KHÁI QUÁT CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 2
Những vấn đề cơ bản về tín dụng
Tín dụng, xuất phát từ chữ La tinh có nghĩa là tin tưởng, trong ngôn ngữ dân gian Việt Nam thường được hiểu là vay mượn Định nghĩa tín dụng có thể khác nhau tùy thuộc vào cách hiểu của từng người, nhưng trong phạm vi nghiên cứu này, tín dụng được định nghĩa là một giao dịch vốn giữa bên cho vay (như ngân hàng hoặc các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân hoặc doanh nghiệp) Trong giao dịch này, bên cho vay sẽ chuyển giao quyền sử dụng vốn cho bên đi vay trong một khoảng thời gian nhất định theo thỏa thuận, và bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi khi đến hạn.
Ngân hàng thu hút nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong xã hội thông qua việc nhận tiền gửi từ doanh nghiệp, tổ chức và cá nhân, cũng như phát hành chứng chỉ tiền gửi và trái phiếu.
Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn cho các tổ chức, cá nhân và đơn vị, đáp ứng nhu cầu bổ sung tài chính cho hoạt động sản xuất kinh doanh và tiêu dùng.
Tín dụng thương mại không thể đáp ứng mọi nhu cầu về vốn do sự chênh lệch về thời gian và số lượng giữa thu nhập và chi tiêu của các tổ chức, cá nhân trong quá trình tái sản xuất liên tục Ngân hàng, với vai trò là tổ chức chuyên kinh doanh tiền tệ, có khả năng giải quyết mâu thuẫn này khi đảm nhận cả vai trò người đi vay và người cho vay.
Trong quan hệ tín dụng ngân hàng có ba loại quan hệ chủ yếu
- Quan hệ tín dụng ngân hàng với doanh nghiệp.
- Quan hệ tín dụng giữa ngân hàng với cá nhân.
- Quan hệ tín dụng giữa ngân hàng với các ngân hàng khác trong và ngoài nước.
Tín dụng ngân hàng hiện nay đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy phát triển lực lượng sản xuất, điều tiết và di chuyển vốn, cũng như tăng cường hiệu quả sử dụng vốn trong nền kinh tế thị trường Đối với các ngân hàng thương mại, hoạt động tín dụng là một trong những mảng kinh doanh chính, bên cạnh dịch vụ và tư vấn Tại Việt Nam, nơi thị trường chứng khoán mới phát triển trong vòng một thập kỷ qua, tín dụng vẫn được xem là kênh cho vay truyền thống, chiếm khoảng 80% tổng dư nợ của ngân hàng và là nguồn doanh thu chủ yếu cho hoạt động kinh doanh của các ngân hàng.
1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng
Có các căn cứ khác nhau để phân loại tín dụng ngân hàng:
Căn cứ vào mục đích:
- Cho vay phục vụ cho kinh doanh công thương nghiệp
- Cho vay bất động sản
- Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu
- Cho vay tiêu dùng cá nhân
Căn cứ vào thời hạn tín dụng
Theo căn cứ này, các khoản tín dụng được chia làm 3 loại chính:
Cho vay ngắn hạn là hình thức cho vay có thời hạn dưới 12 tháng, chủ yếu nhằm bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động cho các doanh nghiệp.
- Cho vay trung hạn: Theo quy định của ngân hàng nhà nước thì cho vay trung hạn bao gồm các khoản vay có thời hạn từ 1 năm đến 5 năm.
Các khoản vay trung hạn là nguồn tài chính quan trọng cho việc mua sắm tài sản cố định, đầu tư công nghệ mới và mở rộng sản xuất kinh doanh Ngoài ra, tín dụng trung hạn còn cung cấp vốn lưu động cần thiết cho các doanh nghiệp, đặc biệt là những doanh nghiệp mới thành lập.
Cho vay dài hạn là các khoản vay có thời gian hoàn trả gốc và lãi trên 5 năm, thường được sử dụng để xây dựng nhà ở, đầu tư vào thiết bị và phương tiện vận tải quy mô lớn, hoặc xây dựng các nhà máy và xí nghiệp mới.
Hiện nay, các ngân hàng thương mại trong nước đang chú trọng tăng cường tỷ lệ cho vay trung và dài hạn trong tổng dư nợ tín dụng.
Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng.
Cho vay không đảm bảo là hình thức cho vay không yêu cầu tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh, chỉ dựa vào uy tín cá nhân của khách hàng Hình thức này thường áp dụng cho những khách hàng quen thuộc có khả năng tài chính tốt Tuy nhiên, tại Việt Nam, cho vay không đảm bảo rất hiếm gặp do Ngân hàng Nhà nước quy định các tiêu chuẩn khắt khe về mức độ tín nhiệm và tính khả thi của dự án.
Cho vay có đảm bảo là hình thức vay vốn do ngân hàng thương mại cung cấp, yêu cầu người vay phải có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh từ bên thứ ba Loại hình vay này rất phổ biến không chỉ ở Việt Nam mà còn trên toàn thế giới.
Căn cứ vào hình thái của tín dụng
Cho vay bằng tiền là hình thức cho vay chủ yếu của các ngân hàng, bao gồm các nghiệp vụ như tín dụng ứng trước, thấu chi, tín dụng trả góp và tín dụng thời vụ.
Cho vay bằng tài sản là hình thức cho vay phổ biến, thường được thực hiện qua ngân hàng thông qua tài trợ thuê mua Trong phương thức này, ngân hàng thương mại hoặc công ty cho thuê tài chính cung cấp trực tiếp tài sản cho người vay, được gọi là người đi thuê Người đi thuê sẽ hoàn trả khoản vay bao gồm cả vốn gốc và lãi suất theo đúng thời hạn đã thỏa thuận.
Căn cứ vào phương thức hoàn trả nợ vay
- Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay một lần khi đáo hạn.
- Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả góp.
Cho vay trả nợ nhiều lần không có kỳ hạn cụ thể, cho phép người đi vay linh hoạt trong việc thanh toán nợ dựa trên khả năng tài chính của mình Điều này mang lại sự thuận tiện và tự chủ cho người vay, giúp họ có thể trả nợ bất cứ lúc nào mà không bị áp lực về thời gian.
Dựa vào phương thức để cho vay
Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng
Doanh số cho vay là chỉ tiêu thể hiện tổng số tín dụng mà ngân hàng đã cấp trong một khoảng thời gian nhất định, không phân biệt khoản vay đã được thu hồi hay chưa Thông thường, doanh số cho vay được tính toán theo tháng, quý hoặc năm.
Là toàn bộ các món nợ mà ngân hàng đã thu về từ các khoản cho vay của ngân hàng, kể cả năm nay và những năm trước đó.
Nợ quá hạn là chỉ tiêu thể hiện các khoản nợ đến hạn mà khách hàng không thanh toán cho ngân hàng mà không có lý do chính đáng Khi đó, ngân hàng sẽ chuyển số dư từ tài khoản này sang tài khoản quản lý khác, được gọi là nợ quá hạn Chỉ tiêu này phản ánh chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng.
1.2.2 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng.
Chỉ tiêu sử dụng vốn huy động Được tính bằng công thức:
Tổng dư nợ tín dụng
Hệ số sử dụng vốn huy động = *100%
Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả sử dụng vốn huy động trong hoạt động cho vay Khi tỷ lệ vốn huy động của ngân hàng thấp so với tổng nguồn vốn, dư nợ thường cao hơn nhiều lần so với vốn huy động Tỷ lệ này càng gần 1 càng cho thấy ngân hàng sử dụng vốn huy động một cách hiệu quả, góp phần nâng cao hoạt động ngân hàng.
Chỉ tiêu nợ quá hạn là một yếu tố quan trọng phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng Khi tỷ lệ nợ quá hạn dưới 5%, hoạt động kinh doanh của ngân hàng được xem là bình thường Ngược lại, nếu tỷ lệ nợ quá hạn cao, điều này cho thấy chất lượng nghiệp vụ tín dụng kém và rủi ro tín dụng gia tăng.
Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ = Nợ quá hạn x 100%
Nguyên tắc quan trọng nhất của một khoản vay là sự hoàn trả, vì vậy độ an toàn là yếu tố then chốt Khi khoản vay không được hoàn trả đúng hạn mà không có lý do chính đáng, điều này vi phạm nguyên tắc cho vay của ngân hàng Kết quả là khoản vay sẽ phải chuyển sang nhóm khác với lãi suất phạt cao hơn và chế độ giám sát nghiêm ngặt hơn Thực tế cho thấy, các khoản nợ quá hạn thường gặp vấn đề và có khả năng mất vốn cao, do đó tính an toàn của chúng không được đảm bảo.
Trong nền kinh tế thị trường, rủi ro kinh doanh, đặc biệt trong ngành ngân hàng, là điều không thể tránh khỏi Rủi ro này có thể xuất phát từ nguyên nhân khách quan, như khách hàng không có khả năng hoặc không muốn trả nợ, và nguyên nhân chủ quan, như sự yếu kém trong quy trình thẩm định và giám sát của ngân hàng Hệ quả là nợ quá hạn luôn tồn tại, và nếu một ngân hàng thương mại có tỷ lệ nợ quá hạn cao, điều này sẽ ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động kinh doanh, có thể dẫn đến mất vốn và khả năng thanh toán, thậm chí là phá sản Tỷ lệ nợ quá hạn cũng là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng cho vay của ngân hàng thương mại.
Theo nguyên nhân nợ quá hạn: bao gồm nguyên nhân chủ quan và nguyên nhân khách quan
Nợ quá hạn được phân loại dựa trên thành phần kinh tế, có thể là có đảm bảo hoặc không có đảm bảo Việc đánh giá nợ cũng cần xem xét nguy cơ mất vốn và khả năng thu hồi khoản nợ đó.
Theo QĐ 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 về phân loại nợ thì nợ bao gồm 5 nhóm, trong đó nhóm 1 là nhóm nợ đủ tiêu chuẩn Còn các nhóm
2, 3, 4, 5, đều là nợ quá hạn nhưng mức độ rủi ro của mỗi loại là khác nhau:
Nhóm 2 (nợ cần chú ý) bao gồm “các khoản nợ dưới 90 ngày, các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ trong hạn theo thời hạn nợ đã cơ cấu lại, các khoản nợ khác được phân chia vào nhóm 2”.
Nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm “các khoản nợ quá hạn từ 90 –
Trong vòng 180 ngày, các khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn dưới 90 ngày sẽ tuân theo thời gian đã được điều chỉnh, trong khi các khoản nợ khác sẽ được phân loại vào nhóm 3.
Nhóm 4 (nợ nghi ngờ) bao gồm “các khoản nợ quá hạn từ 180 – 360 ngày, các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn từ 90 - 180 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại, các khoản nợ khác được phân vào nhóm 4”.
Nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) bao gồm: “các khoản nợ quá hạn trên
Trong vòng 360 ngày, các khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn trên 180 ngày sẽ được theo dõi theo thời hạn đã được điều chỉnh, trong khi các khoản nợ khác sẽ được phân loại vào nhóm 5.
Tỷ lệ nợ quá hạn của từng nhóm trong tổng dư nợ tín dụng là chỉ số quan trọng phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng Khi khối lượng nợ ở các nhóm 3, 4, 5 gia tăng, tức là tỷ lệ nợ quá hạn cao, điều này cho thấy sự yếu kém trong quy trình thẩm định và giám sát tín dụng Ngoài ra, tỷ trọng của mỗi nhóm nợ trong tổng dư nợ quá hạn cũng là một tiêu chí đáng chú ý để đánh giá hiệu quả quản lý tín dụng của ngân hàng.
Hệ số thu nợ: Thể hiện quan hệ giữa doanh số cho vay và doanh số thu nợ, công thức:
Hệ số thu nợ = Doanh số thu nợ x 100%
Hệ số chu chuyển vốn cho vay phản ánh hiệu quả quản lý tín dụng của ngân hàng, với giá trị cao cho thấy chất lượng cho vay tốt Các ngân hàng thương mại thường tính toán chỉ tiêu này hàng năm để đánh giá khả năng đáp ứng nhu cầu khách hàng và tối ưu hóa lợi ích từ hoạt động cho vay.
3 bên: nhà nước, ngân hàng và khách hàng.
Chất lượng quản lý tín dụng và hiệu quả kinh doanh của ngân hàng thương mại không chỉ phụ thuộc vào các chỉ tiêu đơn giản, mà còn cần xem xét tỷ trọng cho vay đối với các doanh nghiệp sản xuất và thương mại Các khoản vay sản xuất thường có thời gian hoàn vốn lâu hơn so với vay thương mại, vì vậy chỉ tiêu này có thể không phản ánh đúng chất lượng cho vay Để đánh giá chính xác, cần phải tính toán các tiêu thức đồng nhất, bao gồm hệ số vòng quay vốn cho vay theo từng loại mục đích và thời hạn cho vay Việc phân loại cho vay theo ngành nghề, như cho vay trung dài hạn và ngắn hạn, cũng rất quan trọng Để có kết luận chính xác, nên áp dụng phần mềm quản lý và phân loại để giảm áp lực tính toán và nâng cao độ chính xác.
Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng
Hệ số lợi nhuận Tổng dư nợ tín dụng
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN
Giới thiệu chung về ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín
2.1.1.1 Sự hình thành bộ máy tổ chức
Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn thương tín (Sacombank) là một trong những ngân hàng TMCP đầu tiên tại Việt Nam, được thành lập vào năm 1991 từ sự hợp nhất của Ngân hàng phát triển Kinh tế Gò Vấp và ba hợp tác xã tín dụng Tân Bình, Thành Công, Lữ Gia Sacombank cung cấp đa dạng dịch vụ ngân hàng, bao gồm các nghiệp vụ chính trong lĩnh vực tài chính.
Các tổ chức và cá nhân có thể huy động vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn thông qua nhiều hình thức như tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn, chứng chỉ tiền gửi Họ cũng có thể nhận vốn đầu tư từ các tổ chức trong nước, vay vốn từ các tổ chức tín dụng khác, và cho vay với thời hạn khác nhau Ngoài ra, việc chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá cũng là một phương thức huy động vốn hợp pháp, cùng với việc tham gia hùn vốn và liên doanh.
- Thực hiện dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng.
- Kinh doanh ngoại tệ vàng bạc, thanh toán quốc tế.
- Huy động vốn từ nước ngoài và các dịch vụ ngân hàng khác trong mối quan hệ với nước ngoài khi được Ngân hàng Nhà nước cho phép.
- Hoạt động bao thanh toán
Vốn điều lệ ban đầu của ngân hàng là 3 tỷ đồng Sau 20 năm hoạt động và phát triển, tính đến ngày 31/12/2010, vốn điều lệ đã tăng lên 9179 tỷ đồng Dự kiến trong năm 2011, ngân hàng sẽ tăng vốn điều lệ thêm khoảng 1500 tỷ đồng.
Sacombank là ngân hàng tiên phong trong nhiều hoạt động và dịch vụ, nổi bật với việc là ngân hàng đầu tiên phát hành cổ phiếu đại chúng và có các chi nhánh đặc thù như chi nhánh mùng 8 tháng 3 và chi nhánh Hoa Việt Với sứ mệnh “vì cộng đồng, phát triển địa phương”, Sacombank hiện có 366 điểm giao dịch tại khu vực Đông Dương và đã nhận nhiều bằng khen, giải thưởng trong và ngoài nước Năm 2010, ngân hàng vinh dự nhận Bằng khen của Chính phủ, Cờ thi đua của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước, cùng nhiều danh hiệu khác cho những thành tích xuất sắc trong công tác và đóng góp cho sự nghiệp xây dựng đất nước Sacombank cũng được ghi nhận trong Top 100 Giải thưởng “Sao vàng đất Việt năm 2010”, thể hiện sự nỗ lực và thành công trong lĩnh vực tài chính và chứng khoán.
Báo cáo thường niên 2009 của Sacombank đã xuất sắc giành giải thưởng “Báo cáo thường niên xuất sắc nhất năm 2010”, được tổ chức bởi Sở giao dịch Chứng khoán TP.HCM (HOSE), Sở giao dịch Chứng khoán Hà Nội (HNX), báo Đầu Tư và Dragon Capital Ngoài ra, Sacombank còn nhận được các giải thưởng quốc tế quan trọng như Ngân hàng có dịch vụ ngoại hối tốt nhất Việt Nam năm 2010 do Global Finance bình chọn và Ngân hàng có dịch vụ quản lý tiền mặt tốt nhất.
Ngân hàng tại Việt Nam đã nhận nhiều giải thưởng danh giá, bao gồm danh hiệu "Ngân hàng bán lẻ tốt nhất Việt Nam năm 2009" do The Asian Banker trao tặng và "Ngân hàng phát triển sản phẩm dịch vụ mới thanh toán qua thẻ Visa" do tổ chức thẻ quốc tế Visa bình chọn Kể từ năm 2005, ngân hàng này cũng nằm trong số năm ngân hàng có doanh số giao dịch thanh toán thẻ Visa lớn nhất tại Việt Nam, theo bình chọn của The Asset (Hong Kong) vào năm 2010.
2009 do Tổ chức thẻ quốc tế Visa bình chọn.
2.1.2 Sơ đồ cơ cấu tổ chức của ngân hàng.
2.1.2.3 Tình hình hoạt động huy động vốn và cho vay của ngân hàng
TMCP Sài Gòn Thương tín năm 2010.
Trong năm 2010, kinh tế Việt Nam phải đối diện với nhiều khó khăn như:
+ Cân đối vĩ mô chưa bền vững - chất lượng và hiệu quả tăng trưởng kinh tế còn thấp;
+ Tình hình biến động giá phức tạp, nguy cơ lạm phát cao;
+ Mức dự trữ ngoại hối sụt giảm;
+ Thị trường chứng khoán ảm đạm;
+ Nhập siêu với số tuyệt đối lớn, cán cân thanh toán thâm hụt gây áp lực lên tỷ giá đồng USD/VND;
Nợ công đã vượt mức an toàn, trong khi hiệu quả đầu tư công vẫn ở mức thấp Hơn nữa, thiên tai và dịch bệnh xảy ra ở một số khu vực đã tác động tiêu cực đến đời sống của người dân.
Chính phủ đã triển khai các giải pháp kịp thời và chính sách tiền tệ linh hoạt, giúp Việt Nam duy trì tốc độ tăng trưởng GDP đạt 6,78%, vượt chỉ tiêu đề ra Xuất khẩu tăng 25,5% so với năm 2009, trong khi nhập siêu được kiểm soát ở mức 17,3% so với kim ngạch xuất khẩu, thấp hơn mức 20% theo kế hoạch Thu ngân sách vượt 9,3% dự toán, chi ngân sách Nhà nước đạt 98,4% dự toán năm Tổng đầu tư xã hội tăng 17,1% so với năm 2009, chiếm khoảng 41,9% GDP Ngành ngân hàng ghi nhận tổng nguồn vốn huy động và cho vay tăng lần lượt 27,2% và 29,8%, cùng với tổng phương tiện thanh toán tăng 25,3%.
2.1.2.1 Tình hình huy động vốn tại Sacombank
Huy động vốn là nhiệm vụ quan trọng nhất của ngân hàng TMCP, vì nguồn vốn kinh doanh chủ yếu đến từ tiền gửi và tiền vay Kết quả của hoạt động huy động vốn ảnh hưởng lớn đến khả năng đầu tư của ngân hàng Từ khi thành lập, Sacombank luôn chú trọng đến huy động vốn bằng nhiều hình thức và biện pháp tích cực, nhằm thu hút nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư và các nguồn vốn khác Nhờ đó, ngân hàng đã đạt được tốc độ tăng trưởng vốn cao và ổn định qua các năm.
Năm 2010, Sacombank đã phát triển và ổn định nguồn vốn huy động từ khách hàng nhờ vào việc bám sát diễn biến thị trường và áp dụng các giải pháp linh hoạt theo đặc thù từng địa bàn Với uy tín thương hiệu được xây dựng bền vững, ngân hàng đã đa dạng hóa nguồn vốn huy động thông qua các hình thức ủy thác và tái tài trợ thư tín dụng (LC) với kỳ hạn dài và lãi suất hợp lý, từ đó giảm thiểu sự phụ thuộc vào thị trường trong nước.
Kết quả huy động vốn của ngân hàng trong thời gian qua được thống kê như sau:
Bảng 2.1 Kết quả công tác huy động vốn của Sacombank từ 2008 -2010 Đơn vị: tỷ đồng
Vốn huy động của Sacombank tăng nhanh qua các năm Năm 2008, tổng lượng vốn huy động của ngân hàng là 58.635 tỷ đồng, sang đến năm
2009, tổng vốn huy động tăng 47,24% lên thành 86.335 tỷ đồng, và đến năm
2010 con số này đã tăng thành 126.203 tỷ đồng, tăng hơn 46,18%
Thị phần huy động của Sacombank vẫn tăng trưởng bền vững qua các năm. Đến cuối năm 2010 đạt 4,8% tỷ trọng của toàn Ngành.
Bảng 2.2 Cơ cấu huy động vốn của Sacombank từ 2007 đến 2010. Đơn vị: Tỷ đồng
Biểu 2.1 Biểu đồ cơ cấu huy động vốn của Sacombank từ 2008 – 2010
Theo như ta có thể thấy ở bảng trên, nguồn vốn huy động của
Sacombank chủ yếu huy động vốn từ các tổ chức kinh tế và cá nhân, với tỷ trọng nguồn vốn này luôn chiếm trên 80% tổng vốn huy động.
Năm 2010, Sacombank đã nhận vốn ủy thác từ các tổ chức như FMO, ADB, Proparco và IFC Khoản vay tín chấp này có chi phí vốn thấp, dẫn đến tỷ trọng vốn ủy thác trong tổng nguồn vốn huy động tăng từ 1,7% vào năm 2008 lên 2,14% vào năm 2010 Vốn này được giải ngân theo các tiêu chí do các tổ chức cung cấp.
Hoạt động tín dụng của Sacombank trong năm 2010 đã có nhiều cải thiện đáng kể, với tổng dư nợ tín dụng đạt 77.359 tỷ đồng, tăng 40% so với năm 2009 Sacombank đã nỗ lực tái cơ cấu danh mục tín dụng, cung cấp đa dạng sản phẩm phù hợp với nhu cầu khách hàng và phát huy tiềm năng từng vùng miền, góp phần vào phát triển kinh tế xã hội địa phương Thị phần của Sacombank trong ngành ngân hàng cũng tiếp tục tăng, chiếm 3,6% tổng dư nợ toàn ngành.
Sacombank chú trọng đến công tác quản lý tín dụng thông qua các Ban và Phân ban Ngăn chặn & Xử lý nợ quá hạn tại từng đơn vị Nhờ đó, chất lượng tín dụng được cải thiện, với tỷ lệ nợ quá hạn chỉ 0,56% và tỷ lệ nợ xấu ở mức 0,52%, thấp hơn đáng kể so với tỷ lệ toàn ngành và kế hoạch năm 2010 (