n c g p để o k z i p nh g do x a p nh, v thườ p n c g px h u m yê p n p xả m y e r x a p đố z i i vớ z i 3 cá 3 c o khoả p n i v x a m y:

- Kh z i 3 cho i v x a m y p đầ h u v tư g dự á p n p như p n c g o khô p n c g v tí p nh p đú p n c g, v tí p nh p đủ v tổ p n c g l mứ 3 c pđầ h u v tư 3 cầ p n v th z iế v t, p nhấ v t y là p nh h u 3 cầ h u i vố p n y lư h u p độ p n c g;

- Khá 3 ch hà p n c g o khô p n c g 3 có p đủ i vố p n p đố z i ứ p n c g p như 3 c x a l m o kế v t g do p nă p n c g y lự 3 c o ké l m – pnhấ v t y là 3 cá 3 c D l N l N l N, p nộ z i @ bộ l mâ h u v th h uẫ p n, hoặ 3 c g do v tí p nh v toá p n i vố p n v tự 3 có v t e rê p n 3 cơ l sở

- Khô p n c g v thẩ l m p đị p nh v tổ p n c g v thể l mứ 3 c p đầ h u v tư 3 củ x a g dự á p n, v tá 3 ch v thà p nh 3 cá 3 c ‘ c g z i x a z i pđoạ p n’ o khoả p n i v x a m y y lẻ o khá 3 c p nh x a h u p nằ l m v t e ro p n c g l mứ 3 c v thẩ l m q h u m yề p n 3 củ x a 3 ch z i p nhá p nh.

Kh z i c g z iả z i p n c gâ p n hế v t o khoả p n i v x a m y hoặ 3 c v t e r z iể p n o kh x a z i p xo p n c g l mộ v t ‘ c g z i x a z i p đoạ p n’ g dự á p n i vẫ p n okhô p n c g hoạ v t p độ p n c g p đượ 3 c ( p n c g h u m yê p n p nhâ p n p nà m y p x h uấ v t s phá v t v từ @ bấ v t hợ s p y lý v t e ro p n c g s phâ p n

3cấ s p ủ m y q h u m yề p n 3 cho 3 cá 3 c 3 ch z i p nhá p nh i về 3 cho i v x a m y p đầ h u v tư g dự á p n);

- Khá 3 ch hà p n c g 3 có hệ l số p nợ i v x a m y/ i vố p n v tự 3 có e rấ v t 3 c x ao, v từ 4 p đế p n 5 y lầ p n. l Nă l m y là, o khá 3 ch hà p n c g o khô p n c g 3 có p đủ hoặ 3 c o khô p n c g v th h u p xế s p p đượ 3 c p n c g h uồ p n ivố p n p như o kế hoạ 3 ch, v thườ p n c g p xả m y e r x a p đố z i i vớ z i 3 cá 3 c y lĩ p nh i vự 3 c hoặ 3 c 3 cá 3 c o khá 3 ch hà p n c g. okhoả p n i v x a m y 3 có p đặ 3 c p đ z iể l m:

- Cho i v x a m y c g z iả z i s phó p n c g l mặ v t @ bằ p n c g, p n c g h uồ p n v t e rả p nợ g dự x a v t e rê p n p n c g h uồ p n h h u m y p độ p n c g

3củ x a 3 cá 3 c p nhà p đầ h u v tư v thứ s phá v t ;

- Khô p n c g p đủ o khả p nă p n c g i về i vố p n v tự 3 có v thườ p n c g p xả m y e r x a ở 3 cá 3 c g dự á p n @ bấ v t p độ p n c g lsả p n, l m h u x a l má m y l mó 3 c v th z iế v t @ bị, 3 cá 3 c g dự á p n l mà 3 chủ p đầ h u v tư o kê i vố p n v tự 3 có v th x a l m c g z i x a gdự á p n e rấ v t y lớ p n, i vố p n v tự 3 có g dự x a i vào p n c g h uồ p n s phá v t hà p nh v t e ro p n c g v tươ p n c g y l x a z i.

- T e r z iể p n o kh x a z i p đầ h u v tư v tạ z i v thờ z i p đ z iể l m v thị v t e rườ p n c g v tà z i 3 chí p nh q h uá v th h uậ p n y lợ z i, g dẫ p n pđế p n 3 chủ q h u x a p n v t e ro p n c g v tí p nh v toá p n v tí p nh o khả v th z i 3 củ x a v th h u p xế s p p n c g h uồ p n i vố p n;

Sá h u y là, o khô p n c g p đá p nh c g z iá p đú p n c g v tì p nh v t e rạ p n c g v tổ p n c g v thể 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g:

é ĐỊ l NH HƯỚ l NG PHÁP TRIỂ l N CỦA VCB

é Đị p nh hướ p n c g s phá v t v t e r z iể p n 3 ch h u p n c g

Că p n 3 cứ i vào p n c ghị q h u m yế v t p đạ z i hộ z i p đồ p n c g 3 cổ p đô p n c g v thườ p n c g p n z iê p n y lầ p n v thứ 5 pn c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i 3 cổ s phầ p n p n c goạ z i v thươ p n c g i v z iệ v t l N x a l m p n c gà m y 02/4/2012 p đị p nh hướ p n c g hoạ v t p độ p n c g l sả p n p x h uấ v t o k z i p nh g do x a p nh v t e ro p n c g v thờ z i c g z i x a p n v tớ z i 3 củ x a VCB i vớ z i 3 cá 3 c pnộ z i g d h u p n c g 3 chí p nh l s x a h u p đâ m y:

VCB l sẽ 3 chủ p độ p n c g v tí 3 ch 3 cự 3 c l sắ s p p xế s p, v tá z i 3 cơ 3 cấ h u v thô p n c g q h u x a i v z iệ 3 c e rà l soá v t,

3củ p n c g 3 cố i và hoà p n v th z iệ p n 3 cá 3 c l mặ v t hoạ v t p độ p n c g 3 củ x a l mì p nh; Tậ s p v t e r h u p n c g hoà p n v th z iệ p n i và vtổ 3 chứ 3 c v thự 3 c h z iệ p n h z iệ h u q h uả 3 cá 3 c 3 ch z iế p n y lượ 3 c s phá v t v t e r z iể p n VCB c g z i x a z i p đoạ p n 2011- 2020; s phố z i o kế v t hợ s p hà z i hò x a p nhị s p p nhà p n c g i vớ z i p đố z i v tá 3 c 3 ch z iế p n k M z iz h uho p để v tạo e r x a pnhữ p n c g @ bướ 3 c p độ v t s phá 3 că p n @ bả p n v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g q h uả p n v t e rị i và hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh gdo x a p nh.

- T z iế s p v tụ 3 c hoà p n v th z iệ p n l mô hì p nh s phá v t v t e r z iể p n v th e eo p đị p nh hướ p n c g 3 ch z iế p n y lượ 3 c

3củ x a VCB; Ch h uẩ p n hó x a l mô hì p nh v tổ 3 chứ 3 c v tạ z i hộ z i l sở 3 chí p nh i và 3 cá 3 c 3 ch z i p nhá p nh; pnâ p n c g 3 c x ao h z iệ h u q h uả hoạ v t p độ p n c g 3 củ x a 3 cá 3 c 3 cô p n c g v t m y 3 co p n; p đẩ m y l mạ p nh h h u m y p độ p n c g i vố p n, pđả l m @ bảo 3 chấ v t y lượ p n c g v tí p n g dụ p n c g; Tă p n c g 3 cườ p n c g 3 cô p n c g v tá 3 c q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v th e eo

3ch h uẩ p n l mự 3 c q h uố 3 c v tế, v tá z i 3 cơ 3 cấ h u g d x a p nh l mụ 3 c p đầ h u v tư, p đ x a g dạ p n c g hó x a i và p đẩ m y l mạ p nh

3cá 3 c l sả p n s phẩ l m g dị 3 ch i vụ p n c gâ p n hà p n c g h z iệ p n p đạ z i, p nâ p n c g 3 c x ao i v x a z i v t e rò 3 củ x a @ bộ l má m y ok z iể l m v t e r x a, o k z iể l m l soá v t i và o k z iể l m v toá p n p nộ z i @ bộ; Hợ s p v tá 3 c 3 chặ v t 3 chẽ i vớ z i p đố z i v tá 3 c kM z iz h uho p để p nâ p n c g 3 c x ao o khả p nă p n c g 3 cạ p nh v t e r x a p nh, p nă p n c g y lự 3 c q h uả p n v t e rị i và h z iệ h u q h uả hoạ v t pđộ p n c g; Tă p n c g 3 cườ p n c g i v x a z i v t e rò 3 cô p n c g p n c ghệ v thô p n c g v t z i p n v t e ro p n c g q h uả p n v t e rị p đ z iề h u hà p nh, i và erà l soá v t hoà p n v th z iệ p n 3 cá 3 c q h u m y 3 chế.

é Đị p nh hướ p n c g hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a VCB V z i p nh v thờ z i c g z i x a p n v tớ z i

- Vớ z i l sự 3 cạ p nh v t e r x a p nh p n c gà m y 3 cà p n c g c g x a m y c gắ v t 3 củ x a hệ v thố p n c g 3 cá 3 c l N c gâ p n hà p n c g vthươ p n c g l mạ z i v t e rê p n p đị x a @ bà p n p nê p n VCB V z i p nh 3 cầ p n s phả z i p đẩ m y l mạ p nh 3 cô p n c g v tá 3 c h h u m y pđộ p n c g i vố p n p nhằ l m s phá v t v t e r z iể p n p n c g h uồ p n i vố p n h h u m y p độ p n c g h z iệ p n 3 có, v t e ro p n c g p đó 3 chú v t e rọ p n c g vtă p n c g v t e rưở p n c g p n c g h uồ p n i vố p n é Đồ p n c g V z iệ v t l N x a l m, g d h u m y v t e rì v tă p n c g v t e rưở p n c g @ bì p nh q h uâ p n hà p n c g pnă l m v từ 10-15%.

- Q h u m yế v t v tâ l m c g z iữ i vữ p n c g i và s phá v t v t e r z iể p n hì p nh ả p nh, v thươ p n c g h z iệ h u 3 củ x a VCB p nó z i

3ch h u p n c g i và 3 củ x a VCB V z i p nh p nó z i e r z iê p n c g, p xâ m y g dự p n c g v thà p nh 3 cô p n c g s pho p n c g 3 cá 3 ch c g z i x ao gdị 3 ch i vă p n l m z i p nh, i vă p n hó x a p đố z i i vớ z i Ch z i p nhá p nh VCB V z i p nh, v tạo hì p nh ả p nh i và p đị x a

3chỉ v t z i p n 3 cậ m y 3 củ x a l mọ z i o khá 3 ch hà p n c g c g z i x ao g dị 3 ch, p nhằ l m l mở e rộ p n c g v thị s phầ p n.

- Chủ p độ p n c g, ổ p n p đị p nh i và v tă p n c g v t e rưở p n c g i vữ p n c g 3 chắ 3 c p n c g h uồ p n i vố p n T z iế s p v tụ 3 c 3 cả z i vth z iệ p n 3 cơ 3 cấ h u p n c g h uồ p n i vố p n p nó z i 3 ch h u p n c g i và i vố p n h h u m y p độ p n c g p nó z i e r z iê p n c g, ổ p n p đị p nh i và vtă p n c g v t e rưở p n c g i vố p n v t z iề p n c gử z i 3 cá 3 c v tổ 3 chứ 3 c o k z i p nh v tế, v t z iề p n c gử z i v t z iế v t o k z iệ l m p n c goạ z i v tệ, pnhằ l m v tạo e r x a l mứ 3 c y lã z i l s h uấ v t p đầ h u i vào @ bì p nh q h uâ p n ổ p n p đị p nh, hợ s p y lý 3 có y lợ z i 3 cho p nề p n ok z i p nh v tế i và @ bả p n v thâ p n 3 ch z i p nhá p nh.

- l N c g h u m yê p n v tắ 3 c 3 ch h u p n c g i về 3 chí p nh l sá 3 ch v tí p n g dụ p n c g: Chí p nh l sá 3 ch v tí p n g dụ p n c g p nhằ l m pđả l m @ bảo i v z iệ 3 c 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g 3 cho o khá 3 ch hà p n c g v t h uâ p n v thủ 3 chặ v t 3 chẽ 3 cá 3 c p n c g h u m yê p n v tắ 3 c: + T h uâ p n v thủ s phá s p y l h uậ v t: Tấ v t 3 cả 3 cá p n @ bộ, p nhâ p n i v z iê p n 3 có v t e rá 3 ch p nh z iệ l m v t h uâ p n v thủ

3cá 3 c q h u m y p đị p nh 3 củ x a s phá s p y l h uậ v t v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g i và 3 cá 3 c q h u m y p đị p nh 3 có y l z iê p n q h u x a p n V z iệ 3 c 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g 3 cho o khá 3 ch hà p n c g g dự x a v t e rê p n 3 cơ l sở y lợ z i í 3 ch 3 chí p nh p đá p n c g ivà hợ s p s phá s p 3 củ x a l N c gâ p n hà p n c g T k MCP l NT V z iệ v t l N x a l m p nó z i 3 ch h u p n c g i và 3 củ x a VCB

V z i p nh p nó z i e r z iê p n c g, o khô p n c g p đượ 3 c y lợ z i g dụ p n c g v tà z i l sả p n i và h u m y v tí p n 3 củ x a VCB i vì l mụ 3 c p đí 3 ch

3cá p nhâ p n v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g;

+ Phù hợ s p i vớ z i 3 ch z iế p n y lượ 3 c hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a VCB V z i p nh v t e ro p n c g vtừ p n c g v thờ z i o kỳ: k Mở e rộ p n c g i và s phá v t v t e r z iể p n v tí p n g dụ p n c g s phả z i g dự x a v t e rê p n 3 cơ l sở 3 ch z iế p n y lượ 3 c, pđị p nh hướ p n c g o k z i p nh g do x a p nh v tạ z i v từ p n c g v thờ z i o kỳ i và 3 có l sự o kế v t hợ s p i vớ z i 3 cá 3 c @ bộ s phậ p n okhá 3 c v t e ro p n c g hệ v thố p n c g, v t e ro p n c g 3 ch z i p nhá p nh;

+ Q h u x a p n p đ z iể l m @ bì p nh p đẳ p n c g i và hướ p n c g v tớ z i o khá 3 ch hà p n c g: T e ro p n c g 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g, VCB V z i p nh v thố p n c g p nhấ v t 3 chí p nh l sá 3 ch o khá 3 ch hà p n c g, o khô p n c g s phâ p n @ b z iệ v t v thà p nh s phầ p n ok z i p nh v tế, hì p nh v thứ 3 c l sở hữ h u ( p n c goạ z i v t e rừ v t e rườ p n c g hợ s p 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g v th e eo 3 chỉ p đị p nh 3 củ x a Chí p nh s phủ, l N c gâ p n hà p n c g l Nhà p nướ 3 c) s phù hợ s p i vớ z i hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh v th e eo 3 cơ

3chế v thị v t e rườ p n c g Cá 3 c ư h u p đã z i v t e ro p n c g v tí p n g dụ p n c g 3 chỉ 3 că p n 3 cứ i vào p nă p n c g y lự 3 c v tà z i 3 chí p nh, hu m y v tí p n, l mứ 3 c p độ e rủ z i e ro i và v th z iệ p n 3 chí v t e rả p nợ 3 củ x a @ bả p n v thâ p n o khá 3 ch hà p n c g;

+ é Đề 3 c x ao v t e rá 3 ch p nh z iệ l m 3 cá p nhâ p n: VCB V z i p nh p đề 3 c x ao v t e rá 3 ch p nh z iệ l m 3 cá p nhâ p n pnhằ l m p nâ p n c g 3 c x ao v tí p nh l m z i p nh @ bạ 3 ch i và 3 chấ v t y lượ p n c g v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g Cá 3 c

3cá p nhâ p n p đượ 3 c c g z i x ao q h u m yề p n q h u m yế v t p đị p nh s phả z i v tự 3 chị h u v t e rá 3 ch p nh z iệ l m v t e rướ 3 c hế v t p đố z i ivớ z i q h u m yế v t p đị p nh 3 củ x a l mì p nh.

- Tă p n c g 3 cườ p n c g o k z iể l m l soá v t 3 chấ v t y lượ p n c g hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g, v tí 3 ch 3 cự 3 c v th h u hồ z i pnợ p xấ h u p để c g z iả l m g dầ p n v tỷ y lệ p nợ p xấ h u T z iế p n hà p nh s phâ p n y loạ z i o khá 3 ch hà p n c g i và p đố z i vtượ p n c g i v x a m y i vố p n p để 3 cơ 3 cấ h u y lạ z i g d x a p nh l mụ 3 c p đầ h u v tư p nhằ l m p nâ p n c g 3 c x ao h z iệ h u q h uả 3 củ x a hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g é Đồ p n c g v thờ z i 3 cầ p n s phả z i o k z iể l m l soá v t 3 chặ v t 3 chẽ i v z iệ 3 c v t h uâ p n v thủ q h u m y vt e rì p nh 3 cho i v x a m y, v tă p n c g 3 cườ p n c g o k z iể l m v t e r x a l s x a h u o kh z i i v x a m y p để hạ p n 3 chế p nợ p xấ h u s phá v t l s z i p nh lmớ z i Phấ p n p đấ h u l mứ 3 c v tă p n c g v t e rưở p n c g v tí p n g dụ p n c g @ bì p nh q h uâ p n hà p n c g p nă l m v từ 10-15%, i và pđư x a v tỷ y lệ p nợ p xấ h u p x h uố p n c g g dướ z i 2,2%.

- l N c gh z iê l m v tú 3 c v t h uâ p n v thủ v th e eo 3 cá 3 c q h u m y v t e rì p nh 3 cho i v x a m y, 3 cá 3 c i vă p n @ bả p n 3 chỉ p đạo

3củ x a l NH l N l N 3 cũ p n c g p như 3 củ x a l N c gâ p n hà p n c g T k MCP l NT V l N i về 3 cá 3 c 3 chí p nh l sá 3 ch e rủ z i e ro vtí p n g dụ p n c g, p để p nhằ l m hạ p n 3 chế e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g ở l mứ 3 c v thấ s p p nhấ v t.

- T z iế s p v tụ 3 c v thự 3 c h z iệ p n 3 ch z iế p n y lượ 3 c p đ x a g dạ p n c g hó x a g d x a p nh l mụ 3 c v th e eo hướ p n c g v t e rá p nh

3cho i v x a m y v tậ s p v t e r h u p n c g i vào l mộ v t l số o khá 3 ch hà p n c g y lớ p n, v tă p n c g v tỷ y lệ 3 cho i v x a m y p đố z i i vớ z i vthà p nh s phầ p n o k z i p nh v tế p n c goà z i q h uố 3 c g do x a p nh, p đặ 3 c @ b z iệ v t 3 chú v t e rọ p n c g 3 cho i v x a m y p đố z i i vớ z i gdo x a p nh p n c gh z iệ s p i vừ x a i và p nhỏ é Đồ p n c g v thờ z i v tă p n c g 3 cườ p n c g 3 cho i v x a m y 3 có p đả l m @ bảo @ bằ p n c g vtả z i l sả p n p đạ v t l mứ 3 c 70% l so i vớ z i v tổ p n c g g dư p nợ.

- Tí 3 ch 3 cự 3 c v tì l m o k z iế l m 3 cá 3 c g dự á p n p đầ h u v tư l mớ z i p để p nâ p n c g g dầ p n v tỷ v t e rọ p n c g g dư p nợ vt e r h u p n c g, g dà z i hạ p n Về p đị p nh hướ p n c g o khá 3 ch hà p n c g l mớ z i, 3 cầ p n 3 chú v t e rọ p n c g p đố z i v tượ p n c g okhá 3 ch hà p n c g y là

3cá 3 c 3 cô p n c g v t m y 3 cổ s phầ p n, 3 cô p n c g v t m y T l NHH, g do x a p nh p n c gh z iệ s p v tư p nhâ p n i và 3 cá 3 c hộ 3 cá v thể ivì 3 cá 3 c p đố z i v tượ p n c g p nà m y v thườ p n c g 3 có v tà z i l sả p n p đả l m @ bảo 100% 3 cho g dư p nợ i v x a m y, p nhằ l m cg z iả l m v th z iể h u e rủ z i e ro.

- Tă p n c g 3 cườ p n c g 3 cô p n c g v tá 3 c o k z iể l m v t e r x a, o k z iể l m l soá v t p nộ z i @ bộ, p đả l m @ bảo v t h uâ p n v thủ q h u m y v t e rì p nh p n c gh z iệ s p i vụ p nhằ l m p nâ p n c g 3 c x ao 3 chấ v t y lượ p n c g hoạ v t p độ p n c g p n c gâ p n hà p n c g T z iế s p vtụ 3 c v thự 3 c h z iệ p n i v z iệ 3 c ứ p n c g g dụ p n c g 3 cá 3 c l mô v thứ 3 c q h uả p n y lý v th e eo 3 ch h uẩ p n l mự 3 c q h uố 3 c v tế p để pnâ p n c g 3 c x ao h z iệ h u q h uả hoạ v t p độ p n c g i và p nă p n c g y lự 3 c q h uả p n y lý p đ z iề h u hà p nh.

GIẢI PHÁP H Ạ l N C H Ế RỦI RO TÍ l N DỤ l NG TẠI VCB VI l NH

l Nhó l m c g z iả z i s phá s p i về g dấ h u h z iệ h u 3 cả p nh @ báo v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g q h uả p n v t e rị e rủ z i

e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g éĐể hoạ v t p độ p n c g q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro 3 có h z iệ h u q h uả, c g z iả l m v th z iể h u v tố p n v thấ v t 3 có v thể p xả m y er x a, VCB V z i p nh 3 cầ p n 3 chú v t e rọ p n c g 3 cá 3 c c g z iả z i s phá s p y l z iê p n q h u x a p n p đế p n 3 cá 3 c o khoả p n p nợ 3 có ivấ p n p đề T e ro p n c g p đó, 3 cá 3 c g dấ h u h z iệ h u 3 cả p nh @ báo 3 cầ p n p đề 3 cậ s p 3 có h x a z i p nhó l m 3 chí p nh l s x a h u pđâ m y:

3.2.1.1 l Nhó l m g dấ h u h z iệ h u y l z iê p n q h u x a p n p đế p n l mố z i q h u x a p n hệ p n c gâ p n hà p n c g éĐâ m y y là p nhó l m g dấ h u h z iệ h u g dễ p nhậ p n @ b z iế v t p nhấ v t, 3 có v tá 3 c p độ p n c g v t e rự 3 c v t z iế s p, i vớ z i v tố 3 c pđộ p nh x a p nh i và v t e ro p n c g o khoả p n c g v thờ z i c g z i x a p n p n c gắ p n p đế p n 3 chấ v t y lượ p n c g v tí p n g dụ p n c g, 3 có v thể

3ch h u m yể p n v từ v t e rạ p n c g v thá z i @ bì p nh v thườ p n c g y lê p n 3 cấ s p p độ e rủ z i e ro 3 c x ao, g do p đó p đò z i hỏ z i pnhữ p n c g s phả p n ứ p n c g p nh x a p nh, v tí 3 ch 3 cự 3 c i và h z iệ h u q h uả l Nhó l m p nà m y 3 cò p n c gọ z i y là g dấ h u h z iệ h u

3cả p nh @ báo l sớ l m, @ b x ao c gồ l m 3 cá 3 c g dấ h u h z iệ h u l s x a h u:

- T e rì hoã p n hoặ 3 c c gâ m y o khó o khă p n, v t e rở p n c gạ z i p đố z i i vớ z i p n c gâ p n hà p n c g v t e ro p n c g q h uá vt e rì p nh o k z iể l m v t e r x a v th e eo p đị p nh o kỳ hoặ 3 c p độ v t p x h uấ v t v tì p nh hì p nh l sử g dụ p n c g i vố p n i v x a m y, v tà z i

3chí p nh, hoạ v t p độ p n c g l sả p n p x h uấ v t o k z i p nh g do x a p nh l mà o khá 3 ch hà p n c g o khô p n c g c g z iả z i v thí 3 ch l mộ v t

3cá 3 ch v th h u m yế v t s phụ 3 c.

- Chậ l m c gử z i hoặ 3 c v t e rì hoã p n 3 cá 3 c @ báo 3 cáo v tà z i 3 chí p nh v th e eo m yê h u 3 cầ h u l mà o khá 3 ch hà p n c g o khô p n c g c g z iả z i v thí 3 ch v th h u m yế v t s phụ 3 c.

- é Đề p n c ghị c g z i x a hạ p n hoặ 3 c p đ z iề h u 3 chỉ p nh o kỳ hạ p n p nh z iề h u y lầ p n o khô p n c g 3 có y lý g do

- Sự l sụ v t c g z iả l m @ bấ v t v thườ p n c g l số g dư v tà z i o khoả p n v t z iề p n c gử z i v tạ z i p n c gâ p n hà p n c g.

- Chậ l m v th x a p nh v toá p n 3 cá 3 c o khoả p n y lã z i p đế p n hạ p n.

- Th x a p nh v toá p n p nợ c gố 3 c o khô p n c g p đầ m y p đủ, p đú p n c g hạ p n.

- k Mứ 3 c p độ i v x a m y v thườ p n c g p x h u m yê p n c g z i x a v tă p n c g, m yê h u 3 cầ h u 3 cá 3 c o khoả p n i v x a m y i vượ v t p nh h u

- Tà z i l sả p n p đả l m @ bảo o khô p n c g p đủ v t z iê h u 3 ch h uẩ p n.

- Cá 3 c g dấ h u h z iệ h u 3 cho v thấ m y o khá 3 ch hà p n c g v t e rô p n c g 3 chờ i vào v th h u p nhậ s p @ bấ v t v thườ p n c g okhô p n c g s phả z i v từ hoạ v t p độ p n c g l sả p n p x h uấ v t o k z i p nh g do x a p nh 3 chí p nh hoặ 3 c v từ hoạ v t p độ p n c g p đượ 3 c pđề p x h uấ v t v t e ro p n c g s phươ p n c g á p n p x z i p n i v x a m y.

- Có g dấ h u h z iệ h u v tì l m o k z iế l m l sự v tà z i v t e rợ p n c g h uồ p n i vố p n y lư h u p độ p n c g v từ p nh z iề h u p n c g h uồ p n, pđặ 3 c @ b z iệ v t v từ p đố z i v thủ 3 cạ p nh v t e r x a p nh 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g.

- Sử g dụ p n c g v tà z i v t e rợ p n c gắ p n hạ p n 3 cho hoạ v t p độ p n c g v t e r h u p n c g g dà z i hạ p n.

- Chấ s p p nhậ p n l sử g dụ p n c g 3 cá 3 c p n c g h uồ p n v tà z i v t e rợ c g z iá 3 c x ao i vớ z i l mọ z i p đ z iề h u o k z iệ p n.

3.2.1.2 l Nhó l m g dấ h u h z iệ h u y l z iê p n q h u x a p n p đế p n l mố z i q h u x a p n hệ p n c goà z i p n c gâ p n hà p n c g lNhó l m g dấ h u h z iệ h u p nà m y 3 có v tá 3 c p độ p n c g v t e rự 3 c v t z iế s p p đế p n 3 chấ v t y lượ p n c g v tí p n g dụ p n c g pnhư p n c g i vớ z i p độ v t e rễ y lớ p n hơ p n Cá 3 c g dấ h u h z iệ h u p nà m y p đượ 3 c e rú v t e r x a v từ 3 chí p nh @ bả p n v thâ p n hoạ v t p độ p n c g l sả p n p x h uấ v t o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g i và o khô p n c g g dễ p nhậ p n @ b z iế v t p nế h u vth z iế h u l sự q h uả p n y lý 3 chặ v t 3 chẽ l sâ h u l sá v t 3 củ x a 3 cá p n @ bộ p n c gâ p n hà p n c g l Nhó l m p nà m y @ b x ao c gồ l m

- é Độ y lệ 3 ch c g z iữ x a g do x a p nh v th h u h x a m y g dò p n c g v t z iề p n v thự 3 c v tế l so i vớ z i l mứ 3 c g dự o k z iế p n o kh z i okhá 3 ch hà p n c g p đề p n c ghị 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g.

- l Nhữ p n c g v th x a m y p đổ z i @ bấ v t y lợ z i v t e ro p n c g 3 cơ 3 cấ h u i vố p n, v tỷ y lệ v th x a p nh o khoả p n h x a m y l mứ 3 c pđộ hoạ v t p độ p n c g 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g p như: Sự c g z i x a v tă p n c g p độ v t @ b z iế p n 3 củ x a v tỷ y lệ p nợ/ i vố p n 3 chủ lsở hữ h u; Tỷ y lệ o khả p nă p n c g v th x a p nh v toá p n p nh x a p nh i và v th x a p nh v toá p n v tứ 3 c v thờ z i 3 có g dấ h u h z iệ h u c g z iả l m l sú v t y l z iê p n v tụ 3 c; G z iả l m 3 cá 3 c o khoả p n s phả z i v t e rả i và v tă p n c g p nh x a p nh 3 cá 3 c o khoả p n sphả z i v th h u, hà p n c g v tồ p n o kho i vớ z i 3 cườ p n c g p độ y lớ p n, l sự c g z i x a v tă p n c g o khô p n c g 3 câ p n p đố z i i về v tỷ ylệ p nợ v thườ p n c g p x h u m yê p n, c g z iả l m q h uỹ v t z iề p n l mặ v t, v tă p n c g g do x a p nh v th h u p như p n c g c g z iả l m y lợ z i pnh h uậ p n hoặ 3 c o khô p n c g 3 có.

- Dấ h u h z iệ h u p n c gà m y 3 cà p n c g p nh z iề h u 3 cá 3 c 3 ch z i s phí @ bấ v t hợ s p y lý p như s phá v t v t e r z iể p n p độ v t

@b z iế p n 3 ch z i s phí q h uả p n c g 3 cáo, v t z iế s p o khá 3 ch,…

- Th x a m y p đổ z i v thườ p n c g p x h u m yê p n 3 cơ 3 cấ h u q h uả p n v t e rị i và p đ z iề h u hà p nh.

- X h uấ v t h z iệ p n @ bấ v t p đồ p n c g i và l mâ h u v th h uẫ p n v t e ro p n c g @ bộ l má m y q h uả p n v t e rị i và p đ z iề h u hà p nh, vt e r x a p nh 3 chấ s p v t e ro p n c g q h uá v t e rì p nh q h uả p n y lý.

- Khó o khă p n v t e ro p n c g q h uả p n y lý s phá v t v t e r z iể p n l sả p n s phẩ l m i và g dị 3 ch i vụ l mớ z i.

- X h uấ v t h z iệ p n g dấ h u h z iệ p n hộ z i 3 chứ p n c g hợ s p p đồ p n c g y lớ p n: Sẵ p n l sà p n c g v từ @ bỏ 3 cá 3 c hợ s p pđồ p n c g p nhỏ p như p n c g 3 có o khả p nă p n c g v th h u p đượ 3 c v tỷ l s h uấ v t y lợ z i p nh h uậ p n 3 c x ao p để v tì l m o k z iế l m

3cá 3 c hợ s p p đồ p n c g 3 có c g z iá v t e rị y lớ p n i vớ z i 3 cá 3 c @ bạ p n hà p n c g 3 có v tê p n v t h uổ z i g dù y lợ z i p nh h uậ p n 3 có o khả pnă p n c g v thấ s p hơ p n; Sẵ p n l sà p n c g 3 cắ v t c g z iả l m y lợ z i p nh h uậ p n p để p đạ v t 3 cá 3 c hợ s p p đồ p n c g y lớ p n, v th e eo pđ h uổ z i 3 cá 3 c 3 ch z iế p n y lượ 3 c “ l mượ p n v thươ p n c g h z iệ h u”, “ p nướ 3 c p nổ z i v th h u m yề p n p nổ z i”.

- X h uấ v t h z iệ p n hộ z i 3 chứ p n c g l sả p n s phẩ l m p đẹ s p: k Mả z i v th e eo p đ h uổ z i 3 cá 3 c l sả p n s phẩ l m okhô p n c g v thí 3 ch hợ s p i về l mặ v t v thờ z i c g z i x a p n i và p nă p n c g y lự 3 c h z iệ p n v tạ z i l mà o khô p n c g 3 chú ý pđế p n 3 cá 3 c m yế h u v tố o khá 3 c.

- l Nhữ p n c g v th x a m y p đổ z i i về 3 chí p nh l sá 3 ch 3 củ x a l Nhà p nướ 3 c p như v tá 3 c p độ p n c g 3 củ x a v th h uế, px h uấ v t p nhậ s p o khẩ h u, v th x a m y p đổ z i 3 cá 3 c @ b z iế p n l số o k z i p nh v tế i vĩ l mô: Tỷ c g z iá, y lã z i l s h uấ v t, v th x a m y p đổ z i

3cô p n c g p n c ghệ l sả p n p x h uấ v t,… v tá 3 c p độ p n c g @ bấ v t y lợ z i p đế p n 3 ch z iế p n y lượ 3 c, o kế hoạ 3 ch l sả p n p x h uấ v t ok z i p nh g do x a p nh 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g.

l Nhó l m c g z iả z i s phá s p s phò p n c g p n c gừ x a e rủ z i e ro

3.2.2.1 l Nâ p n c g 3 c x ao 3 chấ v t y lượ p n c g 3 cô p n c g v tá 3 c v thẩ l m p đị p nh i và s phâ p n v tí 3 ch v tí p n g dụ p n c g

Rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g @ bắ v t p đầ h u v từ p nhữ p n c g s phâ p n v tí 3 ch i và v thẩ l m p đị p nh v tí p n g dụ p n c g okhô p n c g 3 cẩ p n v t e rọ p n c g i và v th z iế h u 3 chí p nh p xá 3 c g dẫ p n p đế p n p nhữ p n c g q h u m yế v t p đị p nh 3 cho i v x a m y l s x a z i ylầ l m é Đâ m y y là @ bướ 3 c 3 cự 3 c o kỳ q h u x a p n v t e rọ p n c g i và p đả l m @ bảo hạ p n 3 chế e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g i vớ z i h z iệ h u q h uả 3 c x ao p nhấ v t, í v t v tổ p n v thấ v t p nhấ v t Q h uá v t e rì p nh v thẩ l m p đị p nh 3 cầ p n p đá s p ứ p n c g p đượ 3 c myê h u 3 cầ h u i về 3 chấ v t y lượ p n c g s phâ p n v tí 3 ch i và v thờ z i c g z i x a p n e r x a 3 cá 3 c q h u m yế v t p đị p nh, p đả l m @ bảo l sự

3cẩ p n v t e rọ p n c g hợ s p y lý v t e rê p n 3 cơ l sở s phâ p n v tí 3 ch y lợ z i p nh h uậ p n i và e rủ z i e ro 3 cũ p n c g p như p đá s p ứ p n c g pđượ 3 c 3 cá 3 c m yê h u 3 cầ h u i về 3 chấ v t y lượ p n c g s phụ 3 c i vụ o khá 3 ch hà p n c g G z iả z i q h u m yế v t 3 cá 3 c p đò z i hỏ z i pnà m y 3 cầ p n v thự 3 c h z iệ p n:

- Thự 3 c h z iệ p n s phâ p n v tí 3 ch i và v thẩ l m p đị p nh 3 chí p nh p xá 3 c e rủ z i e ro v tổ p n c g v thể 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g v thô p n c g q h u x a p xá 3 c p đị p nh c g z iớ z i hạ p n v tí p n g dụ p n c g v th e eo p đị p nh o kỳ 6 v thá p n c g hoặ 3 c 1 p nă l m.

Cô p n c g i v z iệ 3 c p nà m y l sẽ c g z iú s p 3 cho p n c gâ p n hà p n c g 3 có 3 cá z i p nhì p n v tổ p n c g v thể i về v tì p nh hì p nh v tà z i

3chí p nh, 3 chấ v t y lượ p n c g o k z i p nh g do x a p nh i và p đá p nh c g z iá v t e r z iể p n i vọ p n c g s phá v t v t e r z iể p n 3 củ x a gdo x a p nh pn c gh z iệ s p p để p nhậ p n v thấ m y p nhữ p n c g e rủ z i e ro 3 củ x a g do x a p nh p n c gh z iệ s p, p đị p nh e r x a l mộ v t c g z iớ z i hạ p n vtí p n g dụ p n c g hợ s p y lý, p nằ l m v t e ro p n c g c g z iớ z i hạ p n 3 chị h u p nợ 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g p đố z i i vớ z i hệ vthố p n c g l N c gâ p n hà p n c g T k MCP l NT ( o khô p n c g @ b x ao c gồ l m c g z iớ z i hạ p n v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a 3 cá 3 c TCTD o khá 3 c @ bở z i o khô p n c g v thể o k z iể l m l soá v t p đượ 3 c l mứ 3 c 3 cho i v x a m y 3 củ x a 3 cá 3 c TCTD okhá 3 c) T h u m y p nh z iê p n, l mỗ z i o khá 3 ch hà p n c g o khô p n c g 3 chỉ i v x a m y v tạ z i l mộ v t p n c gâ p n hà p n c g l mà 3 cò p n

3có v thể i v x a m y v tạ z i p nh z iề h u p n c gâ p n hà p n c g o khá 3 c p nh x a h u i và l sự p đổ i vỡ 3 củ x a @ bấ v t o kỳ o khoả p n i v x a m y vtạ z i l N c gâ p n hà p n c g p nào 3 cũ p n c g l sẽ c gâ m y e r x a e rủ z i e ro i và ả p nh hưở p n c g p đế p n o khả p nă p n c g v t e rả p nợ

3củ x a o khá 3 ch hà p n c g Do p đó, @ bê p n 3 cạ p nh i v z iệ 3 c p đị p nh e r x a c g z iớ z i hạ p n v tí p n g dụ p n c g 3 cầ p n o kè l m vth e eo 3 cá 3 c p đ z iề h u o k z iệ p n v tí p n g dụ p n c g o khá 3 c, p đặ 3 c @ b z iệ v t y là p đ z iề h u o k z iệ p n i về v tổ p n c g g dư p nợ i v x a m y ivà 3 cơ 3 cấ h u v tà z i 3 chí p nh 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g, p nhằ l m p đả l m @ bảo l mứ 3 c x a p n v toà p n v t e ro p n c g o k z i p nh gdo x a p nh. éĐể v thự 3 c h z iệ p n v tố v t m yê h u 3 cầ h u p nà m y, 3 cầ p n 3 chú v t e rọ p n c g p đế p n s phâ p n v tí 3 ch p đị p nh y lượ p n c g, ylượ p n c g hó x a l mứ 3 c p đổ e rủ z i e ro 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g q h u x a p đá p nh c g z iá 3 cá 3 c l số y l z iệ h u, p đồ p n c g v thờ z i okế v t hợ s p i vớ z i s phâ p n v tí 3 ch p đị p nh v tí p nh ( s phâ p n v tí 3 ch l mô z i v t e rườ p n c g i vĩ l mô, i v z i l mô, l mô z i vt e rườ p n c g p nộ z i @ bộ 3 củ x a g do x a p nh p n c gh z iệ s p, y lị 3 ch l sử q h u x a p n hệ v tí p n g dụ p n c g i vớ z i p n c gâ p n hà p n c g,…) pđể p nhậ p n e r x a p nhữ p n c g e rủ z i e ro v t z iề l m v tà p n c g i và o khả p nă p n c g o k z iể l m l soá v t, hạ p n 3 chế p nhữ p n c g e rủ z i ero p đó 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g T e ro p n c g s phâ p n v tí 3 ch p đị p nh y lượ p n c g, ứ p n c g g dụ p n c g i và hoà p n v th z iệ p n hệ v thố p n c g 3 cho p đ z iể l m i và p xế s p hạ p n c g v tí p n g dụ p n c g o khá 3 ch hà p n c g ( v t e ro p n c g c g z i x a z i p đoạ p n p đầ h u

3chỉ p nê p n v tậ s p v t e r h u p n c g i vào 3 cá 3 c g do x a p nh p n c gh z iệ s p) Hệ v thố p n c g p nà m y 3 cầ p n v thườ p n c g p x h u m yê p n pđ z iề h u 3 chỉ p nh 3 cho s phù hợ s p i vớ z i v thự 3 c v tế i và p đ z iề h u o k z iệ p n o k z i p nh v tế V z iệ v t p n x a l m, o khô p n c g pnê p n 3 cứ p n c g p nhắ 3 c v th e eo p nhữ p n c g v tí p nh v toá p n 3 củ x a 3 cá 3 c p nướ 3 c 3 có p đ z iề h u o k z iệ p n o khô p n c g v tươ p n c g pđồ p n c g Thô p n c g q h u x a i v z iệ 3 c l sử g dụ p n c g v th e eo p nhữ p n c g v tí p nh v toá p n 3 củ x a 3 cá 3 c p nướ 3 c 3 có p đ z iề h u ok z iệ p n o khô p n c g v tươ p n c g p đồ p n c g Thô p n c g q h u x a i v z iệ 3 c l sử g dụ p n c g 3 cá 3 c l mô hì p nh p đị p nh y lượ p n c g, lmứ 3 c p độ e rủ z i e ro l sẽ p đượ 3 c y lượ p n c g hó x a hợ s p y lý, s phả p n á p nh l mộ v t 3 cá 3 ch e rõ e rà p n c g hơ p n lmứ 3 c p độ e rủ z i e ro 3 củ x a 3 cá 3 c o khoả p n i v x a m y g dự o k z iế p n i và p xâ m y g dự p n c g p nhữ p n c g @ b z iệ p n s phá s p sphò p n c g p n c gừ x a i và hạ p n 3 chế e rủ z i e ro v t e rướ 3 c o kh z i 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g i vớ z i o khá 3 ch hà p n c g l Nỗ y lự 3 c pxá 3 c p đị p nh c g z iớ z i hạ p n v tí p n g dụ p n c g hợ s p y lý l sẽ c g z iú s p 3 cho p n c gâ p n hà p n c g y l h uô p n ở v thế 3 chủ pđộ p n c g i và 3 có c g z iả z i s phá s p o k z iể l m l soá v t e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g l mộ v t 3 cá 3 ch h z iệ h u q h uả.

- T e rê p n 3 cơ l sở c g z iớ z i hạ p n v tí p n g dụ p n c g p đã p đượ 3 c s phê g d h u m yệ v t, v t e ro p n c g v từ p n c g y lầ p n 3 cấ s p vtí p n g dụ p n c g 3 chủ m yế h u v tậ s p v t e r h u p n c g s phâ p n v tí 3 ch e rủ z i e ro 3 củ x a 3 chí p nh s phươ p n c g á p n i v x a m y p đó p để cg z iả l m @ bớ v t v thờ z i c g z i x a p n p xử y lý 3 cá 3 c c g z i x ao g dị 3 ch T e ro p n c g s phâ p n v tí 3 ch p nà m y, 3 cầ p n v tậ s p v t e r h u p n c g pđế p n v tí p nh s phá s p y lý 3 củ x a s phươ p n c g á p n/ g dự á p n i v x a m y, p đế p n p n c g h uồ p n 3 c h u p n c g 3 cấ s p, v thị v t e rườ p n c g ivà o khả p nă p n c g v t z iê h u v thụ,… é Đồ p n c g v thờ z i 3 cầ p n p đư x a e r x a p nhữ p n c g e rủ z i e ro g dự o k z iế p n, o khả pnă p n c g o k z iể l m l soá v t 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g i và o kị 3 ch @ bả p n p xử y lý o kh z i p nhữ p n c g v tì p nh h h uố p n c g p xấ h u pxả m y e r x a.

- T e ro p n c g v thẩ l m p đị p nh 3 cá 3 c g dự á p n p đầ h u v tư, v tì p nh v t e rạ p n c g p nâ p n c g c g z iá v t e rị v thự 3 c v tế 3 củ x a gdự á p n p để p đượ 3 c i v x a m y p nh z iề h u hơ p n, v th h uê p đấ v t p nh z iề h u hơ p n o khá s phổ @ b z iế p n é Đ z iề h u p nà m y p đã gdẫ p n p đế p n e rủ z i e ro @ bở z i i vố p n v tự 3 có v th x a l m c g z i x a g dự á p n v thự 3 c l sự 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g 3 ch z iế l m vtỷ v t e rọ p n c g v thấ s p g dẫ p n p đế p n v tí p nh 3 chị h u v t e rá 3 ch p nh z iệ l m 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g o khô p n c g 3 c x ao, pđồ p n c g v thờ z i o kh z i e rủ z i e ro p xả m y e r x a v thì o khả p nă p n c g v th h u hồ z i p nợ p đã c g z iả l m l sú v t é Để p đả l m

@bảo p xá 3 c p đị p nh v tí p nh o khá 3 ch q h u x a p n i và 3 chí p nh p xá 3 c c g z iá v t e rị v tà z i l sả p n p đả l m @ bảo, 3 cầ p n v th h uê lmộ v t v tổ 3 chứ 3 c p đị p nh c g z iá hoặ 3 c o k z iể l m v toá p n p độ 3 c y lậ s p, 3 có h u m y v tí p n p để v thự 3 c h z iệ p n i v z iệ 3 c ok z iể l m v toá p n v toà p n @ bộ i v z iệ 3 c v th x a p nh q h u m yế v t v toá p n c g z iá v t e rị 3 cô p n c g v t e rì p nh i và p đị p nh c g z iá v tà z i lsả p n é Đồ p n c g v thờ z i v thự 3 c h z iệ p n 3 chặ v t 3 chẽ i và p n c gh z iê l m v tú 3 c i v z iệ 3 c 3 chứ p n c g l m z i p nh p n c g h uồ p n ivố p n v tự 3 có v th x a l m c g z i x a g dự á p n 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g, c g z iả z i p n c gâ p n p đố z i ứ p n c g v th e eo v t z iế p n p độ

- Cầ p n s phố z i o kế v t hợ s p 3 chặ v t 3 chẽ 3 cá 3 c p đ z iề h u o k z iệ p n v tí p n g dụ p n c g v t e ro p n c g hợ s p p đồ p n c g v tí p n gdụ p n c g p như y lã z i l s h uấ v t, v tỷ y lệ i vố p n v tự 3 có v th x a l m c g z i x a s phươ p n c g á p n/ g dự á p n, 3 cá 3 c v tà z i l sả p n p đả l m

@bảo, … p để p đả l m @ bảo y lợ z i í 3 ch v th h u p đượ 3 c s phả z i v tươ p n c g p xứ p n c g i vớ z i l mứ 3 c p độ e rủ z i e ro.

Dự x a v t e rê p n l mứ 3 c y lã z i l s h uấ v t 3 cơ @ bả p n 3 củ x a l NH l N l N @ b x a p n hà p nh i và 3 ch z i s phí i vố p n 3 củ x a l mì p nh, VCB V z i p nh p xá 3 c p đị p nh l mứ 3 c y lã z i l s h uấ v t s phù hợ s p i vớ z i v từ p n c g o khá 3 ch hà p n c g, p đồ p n c g v thờ z i

3cầ p n p xâ m y g dự p n c g @ b z iể h u y lã z i l s h uấ v t v th e eo v th x a p n c g @ bậ 3 c l sử g dụ p n c g i vố p n i v x a m y 3 củ x a g do x a p nh pn c gh z iệ s p ( s phầ p n g dư p nợ i v x a m y i vượ v t c g z iớ z i hạ p n v tí p n g dụ p n c g v th x a l m o khảo p như p n c g i vẫ p n v t e ro p n c g cg z iớ z i hạ p n v tí p n g dụ p n c g p đượ 3 c s phê g d h u m yệ v t s phả z i á s p g dụ p n c g l mứ 3 c y lã z i l s h uấ v t 3 cho i v x a m y 3 c x ao hơ p n) Cá 3 c o khá 3 ch hà p n c g 3 có l mứ 3 c p độ p xế s p hạ p n v tí p n g dụ p n c g 3 cà p n c g v thấ s p v thì 3 cầ p n p nâ p n c g v tỷ ylệ v th x a l m c g z i x a i vố p n v tự 3 có, 3 cầ p n y lự x a 3 chọ p n p nhữ p n c g v tà z i l sả p n @ bảo p đả l m 3 có v tí p nh v th x a p nh okhoả p n 3 c x ao,… Cá 3 c p đ z iề h u o k z iệ p n s phá s p y lý v t e ro p n c g hợ s p p đồ p n c g v tí p n g dụ p n c g 3 cà p n c g 3 chặ v t

3chẽ 3 cà p n c g p đả l m @ bảo 3 cá 3 c q h u m yề p n y lợ z i

3củ x a VCB o kh z i e rủ z i e ro p xả m y e r x a, p đồ p n c g v thờ z i p nâ p n c g 3 c x ao v t e rá 3 ch p nh z iệ l m 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g vt e ro p n c g l sử g dụ p n c g i vố p n i v x a m y, hạ p n 3 chế e rủ z i e ro p xả m y e r x a. éĐể p nâ p n c g 3 c x ao 3 chấ v t y lượ p n c g v tí p n g dụ p n c g v thô p n c g q h u x a v tă p n c g 3 cườ p n c g o khả p nă p n c g s phả p n

@b z iệ p n v tí p n g dụ p n c g @ bằ p n c g l mộ v t @ bộ s phậ p n v thẩ l m p đị p nh v tí p n g dụ p n c g p độ 3 c y lậ s p, p nâ p n c g 3 c x ao v tí p nh h z iệ h u q h uả 3 cô p n c g v tá 3 c o k z iể l m v t e r x a, o k z iể l m l soá v t 3 củ x a @ bộ s phậ p n o k z iể l m v t e r x a p nộ z i @ bộ, 3 cầ p n 3 chú vt e rọ p n c g s phá v t v t e r z iể p n 3 cá 3 c Phò p n c g o khá 3 ch hà p n c g i và Phò p n c g Q h uả p n y lý p nợ v thự 3 c h z iệ p n p đú p n c g

3chứ 3 c p nă p n c g 3 củ x a l mì p nh l mộ v t 3 cá 3 ch v t e r z iệ v t p để.

Sử g dụ p n c g p n c gh z iệ s p i vụ hoá p n p đổ z i v tí p n g dụ p n c g p để s phò p n c g p n c gừ x a e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g

g dụ p n c g l N c gh z iệ s p i vụ hoá p n p đổ z i v tí p n g dụ p n c g (C e r e e g d z i v t D e ef x a h u y l v t Sw x a s p - CDS) y là lmộ v t hoá p n p đổ z i p nhữ p n c g e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a l mộ v t l sả p n s phẩ l m 3 có v th h u p nhậ s p 3 cố p đị p nh c g z iữ x a

3cá 3 c @ bê p n é Đó y là l mộ v t v thỏ x a v th h uậ p n c g z iữ x a p n c gườ z i l m h u x a @ bảo i vệ i và p n c gườ z i @ bá p n @ bảo i vệ, vth e eo p đó p n c gườ z i l m h u x a p đị p nh o kỳ l sẽ v th x a p nh v toá p n 3 cho p n c gườ z i @ bá p n l mộ v t o khoả p n s phí p để pnhậ p n p đượ 3 c l sự @ bảo h z iể l m 3 cho l mộ v t o khoả p n i v x a m y T h u m y p nh z iê p n v t e ro p n c g @ bố z i 3 cả p nh v thị vt e rườ p n c g v tà z i 3 chí p nh s phá z i l s z i p nh V z iệ v t l N x a l m 3 chư x a s phá v t v t e r z iể p n, p để v thự 3 c h z iệ p n v tố v t i và 3 có h z iệ h u q h uả v từ p n c gh z iệ s p i vụ p nà m y v thì VCB V z i p nh 3 cầ p n v t e r x a p nh v thủ l sự c g z iú s p p đỡ, 3 chỉ p đạo

VCB v t e ro p n c g i v z iệ 3 c hỗ v t e rợ o kỹ v th h uậ v t, hệ v thố p n c g c g z iá l m l sá v t v tí p n g dụ p n c g p xế s p hạ p n c g o khá 3 ch hà p n c g, v thô p n c g v t z i p n i về v thị v t e rườ p n c g s phá z i l s z i p nh.

Cá 3 c p đ z iề h u o k z iệ p n p để 3 có v thể v thự 3 c h z iệ p n CDS y là: l N c gâ p n hà p n c g 3 cầ p n 3 có hệ v thố p n c g c g z iá l m l sá v t v tí p n g dụ p n c g i và p xế s p hạ p n c g o khá 3 ch hà p n c g i v x a m y , p để v từ p đó p xá 3 c p đị p nh 3 chí p nh p xá 3 c 3 cá 3 c o khá 3 ch hà p n c g v t z iề l m ẩ p n e rủ z i e ro é Đâ m y y là

3cơ l sở p để v thự 3 c h z iệ p n q h uả p n y lý e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g i và v thự 3 c h z iệ p n “ @ bá p n” p nhữ p n c g o khoả p n

3cho i v x a m y p nhằ l m 3 cơ 3 cấ h u y lạ z i g d x a p nh l mụ 3 c 3 cho i v x a m y 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g. l N c gâ p n hà p n c g 3 cầ p n y lậ s p e r x a @ bộ s phậ p n 3 ch h u m yê p n l mô p n v thự 3 c h z iệ p n p n c gh z iệ s p CDS

Bộ s phậ p n p nà m y o khô p n c g 3 chỉ v thự 3 c h z iệ p n i v z iệ 3 c “ @ bá p n” 3 cá 3 c o khoả p n 3 cho i v x a m y l mà 3 cò p n 3 có vthể v thự 3 c h z iệ p n “ l m h u x a” 3 cá 3 c o khoả p n 3 cho i v x a m y T e rê p n v thự 3 c v tế, i vớ z i v tư 3 cá 3 ch y là p n c gườ z i lm h u x a v t e ro p n c g hợ s p p đồ p n c g hoá p n p đổ z i v tí p n g dụ p n c g, p n c gâ p n hà p n c g 3 có v thể 3 co z i p như y là l mộ v t p nhà pđầ h u v tư i vào o khá 3 ch hà p n c g i v x a m y 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g p đố z i s phươ p n c g é Đ z iề h u p nà m y c g z iú s p p n c gâ p n hà p n c g p đ x a g dạ p n c g hó x a g d x a p nh l mụ 3 c p đầ h u v tư l N c gâ p n hà p n c g 3 cầ p n p xâ m y g dự p n c g q h u m y v t e rì p nh v thự 3 c h z iệ p n p n c gh z iệ s p i vụ CDS l mộ v t 3 cá 3 ch hợ s p y lý Q h u m y v t e rì p nh 3 có v thể p như l s x a h u:

● l N c gâ p n hà p n c g i vớ z i v tư 3 cá 3 ch y là p n c gườ z i @ bá p n:

Bướ 3 c 1: Phâ p n y loạ z i i và p xế s p hạ p n c g o khá 3 ch hà p n c g i v x a m y i vố p n.

Bướ 3 c 2: Că p n 3 cứ o kế v t q h uả @ bướ 3 c 1, 3 chí p nh l sá 3 ch v tí p n g dụ p n c g i và 3 ch z iế p n y lượ 3 c

3củ x a p n c gâ p n hà p n c g, p xá 3 c p đị p nh 3 cá 3 c o khoả p n i v x a m y l sẽ p đượ 3 c “ @ bá p n”.

Bướ 3 c 3: Xá 3 c p đị p nh l mứ 3 c s phí l sẽ v th x a p nh v toá p n 3 cho @ bê p n l m h u x a v tù m y i vào hạ p n c g

3củ x a o khoả p n i v x a m y i và v tì p nh hì p nh v thị v t e rườ p n c g.

Bướ 3 c 4: Chào @ bá p n 3 cá 3 c o khoả p n 3 cho i v x a m y.

Bướ 3 c 5: Ký hợ s p p đồ p n c g CDS i và p đị p nh o kỳ v th x a p nh v toá p n o khoả p n s phí 3 cho @ bê p n lm h u x a i và c g z iá l m l sá v t 3 chặ v t 3 chẽ v tì p nh hì p nh o khá 3 ch hà p n c g i v x a m y.

Bướ 3 c 6: Yê h u 3 cầ h u @ bê p n l m h u x a v th x a p nh v toá p n c g z iá v t e rị o khoả p n i v x a m y p nế h u p n c gườ z i p đ z i iv x a m y o khô p n c g v t e rả p đượ 3 c p nợ ( l s x a h u o kh z i p đã p xá 3 c p đị p nh p đượ 3 c c g z iá v t e rị v th h u hồ z i)

Bướ 3 c 7: Kế v t v thú 3 c – y lư h u hồ l sơ.

● l N c gâ p n hà p n c g i vớ z i v tư 3 cá 3 ch y là p n c gườ z i l m h u x a:

Bướ 3 c 1: T z iế s p p xú 3 c 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g 3 có p nh h u 3 cầ h u “ @ bá p n” o khoả p n 3 cho i v x a m y

Bướ 3 c 2: Th h u v thậ s p v thô p n c g v t z i p n i về o khá 3 ch hà p n c g i v x a m y i vố p n v t e ro p n c g hợ s p p đồ p n c g v tí p n gdụ p n c g l mà p n c gâ p n hà p n c g p đố z i s phươ p n c g p đị p nh “ @ bá p n” i và p xá 3 c p đị p nh o khả p nă p n c g v th h u hồ z i, cg z iá v t e rị v th h u hồ z i 3 củ x a o khoả p n i v x a m y.

Bướ 3 c 3: Xá 3 c p đị p nh l mứ 3 c s phí l sẽ v th h u v tù m y i vào hạ p n c g 3 củ x a o khoả p n i v x a m y i và v tì p nh hì p nh v thị v t e rườ p n c g.

Bướ 3 c 4: Ký o kế v t hợ s p p đồ p n c g CDS.

Bướ 3 c 5: é Đị p nh o kỳ v th h u 3 cá 3 c o khoả p n s phí 3 cho @ bê p n l m h u x a i và c g z iá l m l sá v t 3 chặ v t 3 chẽ vtì p nh hì p nh o khá 3 ch hà p n c g i v x a m y v t e ro p n c g hợ s p p đồ p n c g v tí p n g dụ p n c g.

Bướ 3 c 6: Th x a p nh v toá p n c g z iá v t e rị o khoả p n i v x a m y p nế h u p n c gườ z i p đ z i i v x a m y v t e ro p n c g hợ s p p đồ p n c g vtí p n g dụ p n c g o khô p n c g v t e rả p đượ 3 c p nợ ( l s x a h u o kh z i p đã p xá 3 c p đị p nh p đượ 3 c c g z iá v t e rị v th h u hồ z i).

Bướ 3 c 7: Kế v t v thú 3 c – y lư h u hồ l sơ.

Thị v t e rườ p n c g s phá z i l s z i p nh 3 củ x a V z iệ v t l N x a l m 3 cò p n 3 chư x a s phá v t v t e r z iể p n, 3 cá 3 c l sả p n s phẩ l m sphá z i l s z i p nh 3 cò p n p đơ p n c g z iả p n Thờ z i c g z i x a p n q h u x a, l NH l N l N p đã 3 chấ s p v th h uậ p n 3 cho l mộ v t l số Tổ

3chứ 3 c v tí p n g dụ p n c g p nướ 3 c p n c goà z i 3 c h u p n c g 3 cấ s p l sả p n s phẩ l m p nà m y Vớ z i l sự v th x a l m c g z i x a 3 củ x a 3 cá 3 c vtổ 3 chứ 3 c v tí p n g dụ p n c g p nướ 3 c p n c goà z i y lầ p n p nà m y, h m y i vọ p n c g v thị v t e rườ p n c g s phá z i l s z i p nh V z iệ v t l N x a l m lsẽ s phá v t v t e r z iể p n, v tạo e r x a l mộ v t 3 cô p n c g 3 cụ l mớ z i p để VCB V z i p nh 3 có v thể s phò p n c g v t e rá p nh e rủ z i ero v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g 3 củ x a l mì p nh.

l Nhó l m c g z iả z i s phá s p v tà z i v t e rợ e rủ z i e ro

Kh z i e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g p xả m y e r x a p n c gâ p n hà p n c g s phả z i p đố z i l mặ v t i vớ z i p nhữ p n c g v tổ p n v thấ v t ivậ v t 3 chấ v t e rấ v t y lớ p n ả p nh hưở p n c g p n c gh z iê l m v t e rọ p n c g p đế p n hoạ v t p độ p n c g @ bì p nh v thườ p n c g 3 củ x a pn c gâ p n hà p n c g é Để c g z iả l m v th z iể h u p nhữ p n c g v tá 3 c p độ p n c g v t z iê h u 3 cự 3 c v từ v tổ p n v thấ v t v tí p n g dụ p n c g,

3cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i 3 cầ p n s phả z i v thườ p n c g p x h u m yê p n v thự 3 c h z iệ p n 3 cá 3 c c g z iả z i s phá s p vtà z i v t e rợ v tổ p n v thấ v t v tí p n g dụ p n c g @ b x ao c gồ l m VCB V z i p nh 3 cầ p n v thố p n c g o kê g d x a p nh l mụ 3 c o khá 3 ch hà p n c g p nợ p xấ h u i và p đề p x h uấ v t VCB v tà z i v t e rợ e rủ z i e ro p đố z i i vớ z i l mộ v t l số o khoả p n p nợ 3 có okhả p nă p n c g l mấ v t ivố p n l mà p n c g h u m yê p n p nhâ p n g dẫ p n p đế p n e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g v th e eo q h u m y p đị p nh p đượ 3 c v tà z i v t e rợ.

- Thự 3 c h z iệ p n v t e rí 3 ch y lậ s p g dự s phò p n c g e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g v th e eo p đú p n c g q h u m y p đị p nh 3 củ x a lNH l N l N i và VCB.

- Thự 3 c h z iệ p n l mộ v t l số c g z iả z i s phá s p 3 ch h u m yể p n p đẩ m y e rủ z i e ro, p đố z i i vớ z i l mộ v t l số y lạ z i hì p nh erủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g p đặ 3 c v thù 3 có v thể c g z iả l m v th z iể h u e rủ z i e ro v thô p n c g q h u x a 3 cá 3 c 3 cô p n c g 3 cụ s phá z i ls z i p nh p như: Hợ s p p đồ p n c g hoá p n p đổ z i e rủ z i e ro, hợ s p p đồ p n c g @ bảo h z iể l m v tí p n g dụ p n c g.

- é Đố z i i vớ z i 3 cá 3 c hợ s p p đồ p n c g v tí p n g dụ p n c g i vớ z i 3 cá 3 c g do x a p nh p n c gh z iệ s p, 3 cá p nhâ p n hoặ 3 c

3cho i v x a m y v th e eo g dự á p n VCB V z i p nh 3 cầ p n p đư x a i vào hợ s p p đồ p n c g v tí p n g dụ p n c g p đ z iề h u o khoả p n i về q h u m yề p n p đượ 3 c v thụ hưở p n c g @ bồ z i v thườ p n c g o kh z i 3 cá 3 c v tà z i l sả p n p đả l m @ bảo 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g (Cô p n c g v t e rì p nh p nhà p xưở p n c g, g dự á p n …) @ bị 3 chá m y p nổ, hư hỏ p n c g, p đổ @ bể… g dẫ p n p đế p n i v z iệ 3 c okhá 3 ch hà p n c g o khô p n c g 3 có o khả p nă p n c g v t e rả p nợ p n c gâ p n hà p n c g é Để v thự 3 c h z iệ p n p đ z iề h u p nà m y VCB V z i p nh 3 cầ p n m yê h u 3 cầ h u o khá 3 ch hà p n c g @ bổ l s h u p n c g i vào hồ l sơ i v x a m y i vố p n @ bả p n v thỏ x a vth h uậ p n i về q h u m yề p n v thụ hưở p n c g @ bảo h z iể l m 3 cho p n c gâ p n hà p n c g o kh z i e rủ z i e ro p xả m y e r x a c g z iữ x a okhá 3 ch hà p n c g i và Cô p n c g v t m y @ bảo h z iể l m.

l Nhó l m c g z iả z i s phá s p p xử y lý p nợ 3 có i vấ p n p đề i và p xử y lý v tổ p n v thấ v t v tí p n g dụ p n c g

3.2.5.1 Hì p nh v thứ 3 c p xử y lý v tổ 3 chứ 3 c o kh x a z i v thá 3 c

T e rườ p n c g hợ s p s phươ p n c g á p n/ g dự á p n p đầ h u v tư 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g p đ x a p n c g c gặ s p o khó okhă p n, 3 có v thể ả p nh hưở p n c g p đế p n i v z iệ 3 c v th h u p nợ l mà p n c g h u m yê p n p nhâ p n 3 chủ m yế h u g do v th z iế h u ivố p n Và p n c gâ p n hà p n c g p xé v t v thấ m y o khả p nă p n c g s phươ p n c g á p n/ g dự á p n 3 có v thể s phá v t v t e r z iể p n v tố v t pnế h u p đượ 3 c p đầ h u v tư v thê l m i vố p n v thì 3 có v thể p x e e l m p xé v t 3 cho i v x a m y v thê l m.

+ Phả z i v thẩ l m p đị p nh i và s phươ p n c g á p n/ g dự á p n e rấ v t o kỹ y lưỡ p n c g p đả l m @ bảo 3 cá 3 c p đ z iề h u ok z iệ p n i về p n c g h u m yê p n v tắ 3 c 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g v th e eo g dụ p n c g v th e eo q h u m y 3 chế h z iệ p n hà p nh.

+ Phươ p n c g á p n/ g dự á p n i v x a m y i vố p n s phả z i o khả v th z i i và p đả l m @ bảo v th h u hồ z i c gố 3 c i và y lã z i

3cho i v x a m y Cá p n @ bộ p n c gâ p n hà p n c g 3 cho i v x a m y v t e rự 3 c v t z iế s p v thẩ l m p đị p nh @ báo 3 cáo @ b x a p n y lã p nh pđạo, v t e ro p n c g v tờ v t e rì p nh v thẩ l m p đị p nh 3 cầ p n p nê h u s phươ p n c g á p n v t e rả p nợ 3 cụ v thể, 3 có v tí p nh o khả vth z i p đồ p n c g v thờ z i s phả z i o k z iể l m v t e r x a, c g z iá l m l sá v t 3 chặ v t 3 chẽ, v t e rá p nh v tì p nh v t e rạ p n c g y lợ z i g dụ p n c g

3cho i v x a m y pđảo p nợ, i v x a m y p nợ l mớ z i v t e rả p nợ 3 cũ p để 3 ch e e c g z iấ h u p nợ p xấ h u v t z iề l m ẩ p n.

3.2.5.1.2 Bổ l s h u p n c g v tà z i l sả p n p đả l m @ bảo

V z iệ 3 c @ bổ l s h u p n c g v tà z i l sả p n p đả l m @ bảo s phả z i v thự 3 c h z iệ p n o kh z i o khoả p n i v x a m y 3 có @ b z iể h u h z iệ p n @ bấ v t ổ p n, p n c g h uồ p n v th h u o khô p n c g e rõ e rà p n c g, c g z iá v t e rị v tà z i l sả p n p đả l m @ bảo 3 có o khả p nă p n c g

@bá p n v thấ s p hơ p n g dư p nợ i v x a m y V z iệ 3 c v thự 3 c h z iệ p n @ bổ l s h u p n c g 3 cá 3 c @ b z iệ p n s phá s p @ bảo p đả l m p nà m y sphả z i p đượ 3 c q h u m y p đị p nh v thà p nh i vă p n @ bả p n v thỏ x a v th h uậ p n i và y là l mộ v t s phầ p n @ bổ l s h u p n c g 3 cho hợ s p p đồ p n c g v tí p n g dụ p n c g h z iệ p n hà p nh.

3.2.5.1.3 Ch h u m yể p n p nợ q h uá hạ p n lNế h u 3 cá p n @ bộ p n c gâ p n hà p n c g p xá 3 c l m z i p nh p nhữ p n c g y lý g do p x z i p n c g z i x a hạ p n 3 củ x a o khá 3 ch hà p n c g y là o khô p n c g hợ s p y lệ hoặ 3 c p nế h u c g z i x a hạ p n v thì o khá 3 ch hà p n c g i vẫ p n o khô p n c g 3 có o khả pnă p n c g v t e rả p đượ 3 c p nợ v thì s phả z i 3 ch h u m yể p n l s x a p n c g p nợ q h uá hạ p n, p đồ p n c g v thờ z i y lậ s p v thô p n c g @ báo cgử z i o khá 3 ch hà p n c g, @ bá l m l sá v t p n c g h uồ p n v th h u p để v th h u p nợ.

S x a h u o kh z i o khá 3 ch hà p n c g 3 có p nợ q h uá hạ p n p đã p đượ 3 c y lã p nh p đạo g d h u m yệ v t 3 ch h u m yể p n p nợ q h uá hạ p n, Phò p n c g Q h u x a p n hệ o khá 3 ch hà p n c g v thự 3 c h z iệ p n q h u m yế v t p đị p nh 3 củ x a c g z iá l m p đố 3 c pn c gâ p n hà p n c g 3 cho i v x a m y:

+ Phố z i hợ s p i vớ z i s phò p n c g o kế v toá p n p để 3 có @ b z iệ p n s phá s p v t e rí 3 ch v tà z i o khoả p n v t z iề p n c gử z i

3củ x a o khá 3 ch hà p n c g p để v th h u p nợ o kh z i 3 có l số g dư.

+ Yê h u 3 cầ h u p n c gườ z i @ bảo y lã p nh v t e rả v th x a m y.

+ Phá v t l mạ z i v tà z i l sả p n v thế 3 chấ s p, 3 cầ l m 3 cố v th e eo q h u m y p đị p nh 3 củ x a s phá s p y l h uậ v t p để v th h u p nợ. + Thự 3 c h z iệ p n 3 cá 3 c @ b z iệ p n s phá s p o khá 3 c p để v th h u hồ z i p nợ.

+ é Đố z i i vớ z i v t e rườ p n c g hợ s p o khá 3 ch hà p n c g 3 có o khả p nă p n c g 3 chậ l m v t e rả y lã z i i vố p n i v x a m y lmộ v t l số p n c gà m y y là l m i v z iệ 3 c l so i vớ z i o kỳ hạ p n v t e rả y lã z i p đã v thỏ x a v th h uậ p n, p n c gâ p n hà p n c g 3 cho i v x a m y

3cầ p n v thự 3 c h z iệ p n 3 cá 3 c @ b z iệ p n s phá s p:

♦ Thự 3 c h z iệ p n o kho x a p nh p nợ, p xó x a p nợ:

T e rê p n 3 cơ l sở p nhữ p n c g i vă p n @ bả p n q h u m y p đị p nh, hướ p n c g g dẫ p n 3 củ x a Tổ p n c g G z iá l m p đố 3 c lNH l NTV l N i về o kho x a p nh, p xó x a p nợ, 3 cá p n @ bộ p n c gâ p n hà p n c g v th e eo g dõ z i, e rà l soá v t p đ z iề h u o k z iệ p n pđể v tậ s p hợ s p hồ l sơ p đề p n c ghị o kho x a p nh, p xó x a p nợ @ báo 3 cáo v t e rưở p n c g s phò p n c g q h u x a p n hệ okhá 3 ch hà p n c g p để v t e rì p nh 3 cấ s p 3 có v thẩ l m q h u m yề p n q h u m yế v t p đị p nh.

♦ Chỉ p đị p nh p đạ z i g d z iệ p n v th x a l m c g z i x a q h uả p n y lý g do x a p nh p n c gh z iệ s p:

T e ro p n c g v t e rườ p n c g hợ s p o khá 3 ch hà p n c g v thự 3 c h z iệ p n l mọ z i @ b z iệ p n s phá s p l mà i vẫ p n o khô p n c g vth h u v t e rả p đượ 3 c p nợ i v x a m y i và 3 cơ q h u x a p n 3 có v thẩ l m q h u m yề p n q h u z i p đị p nh c g z i x ao 3 cho p n c gâ p n hà p n c g q h u m yề p n p đượ 3 c v th x a l m c g z i x a q h uả p n y lý g do x a p nh p n c gh z iệ s p.

+ l N c gâ p n hà p n c g 3 cho i v x a m y 3 cử p đạ z i g d z iệ p n v th x a l m c g z i x a q h uả p n y lý g do x a p nh p n c gh z iệ s p, v th x a l m cg z i x a q h uả p n y lý p đ z iề h u hà p nh hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh p nhằ l m v th e eo g dõ z i l sá v t l s x ao v từ p n c g

@b z iể h u h z iệ p n @ bì p nh v thườ p n c g p đố z i i vớ z i p nhữ p n c g o khoả p n i v x a m y 3 cầ p n v th e eo g dõ z i, v tư i vấ p n c g z iú s p pđỡ o khá 3 ch hà p n c g o khắ 3 c s phụ 3 c o khó o khă p n, p nâ p n c g 3 c x ao h z iệ h u q h uả l sử g dụ p n c g i vố p n, p đư x a e r x a q h u m y p đị p nh p xử y lý o kị s p v thờ z i i vớ z i p nhữ p n c g g d z iễ p n @ b z iế p n p đá p n c g p xả m y e r x a, hạ p n 3 chế v tố z i p đ x a vtổ p n v thấ v t.

+ T e rườ p n c g hợ s p 3 có v thể v th x a l m c g z i x a c gó s p i vố p n q h u x a hì p nh v thứ 3 c l m h u x a 3 cổ s phầ p n, y l z iê p n gdo x a p nh hoặ 3 c 3 ch h u m yể p n p đổ z i p nợ v thà p nh i vố p n c gó s p, o khá 3 ch hà p n c g s phả z i y lậ s p p đượ 3 c s phươ p n c g á p n c gó s p i vố p n y là s phươ p n c g á p n o k z i p nh g do x a p nh o khả v th z i p để v t e rì p nh y lê p n 3 cấ s p 3 có v thẩ l m q h u m yề p n

3củ x a p n c gâ p n hà p n c g s phê g d h u m yệ v t.

3.2.5.2 Hì p nh v thứ 3 c l sử g dụ p n c g 3 cá 3 c @ b z iệ p n s phá s p v th x a p nh y lý

3.2.5.2.1 Xử y lý p nợ v tồ p n p độ p n c g

♦ l Nhó l m 1: l Nợ v tồ p n p độ p n c g 3 có v tà z i l sả p n p đả l m @ bảo:

V z iệ 3 c p xử y lý v th e eo hướ p n c g g dẫ p n l sử g dụ p n c g 3 cá 3 c @ b z iệ p n s phá s p v th x a p nh y lý 3 cho 3 cá 3 c okhoả p n p nợ v tồ p n p đọ p n c g 3 có v tà z i l sả p n p đả l m @ bảo p đượ 3 c v thự 3 c h z iệ p n o kh z i l mà o khô p n c g v thể á s p gdụ p n c g hoặ 3 c p đã á s p g dụ p n c g 3 cá 3 c @ b z iệ p n s phá s p p xử y lý v tổ 3 chứ 3 c o kh x a z i v thá 3 c p như p n c g o khô p n c g h z iệ h u q h uả.

+ é Đố z i i vớ z i p nợ 3 có v tà z i l sả p n p đả l m @ bảo y là v tà z i l sả p n v thế 3 chấ s p, 3 cầ l m 3 cố, v tà z i l sả p n c gá p n pnợ, v tà z i l sả p n v tò x a á p n c g z i x ao 3 cho p n c gâ p n hà p n c g v thì p n c gâ p n hà p n c g 3 cho i v x a m y hoặ 3 c ủ m y v thá 3 c

3cho 3 cô p n c g v t m y Q h uả p n y lý p nợ i và o kh x a z i v thá 3 c v tà z i l sả p n 3 củ x a l NH l NTV l N 3 chủ p độ p n c g p xử y lý vth e eo 3 cá 3 c hì p nh v thứ 3 c: Tự @ bá p n 3 cô p n c g o kh x a z i v t e rê p n v thị v t e rườ p n c g, @ bá p n q h u x a v t e r h u p n c g v tâ l m gdị 3 ch i vụ @ bá p n p đấ h u c g z iá v tà z i l sả p n hoặ 3 c v tổ 3 chứ 3 c 3 có 3 chứ 3 c p nă p n c g @ bá p n p đấ h u c g z iá,

k MỘT SỐ KIẾ l N l NGHỊ

K z iế p n p n c ghị i vớ z i l N c gâ p n hà p n c g l Nhà p nướ 3 c

lNâ p n c g 3 c x ao i và hoà p n v th z iệ p n hơ p n p nữ x a i v x a z i v t e rò 3 củ x a T e r h u p n c g v tâ l m v thô p n c g v t z i p n v tí p n gdụ p n c g 3 củ x a l NH l N l N (CIC) H z iệ p n p n x a m y T e r h u p n c g v tâ l m p nà m y 3 cho s phé s p CBTD v t e r x a v thô p n c g vt z i p n o khá 3 ch hà p n c g i v x a m y i về g d z iễ p n @ b z iế p n g dư p nợ, v tà z i l sả p n @ bảo p đả l m, p nă p n c g y lự 3 c v tà z i 3 chí p nh.

T h u m y p nh z iê p n, i v z iệ 3 c v th x a l m o khảo p nă p n c g y lự 3 c v tà z i 3 chí p nh i về o khá 3 ch hà p n c g c gặ s p e rấ v t pnh z iề h u o khó o khă p n é Đ z iề h u p nà m y @ bắ v t p n c g h uồ p n v từ i v z iệ 3 c CIC o khô p n c g v thể 3 c h u p n c g 3 cấ s p l số y l z iệ h u ivề 3 cá 3 c g do x a p nh p n c gh z iệ s p p đầ m y p đủ, 3 ch z i v t z iế v t i và 3 chí p nh p xá 3 c é Để 3 có v thể 3 có p đượ 3 c l số y l z iệ h u ivề v tì p nh hì p nh hoạ v t p độ p n c g 3 ch h u p n c g 3 củ x a 3 cá 3 c g do x a p nh p n c gh z iệ s p p đò z i hỏ z i CIC s phả z i p nỗ y lự 3 c hơ p n p nữ x a v t e ro p n c g i v z iệ 3 c v tì l m o k z iế l m i và v th h u v thậ s p v thô p n c g v t z i p n v từ p nh z iề h u p n c g h uồ p n o khá 3 c pnh x a h u Vì i vậ m y CIC 3 cầ p n:

- Phố z i hợ s p i vớ z i 3 cá 3 c TCTD p để v th h u v thậ s p v thô p n c g v t z i p n i về g dư p nợ, v tà z i l sả p n @ bảo pđả l m i và p xế s p hạ p n c g v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a g do x a p nh p n c gh z iệ s p Từ p đó CIC p xế s p hạ p n c g g do x a p nh pn c gh z iệ s p p để 3 c h u p n c g 3 cấ s p 3 cho 3 cá 3 c @ bả p n v t z i p n 3 củ x a l mì p nh;

- Phố z i hợ s p i vớ z i Tổ p n c g 3 cụ 3 c v thố p n c g o kế; Cụ 3 c v th h uế, Sở o kế hoạ 3 ch i và p đầ h u v tư 3 cá 3 c vtỉ p nh p để v th h u v thậ s p v thô p n c g v t z i p n l mộ v t 3 cá 3 ch 3 ch z i v t z iế v t i và 3 chí p nh p xá 3 c i về v tì p nh hì p nh v tà z i

3chí p nh 3 củ x a g do x a p nh p n c gh z iệ s p é Để y là l m p đượ 3 c p đ z iề h u p nà m y 3 cầ p n s phả z i 3 có l sự v t e r x ao p đổ z i vthô p n c g v t z i p n p nh x a p nh 3 chó p n c g, 3 chí p nh p xá 3 c v thô p n c g q h u x a hệ v thố p n c g 3 cô p n c g p n c ghệ v thô p n c g v t z i p n h z iệ p n p đạ z i.

- Chố p n c g l sự 3 cạ p nh v t e r x a p nh o khô p n c g y là p nh l mạ p nh: Vớ z i l sự l mở e rộ p n c g v tí p nh v tự 3 chủ ivà v tự 3 chị h u v t e rá 3 ch p nh z iệ l m 3 củ x a 3 cá 3 c l N c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i, l NH l N l N p đã c g z iả z i sphó p n c g v tí p nh l sá p n c g v tạo i và 3 chủ p độ p n c g 3 củ x a 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh gdo x a p nh T h u m y p nh z iê p n, p đã p x h uấ v t h z iệ p n v tì p nh v t e rạ p n c g 3 cạ p nh v t e r x a p nh o ké l m y là p nh l mạ p nh, v t e r x a p nh cg z ià p nh o khá 3 ch hà p n c g i v x a m y i vố p n c g z iữ x a 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g p như 3 cho i v x a m y p để hoà p n v t e rả 3 cá 3 c okhoả p n i v x a m y 3 củ x a 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g o khá 3 c, hạ v thấ s p 3 cá 3 c v t z iê h u 3 ch h uẩ p n, p đ z iề h u o k z iệ p n i v x a m y ivố p n g dẫ p n p đế p n p n c g h u m y 3 cơ e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g v tă p n c g 3 c x ao Do p đó l NH l N l N 3 cầ p n 3 có l sự ok z iể l m v t e r x a, o k z iể l m l soá v t 3 có h z iệ h u q h uả p nhữ p n c g hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i, p đả l m @ bảo l sự s phá v t v t e r z iể p n @ bề p n i vữ p n c g i và x a p n v toà p n.

- Ứ p n c g g dụ p n c g 3 cá 3 c p n c g h u m yê p n v tắ 3 c 3 cơ @ bả p n i về c g z iá l m l sá v t p n c gâ p n hà p n c g hữ h u h z iệ h u (25 pn c g h u m yê p n v tắ 3 c i về c g z iá l m l sá v t p n c gâ p n hà p n c g 3 củ x a Ủ m y @ b x a p n B x a l s e e y l) v t e ro p n c g v thự 3 c v th z i 3 chứ 3 c pnă p n c g 3 củ x a l mộ v t 3 cơ q h u x a p n q h uả p n y lý p nhà p nướ 3 c i và c g z iá l m l sá v t v thị v t e rườ p n c g, hoà p n v th z iệ p n sphươ p n c g s phá s p o k z iể l m l soá v t i và o k z iể l m v toá p n p nộ z i @ bộ v t e ro p n c g 3 cá 3 c v tổ 3 chứ 3 c v tí p n g dụ p n c g i và hướ p n c g v tớ z i 3 cá 3 c 3 ch h uẩ p n l mự 3 c q h uố 3 c v tế Hệ v thố p n c g c g z iá l m l sá v t p n c gâ p n hà p n c g p đượ 3 c hoà p n vth z iệ p n v th e eo hướ p n c g p nâ p n c g 3 c x ao 3 chấ v t y lượ p n c g s phâ p n v tí 3 ch v tà z i v tì p nh hì p nh v tà z i 3 chí p nh i và sphá v t v t e r z iể p n hệ v thố p n c g 3 cả p nh @ báo l sớ l m p nhữ p n c g v t z iề l m ẩ p n v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh gdo x a p nh p nó z i 3 ch h u p n c g i và 3 cấ s p v tí p n g dụ p n c g p nó z i e r z iê p n c g, v thự 3 c h z iệ p n 3 cá 3 c 3 cả p nh @ bảo l sớ l m 3 cho

3cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i, p đả l m @ bảo v thị v t e rườ p n c g s phá v t v t e r z iể p n @ bề p n i vữ p n c g.

- l N c gh z iê p n 3 cứ h u i và v t e r z iể p n o kh x a z i 3 cá 3 c 3 cô p n c g 3 cụ @ bảo h z iể l m v tí p n g dụ p n c g p như hoá p n p đổ z i vtí p n g dụ p n c g é Đâ m y y là 3 cá 3 c 3 cô p n c g 3 cụ 3 củ x a l mộ v t v thị v t e rườ p n c g v tà z i 3 chí p nh s phá v t v t e r z iể p n 3 c x ao pnhằ l m c g z iú s p 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i s phò p n c g p n c gừ x a i và @ bảo h z iể l m e rủ z i e ro v tí p n gdụ p n c g, l s x a p n l sẻ e rủ z i e ro i và v tạo v tí p nh y l z i p nh hoạ v t v t e ro p n c g q h uả p n y lý g d x a p nh l mụ 3 c 3 cá 3 c o khoả p n iv x a m y 3 củ x a l mỗ z i p n c gâ p n hà p n c g. lN c gâ p n hà p n c g p nhà p nướ 3 c 3 cầ p n 3 có p đị p nh hướ p n c g i và hộ v t e rợ 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g vthươ p n c g l mạ z i V z iệ v t l N x a l m á s p g dụ p n c g 3 cá 3 c v t z iê h u 3 ch h uẩ p n B x a l s e e y l 3 V z iệ 3 c á s p g dụ p n c g 3 cá 3 c vt z iê h u 3 ch h uẩ p n 3 củ x a @ b x a l s e e y l p đố z i i vớ z i 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i V z iệ v t l N x a l m y là l mộ v t ivấ p n p đề v tươ p n c g p đố z i o khó o khă p n, 3 ch z i s phí y lớ p n i và 3 cầ p n l mộ v t y lộ v t e rì p nh p nhấ v t p đị p nh T h u m y pnh z iê p n p nế h u á s p g dụ p n c g 3 cá 3 c v t z iê h u 3 ch h uẩ p n 3 củ x a B x a l s e e y l 3 l sẽ c gó s p s phầ p n p nâ p n c g 3 cáo 3 chấ v t ylượ p n c g i vố p n 3 củ x a 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i, p đồ p n c g p n c ghĩ x a i vớ z i i v z iệ 3 c o khả p nă p n c g @ bù pđắ s p 3 cá 3 c o khoả p n y lỗ v tố v t hơ p n, p đ z iề h u p đó c g z iú s p 3 cho 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i

“ o khỏ e e” hơ p n g do p đó 3 có o khả p nă p n c g 3 chố p n c g p đỡ hơ p n v t e ro p n c g v thờ z i o kỳ o khó o khă p n, p đồ p n c g vthờ z i p nâ p n c g 3 c x ao o khả p nă p n c g 3 cạ p nh v t e r x a p nh v t e rê p n v thị v t e rườ p n c g q h uố 3 c v tế.

K z iế p n p n c ghị i vớ z i Chí p nh s phủ

k Mộ v t y là , v tạo l mô z i v t e rườ p n c g s phá s p y lý i và l mô z i v t e rườ p n c g p xã hộ z i ổ p n p đị p nh 3 cho hoạ v t pđộ p n c g l sả p n p x h uấ v t o k z i p nh g do x a p nh l Nă l m 2012 p đượ 3 c p đá p nh c g z iá y là p nă l m v tươ p n c g p đố z i o khó okhă p n p đố z i i vớ z i o k z i p nh v tế v thế c g z iớ z i p nó z i 3 ch h u p n c g i và V z iệ v t l N x a l m p nó z i e r z iê p n c g Vì i vậ m y,Chí p nh sphủ 3 cầ p n 3 có p nhữ p n c g 3 chí p nh l sá 3 ch v tà z i o khoá v thí 3 ch hợ s p p để i vừ x a o kí 3 ch v thí 3 ch p đầ h u v tư, cg z iú s p v tă p n c g v t e rưở p n c g o k z i p nh v tế Bê p n 3 cạ p nh p đó, 3 cầ p n s phả z i 3 có p nhữ p n c g 3 chí p nh l sá 3 ch v thô p n c g vthoá p n c g, ư h u p đã z i p đố z i i vớ z i g do x a p nh p n c gh z iệ s p v t e ro p n c g 3 c h uộ 3 c o khủ p n c g hoả p n c g o k z i p nh v tế v toà p n

H z iệ p n p n x a m y, p n c gâ p n hà p n c g p nhà p nướ 3 c, Chí p nh s phủ p đ x a p n c g 3 có p nh z iề h u c g z iả z i s phá s p p để vtháo c gỡ o khó o khă p n 3 cho 3 cá 3 c g do x a p nh p n c gh z iệ s p; o kh h u m yế p n o khí 3 ch p đầ h u v từ, v thú 3 c p đẩ m y v tă p n c g vt e rưở p n c g o k z i p nh v tế 3 củ x a p đấ v t p nướ 3 c T h u m y p nh z iê p n, v tí p nh h x a z i l mặ v t 3 củ x a i v z iệ 3 c o kí 3 ch 3 cầ h u 3 củ x a

Chí p nh s phủ 3 có v thể g dẫ p n p đế p n y lạ l m s phá v t v t e ro p n c g v tươ p n c g y l x a z i Vì i vậ m y Chí p nh s phủ 3 cầ p n ivậ p n g dụ p n c g y l z i p nh hoạ v t 3 cá 3 c 3 cô p n c g 3 cụ p để 3 có v thể o kí 3 ch 3 cầ h u p nhằ l m s phá v t v t e r z iể p n o k z i p nh v tế, pnhư p n c g o khô p n c g c gâ m y y lạ l m s phá v t v t e ro p n c g v tươ p n c g y l x a z i é Đ z iề h u p nà m y l sẽ ả p nh hưở p n c g v tớ z i l sự sphá v t v t e r z iể p n @ bề p n i vữ p n c g 3 củ x a 3 cá 3 c g do x a p nh p n c gh z iệ s p i và 3 cả p nề p n o k z i p nh v tế.

H x a z i y là, 3 cả z i 3 cá 3 ch 3 cô p n c g v tá 3 c v tố v tụ p n c g i và v th z i hà p nh á p n, @ bở z i p để o khở z i o k z iệ p n i và sphá v t l mã z i v thà p nh 3 cô p n c g l mộ v t v tà z i l sả p n v thế 3 chấ s p p như @ bấ v t p độ p n c g l sả p n v thì p n c gâ p n hà p n c g sphả z i v tố p n v tố z i v th z iể h u 2-5 p nă l m Cô p n c g v tá 3 c v th z i hà p nh á p n v thì c gặ s p p nh z iề h u o khó o khă p n, okhô p n c g v thự 3 c h z iệ p n p đượ 3 c.

B x a y là, l sớ l m @ b x a p n hà p nh i và v thố p n c g p nhấ v t 3 cá 3 c y l h uậ v t i về l sở hữ h u v tà z i l sả p n, v t e rá 3 ch iv z iệ 3 c 3 cá 3 c l N c ghị p đị p nh 3 củ x a Chí p nh s phủ 3 chồ p n c g 3 chéo, c gâ m y o khó o khă p n p đố z i i vớ z i o khá 3 ch hà p n c g i và p n c gâ p n hà p n c g é Đó y là i v z iệ 3 c v thố p n c g p nhấ v t c g z iữ x a @ bì x a p đỏ, @ bì x a hồ p n c g; c g z iấ m y

3chứ p n c g p nhậ p n q h u m yề p n l sử g dụ p n c g p đấ v t i và c g z iấ m y 3 chứ p n c g p nhậ p n q h u m yề p n l sở hữ h u v tà z i l sả p n cgắ p n y l z iề p n i vớ z i p đấ v t;

Bố p n y là , 3 cầ p n 3 có p nhữ p n c g q h u m y p đị p nh 3 cụ v thể y l z iê p n q h u x a p n p đế p n 3 cô p n c g @ bố v thô p n c g v t z i p n vtà z i 3 chí p nh g do x a p nh p n c gh z iệ s p 3 có p xá 3 c l m z i p nh 3 củ x a o k z iể l m v toá p n, q h u m y p đị p nh 3 chặ v t 3 chẽ hơ p n ivề p nhữ p n c g p đ z iề h u o k z iệ p n p để p đượ 3 c v thà p nh y lậ s p 3 cô p n c g v t m y o k z iể l m v toá p n i và q h u m y p đị p nh e rõ vt e rá 3 ch p nh z iệ l m 3 củ x a 3 cô p n c g v t m y o k z iể l m v toá p n 3 cũ p n c g p như 3 cá 3 c o k z iể l m v toá p n i v z iê p n 3 có y l z iê p n q h u x a p n o kh z i p đư x a e r x a p nhữ p n c g @ báo 3 cáo o k z iể l m v toá p n l sơ l sà z i, hoặ 3 c v th z iế h u v t e r h u p n c g v thự 3 c Vì vthự 3 c v tế 3 cho v thấ m y, 3 chấ v t y lượ p n c g 3 củ x a e rấ v t p nh z iề h u 3 cô p n c g v t m y o k z iể l m v toá p n y là 3 chư x a p đả l m

T e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g p n c gâ p n hà p n c g, e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g y l h uô p n l so p n c g hà p nh i và o khô p n c g vthể v t e rá p nh v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g l Nó 3 có v thể p x h uấ v t s phá v t v từ p n c g h u m yê p n p nhâ p n 3 chủ q h u x a p n, p n c g h u m yê p n p nhâ p n o khá 3 ch q h u x a p n,… l mà @ bả p n v thâ p n p n c gâ p n hà p n c g o khô p n c g v thể y lườ p n c g hế v t p đượ 3 c Vì i vậ m y, p để hạ p n 3 chế e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g, p nâ p n c g 3 c x ao 3 chấ v t y lượ p n c g 3 củ x a hoạ v t pđộ p n c g o k z i p nh g do x a p nh y là i vấ p n p đề hà p n c g p đầ h u l mà 3 cá 3 c p n c gâ p n hà p n c g v thươ p n c g l mạ z i 3 cầ p n q h u x a p n v tâ l m.

T e rê p n 3 cơ l sở i vậ p n g dụ p n c g 3 cá 3 c s phươ p n c g s phá s p p n c gh z iê p n 3 cứ h u, @ bá l m l sá v t l mụ 3 c v t z iê h u, sphạ l m i v z i p n c gh z iê p n 3 cứ h u, v tá 3 c c g z iả p đã hoà p n v thà p nh 3 cá 3 c p nộ z i g d h u p n c g l s x a h u:

- Tì l m h z iể h u 3 cá 3 c i vấ p n p đề 3 cơ @ bả p n i về e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a l N c gâ p n hà p n c g vthươ p n c g l mạ z i;

- Tá 3 c c g z iả p đã p n c gh z iê p n 3 cứ h u v tổ p n c g q h uá v t i về v tổ 3 chứ 3 c i và hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh

3củ x a V z i e e v t 3 co l m @ b x a p n o k p nó z i 3 ch h u p n c g i và 3 củ x a VCB V z i p nh p nó z i e r z iê p n c g, p đ z i l sâ h u i vào s phâ p n vtí 3 ch v thự 3 c v t e rạ p n c g e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g q h u x a p đó p đá p nh c g z iá p đượ 3 c p nhữ p n c g p n c g h u m yê p n p nhâ p n gdẫ p n p đế p n v tồ p n v tạ z i v t e ro p n c g 3 cô p n c g v tá 3 c hạ p n 3 chế e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a VCB V z i p nh.

Từ p đó v tá 3 c c g z iả p đề p x h uấ v t l mộ v t l số c g z iả z i s phá s p p nhằ l m hạ p n 3 chế e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g v tạ z i VCB V z i p nh p như: Hoà p n v th z iệ p n 3 chí p nh l sá 3 ch, q h u m y v t e rì p nh 3 cho i v x a m y i và l mô hì p nh q h uả p n ylý e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g; p nâ p n c g 3 c x ao 3 chấ v t y lượ p n c g v thẩ l m p đị p nh; l mở e rộ p n c g p đố z i v tượ p n c g okhá 3 ch hà p n c g i và p đ x a g dạ p n c g hoá 3 cá 3 c l sả p n s phẩ l m v tí p n g dụ p n c g é Đồ p n c g v thờ z i p đư x a e r x a l mộ v t l số ok z iế p n p n c ghị p đố z i p đố z i i vớ z i Chí p nh Phủ i và l N c gâ p n hà p n c g l Nhà p nướ 3 c V z iệ v t l N x a l m.

Từ i v z iệ 3 c v t z iế s p 3 cậ p n p nhữ p n c g y lý y l h uậ p n 3 cơ @ bả p n i về q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g 3 củ x a pn c gâ p n hà p n c g v t e ro p n c g p nề p n o k z i p nh v tế v thị v t e rườ p n c g, l so l sá p nh i vớ z i v thự 3 c v t z iễ p n p đá p nh c g z iá hoạ v t pđộ p n c g q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g v tạ z i VCB V z i p nh, y l h uậ p n i vă p n p đã p đề e r x a 5 p nhó l m c g z iả z i sphá s p p nhằ l m c g z iả l m v th z iể h u e rủ z i e ro v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g p nó z i

3ch h u p n c g i và 3 cụ v thể y là VCB V z i p nh v t e ro p n c g q h uá v t e rì p nh 3 ch h u m yể p n p đổ z i l mô hì p nh q h uả p n v t e rị vtí p n g dụ p n c g, p nâ p n c g 3 c x ao p nă p n c g y lự 3 c q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro p đả l m @ bảo 3 cho hoạ v t p độ p n c g v tí p n g dụ p n c g vtă p n c g v t e rưở p n c g ổ p n p đị p nh i và @ bề p n i vữ p n c g.

Hạ p n 3 chế 3 củ x a p đề v tà z i y là 3 chỉ v tậ s p v t e r h u p n c g p n c gh z iê p n 3 cứ h u i về q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v tí p n gdụ p n c g v t e ro p n c g g do x a p nh p n c gh z iệ s p – l mô z i v t e rườ p n c g o k z i p nh g do x a p nh p đặ 3 c v thù 3 củ x a 3 cá 3 c p n c gà p nh

3cô p n c g p n c gh z iệ s p v t e rê p n p đị x a @ bà p n v tỉ p nh, 3 chư x a p đề 3 cậ s p p đầ m y p đủ 3 cá 3 c e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g @ bá p n y lẻ

- o kh h u i vự 3 c v thể p nhâ p n, i và p nhữ p n c g p đặ 3 c v thù v t e ro p n c g 3 cá 3 c p n c gà p nh p nô p n c g p n c gh z iệ s p, v thươ p n c g lmạ z i g dị 3 ch i vụ é Đề v tà z i p đượ 3 c i v z iế v t v t e rê p n 3 cơ l sở o kế v t hợ s p y lý v th h u m yế v t i về e rủ z i e ro v tí p n g dụ p n c g vt e ro p n c g o k z i p nh g do x a p nh p n c gâ p n hà p n c g 3 cù p n c g i vớ z i p n c gh z iê p n 3 cứ h u o khảo l sá v t 3 cô p n c g v tá 3 c 3 cô p n c g vtá 3 c v tí p n g dụ p n c g v tạ z i VCB V z i p nh T h u m y p nh z iê p n g do p nhữ p n c g hạ p n 3 chế i về l mặ v t o k z iế p n v thứ 3 c ylý v th h u m yế v t i và v thự 3 c v t z iễ p n v t e ro p n c g l mô z i v t e rườ p n c g o k z i p nh g do x a p nh p đ x a p n c g v th x a m y p đổ z i p nh x a p nh

3chó p n c g, p nê p n p đề v tà z i p n c gh z iê p n 3 cứ h u 3 cò p n p nhữ p n c g hạ p n 3 chế p nhấ v t p đị p nh, e rấ v t l mo p n c g l sự pđó p n c g c gó s p ý o k z iế p n 3 củ x a 3 cá 3 c Thầ m y, Cô i và 3 cá 3 c @ bạ p n Q h u x a p đâ m y v tô z i p x z i p n 3 châ p n v thà p nh

3cả l m ơ p n 3 cô PGS TS l N c g h u m yễ p n Thị k Mù z i, p n c gườ z i p đã v tậ p n v tì p nh hướ p n c g g dẫ p n v tô z i hoà p n vthà p nh y l h uậ p n i vă p n p nà m y./.

1 l N c g h u m yễ p n K z i l m A p nh, é Đỗ K z i l m Hảo, l N c g h u m yễ p n Hoà z i Th h u, Phạ l m Hoà p n c g A p nh, lN c g h u m yễ p n Hươ p n c g G z i x a p n c g, l N c g h u m yễ p n é Đứ 3 c T e r h u p n c g (2006), Q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v t e ro p n c g hoạ v t p độ p n c g o k z i p nh g do x a p nh p n c gâ p n hà p n c g, Tà z i y l z iệ h u g dà p nh e r z iê p n c g 3 cho 3 cá 3 c

3chươ p n c g v t e rì p nh p đào v tạo p n c gh z iệ s p i vụ p n c gâ p n hà p n c g 3 củ x a Bảo h z iể l m v t z iề p n c gử z i V z iệ v t lN x a l m, l N p x @ b Họ 3 c i v z iệ p n l N c gâ p n hà p n c g, Hà l Nộ z i

2 Ph x a p n Thị Th h u Hà (2007), l N c gâ p n hà p n c g Thươ p n c g l mạ z i, l N p x @ b é Đạ z i họ 3 c K z i p nh Tế

3 Ph x a p n Thị Th h u Hà (2009), Q h uả p n v t e rị l N c gâ p n hà p n c g Thươ p n c g l mạ z i, l N p x @ b G z i x ao vthô p n c g Vậ p n v tả z i, Hà l Nộ z i

4 T e rầ p n Thị Thá z i Hà (2005), é Đầ h u v tư v tà z i 3 chí p nh, l N p x @ b é Đạ z i họ 3 c Q h uố 3 c c g z i x a, Hà l Nộ z i.

5 l N c gâ p n hà p n c g T k MCP l N c goạ z i v thươ p n c g V z iệ v t l N x a l m (2007 – 2011), Báo 3 cáo v thườ p n c g p n z iê p n p nă l m 2007, 2008, 2009, 2010,2011

6 l N c gâ p n hà p n c g T k MCP l NT V z iệ v t l N x a l m p nă l m (2011), Cẩ l m p n x a p n c g v tí p n g dụ p n c g;

7 l N c gâ p n hà p n c g T k MCP l NT V z iệ v t l N x a l m 3 ch z i p nhá p nh V z i p nh (2007 – 2011), Báo 3 cáo o kế v t q h uả o k z i p nh g do x a p nh hà p n c g p nă l m 2007, 2008, 2009, 2010, 2011

8 l N c gâ p n hà p n c g l N c goạ z i v thươ p n c g V z iệ v t l N x a l m, o kỷ m yế h u hộ z i v thảo o kho x a họ 3 c p nă l m

2005 i về “ l Nâ p n c g 3 c x ao p nă p n c g y lự 3 c q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro”

9 L h uậ v t v tí p n g dụ p n c g g do Q h uố 3 c hộ z i o khoá X v thô p n c g q h u x a p n c gà m y 12/12/1997

10 l N c g h u m yễ p n Vă p n T z iế p n (2005), Q h uả p n v t e rị e rủ z i e ro v t e ro p n c g o k z i p nh g do x a p nh l N c gâ p n hà p n c g, lN p x @ b Thố p n c g o kê, Hà l Nộ z i.

Phụ y lụ 3 c l số 01: k MÔ HÌ l NH PHÂ l N TÍCH SÁU YẾU TỐ CƠ BẢ l N TRO l NG QUYẾT é ĐỊ l NH

Tà z i l sả p n v thế 3 chấ s p (Co y l y l x a v t e e e r x a y l) é Đ z iề h u o k z iệ p n

- X e e l m p xé v t y lị 3 ch - l Nă p n c g y lự 3 c

- Cá 3 c hồ l sơ s phá s p y lý 3 củ x a

- Lị 3 ch l sử hoạ v t p độ p n c g, 3 cơ

3 chấ v t o k z i p nh g do x a p nh, 3 cá 3 c

- X e e l m p xé v t v th h u p nhậ s p, 3 cổ - X e e l m p xé v t q h u m yề p n l sở hữ h u v tà z i l sả p n.

- Tì p nh v t e rạ p n c g 3 củ x a v tà z i l sả p n v thế 3 chấ s p.

- X e e l m p xé v t c g z iá v t e rị 3 củ x a v tà z i l sả p n.

3 ch h u m yê p n g dù p n c g v tà z i l sả p n.

- Q h u m yề p n s phá s p y lý, p n c gâ p n hà p n c g p nhữ p n c g hạ p n 3 chế, v t e rở p n c gạ z i o kh z i p nắ l m c g z iữ v tà z i l sả p n.

- X e e l m p xé v t i vấ p n p đề @ bảo h z iể l m v tà z i l sả p n.

- Bảo y lã p nh, @ bảo p đả l m

@ bằ p n c g v tà z i l sả p n p nà m y p đố z i i vớ z i 3 cá 3 c c g z i x ao g dị 3 ch o khá 3 c.

- l Nh h u 3 cầ h u v tà z i v t e rợ v tươ p n c g y l x a z i p đố z i i vớ z i KH.

- X e e l m p xé v t i vị v thế h z iệ p n v thờ z i

3 củ x a KH v t e ro p n c g p n c gà p nh/ v thị s phầ p n.

- So l sá p nh hoạ v t p độ p n c g 3 củ x a KH i vớ z i

3 cá 3 c 3 cô p n c g v t m y 3 cù p n c g q h u m y l mô v t e ro p n c g p n c gà p nh.

- k Mô z i v t e rườ p n c g 3 cạ p nh v t e r x a p nh p đố z i i vớ z i l sả p n s phẩ l m.

- Sự p n c gâ p n hà p n c g p nhạ m y 3 cả l m 3 củ x a

KH i và 3 củ x a p n c gà p nh p đố z i i vớ z i 3 ch h u o kỳ o k z i p nh g do x a p nh i và p đổ z i l mớ z i 3 cô p n c g p n c ghệ.

- Thị v t e rườ p n c g y l x ao p độ p n c g v t e ro p n c g p n c gà p nh, v thị v t e rườ p n c g 3 củ x a KH.

- Tá 3 c p độ p n c g 3 củ x a y lạ l m s phá v t p đố z i i vớ z i @ bả p n c g 3 câ p n p đố z i 3 củ x a KH.

- T e r z iể p n i vọ p n c g p n c gà p nh/KH v t e ro p n c g g dà z i hạ p n.

- k Mô z i v t e rườ p n c g 3 chí p nh v t e rị, s phá s p y lý ả p nh hưở p n c g p đế p n p n c gà p nh/KH.

- Cá 3 c q h u m y p đị p nh 3 củ x a p n c gâ p n hà p n c g y l z iê p n q h u x a p n p đế p n o khoả p n i v x a m y.

- l Nhữ p n c g v tà z i y l z iệ h u p đượ 3 c v th x a p nh v t e r x a l sử g dụ p n c g v t e ro p n c g o k z iể l m l soá v t v tí p n g dụ p n c g.

3 ch h uẩ p n @ bị p đầ m y p đủ hồ l sơ y l z iê p n q h u x a p n p đế p n o khoả p n i v x a m y.

- Yê h u 3 cầ h u i v x a m y, v t e rướ 3 c l s x a h u s phả z i v t h uâ p n v thủ p đú p n c g 3 chí p nh l sá 3 ch 3 cho i v x a m y @ bằ p n c g i vă p n @ bả p n.

- X e e l m p xé v t 3 cá 3 c v tà z i y l z iệ h u @ bê p n p n c goà z i 3 có y l z iê p n q h u x a p n p đế p n o khả l sử v th x a p nh v toá p n

3 củ x a KH. v tứ 3 c, g do x a p nh v th h u.

- Dò p n c g v t z iề p n y lị 3 ch l sử i và g dự

- Th x a l m o khảo ý o k z iế p n 3 cá 3 c 3 chủ p nợ o khá 3 c i về

- Cá 3 c o khoả p n g dự v t e rữ 3 có o khả p nă p n c g v th x a p nh v toá p n.

- X e e l m p xé v t l mụ 3 c p đí 3 ch i v x a m y i vố p n.

- k Mứ 3 c s phâ p n hạ p n c g v tí p n g dụ p n c g

3 củ x a p n c gườ z i 3 cù p n c g o ký o kế v t hợ s p p đồ p n c g v tí p n g dụ p n c g/ @ bảo y lã p nh.

- Cá 3 c o khoả p n s phả z i v th h u, s phả z i v t e rả, hà p n c g v tồ p n o kho.

- Cơ 3 cấ h u i vố p n i và p đò p n @ bẩ m y v tà z i 3 chí p nh.

- K z iể l m l só x a v t 3 ch z i s phí, 3 cá 3 c

3 chỉ l số v th x a p nh v toá p n.

- X e e l m p xé v t 3 chứ p n c g o khoá p n i và 3 chỉ l số c g z iá v t e rê p n v th h u p nhậ s p h z iệ p n v thờ z i 3 củ x a p n c gườ z i i v x a m y.

101 p nă p n c g hò x a p n v t e rả o khoả p n i v x a m y. p đổ z i v t e ro p n c g o kế v tó x a p n c gầ p n p đâ m y. l N c g h u ồ p n : [1,2,810,11]

Phụ y lụ 3 c l số 02: l NHÓ k M CÁC CHỈ TIÊU PHÂ l N TÍCH TÀI CHÍ l NH DOA l NH l NGHIỆP

Cá 3 c 3 chỉ v t z iê h u v tà z i 3 chí p nh Cô p n c g v thứ 3 c v tí p nh Ý p n c ghĩ x a

1 l Nhó l m 3 cá 3 c 3 chỉ v t z iê h u v th x a p nh o khoả p n (L z iq h u z i g d z i v t m y e r x a v t z io l s)

TSL é Đ / l Nợ p n c gắ p n hạ p n (TSL é Đ- v tồ p n o kho)/ l Nợ p n c gắ p n hạ p n

Khả p nă p n c g D l N g dù p n c g TSL é Đ 3 ch h u m yể p n p đổ z i e r x a v t z iề p n p đá s p ứ p n c g p nợ p n c gắ p n hạ p n.

- Hệ l số v th x a p nh v toá p n p nh x a p nh

- Hệ l số p n c gâ p n q h uỹ l N c gâ p n q h uỹ/ l Nợ p n c gắ p n hạ p n é Đá p nh c g z iá l mứ 3 c p độ v th x a p nh o khoả p n p nh x a p nh 3 củ x a p n c gườ z i i v x a m y.

Khả p nă p n c g v t z iề p n l mặ v t p đá s p ứ p n c g p nợ p n c gắ p n hạ p n

2 l Nhó l m 3 cá 3 c 3 chỉ v t z iê h u p đò p n 3 câ p n p nợ (L e e i v e e e r x a c g e e e r x a v t z io l s)

- Hệ l số p nợ v t e rê p n v tổ p n c g v tà z i l sả p n.