Thanh tốn khơng dùngtiền mặt phát sinh từ đó và ngày càng đóng vai trò quan trọng trong nền kinhtế.Thanh tốn khơng dùng tiền mặt là cách thanh tốn khơng có sự xuấthiện của tiền mặt mà đợ
Lý luận chung về thanh toán không dùng tiền mặt 1.1.Sự cần thiết của TTKDTM trong nền kinh tế thị trờng
Các nhân tố ảnh hởng tới hoạt động TTKDTM
1.3.1.Các nhân tố khách quan.
Môi trờng kinh tế vĩ mô, sự ổn đinh chính trị xã hội.
Môi trờng kinh tế có vai trò rất quan trọng việc phát triển TTKDTM vì khi một quốc gia phát triển, nhu cầu trao đổi buôn bán hàng hoá, cung cấp dịch vụ ngày càng trở nên đa dạng, không chỉ trong nớc mà trên phạm vi toàn thế giới, nhu cầu thanh toán tiền tệ do đó ngày càng phát triển không ngừng đặc biệt là TTKDTM Theo khảo sát cho thấy tỉ lệ giữa doanh số TTKDTM so với GDP tại các quốc gia công nghiệp là rất lớn, đặc biệt là tại các quốc gia giữ vai trò là trung tâm tài chính quốc tế Cụ thể 1996 tại Thuỵ Sĩ doanh số TTKDTM gấp 109 lần GDP, tại Nhật con số này là 99 lần GDP , Mỹ là 87 lần trong khi đó con số này ở Việt Nam là 3,5 lần.
Sự ổn định chính trị xã hội cũng có ảnh hởng rất lớn tới TTKDTM vì khi chính trị của một quốc gia ổn định sẽ tạo ra môi trờng kinh doanh tốt, hấp dẫn không chỉ các nhà đầu t trong và ngoài nớc mà còn thu hút cả khách du lịch, do đó sẽ góp phần phát triển sản xuất, trao đổi hàng hoá dịch vụ qua đó thúc đẩy nhanh hoạt động TTKDTM Mặt khác xu hớng sử dụng TTKDTM sẽ giảm xuống nếu các hoạt động “ kinh tế ngầm” nh buôn lậu, rửa tiền không đ- ợc ngăn chặn.
Một môi trờng pháp lý ổn định sẽ hạn chế đợc những nhợc điểm của TTKDTM , do đó bên mua và bên bán cũng nh các trung gian thanh toán sẽ thực hiện tốt quyền và nghĩa vụ của mình, qua đó hoạt động TTKDTM sẽ thể hiện tốt vai trò của nó đối với các bên liên quan.
Thói quen trình độ dân trí và thu nhập của ngời dân.
Khi thói quen a chuộng sử dụng tiền mặt còn phổ biến trong dân c, tâm lý ngại giao dịch với ngân hàng vì thủ tục rờm rà phức tạp vẫn còn tồn tại thì lúc đó việc phát triển các hình thức TTKDTM là rất khó khăn.
Việc chọn hình thức TTKDTM vào để thanh toán phụ thuộc rất nhiều vào thói quen Ví dụ việc lựa chọn hình thức thanh toán bằng séc ở các nớc khác nhau là không giống nhau Séc rất đợc a chuộng sử dụng tại Canada nơi mà nó chiếm tới 75% về số lợng và 97% giá trị giao dịch TTKDTM Tại Mỹ Séc chỉ chiếm 41% số lợng và 11% giá trị.
Trình độ dân trí cũng quyết định rất nhiều tới các hình thức TTKDTM. Bên cạnh đó thu nhập của dân c thấp và nghề nghiệp không ổn định cũng là một yếu tố quan trọng cản trở đến việc TTKDTM Nếu thu nhập trên đầu ngời càng cao thì số lợng sử dụng các hình thức TTKDTM càng lớn Ngoài ra sự gia tăng thu nhập tính trên đầu ngời đi đôi với việc sử dụng ngày càng nhiều các phơng tiện thanh toán điện tử.
1.3.2 Các nhân tố chủ quan.
Quy mô các ngân hàng càng lớn thì càng thuận tiện cho việc triển khai các hình thức TTKDTM.
Trình độ khoa học kỹ thuật và công nghệ. Ưu điểm vợt trội của TTKDTM so với thanh toán bằng tiền mặt là tốc độ thanh toán sự an toàn và hiệu quả Chính vì vậy việc ứng dụng khoa học kỹ thuật và công nghệ sẽ giúp cho chất lợng của các loại hình thức thanh toán đ- ợc cải thiện theo chiều hớng tốt hơn, an toàn hơn, thuận tiện hơn qua đó sẽ tạo niềm tin cho công chúng thúc đẩy ngời dân tham gia thanh toán qua ngân hàng.
Nh ta đã biết chất lợng sản phẩm dịch vụ của ngân hàng không tính toán đợc bằng các thông số kỹ thuật hay bằng những chỉ tiêu cụ thể mà nó chỉ đợc thể hiện ở việc dịch vụ đó khả năng đáp ứng đợc nh thế nào đối với nhu cầu và mong muốn của khách hàng đặc biệt là trong thanh toán Điều này phụ thuộc phần lớn vào năng lực của đội ngũ nhân viên giao dịch trực tiếp đối với khách hàng xây dựng mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng sẽ đợc giải quyết tốt từ đó nâng cao uy tín của ngân hàng trong khu vực và thu hút khách hàng sử dụng các dịch vụ của ngân hàng.
Trình độ các cán bộ ngân hàng về kỹ thuật tính toán hiện đại cũng nh đạo đức nghề nghiệp của nhân viên ngân hàng cũng ảnh hởng rất lớn tới việc phát triển TTKDTM Nếu các nhân viên ngân hàng lợi dụng nghề nghiệp tham ô tham nhũng chiếm đoạt tài sản của khách hàng sẽ làm cho khả năng tiếp cận khách hàng với những tiện ích hiện đại của ngân hàng càng thêm khoảng cách
1.4 Một số nội dung mang tính pháp lý trong TTKDTM.
Thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ phản ánh mối quan hệ kinh tế pháp lý, do đó các bên tham gia thanh toán phải đảm bảo các nội dụng có tính pháp lý sau:
Thứ nhất: Ngời sử dụng dịch vụ thanh toán là tổ chức, cá nhân(gọi tắt là KH) thực hiện giao dịch thanh toán đều phải mở tài khoản thanh toán tại ngân hàng của các tổ chức làm dịch vụ thanh toán và đợc quyền lựa chọn ngân hàng để mở tài khoản, đợc quyền lựa chọn sử dụng các dịch vụ thanh toán. Khi tiến hành thanh toán phải thực hiện thanh toán thông qua tài khoản đã mở theo đúng chế độ quy định và phải trả phí thanh toán theo quy định của ngân hàng và tổ chức làm dịch vụ thanh toán.
Trong trờng hợp đồng tiền thanh toán là ngoại tệ thì phải tuân thủ quy chế quản lý ngoại hối của nhà nớc.
Thứ hai: Số tiền thanh toán giữa ngời chi trả và ngời thụ hởng phải dựa trên cơ sở lợng hàng hoá, dịch vụ đã giao giữa ngời mua và ngời bán Ng- ời mua phải chuẩn bị đầy đủ phơng tiện thanh toán (Số d trên tài khoản tiền gửi thanh toán và hạn mức thấu chi) để đáp ứng yêu cầu thanh toán đầy đủ, kịp thời khi xuất hiện yêu cầu thanh toán.
Nếu ngời mua chậm trễ thanh toán hoặc vi phạm chế độ thanh toán thì phải chịu phạt theo chế tài hiện hành.
Thứ ba: Ngời bán hay ngời cung cấp dịch vụ là ngời đợc hởng số tiền do ngời chi trả chuyển vào tài khoản của mình nên phải có trách nhiệm giao hàng hay cung cấp dịch vụ kịp thời và đúng với lợng giá trị mà ngời mua đã thanh toán, đồng thời phải kiểm soát kỹ càng các chứng từ phát sinh trong quá trình thanh toán nh kiểm soát các tờ séc của ngời mua giao khi nhận hàng.
Thứ t: là trung gian thanh toán giữa ngời mua và ngời bán, ngân hàng và các tổ chức làm dịch vụ thanh toán phải thực hiện đúng vai trò trung gian thanh toán.
Chỉ trích tiền từ tài khoản của chủ tài khoản(ngời chi trả) chuyển vào tài khoản của ngời thụ hởng khi có lệnh của chủ tài khoản(thể hiện trên các chứng từ thanh toán) Đối với đồng chủ tài khoản thì phải có sự chấp thuận của
Hoạt động TTKDTM tại Việt Nam
1.5.1 TTKDTM trong thời kỳ cơ chế kế hoạch hoá tập trung.
Nền kinh tế trong thời kỳ này đợc tổ chức, quản lý và phát triển theo nguyên tắc kế hoạch hoá, tập trung bao cấp dẫn tới sự cứng nhắc,quan liêu, thiếu tôn trọng các quy luật khách quan Trong nền kinh tế tồn tại hai thành phần kinh tế chủ yếu là quốc doanh và tập thể Do vậy không huy động đợc mọi nguồn lực trong dân vì vậy mà các hoạt động TTKDTM không thể phát triÓn.
Trong thời kỳ bao cấp hệ thống ngân hàng đợc tổ chức theo mô hình ngân hàng một cấp ngân hàng nhà nớc thực hiện cả hai chức năng là quản lý và kinh doanh Ngân hàng nhà nớc và các chi nhánh ngân hàng nhà nớc đặt tại các tỉnh, thành phố, quận, huyện thực hiện các nghĩa vụ thanh toán cho toàn bộ nền kinh tế Trong việc mở tài khoản các đơn vị không đợc quyền chọn lựa mà nhất thiết phải mở tại ngân hàng cùng địa phơng, điều này dẫn đến sự độc quyền của ngân hàng nhà nớc.
Cơ chế thanh toán chỉ đáp ứng chủ yếu các yêu cầu thanh toán cho các tổ chức kinh tế, doanh nghiệp quốc doanh thành phần kinh tế tập thể ít sử dụng TTKDTM, ngời dân càng xa lạ với các hình thức thanh toán này.
Ngoài ra cơ sở vật chất kỹ thuật lạc hậu hầu hết mọi thao tác nghiệp vụ đều phải làm thủ công nên thanh toán chậm, dễ xảy ra sai sót, hiệu quả thanh toán không cao Các chuyển tiền đều phải qua bu điện, ngân hàng không kiểm soát đợc dẫn tới quá trình luân chuyển chứng từ kéo dài làm ảnh hởng tới quá trình luân chuyển vốn làm cho chi phí về TTKDTM cao hơn so với thanh toán bằng tiền mặt.
Từ những đặc điểm này cho thấy TTKDTM trong giai đoạn này cha đáp ứng đợc yêu cầu nhanh chóng, thuận lợi,an toàn vì vậy mà việc mở rộng và phát triển TTKDTM gặp rất nhiều khó khăn.
1.5.2 TTKDTM trong thời kỳ nền kinh tế vận hành theo cơ chế thị tr ờng
Từ sau đại hội đảng toàn quốc lần thứ 6, cả nớc bớc vào thời kỳ đổi mới, chuyển từ nền kinh tế kế hoạch tập trung XHCN truyền thống sang nền kinh tế vận hành theo cơ chế thị trờng có sự điều hành của nhà nớc, trong đó đổi mới cơ bản về tổ chức bộ máy và cơ chế hoạt động của ngân hàng là một khâu quan trọng.
Nghị định 53/HĐBT ngày 26.3.1988 về tổ chức bộ máy ngân hàng nhà n- ớc mang nội dung đổi mới, tích cực có ý nghĩa cách mạng trong lịch sử xây dựng và phát triển hệ thống ngân hàng nớc ta Nó kết thúc sự tồn tại của hệ thống ngân hàng 1 cấp, nó là cơ sở hình thành hệ thống ngân hàng hai cấp với nhiều hệ thống bộ phận thuộc các thành phần kinh tế khác nhau Trong nền kinh tế đã có nhiều chủ thể ngân hàng cùng tham gia vào quá trình tổ chức thanh toán cho nền kinh tế Từ đó làm xuất hiện sự cạnh tranh trong thanh toán, sự cạnh tranh này đã là động lực cho sự phát triển không ngừng của hệ thống thanh toán nói chung và thanh toán không dùng tiền mặt nói riêng Sau khi pháp lệnh về ngân hàng ra đời Ngân hàng nhà nớc đã ban hành thể lệ thanh toán theo quyết định 101/NH-QĐ ngày 30/7/1991 của thống đốc ngân hàng nhà nớc làm cơ sở pháp lý để tổ chức toàn bộ hoạt động thanh toán qua ngân hàng trong giai đoạn mới Thể lệ này có nhiều đổi mới rất cơ bản, phù hợp với quá trình đổi mới cơ chế quản lý và tình hình phát triển kinh tế của đất nớc Tuy nhiên với hệ thống thanh toán còn nghèo nàn cả về hình thức và phơng thức thanh toán nên cha tạo ra khả năng mở rộng quy mô TTKDTM. Khi chúng ta chuyển đổi nền kinh tế sang nền kinh tế thị trờng có sự quản lý của nhà nớc thì không chỉ có hai thành phần kinh tế nh trớc đây nữa mà có rất nhiều các thành phần kinh tế tham gia vào hoạt động sản xuất kinh doanh Sản xuất ngày càng phát triển, trao đổi hàng hoá ngày càng phát mở rộng với quy mô lớn Trớc tình hình đó đòi hỏi ngân hàng phải đổi mới nhiều mặt, trong đó có công tác thanh toán để có thể thích ứng với môi trờng mới cụ thể, để ngày càng hoàn thiện công tác TTKDTM, đảm bảo thuận tiện và an toàn cho các bên tham gia thanh toán, chính phủ và ngân hàng nhà nớc không ngừng nghiên cứu, tìm hiểu và đa ra văn bản có tính pháp lý, tạo cơ sở cho các hình thức TTKDTM phát huy tác dụng,đó là:
- Nghị định 91/CP của thủ tớng chính phủ ban hành ngày 25/11/1993 về tổ chức TTKDTM, trên cơ sở đó thống đốc ngân hàng nhà nớc đã ban hành quyết định 22/QĐ/NH1 ngày 21/12/1994 về “ thể lệ thanh toán không dùng tiền mặt” và thông t 08/TT/NH2 “Hớng dẫn thực hiện TTKDTM”.
- Nghị định 30/CP của thủ tớng chính phủ ban hành ngày 09/05/1996 kèm theo quy chế phát hành và sử dụng séc Ngân hàng nhà nớc đã có thông t 07/TT-NH1 ngày 27/12/1996 “Hớng dẫn thực hiện quy chế phát hành và sử dông sÐc”.
- Luật ngân hàng nhà nớc và luật các tổ chức tín dụng ban hành 1997. Trong đó đề cập đến thanh toán qua ngân hàng.
- Quyết định 371/QĐ-NHNN của thống đốc ngân hàng nhà nớc ban hành ngày 19/10/1999 và quy chế phát hành và thanh toán thẻ ngân hàng.
- Nghị định 64/2001/NĐ-CP của thủ tớng chính phủ ban hành ngày 20/9/2001 về hoạt động thanh toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán nghị định này ra đời đồng nghĩa với việc nghị định 91/CP không còn hiệu lực chính thức bị bãi bỏ.
- Quyết định 226/2002/QĐ-NHNN của thống đốc ngân hàng nhà nớc về việc ban hành quy chế hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán quyết định này thay thế cho quyết định 22/QĐ/NHNN ngày 21/2/1994.
-Nghị định 159/2003/NĐ-CP ban hành ngày 10/12/2003 của chính phủ về cung ứng và sử dụng séc Ngân Hàng Nhà Nớc ban hành thông t 05/2004/TT- NHNN hớng dẫn thực hiện quy chế phát hành và sử dụng séc. Quá trình đổi mới và phát triển của TTKDTM ở Việt Nam đã có đợc những kết quả đáng khích lệ
-Giai đoạn 1993-1998 chuyển từ hình thức thanh toán trên hàng thủ công sang hình thức thanh toán qua mạng máy tính, chuyển việc đối chiếu bằng th bằng đối chiếu qua mạng truyền tin Năm 1995 cả nớc triển khai thanh toán bù trừ với 43 trung tâm thanh toán trên địa bàn tỉnh, thành phố Đến nay số trung tâm thanh toán bù trừ đã tăng lên trên 60 trung tâm và dần khẳng định sự thuận tiện nhanh chóng của phơng thức thanh toán này.
- Thực hiện quyết định 44 của thủ tớng chính phủ ngân hàng là ngành đầu tiên ở Việt Nam đợc sử dụng chứng từ điện tử và chữ ký điện tử trong giao dịch, hạch toán và thanh toán, quyết định này góp phần thúc đẩy quá trình ứng dụng và phát triển công nghệ thông tin trong các hoạt động ngân hàng, thúc đẩy quá trình luân chuyển vốn và TTKDTM.
-Hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hàng trị giá 13,1 triệu USD đợc chính thức vận hành ngày 2/5/2002 đã nhanh chóng chứng minh tính hơn hẳn vợt trội đợc thể hiện ở khả năng thanh toán nhanh(10s/món) Sự kiện này có vai trò to lớn trong sự phát triển cở sở hạ tầng kỹ thuật công nghệ thông tin của ngân hàng Việt Nam.
Các hình thức phơng thức TTKDTM đang áp dụng tại Việt Nam và kế toán hạch toán các hình thức TTKDTM
kế toán- hạch toán các hình thức TTKDTM.
1.6.1 Các hình thức TTKDTM qua ngân hàng.
Quá trình trao đổi hàng hoá - dịch vụ giữa các tác nhân kinh tế rất phong phú đa dạng với những điều kiện và tính chất khác nhau vì vậy cần phải thiết lập nhiều hình thức TTKDTM ở Việt Nam hiện nay áp dụng một số hình thức nh: Séc , UNC hay lệnh chi, UNT hay nhờ thu, th tín dụng, thẻ ngân hàng.
Séc là lệnh trả tiền vô điều kiện của ngời phát hành lập trên mẫu in sẵn do Ngân hàng nhà nớc Việt Nam quy định, yêu cầu tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán trích một số tiền từ tài khoản tiền gửi của mình để trả cho ngời thụ hởng có tên ghi trên séc hoặc trả cho ngời cầm séc.
Séc là công cụ lu thông tiêu dùng đợc sử dụng khá rộng rãi (tổ chức và các cá nhân) Séc bao gồm rất nhiều loại nh: Séc tiền mặt, séc chuyển khoản, séc bảo chi, séc chuyển tiền… nhng hai loại séc đợc dùng làm phơng tiện thanh toán trực tiếp tiền hàng hoá, dịch vụ giữa ngời mua (ngời chi trả) và ng- ời bán (ngời thụ hởng) là séc chuyển khoản và séc bảo chi Quá trình vận hành của phơng tiện thanh toán séc có những thành phần tham gia.
Ngời phát hành séc là chủ tài khoản tiền gửi thanh toán mở tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán hoặc ngời đợc uỷ quyền ký thay chủ tài khoản ký sÐc.
Ngời thụ hởng séc là ngời có quyền sở hữu số tiền ghi trên tờ séc.
Ngời chuyển nhợng séc : là ngời chuyển quyền sở hữu số tiền ghi trên séc của mình cho ngời khác.
Đơn vị thu hộ: Là đơn vị đợc phép nhận séc với t cách làm đại lý cho ngời thụ hởng cùng mở tài khoản tại một tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán thì đơn vị thanh toán séc và đơn vị thu hộ là một.
Đơn vị thanh toán: Là đơn vị giữ tài khoản tiền gửi thanh toán của chủ tài khoản đợc cơ quan có thẩm quyền cấp phép hoạt động dịch vụ thanh toán đó là các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.
Thời hạn thanh toán séc là 6 tháng kể từ ngay chủ tài khoản ký phát séc đến ngày ngời thụ hởng nộp séc vào đơn vị thanh toán séc (Cần lu ý thời gian chuyÓn sÐc ®i xuÊt tr×nh).
Séc chuyển khoản do ngời chi trả ký phát hành để trao trực tiếp cho ngời cung cấp khi nhận hàng hoá, dịch vụ cung ứng Để phân biệt với các loại séc khác, khi viết séc chuyển khoản ngời viết phải gạch hai đờng song song chéo góc ở phía trên bên phải hoặc ghi từ “ Chuyển khoản” ở mặt trớc của tờ séc. Séc chuyển khoản đợc sử dụng khi hai bên (ngời chi trả , ngời cung cấp) rất tín nhiệm nhau khi mua bán vì ngời bán không kiểm soát đợc khả năng chi trả của ngời mua.
Ngời phát hành séc phải đảm bảo khả năng thanh toán của tờ séc, tức là số tiền trên tờ séc không vợt quá số tài khoản thanh toán cộng hạn mức thấu chi (nếu có) Trờng hợp tài khoản thanh toán không đủ tiền để thanh toán tờ séc, tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán không đợc từ chối thanh toán từng phần giá trị tờ séc khi ngời thu hởng yêu cầu thanh toán.
Phạm vi thanh toán séc chuyển khoản: ngày nay do áp dụng các công nghệ thanh toán hiện đại nên không còn phạm vi thanh toán của séc và phơng thức thanh toán nào đợc sử dụng là tuỳ vào sự thoả thuận của các ngân hàng ¦u ®iÓm
Thủ tục thanh toán đơn giản gọn nhẹ vì ngời mua không cần đến tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán khi phát hành séc đồng thời không phải lu ký số tiền trên séc.
Do phát hành séc không qua tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán nên dễ phát hành quá số d gây nên ứ đọng vốn, tốc độ thanh toán chậm.
1.6.1.1.2.1: Những vấn đề chung về séc bảo chi.
Séc bảo chi là séc đợc tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán xác nhận khả năng thanh toán trớc khi ngời chi trả trao sec cho ngời thụ hởng để nhận hàng hoá dịch vụ.
Séc bảo chi sử dụng trong trờng hợp hai bên mua bán không tín nhiệm nhau.
Trớc khi giao tờ séc cho ngời thụ hởng ngời phát hành phải tới ngân hàng làm thủ tục bảo chi tờ séc Bảo chi séc thực hiện bằng hai cách: Hoặc ngời chi trả trích tài khoản thanh toán một số tiền bằng số tiền ghi trên tờ sec để lu ký vào tài khoản” Đảm bảo thanh toán séc bảo chi” hoặc chỉ cần chữ ký xác nhận đảm bảo thanh toán của tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán Sử dụng theo cách nào là sự thoả thuận giữa ngời phát hành séc bảo chi và tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.
Thời hạn thanh toán của séc bảo chi là 30 ngày.
Phạm vi thanh toán: Cũng giống nh séc chuyển khoản thì với công nghệ thanh toán nh hiện nay và sự phát triển của hệ thống ngân hàng Séc bảo chi cũng không có hạn chế về phạm vi thanh toán
Với hai ngân hàng khác hệ thống: cũng hạch toán nh đối với séc chuyển khoản( N trớc C sau).
Với hai ngân hàng cùng hệ thống: Ghi có ngay cho ngời thụ hởng khi nhận đợc bảng kê nộp séc kèm tờ séc bảo chi, sau mới ghi nợ cho tài khoản bảo chi séc của khách hàng. ¦u ®iÓm:
Thời hạn thanh toán nhanh vì séc bảo chi cùng hệ thống đợc phép ghi có ngay cho ngời thụ hởng khi họ nộp séc.
Thực trạng hoạt động TTKDTM tại NHNo Bắc Hà Nội 2.1 Tổng quan về NHNo Bắc Hà Nội
Khái quát hoạt động NHNo Bắc Hà Nội
2.2.1: Hoạt động huy động vốn
Trớc yêu cầu phát huy nội lực, huy động các nguồn vốn trong xã hội để phục vụ sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc, các NHTM trong những năm gần đây đã không ngừng nỗ lực tìm kiếm và áp dụng các giải pháp huy động vốn có hiệu quả NHNo Bắc Hà Nội cũng không nằm ngoài quy luật đó mặc dù chi nhánh NHNo Bắc Hà Nội mới chỉ đợc đa vào hoạt động cuối năm 2001 không có sự kế thừa về khách hàng, tài chính v.v Nhng bằng các biện pháp và chính sách phù hợp NHNo Bắc Hà Nội đã có đợc nguồn vốn huy động khá ổn định và tăng trởng sau mỗi năm Cụ thể.
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn NHNo Bắc Hà Nội qua ba năm 2002,
Nguồn vốn Năm 2002 Năm 2003 Năm 2004
Tiền gửi không kì hạn 215 16,89 601 26,42 859 25,11 Tiền gửi kì hạn< 12 T 434 34,09 903 36,69 1785 52,18 Tiền gửi kì hạn>12T 624 49,02 771 36,89 1785 52,18
(Nguồn phòng hành chính nhân sự NHNo Bắc Hà Nội )
Nh vậy tổng nguồn vốn huy động đến ngày 31/12/2004 đạt 3421 tỉ đồng tăng 1146 tỷ đồng so với đầu năm với tỉ lệ tăng 50,4% so với kế hoạch vợt 10,4% ( kế hoạch nguồn vốn tăng trởng từ 35% đến 40%) Trong đó nguồn vốn không kì hạn tăng 258 tỷ đồng ( tăng 42,9%); tiền gửi kì hạn 12T tăng 6 tỷ đồng ( tăng 0,8%) so với n¨m 2003.
Sự tăng trởng nguồn vốn huy động chứng tỏ uy tín của ngân hàng ngày càng tăng lên đối với khách hàng không chỉ bởi sự phong phú của các sản phẩm dịch vụ, mà còn ở chất lợng dịch vụ, phong cách phục vụ khách hàng. Trong năm 2004 chi nhánh mở thêm 2 phòng giao dịch nâng tổng số lên thành
3 phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh, tăng cờng mạng lới huy động tiền gửi tiết kiệm trên địa bàn mới, đông dân c Đáp ứng tốt mọi nhu cầu mở tài khoản của khách hàng( tài khoản VND, tài khoản ngoại tệ) một cách nhanh chóng thuận tiện Chi nhánh triển khai áp dụng chuyển từ giao dịch nhiều cửa sang giao dịch một cửa theo chơng trình hiện đại hoá công nghệ ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng giao dịch Chi nhánh đã thực hiện phơng thức giao và nhận chứng từ tại địa chỉ khách hàng với những doanh nghiệp có doanh số hoạt động lớn Với những khách hàng có số tiền gửi tiết kiệm lớn, hoặc khó khăn chi nhánh sẵn sàng đến tận nhà phục vụ.
2.2.2: Hoạt động sử dụng vốn
Trên cơ sở nguồn vốn huy động đợc NHNo Bắc Hà Nội đã sử dụng vốn vay có hiệu quả đem lại lợi nhuận tơng đối ổn định cho ngân hàng
Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn NHNo Bắc Hà Nội qua ba n¨m 2002, 2003, 2004 đơn vị: tỉ đồng
( Nguồn phòng hành chính nhân sự NHNo Bắc Hà Nội )
Chi nhánh đã mở rộng cho vay đối với các thành phần kinh tế trong đó có cho vay đối với DNNN, DNNQD, cho vay tiêu dùng đối với cán bộ công nhân viên, đặc biệt chi nhánh đã triển khai cho vay 55 trờng phổ thông trong quận
Ba §×nh. Đến ngày 31/12/2004 tổng d nợ cho vay nền kinh tế của ngân hàng là
1028 tỷ( trong đó d nợ nội tệ là 623 tỷ, d nợ ngoại tệ quy đổi là 405 tỷ) tăng 59,8% so với năm 2003 và tăng 5,27 lần so với năm 2003 Cơ cấu các loại hình cho vay của ngân hàng ngày càng đa dạng, đáp ứng ngày càng cao nhu cầu của khách hàng Bên cạnh các sản phẩm truyền thống, ngân hàng còn triển khai thành công một loạt các sản phẩm mới nh cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ, cho vay tiêu dùng, cho vay hộ sản xuất v.v Lãi suất cho vay của ngân hàng luôn đợc điều chỉnh phù hợp với mặt bằng lãi suất của các NHTM trên địa bàn Chất lợng hoạt động tín dụng luôn đợc chú trọng việc phân loại lựa chọn khách hàng đợc tiến hành dựa trên cơ sở nghiên cứu thị trờng, phân tích ngành nghề kinh doanh và định hớng của ngân hàng Công tác kiểm tra, kiểm soát trớc, trong và sau khi cho vay cũng đợc đặc biệt quan tâm Chính vì vậy mà tỉ lệ nợ quá hạn( tính đến ngày 31/12/2004) là 0,037%, số nợ quá hạn này đều là cho vay tiêu dùng và có khả năng thu hồi đợc.
2.2.3: Hoạt động ngân hàng quốc tế.
Từ số lợng khách hàng ít ỏi ban đầu tham gia các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế với khối lợng giao dịch rất nhỏ trong năm 2002 Đến năm 2004, nghiệp vụ ngân hàng quốc tế của chi nhánh NHNo Bắc Hà Nội đã có sự biến chuyển rất lớn cả về số lợng lẫn chất lợng.
Thanh toán hàng nhập khẩu: tổng số 886 món với tổng giá trị 61.252.819USD, tăng 184 món( tăng 26% so với năm 2003); số tiền tăng trị giá39.148.860 USD(t¨ng 177% so víi 2003).
Thanh toán hàng xuất khẩu: Với tổng số 14 món và tổng giá trị 869.188 USD(t¨ng 100% so víi n¨m 2003).
Doanh số mua bán ngoại tệ: với tổng trị giá 75.045.319 USD tăng 150% so với năm 2003, trong đó:
Doanh số mua ngoại tệ: 36.975.883 USD tăng 144% so với năm 2003.
Doanh số bán ngoại tệ: 38.069.436 USD tăng 155% so với năm 2003.
Phục vụ dự án: Rút vốn về tài khoản đặc biệt tại NHNo Bắc Hà Nội đến 31/12/2004 với tổng số 4.081.919 USD Thực hiện tốt các nghiệp vụ thanh toán phục vụ các đơn vị chủ đầu t.
Chi trả kiều hối: Thực hiện công văn chỉ đạo số 4132/NHNo-QHQT, NHNo Bắc Hà Nội đã tích cực triển khai các chơng trình tiếp thị, quảng cáo và khuyến mại cho khách hàng nhận kiều hối Kết quả năm 2004 nh sau:
Qua kênh Western Union là: 71 món với số tiền 37.602 USD và 18,3 triệu VND
Qua tài khoản cá nhân: 69 món với số tiền là 359.664 USD
Triển khai thành lập các bàn thu đổi ngoại tệ: Đến 31/12/2004 đã kí kết hợp đồng với 5 doanh nghiệp vàng bạc làm đại lý thu đổi ngoại tệ cho NHNo Bắc Hà Nội và đã đợc NHNN thành phố Hà Nội cấp giấy phép hoạt động. Nhìn chung các hoạt các hoạt động nghiệp vụ ngân hàng quốc tế năm
2004 của NHNo Bắc Hà Nội tăng mạnh so với năm 2003, tự cân đối đ ợc nguồn ngoại tệ phục vụ thanh toán quốc tế, tăng thu đáng kể từ các dịch vụ thanh toán, thực hiện tốt quy trình nghiệp vụ đảm bảo an toàn, không có sai xãt.
Hoạt động ngân quỹ về cơ bản đã đáp ứng đợc yêu cầu giao dịch của khách hàng Ngoài việc thu chi tiền mặt tại quỹ, chi nhánh còn thành lập các tổ thu chi lu động để phục vụ thu chi tại trụ sở giao dịch của các doanh nghiệp lớn hoặc tại nhà đối với các khách hàng cá nhân.
Bảng 2.3: Tình hình thu- chi tiền mặt tại NHNo Bắc Hà Nội qua ba n¨m 2002, 2003, 2004. đơn vị: tỉ đồng
(Nguồn phòng hành chính nhân sự NHNo Bắc Hà Nội )
Công tác ngân quỹ luôn đợc đảm bảo an toàn đúng chế độ, không để sai sót nhầm lẫn Trong năm 2004 bộ phận ngân quỹ đã phát hiện đợc 22.560
3 4 nghìn đồng tiền giả, có 72 lợt cán bộ trả tiền thừa cho khách hàng, với số tiền là 155.760 VND và 2.100 USD.
2.2.5: Hoạt động kiểm tra, kiểm toán nội bộ.
Trong năm 2002, phòng kế toán kiểm toán nội bộ tự kiểm tra các mặt nghiệp vụ và thực hiện 5 cuộc điều tra theo đề cơng của trụ sở chính.
Ngoài việc tổ chức triển khai tốt các đợt kiểm tra theo đề cơng của NHNo&PTNTVN nh: Đề cơng 278/KTKT, đề cơng 956/NHNo-QKTS, đề c- ơng 1218/NHNo-XLRR, đề cơng 1126/NHNo-KTKT, đề cơng 117/HĐQT-
KS và đề cơng 1054/NHNo-Tda Chi nhánh còn tiến hành thực hiện chơng trình tự kiểm tra chuyên đề tín dụng, TTQT Hầu hết các nghiệp vụ phát sinh đều đợc kiểm tra kiểm soát Công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ đã phát huy tác dụng tốt, trở thành một công cụ quan trọng trong chỉ đạo điều hành nâng cao hiệu quả kinh doanh.
2.2.6: Tổ chức- cán bộ- đào tạo.
Thực trạng về TTKDTM tại NHNo Bắc Hà Nội
2.3.1: T×nh h×nh chung vÒ TTKDTM. Để nâng cao sức cạnh tranh của ngân hàng trên thị trờng, NHNo Bắc Hà Nội coi việc mở rộng thanh toán qua ngân hàng là một trong những chiến lợc kinh doanh cần phải thực hiện tốt, vì vậy chi nhánh không ngừng đổi mới công tác thanh toán, nâng cao trình độ cho đội ngũ cán bộ đảm nhiệm công việc này.
Hiện nay tại NHNo Bắc Hà Nội, ngoài các phơng thức nh thanh toán bù trừ, thanh toán qua tài khoản tại NHNN thì ngân hàng chủ yếu sử dụng hai phơng thức là chuyển tiền điện tử và chuyển tiền điện tử liên ngân hàng.
Bảng 2.4: Doanh số chuyển tiền điện tử và điện tử liên ngân hàng tại
NHNo Bắc Hà Nội qua ba năm 2002, 2003, 2004. Đơn vị: tỉ đồng
Sè mãn Sè tiÒn Sè mãn Sè tiÒn Sè mãn Sè tiÒn
ChuyÓn tiÒn điện tử liên ngân hàng
(Nguồn phòng hành chính nhân sự NHNo Bắc Hà Nội ) Qua bảng trên ta thấy hai phơng thức này liên tục tăng mạnh, đặc biệt năm 2004 có sự tăng vợt trội cả về số món lẫn số tiền Với việc áp dụng hai phơng thức này giải quyết tình trạng thanh toán chậm trễ của phơng thức thanh toán liên hàng truyền thống Trớc đây nếu mỗi món thanh toán liên hàng phải mất từ năm đến bảy ngày thì với những phơng thức trên đã có thể tiến hành chuyển ngay trong ngày Theo quy trình này việc kiểm soát và xử lý diễn ra nhanh gọn và ngân hàng dễ dàng phát hiện ra sai sót, thất lạc trong chuyển tiền Đây là bớc tiến tạo cơ sở hết sức thuận tiện để đảm bảo và phát triển TTKDTM Bởi vậy nghiệp vụ TTKDTM ngày càng đợc gia tăng và doanh số của nó ngày càng chiếm tỉ trọng lớn trong tổng doanh số thanh toán và có xu hớng ngày một tăng Đợc thể hiện qua bảng sau:
Bảng 2.5: Doanh số TTKDTM tại NHNo Bắc Hà Nội qua 3 năm
Tổng doanh sè thanh toán
Sè tiÒn Sè mãn % Sè tiÒn Sè mãn %
Thanh toán bằng tiền mặt
Tổng doanh sè thanh toán
(Nguồn phòng hành chính nhân sự NHNo Bắc Hà Nội )
Qua bảng trên ta thấy TTKDTM chiếm tỉ trong khá lớn trong tổng doanh số thanh toán điều đó chứng tỏ TTKDTM đã đợc a chuộng và sử dụng nhiều trong thanh toán Năm 2002 doanh số TTKDTM là 14.581,6 chiếm 76,2% doanh số thanh toán với số món là 26.998 món chiếm 45,7% tổng số món thanh toán chung Năm 2003 doanh số TTKDTM là 18.190 tỷ trọng chỉ chiếm 75,8%( giảm so với 2002 là 0,4%), tuy nhiên doanh số thanh toán của năm
2003 tăng so với năm 2002 là 3608,4 tỷ( tức là tăng24,7%), với số món 33.679 món chiếm 48,9% tổng số món thanh toán chung Năm 2003 so với năm 2002 thì số lợng TTKDTM tăng nhng tỉ trọng doanh số thanh toán lại giảm đi Tuy nhiên sang năm 2004 doanh số TTKDTM đã đợc cải thiện rõ rệt về cả số món lẫn số tiền Nó đợc thể hiện TTKDTM đạt 27.661 tỷ chiếm 77% doanh số thanh toán tăng so với năm 2003 là 9471 tỷ( tức là tăng52%), số món thanh toán 51.215 món chiếm tới 95% tăng so với năm 2003 là 17.536 món Điều này cho thấy NHNo Bắc Hà Nội đã có những phơng pháp để đẩy tỉ trọng của TTKDTM lên.
Tuy vậy có thể thấy với một ngân hàng có quy mô vào loại lớn nh NHNo Bắc Hà Nội và lại nằm trên một thị trờng có rất nhiều tiềm năng nh quận Ba Đình thì tỉ trọng TTKDTM so với doanh số thanh toán là vẫn còn thấp. Để thấy rõ đợc sự biến động của TTKDTM ta đi phân tích xu hớng biến động của TTKDTM qua ba năm gần đây.
Bảng 2.6: Hớng biến động doanh số TTKDTM qua ba n¨m 2002, 2003, 2004. Đơn vị: tỉ đồng
Tổng doanh sè thanh toán
(Nguồn phòng hành chính nhân sự NHNo Bắc Hà Nội ).
Qua bảng trên ta thấy doanh số về TTKDTM ngày càng đợc tăng lên năm sau cao hơn năm trớc, đặc biệt là năm 2004 doanh số TTKDTM đã tăng so với năm 2003 là 9.471 tỷ tăng 52% Có đợc kết quả khả quan trên là do:
Đợc sự hỗ trợ của WB nên hệ thống NHNo nói chung và NHNo Bắc Hà Nội nói riêng đã có đợc nền tảng thông tin hiện đại là cơ sở vững chắc cho phát triển TTKDTM
Do hệ thống NHNo đã xây dựng đợc cho mình một bộ phận chuyên trách về công nghệ thông tin nên trình độ của cán bộ công nhân viên về tin học và việc ứng dụng công nghệ thông tinvào giải quyết các nghiệp vụ đợc nâng lên đáng kể.
Ngoài ra nhờ thực hiện tốt công tác tiền tệ kho quỹ nên ngân hàng luôn duy trì đợc mức tồn quỹ tiền mặt hợp lí để đáp ứng nhu cầu rút tiền mặt của khách hàng nên uy tín của ngân hàng vì thế ngày càng tăng khách hàng yên tâm mở tài khoản tại ngân hàng do đó TTKDTM ngày càng có cơ sở để phát triÓn
Sự hiểu biết của khách hàng trên địa bàn Hà Nội nói chung và địa bàn quận
Ba Đình nói riêng về các dịch vụ của ngân hàng, đặc biệt là dịch vụ TTKDTM nói riêng ngày càng đợc lên cao.
Chính phủ này càng có nhiều các quy định pháp lí về TTKDTM tạo điều kiện cho TTKDTM phát huy đợc vai trò của mình.
2.3.2: Tình hình sử dụng các hình thức TTKDTM tại chi nhánh NHNo Bắc
Ta có bảng thống kê số liệu sau:
Bảng 2.7: Tình hình sử dụng các hình thức TTKDTM tại chi nhánh
NHNo Bắc Hà Nội qua ba năm 2002, 2003, 2004. Đơn vị: tỉ đồng.
% Sè tiÒn % Sè tiÒn % Sè tiÒn
(Nguồn phòng hành chính nhân sự NHNo Bắc Hà Nội ).
Qua bảng trên ta có thể thấy hình thức UNC đợc sử dụng nhiều nhất cụ thể qua các năm là( 72,9%; 70%; 75%) Tiếp đến là séc(2,5%; 3%; 3,6%). UNT chiếm tỉ trọng không cao Hình thức TTD và thẻ ngân hàng còn cha đợc đa vào sử dụng Các loại khác là các bút toán chuyển khoản nội bộ nh thu, trả lãi tiền vay, tiền gửi v.v. Để thấy rõ hơn tình hình sử dụng các hình thức TTKDTM tại chi nhánh NHNo Bắc Hà Nội ta lần lợt đi phân tích từng hình thức cụ thể:
Séc thanh toán là công cụ lu thông tín dụng ra đời từ lâu và đợc sử dụng rộng rãi cho các giao dịch thanh toán Ngày nay tuy đã có nhiều hình thức thanh toán đợc sử dụng nhng séc vẫn là hình thức thanh toán đợc nhiều nớc trên thế giới a dùng.
Tuy nhiên tại NHNo Bắc Hà Nội tỷ trọng của séc trong thanh toán là không cao nh đã thấy ở bảng 2.8 Nguyên nhân của tình trạng này là do: Thời hạn thanh toán của séc chỉ là 15 ngày làm việc theo lịch thời gian quá ngắn để séc chuyển nhợng, hình thức mẫu mã của tờ séc còn quá phức tạp, kích thớc của tờ séc quá nhỏ để có thể ghi đợc nội dung thanh toán, chi phí thanh toán séc còn khá cao, các thủ tục liên quan đến séc khá phiền hà v.v.
Hiện nay cả hai loại séc là séc chuyển khoản và séc bảo chi đều đợc sử dụng. Bảng số liệu dới đây sẽ cho thấy doanh số và tỷ trọng của hai loại séc từ năm
Bảng 2.8: Tình hình sử dụng séc qua ba năm 2002, 2003, 2004.
( Nguồn phòng hành chính nhân sự NHNo Bắc Hà Nội ). Đối với séc bảo chi:
Số liệu ở bảng trên cho thấy doanh số thanh toán của séc bảo chi có xu h- ớng tăng Cụ thể năm 2002 doanh số thanh toán của séc baỏ chi là 151,24 tỷ, năm 2003 con số này đạt 335,6 tỷ và năm 2004 doanh số thanh toán của sec bảo chi là 796 tỷ đồng Về số món năm 2002 là 6715 món năm 2003 là 8.317 món và năm 2004 lên tới 9.724 món tăng 1.407 món tức tăng 16,92% so với năm 2003 Điều này có thể giải thích là do séc bảo chi thực chất là một tờ séc chuyển khoản song séc bảo chi lại luôn đợc đảm bảo chắc chắn khả năng chi trả, ngời thụ hởng không phải lo lắng gì về khả năng thanh toán của séc bảo chi Do khi phát hành séc đơn vị mua đã xin trích từ tài khoản của mình số tiền trên tờ séc để lu ký vào tài khoản tiền gửi đảm bảo thanh toán séc bảo chi tại ngân hàng Nghĩa là tờ séc bảo chi đã đợc ngân hàng bảo đảm chi trả, do đó độ an toàn của nó cao hơn séc chuyển khoản, chính vì vậy mà nó đợc ngời bán a chuộng
Đánh giá chung về hoạt động TTKDTM của NHNo Bắc Hà Nội
2.4.1: Những kết quả đạt đ ợc
Mặc dù mới chỉ đi vào hoạt động vào cuối năm 2001, nhng NHNo Bắc
Hà Nội đã có đợc những kết quả hết sức khả quan đợc đánh giá là chi nhánh hoạt động có hiệu quả.
Về hoạt động thanh toán chi nhánh NHNo Bắc Hà Nội đã đạt đợc những kết quả sau:
Hình thức và phơng thức thanh toán đa dạng,thủ tục thanh toán ngày càng đợc đơn giản hoá Việc luân chuyển chứng từ đợc thực hiện trên mạng tin học nội bộ nên đã rút ngắn đáng kể thời gian thanh toán và hạn chế sai sót trong khâu luân chuyển chứng từ.
TTKDTM ngày càng đợc mở rộng, qua đó góp phần tăng quy mô tín dụng, đẩy nhanh tốc độ chu chuyển vốn, mở rộng phạm vi kinh doanh, tăng cờng sức cạnh tranh của ngân hàng.
Nhìn chung, những chính sách giải pháp đổi mới về công tác thanh toán trong thời gian qua đã góp phần tích cực giải quyết tình trạng thiếu tiền mặt, tăng tốc độ chuyển tiền, thanh toán an toàn, bớc đầu mở rộng dịch vụ thanh toán của ngân hàng vào khu vực dân c.
Nh vậy có thể nói việc cải tiến hệ thống thanh toán trên cơ sở ứng dụng công nghệ hiện đại đã tác động tích cực đến cải tiến quy trình và các thủ tục nghiệp vụ thanh toán nói chung và TTKDTM nói riêng tại chi nhánh.
2.4.2: Một số khó khăn tồn tại.
Bên cạnh những kết quả đạt đợc trong những năm qua, hệ thống thanh toán nói chung và TTKDTM nói riêng vẫn còn có những khó khăn và tồn tại.
Mặc dù TTKDTM tại chi nhánh NHNo Bắc Hà Nội trong những năm gần đây tăng cả về số món và số tiền, song phải nói rằng với quy mô của NHNo Bắc HN vào loại lớn trong các chi nhánh của hệ thống NHNo VN thì tỉ trọng của TTKDTM so với tổng doanh số thanh toán vẫn cha thể gọi là cao, cha thể đáp ứng nhu cầu thanh toán ngày càng phát triển của nền kinh tế.
Tiến trình hiện đại hoá ngân hàng còn chậm so với yêu cầu phát triển các sản phẩm kinh doanh nghiệp vụ ngân hàng TTKDTM hiện nay cha mở rộng tới các tầng lớp dân c, đặc biệt là cá nhân có thu nhập đều đặn nh cán bộ nhân viên các doanh nghiệp Ngoài ra việc đa dạng các hình thức TTKDTM còn hạn chế, đặc biệt là thiếu các hình thức thanh toán áp dụng công nghệ hiện đại thẻ ngân hàng.
Chất lợng TTKDTM đôi khi còn không đợc đảm bảo,quy trình thanh toán đôi lúc còn chậm chạp, rờm rà, phức tạp.
2.4.3: Nguyên nhân của tồn tại.
Có thể thấy những tiện ích từ việc mở và giao dịch bằng tài khoản cá nhân tại ngân hàng, nhng khi thu nhập của ngời dân còn thấp và còn thói quen chi trả bằng tiền mặt, thì họ không cần thiết phải mở tài khoản và sử dụng các loại hình thanh toán qua ngân hàng, kể cả việc ngân hàng tạo mọi điều kiện thuận lợi cho các cá nhân mở tài khoản và sử dụng các công cụ thanh toán nh sec thanh toán cá nhân Đa số ngời thụ hởng thấy rằng trong quan hệ mua bán, cung ứng dịch vụ, việc nhận tiền mặt trong thanh toán sẽ chắc chắn hơn ( không lo sec giả, hoặc phat hành qua số d) vì khi giao hàng họ nhận đợc tiền ngay, không bị chậm chễ mặc dù có phải mất thời gian đếm tiền và bảo quản tiền đi nữa Lý do này đã hạn chế phát triển TTKDTM trong dân c.
Mở tài khoản tại chi nhánh chủ yếu là các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế Số tài khoản của cá nhân tuy đợc mở tại ngân hàng nhng họ thờng sử dụng nó nh một quyển sổ tiết kiệm không kì hạn dùng để rút tiền mặt ra mua sắm.
Do đó không phát huy đợc vai trò của TTKDTM qua tài khoản cá nhân.
Môi trờng pháp lí để điều chỉnh TTKDTM còn cha hoàn chỉnh và còn nhiều bất cập, chẳng hạn nh hình thức thanh toán séc ở hầu hết các nớc đều có luật séc nhng ở nớc ta mới chỉ có văn bản dới luật là nghị định 159/2003/NĐ-
CP về phát hành và sử dụng séc và thông t 05/2004/TT-NHNN hớng dẫn thực hiện nghị định này.
Sản phẩm thẻ của ngân hàng do đa vào thâm nhập thị trờng muộn bởi vậy mà vấn đề về công nghệ thanh toán và các hoạt động marketing cho sản phẩm thẻ ngân hàng vẫn còn yếu.
Hiện nay cơ sở hạ tầng thông tin của Việt Nam còn cha đồng bộ giữa các tỉnh thành phố trong cả nớc, đờng chuyền dữ liệu tốc độ còn chậm.
Ngân hàng còn thiếu rất nhiều kinh nghiệm trong các nghiệp vụ về TTKDTM
2.4.3.2: Nguyên nhân chủ quan. Đây là các nguyên nhân phát sinh từ bản thân ngân hàng Là những nguyên nhân mà ngân hàng có thể trực tiếp tác động và làm thay đổi đợc nó theo ý chủ quan của ngân hàng với mục đích tăng số lợng cũng nh chất lợng TTKDTM.
Công tác Marketing để phát triển TTKDTM cha thực sự làm tốt, đội ngũ cán bộ marketing còn thiếu kinh nghiệm trong việc tiếp thị Ngân hàng vẫn
4 6 cha chủ động tìm đến với khách hàng,cha tích cực tìm hiểu nhu cầu của khách hàng,cha chú trọng tới việc phát triển nhóm khách hàng tiềm năng.
Vẫn còn bất cập về trình độ của cán bộ ngân hàng về kĩ thuật thanh toán hiện đại, cha kể tới phong cách của một số nhân viên ngân hàng còn biểu hiện t tởng thời bao cấp, tác phong làm việc cha linh hoạt, cha tận tình hớng dẫn khách hàng trong việc làm thủ tục thanh toán, làm cho khả năng tiếp cận của khách hàng với những tiện ích hiện đại của ngân hàng càng có thêm khoảng cách.
Một số giải pháp kiến nghị nhằm mở rộng và hoàn thiên hoạt động TTKDTM tại NHNo Bắc Hà Nội 3.1 Mục tiêu hoạt động kinh doanh và định hớng phát triển dịch vụ TTKDTM tại NHNo Bắc Hà Nội
Mục tiêu hoạt động kinh doanh
Mặc dù hoạt động kinh doanh của chi nhánh năm 2004 đã đạt và hoàn thành tốt các mục tiêu đề ra, song trong thời gian tới hoạt động kinh doanh ngân hàng sẽ khó khăn hơn rất nhiều, mức độ cạnh tranh sẽ gay gắt hơn Do vậy năm 2005 đòi hỏi chi nhánh cần phải cố gắng vợt bậc, phát huy những thành tích đã đạt đợc với ý thức trách nhiệm cùng phấn đấu vì sự phát triển của chi nhánh của nghành Bởi vậy trong năm 2005 NHNo Bắc Hà Nội đã đề ra một vài mục tiêu cụ thể sau:
Tổng nguồn vốn huy động : 4.300 tỷ đồng, đạt tốc độ tăng trởng 25% trong đó nguồn vốn huy động từ dân c 1.000 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 23% tổng nguồn.
Tổng d nợ : 1.205 tỷ đồng, đạt tốc độ tăng trởng 17-20% trong đó d nợ ngắn hạn 54% ; trung dài hạn 45% trên tổng d nợ.
Nợ quá hạn: Dới 0,5% tên tổng d nợ.
Tài chính: Đảm bảo thu nhập đủ chi lơng cho ngời lao động và có một phần quỹ tiền thởng trong lơng.
Định hớng phát triển dịch vụ TTKDTM tại chi nhánh NHNo Bắc Hà Néi
Sau hơn 16 năm đổi mới, nền kinh tế nớc ta có những chuyển biến sâu sắc đồng thời các quan hệ quốc tế hiện nay đang tác động to lớn tới mọi mặt đời sống kinh tế XH nớc ta Mục tiêu phấn đấu của nớc ta 2005 gia nhập
WTO, 2020 nớc ta sẽ trở thành một nớc công nghiệp hiện đại Môi trờng hoạt động của ngân hàng đã và đang thay đổi , điều đó đòi hỏi ngân hàng cũng phải thay đổi phơng thức hoạt động theo chiều hớng dựa trên công nghệ cao, đặc biệt là công nghệ tin học Tin học và hiện đại hoá công nghệ thanh toán đ- ợc coi là một trong những mục tiêu hàng đầu của chiến lợc đổi mới và hiện đại hoá hoạt động của NHNo Bắc Hà Nội.
Trong điều kiện của nớc ta hiện nay nguồn vốn cho việc hiện đại hoá ngân hàng còn hạn hẹp, do đó trớc tiên cần tập trung nguồn vốn điều để hỗ trợ các cơ sở kỹ thuật tiên tiến trong hoạt động thanh toán điện tử thống nhất, đảm bảo an toàn, nhanh chóng chính xác.
Trong những năm tới, chơng trình ứng dụng thanh toán hiện đại cần đợc - u tiên là:
áp dụng phơng pháp thanh toán hiện đại mới để sử dụng có hiệu quả nguồn vốn trong kinh tế Đẩy mạnh triển khai các hình thức mới về dịch vụ nh công ty thuê mua, công ty môi giới, công ty t vấn, ngân hàng tại nhà
Kết hợp việc phát triển hệ thống thanh toán nội bộ với quản lý và điều hành nguồn vốn kinh doanh tập trung, giảm tốc độ rủi ro trong thanh toán trên ngân hàng, đặc biệt là rủi ro trong thanh toán tín dụng.
Nghiên cứu và triển khai dự án nâng cấp chơng trình kế toán giao dịch và kế toán tín dụng trên môi trờng kỹ thuật mới để cập nhật tức thời các giao dịch thanh toán của khách hàng, đáp ứng yêu cầu quản lý vốn của chi nhánh đến từng thời điểm.
Giảm đợc chi phí thanh toán.
tạo ra những điều kiện để phát triển thêm hệ thống hạch toán tài khoản khách hàng, tốc độ thu chuyển tiền tệ nhanh hơn, khả năng tạo tiền nhanh hơn.
Giải pháp
Xuất phát từ thực tiễn hoạt động và bằng kiến thức thu thập đợc trong quá trình tìm hiểu thực tế tại chi nhánh NHNo Bắc Hà Nội Em xin đề xuất một số giải pháp để mở rộng và hoàn thiện hoạt động TTKDTM qua ngân hàng. 3.2.1 Tăng c ờng mở rộng các hoạt động Marketing.
Trong nền kinh tế thị trờng, sự cạnh tranh diễn ra hết sức gay gắt Các ngân hàng muốn tồn tại và phát triển thì không thể thụ động ngồi đợi khách hàng đến với mình mà phải chủ động đi tìm khách hàng cho mình.
Vì vậy muốn có đợc lợi thế cạnh tranh trong tất cả các lĩnh vực mà đặc biệt là dịch vụ TTKDTM thì các ngân hàng phải áp dụng các chiến lợc Marketing linh hoạt phù hợp Mục tiêu là để khách hàng biết tới ngân hàng và nắm đợc các nghiệp vụ mà ngân hàng phục vụ, luôn đem lại thuận lợi an toàn và hiệu quả cụ thể:
Nghiên cứu thị trờng để nắm bắt đợc tập quán, thái độ và nhất là động cơ của khách hàng khi lựa chọn ngân hàng mình(có thể là sự thuận lợi của địa điểm , thái độ phục vụ… Và kết thúc là những sản phẩm,) Trên cơ sở đó phát huy những u điểm và khắc phục nhợc điểm mà khách hàng không hài lòng Vì vậy mà có một bộ phận Marketing chuyên trách là rất cần thiết với NHNo Bắc Hà Nội Ngoài ra việc xây dựng các chính sách khách hàng phù hợp chiếm một vị trí hết sức quan trọng.
Các sản phẩm dịch vụ trên thị trờng muốn đợc đông đảo khách hàng biết tới thì không thể không có quảng cáo sản phẩm dịch vụ ngân hàng cũng vậy nhng hiện nay chủ yếu các sản phẩm dịch vụ ngân hàng mới chỉ đợc quảng cáo trên các loại báo, tạp chí của nội bộ nghành ngân hàng chỉ phục vụ một l- ợng độc giả rất nhỏ Bởi vậy NHNo Bắc Hà Nội muốn đợc đông đảo khách hàng quan tâm tới ngân hàng, tới các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng thì điều tất yếu ngân hàng phải làm đó là quảng cáo rộng rãi trên các phơng tiện thông tin đại chúng chứ không phải chỉ bó gọn trong các tập san của ngành.
Quảng cáo mới chỉ làm cho khách hàng quan tâm tới các sản phẩm dịch vụ ngân hàng, điều cốt yếu để khách hàng lựa chọn ngân hàng, sử dụng các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng chính là thái độ giao tiếp, phục vụ của các nhân viên ngân hàng Bởi vậy NHNo Bắc Hà Nội cần xây dựng, tổ chức cho mình một đội ngũ cán bộ công nhân viên không chỉ có trình độ chuyên môn mà còn phải tận tình chu đáo với khách hàng Ngân hàng luôn luôn phải có sự khuyến khích về vật chất và tinh thần đối với các giao dịch viên đạt thành tích tốt trong giao tiếp với khách hàng NHNo Bắc Hà Nội cần xây dựng nền văn hoá ngân hàng theo định hớng khách hàng.
NHNo Bắc Hà Nội không nên đầu t quá dàn trải vào tất cả các hình thức TTKDTM mà nên lựa chọn, tập trung phát triển một số hình thức là thế mạnh của ngân hàng.
Trong những năm gần đây khi các DNQD các doanh nghiệp lớn hoạt động có phần chững lại thì các doanh nghiệp nhỏ lẻ hoạt động rất linh hoạt và có hiệu quả cao Bởi vậy NHNo Bắc Hà Nội nên quan tâm và cung cấp các sản
5 0 phẩm dịch vụ TTKDTM sao cho phù hợp với các doanh nghiệp nhỏ để thu hút mảng khách hàng có tiềm năng rất lớn này.
3.2.2 Đơn giản hoá thủ tục. Đây là một vấn đề cũng gây không ít trở ngại không những cho khách hàng mà còn cho cả ngân hàng, khách hàng đến với ngân hàng ngoài các mục đích khác nh lãi xuất an toàn và tiện lợi thì họ cũng cần các thủ tục đơn giản, nhanh chãng.
Theo đánh giá chung của các chuyên gia thì sản phẩm dịch vụ của các ngân hàng Việt Nam còn nghèo nàn Lâu nay khách hàng chỉ có một phơng thức duy nhất là đến gặp chính cán bộ ngân hàng để mở tài khoản cho mình. Các thủ tục thờng phiền hà, qua nhiều khâu và tốn nhiều thời gian Trong khi đó một số ngân hàng nớc ngoài tại Việt Nam lại khá nhạy bén khi đa ra nhiều loại dịch vụ đa dạng thuận tiện cho khách hàng.
Nh vậy nếu ngân hàng cứ bắt khách hàng phải làm thủ tục rờm rà quá lâu thì một phần họ lo ngại, phần khác họ không muốn mất quá nhiều thời gian vào công việc này Vì vậy ngân hàng phải cải cách sao cho các thủ tục đơn giản, rõ ràng, nhanh, hiệu quả nhng vẫn đảm bảo tính an toàn cho khách hàng. Để cho khách hàng thấy sự hơn hẳn vợt trội của TTKDTM so với thanh toán bằng tiền mặt là cách tốt nhất để tăng nhanh doanh số TTKDTM tại ngân hàng.
3.2.3 Nâng cao chất l ợng đào tạo đồng thời nâng cao năng lực trình độ cán bé. Để thực hiện đợc công việc hiện đại hoá công nghệ ngân hàng, sớm hoà nhập với cộng đồng quốc tế trong lĩnh vực, tiền tệ, tín dụng và thanh toán thì các ngân hàng cần giải quyết rất nhiều các yếu tố nhng một yếu tố quan trọng bậc nhất chiếm vị trí hàng đầu đó chính là yếu tố con ngời.
Hàng năm các ngân hàng tốn một khoản chi phí không nhỏ cho công tác đào tạo và phát triển nguồn nhân lực Tuy nhiên chất lợng của việc đào tạo đem lại là không cao Để nâng cao chất lợng đào tạo, phát triển nguồn nhân lực thì ngân hàng cần phải phân loại đối tợng đào tạo, bồi dỡng và lựa chọn giảng viên giảng dạy Mặt khác, cơ sở vật chất kỹ thuật và phơng tiện phục vụ giảng dạy cũng góp phần không nhỏ tạo nên chất lợng đào tạo Bên cạnh đó,các cơ chế động lực khuyến khích ngời học nh tổ chức kiểm tra nghiêm túc,khen thởng tinh thần, vật chất, cho ngời có kết quả học tập cao cũng góp phần nâng cao chất lợng đào tạo.
NHNo Bắc Hà Nội nên tăng cờng đào tạo và đào tạo lại cán bộ ngân hàng và đội ngũ làm công tác kế toán, thanh toán nói riêng trong điều kiện hiện đại hoá ngân hàng nh hiện nay Cụ thể tăng cờng đào tạo cán bộ cho hệ thống thanh toán gồm cán bộ nghiệp vụ sử dụng thiết bị tin học trong hệ thống thanh toán về kỹ năng truy cập số liệu, sử lý thông tin, thực hiện các biện pháp đảm bảo an toàn cho hoạt động, bên cạnh đó cần đào tạo đội ngũ cán bộ kỹ thuật nhằm trang bị hiểu biết về kỹ thuật phục vụ công tác lắp đặt, vận hành, sửa chữa, bảo dỡng các thiết bị của hệ thống thanh toán.
Việc đào tạo cán bộ hiện nay, ngoài vấn đề năng lực chuyên môn, phải chú ý đến việc bồi dỡng phẩm chất đạo đức của cán bộ Vì vậy ngân hàng cần phải khắc phục những thủ tục rờm rà, gây phiền hà, tiêu cực chống tham nhũng, xây dựng lòng tin đối với mọi đối tợng , tầng lớp dân c Ngân hàng không chỉ kinh doanh vì lời ích của mình mà ngân hàng còn kinh doanh vì lợi ích của toàn bộ nền kinh tế vì mục đích dân giàu nớc mạnh.
3.2.4 Thúc đẩy nhanh quá trình hiện đại hoá công nghệ ngân hàng, không ngừng đổi mới kỹ thuật và công nghệ thanh toán.
Một số kiến nghị
Các giải pháp tiện muốn mang tính khả thi cao cần phải có những điều kiện nhất định làm cơ sở để thực hiện Những điều kiện đó là: Môi tr ờng pháp lý, cơ sở hạ tầng kỹ thuật, tập quán dân c, trình độ dân trí… Và kết thúc là những sản phẩm, Đây là đòi hỏi không chỉ với ngành ngân hàng mà là toàn xã hội. Để nhanh chóng đa đựơc nền công nghệ ngân hàng nơc ta ngang tầm khu vực và quốc tế, trớc mắt là đỡ tụt hậu so với khu vực, theo em thì cần sự nỗ lực của nhà nớc, ngành ngân hàng và toàn xã hội để giải quyết một số vấn đề mang tính cấp bách sau:
Hiện nay môi trờng kinh doanh cho các ngân hàng cha thuận lợi, bộ máy quản lý nhà nớc còn có biểu hiện quan liêu và tệ tham nhũng hệ thống luật và văn bản dới luật không ít trờng hợp mâu thuẫn với nhau hoặc có thể hiểu khác nhau Bởi vậy yêu cầu đặt ra với nhà nớc cần phải có những thay đổi trong ph-
5 4 ơng pháp quản lý sao cho có hiệu quả hơn, gia tăng chống tệ tham nhũng cần xây dựng các quy định pháp lý để tạo ra một môi trờng cạnh tranh lành mạnh để thúc đẩy thị trờng tài chính ngân hàng phát triển.
Trớc tình trạng thất thu thuế , trốn thuế trong kinh doanh, tình trạng tham ô, tham nhũng hối lộ, khai khống hoá đơn… Và kết thúc là những sản phẩm, do việc sử dụng tiền mặt tuỳ tiện trong thanh toán nh hiện nay Nhà nớc cần có những bớc đi thích hợp để cùng với các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán giải quyết bài toán hóc búa trong xã hội Làm sao tăng tỉ trọng TTKDTM trong nền kinh tế?
Nhà nớc cần có chính sách hỗ trợ, khuyến khích vốn đầu t và thuế cho hệ thống ngân hàng trong thời gian đầu thực hiện các dự án hiện đại hoá hệ thống thanh toán nh trung tâm thanh toán thẻ sec và hối phiếu thơng mại.
Việc giả mạo giấy tờ đem lại rất nhiều hậu quả cho nền kinh tế Đặc biệt trong TTKDTM hậu quả của nó thật khôn lờng bởi vậy đòi hỏi nhà nớc cần tiến hành xây dựng hệ thống kiểm tra chéo thông tin của nhà nớc.
Nhà nớc nên có chế tài bắt buộc các doanh nghiệp và tổ chức thực hiện chi trả thu nhập cho nhân viên thông qua tàì khoản tại ngân hàng Nếu làm đợc nh vậy nhà nớc sẽ có một nguồn thu không nhỏ là thếu thu nhập cá nhân lâu nay vốn rất khó tận dụng do nạn chi trả bằng tiền mặt không thể kiểm soát nổi Dùng thuế suất cao đối với những doanh nghiệp đòi thanh toán bằng tiền mặt
Ngoài việc tuyên truyền, vận động nhân dân mở tài khoản, trả lơng qua tài khoản thì nên có một số biện pháp mang tính pháp quy nh với cá nhân có đăng ký kinh doanh nhất thiết phải mở tài khoản và nộp thuế qua tài khoản.
Một trong những hình thức TTKDTM hiện đang rất phát triển, đó là hình thức thanh toán bằng thẻ ngân hàng Để tạo điều kiện cho việc phát triển nó, nhà nớc cần thực hiện một số vấn đề sau:
Nhà nớc cần đa ra những quy định cụ thể để kiểm soát các hoạt động giao dịch ATM nh quyết định giải quyết tranh chấp giữa ngân hàng và khách hàng, quyết định bảo vệ thông tin cá nhân.
Đa ra các quyết định cần để hỗ trợ việc kinh doanh thẻ tín dụng, một thị tr- ờng rộng lớn mà NHVN cha khai thác đợc nhiều.
Nhà nớc cần phải cải cách các thủ tục pháp lý tăng tính hiệu lực của các văn bản pháp quy nhà nớc.
Để phát triển nghiệp vụ TTKDTM, nhà nớc cần phải tiến hành các giải pháp tổng thể nh: Hoàn thiện hệ thống cơ sở pháp lý về luật giao dịch, điện tử,chứng từ điện tử, chữ ký điện tử… Và kết thúc là những sản phẩm,
NHNN với vai trò NH của các NH đứng ra làm trung gian trong quan hệ thanh toán nói riêng và điều hành cơ chế hoạt động của các tổ chức tín dụng nói chung Để hoàn thiện và tăng cờng các hình thức TTKDTM, NHNN cần hoạch định các vấn đề quan trọng sau;
NHNN cần chú trọng tới các chính sách tiền tệ để bảo vệ sự ổn định sức mua của đồng tiền trong thị trờng nội địa và ổn định tỷ giá đồng Việt Nam trên thị trờng ngoại hối.
Tài khoản là rất quan trọng đối với NH, nó là công cụ để thực hiện cơ chế tạo tiền, làm tăng sức mạnh của các NHTM lên gấp nhiều lần Vì thế đòi hỏi NHNN cần phải xây dựng một hệ thống tài khoản NH ổn định, phù hợp với thông lệ quốc tế.
Hiện nay trong nền kinh tế nớc ta đã và sẽ có rất nhiều các thành viên khác tham gia hoạt động thanh toán vì vậy đòi hỏi NHNN phải xây dựng và ban hành cơ chế đảm bảo sự bình đẳng trong quá trình cung cấp dịch vụ thanh toán cho nền kinh tế.