Một số giải pháp nhằm phát triển hoạt động ngân hàng ngoại thương tân thuận giai đoạn 2006 2010

Trang 11 PHẦN I CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1 Nghiên cứu phát triển hoạt động của doanh nghiệp trong kinh tế thị trường.

     

LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC

MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG TÂN THUẬN

MỞ ĐẦU 1

1 Lý do chọn đề tài 1

2 Mục đích nghiên cứu 2

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 2

4 Phương pháp nghiên cứu 2

5 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài 3

6 Kết cấu luận văn 3

PHẦN 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỂ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 4

1.1 Nghiên cứu phát triển hoạt động của doanh nghiệp trong nền kinh tế thị trường 4

1.1.1 Doanh nghiệp là gì? 4

1.1.2 Doanh nghiệp hoạt động trong kinh tế thị trường 5

1.2 Đặc điểm hoạt động của NHTM trong kinh tế thị trường 12

1.2.1 Bản chất của ngân hàng thương mại 12

1.2.2 Chức năng của ngân hàng thương mại 15

1.2.2.1 Chức năng trung gian tín dụng 15

1.2.2.2 Chức năng trung gian thanh toán và quản lý các phương tiện thanh toán 15

1.2.2.3 Chức năng tạo tiền của ngân hàng thương mại 16

1.2.3 Các nghiệp vụ của ngân hàng thương mại 16

1.2.3.1 Nghiệp vụ tạo nguồn vốn nghiệp vụ nợ 17 -

1.2.4.1 NHTM là kênh cấp vốn chủ yếu của nền kinh tế 23

1.2.4.2 NHTM là cầu nối giũa cá nhân, hộ kinh doanh, các doanh nghiệp với thị trường 23

1.2.4.3 NHTM là công cụ để nhà nước điều tiết vĩ mô nền kinh tế 24

1.2.4.4 NHTM là cầu nối giữa nền tài chính quốc gia và tài chính quốc tế 24

PHẦN 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG TÂN THUẬN 25

2.1 Đặc điểm và hiệu quả hoạt động của NHNT Tân Thuận 25

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của NHNT Tân Thuận 25

2.1.2 Sự hình thành và phát triển của NHNT Tân Thuận 27

2.1.2.1 Về cơ cấu tổ chức 27

2.1.2.2 Những thuận lợi và khó khăn 27

2.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh qua 5 năm 2001 – 2005 29

2.2.1 Hoạt động huy động vốn 29

2.2.2 Hoạt động tín dụng 33

2.2.3 Kinh doanh dịch vụ 39

2.2.4 Thu nhập, chi phí và kết quả kinh doanh 42

2.3 Đánh giá kết quả hoạt động 44

44 2.3.1 Những kết quả đã làm được

2.3.2 Những tồn tại chính 48

2.4 Nguyên nhân 51

2.4.1 Nguyên nhân chủ quan 51

2.4.2 Nguyên nhân khách quan 52

3.1 Những cơ hội và thách thức đối với NHNT Tân Thuận 56

3.1.1 Môi trường kinh doanh 56

3.1.2 Những cơ hội 62

3.1.3 Những thách thức 66

3.2 Một số giải pháp nhằm phát triển hoạt động NHNT Tân Thuận đến năm 2010 69

3.2.1 Mục tiêu phát triển của NHTM đến năm 2010 69

3.2.2 Một số giải pháp phát triển NHNT Tân Thuận đến năm 2010 72

Giải pháp 1: Mở rộng dịch vụ và đa dạng hóa sản phẩm 74

Giải pháp 2: Huy động vốn 76

Giải pháp 3: Sử dụng vốn 79

Giải pháp 4: Mở rộng và nâng cao hiệu quả của quan hệ đối ngọai 82

Giải pháp 5: Đổi mới mô hình tổ chức và nâng và chất lượng nhân lực 85

Giải pháp 6: Đổi mới công nghệ 88

Giải pháp 7: Giá cả và dịch vụ 90

Giải pháp 8: Marketing 91

3.2.3 Kiến nghị 95

KẾT LUẬN 100

Tôi là Nguyễn Thị Tố Hương, học viên lớp Cao Học Quản Trị Kinh Doanh, năm học 2004 2006, xin cam đoan: Đây là công trình nghiên cứu - của cá nhân trên cơ sở tham khảo các tài liệu khoa học đã liệt kê trong phần tài liệu khoa học Tất cả các số liệu cung cấp trong luận văn là xác thực Tôi xin chịu hoàn toàn trách nhiệm về luận văn này

     

NHTM : Ngân hàng Thương mại

NHQD : Ngân hàng Quốc doanh

SXKD : Sản xuất kinh doanh

DNNN : Doanh nghiệp Nhà nước

XDCB : Xây dựng cơ bản

CBCNV : Cán bộ công nh n viâ ên

VCBTW : Vietcombank trung uơng

Trang Bảng 1: Tổng nguồn vốn huy động qua 5 năm 2001-2005 30

Bảng 2: Nguồn vốn huy động phân loại theo thời gian 32

Bảng 3: Nguồn vốn huy động phân loại theo đồng tiền 33

Bảng 4: Doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ qua 5 năm 2001-2005 35

Bảng 5: Dư nợ tín dụng phân loại theo thời gian 36

Bảng 6: Dư nợ tín dụng phân loại theo đồng tiền 37

Bảng 7: Tình hình nợ quá hạn 38

Bảng 8: Kết quả kinh doanh dịch vụ từ 2001-2005 41

Bảng 9: Thu nhập, chi phí và lợi nhuận qua 5 năm 2001-2005 43

Bảng 10: Số lượng các đơn vị, các cơ sở sản xuất, xây dựng kinh doanh, thương mại, dịch vụ trên địa bàn TPHCM 58

Bảng 11: Một số chỉ tiêu tiền tệ và hoạt động ngân hàng giai đoạn 2006 2010 - 71

Bảng 12: Mộ ố ỉt s ch tieu ch t lấ ượng chủ yếu định hướng phát triển năm 2007 và 2010 94

MỞ ĐẦU

1 Lý do chọn đề tài:

Chủ trương đổi mới nền kinh tế theo hướng phát triển kinh tế thị trường theo định hướng XHCN là mệnh lệnh, chỉ thị của Đảng và Nhà nước, đồng thời là phương hướng chung cho quá trình đổi mới nền kinh tế nước ta, trong

đĩ cĩ đổi mới hệ thống ngân hàng Hệ thống ngân hàng được xem là huyết mạch chính, là tổ chức trung gian tài chính khơng thể thiếu trong nền kinh tế thị trường, sự phát triển bền vững của hệ thống ngân hàng là một trong những tiền đề quan trọng cho sự phát triển nền kinh tế nước ta

Từ năm 1988, ngân hàng Việt Nam cĩ sự thay đổi cơ bản Hệ thống ngân hàng được tổ chức lại trên cơ sở thành lập ngân hàng hai cấp là: ngân hàng Nhà nước và ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại thực sự cĩ vai trị kinh doanh và bắt đầu hình thành cơ chế cạnh tranh trên thị trường Hoạt động của NHTM ngày càng được củng cố và hồn thiện nhằm đáp ứng các yêu cầu của nền kinh tế Trong thực tế, những năm gần đây hoạt động của ngành ngân hàng đã cĩ rất nhiều chuyển biến, thực sự cĩ những đĩng gĩp tích cực cho sự phát triển chung của nền kinh tế

Trước yêu cầu cĩ tính khách quan và cấp bách đĩ, ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã xây dựng chiến lược phát triển chung cho tồn hệ thống ngân hàng Việt Nam và đề ra nhiệm vụ cho mỗi NHTM là phải tự tìm cách tạo dựng và phát triển thế mạnh của mình để tồn tại và phát triển Từ chiến lược chung đĩ, từng hệ thống NHTM phải xây dựng chiến lược phát triển theo từng giai đoạn, trên cơ sở bám sát kế hoạch phát triển kinh tế xã hội đất nước

và trên địa bàn cũng như biến động chung trên trường quốc tế

Căn cứ vào yêu cầu, nhiệm vụ đĩ tơi mạnh dạn lấy đề tài “ Nghiên cứu

đề xuất một số giải pháp phát triển hoạt động Ngân hàng Ngoại thương Tân

Thuận đến năm 2010” làm đề tài cho luận văn thạc sĩ của mình Hy vọng những giải pháp này khi áp dụng trong thực tiễn sẽ mang lại hiệu quả thiết thực, đáp ứng yêu cầu hội nhập của NHNT nói chung và NHNT Tân Thuận nói riêng

Xây dựng một số biện pháp góp phần phát triển NHNT Tân Thuận đến năm 2010

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

Luận văn thực hiện đánh giá và phân tích hoạt động kinh doanh của Chi nhánh NHNT Tân Thuận trên cơ sở đó xây dựng chiến lược kinh doanh đến năm 2010 và đưa ra những giải pháp cụ thể để hoàn thành các mục tiêu Luận văn được xây dựng với phạm vi số liệu được phân tích từ năm 2001-2005 của NHNT Tân Thuận, là giai đoạn các NHTM có sự phát triển toàn diện và vượt bậc so với thời gian trước đây

4 Phương pháp nghiên cứu:

Luận văn sử dụng phương pháp duy vật biện chứng, phương pháp so sánh, thống kê, phương pháp dự báo và phân tích… kết hợp với kinh ngiệm thực tiễn để làm rõ từng luận điểm trong luận văn

Luận văn chủ yếu dựa trên lý thuyết môn học chiến lược kinh doanh, bên cạnh đó luận văn còn vận dụng lý thuyết về ngân hàng, tài chính tiền tệ,

hướng phát triển của ngành ngân hàng và mục tiêu phát triển kinh tế xã hội của thành phố Hồ Chí Minh

5 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài:

Qua luận văn, tác giả muốn xây dựng cho NHNT Tân Thuận một chiến lược phát triển phù hợp với thực tiễn hoạt động hiện nay trên cơ sở nghiên cứu khoa học tổng kết đánh giá toàn diện và có hệ thống

Các giải pháp có tính khả thi cao, một số giải pháp đã và đang được triển khai mang lại hiệu quả rất đáng khích lệ tại NHNT Tân Thuận

6 Kết cấu của luận văn:

Phần 1: Cơ sở lý luận về phát triển hoạt động của một NHTM

Phần 2: Thực trạng hoạt động của NHNT Tân Thuận

Phần 3: Một số giải pháp nhằm phát triển hoạt động của NHNT Tân Thuận đến năm 2010

Xin chân thành cảm ơn GS TS Đỗ Văn Phức và quý thầy cô trường - Đại học Bách khoa Hà Nội, các chuyên gia, đồng nghiệp đã hướng dẫn, cung cấp tài liệu giúp đỡ tác giả hoàn thành luận văn này

Tp.Hồ Chí Minh, Tháng 5/2006

Như vậy doanh nghiệp phải hội đủ các điều kiện sau:

 Điều kiện 1: làm ra một loại sản phẩm hay dịch vụ mà chúng có thể

thỏa mãn nhu cầu cụ thể nào đó của sự tiêu dùng vật chất hay tinh thần Những sản phẩm hay dịch vụ này làm ra với mục đích trao đổi, cung cấp cho thị trường tiêu dùng mà doanh nghiệp nhận thấy cần thiết và với hoạt động này doanh nghiệp sẽ thu được lợi nhuận

 Điều kiện 2: Để có thể làm ra được một sản phẩm hoặc dịch vụ và thu

được lợi nhuận, doanh nghiệp phải hạch toán kinh tế, theo dõi chi phí cho sản xuất, hoạt động dịch vụ và đánh giá hoạt động của doanh nghiệp

 Điều kiện 3: Phải gắn được doanh nghiệp với thị trường, phải nắm được

các thông tin liên kết sản phẩm với nhu cầu, giá cả sản phẩm, thông tin

sách kinh tế tài chính, xã hội và pháp luật của nhà nước, thông tin về tình hình phát triển kinh tế xã hội trong nước, các nước trong khu vực -

và thế giới

1.1.2 Doanh nghiệp hoạt động trong kinh tế thị trường

Một trong những hoạt động cơ bản, quan trọng nhất của con người là hoạt động kinh tế Loài người đã sáng tạo ra nền kinh tế, sáng tạo ra thị trường nhằm mục đích phát triển nhanh, có hiệu quả hoạt động kinh tế Nền kinh tế là một phương thức tiến hành các hoạt động kinh tế chủ yếu Thị trường là nơi gặp gỡ và diễn ra quan hệ mua bán giữa người có và người cần hàng hoá Loài người đã trải qua các nền kinh tế từ thấp đến cao như sau:

- Nền kinh tế tự nhiên, tự cung tự cấp, tự sản - tự tiêu -

- Nền kinh tế hàng hóa giản đơn, trong đó người ta chỉ mới tiến hành hàng đổi lấy hàng là chính

- Nền kinh tế thị trường tự do, trong đó tiền đã xuất hiện và trở thành hàng hóa đặc biệt vật trung gian cho việc trao đổi, kinh tế tư nhân - phát triển mạnh mẽ

- Nền kinh tế thị trường hiện đại, trong đó các công ty cổ phần, các công ty đa quốc gia phát triển mạnh mẽ, sản xuất kinh doanh được tiến hành trên cơ sở công nghệ thiết bị hiện đại; thông tin sản phẩm sáng tạo (chất xám, phát minh, sáng chế, sáng kiến cải tiến…) uy tín, dịch

vụ các loại…trở thành hàng hóa đặc biệt và chiếm tỷ trọng cao Cơ cấu kinh tế phát triển là cơ cấu trong đó có công nghiệp – 20%, nông nghiệp 10% và dịch vụ – - 70%

Vấn đề cung, cầu và sử dụng nguồn tài nguyên trong nền kinh tế thị trường trở thành chủ yếu, bởi vì nhu cầu của con người là vô hạn còn nguồn tài nguyên (vật lực, tài lực và nhân lực) là hữu hạn Cho nên việc cung cấp hàng

hóa sản phẩm phải được thực hiện theo “đường cong khả năng sản xuất” để kiểm soát năng lực sản xuất và nhu cầu tiêu dùng của mỗi nước chứ không phải lúc nào cũng buông thả theo tình hình cung- cầu tự do Dư thừa hay thiếu hụt hàng hóa đều làm xáo trộn thị trường, gây bất ổn cho nền kinh tế, dẫn tới lạm phát hay khủng hoảng kinh tế, là căn bệnh trầm kha của nền kinh tế thị trường

Chính vì khả năng sản xuất của nền kinh tế bị hạn chế theo tài nguyên của mỗi quốc gia cho nên bắt buộc con người cần phải có sự lựa chọn: nên sử dụng những nguồn lực có hạn của nền kinh tế như thế nào để đạt được hiệu quả mong muốn, có nghĩa là sản xuất với chi phí thấp nhất và sử dụng tài nguyên ít nhất mà đem lại hiệu quả cao, do đó có ba vấn đề trung tâm để lựa chọn như sau:

• Một là sản xuất cái gì, bao nhiêu?

• Hai là sản xuất như thế nào, gồm có sử dụng công nghệ nào, loại vật liệu gì, sản xuất ở đâu và do ai sản xuất?

• Ba là sản xuất cho ai với số lượng bao nhiêu?

Người ta cho rằng chính thị trường tự do đã giúp cho từng doanh nghiệp sử dụng nguồn tài nguyên một cách có hiệu quả, bởi vì nó luôn luôn hướng về chi phí thấp nhất Hơn nữa thị trường cũng giúp cho nền kinh tế sản xuất ra sản phẩm với số lượng và chủng lọai cùng với tỷ trọng thích hợp theo yêu cầu người tiêu dùng và người tiêu dùng cũng căn cứ vào túi tiền của mình và sự thỏa mãn theo tính hữu dụng của từng món hàng Như vậy cơ chế thị trường

có thể sắp xếp đâu vào đó ba vấn đề trung tâm chứ không phải là một cơ chế hỗn độn, thỏa mãn theo nhu cầu vô hạn trong khi tài nguyên hữu hạn Tuy nhiên, thị trường luôn luôn biến động bởi chịu tác động của nhiều yếu tố và nhiều quy luật cho nên không thể đi tìm một sự tuyệt hảo trọn vẹn

a. Hiệu quả

Đây là mục tiêu quan trọng hàng đầu của nền kinh tế phải đạt được bởi sự khan hiếm hay hạn chế của nguồn lực, trong đó có tài nguyên thiên nhiên và nhân lực làm cho khả năng sản xuất có giới hạn Việc lựa chọn, sử dụng hợp

lý nguồn tài nguyên và áp dụng các phương pháp quản lý, dây chuyền công nghệ, thiết bị như thế nào cho mục tiêu trong sản xuất dẫn tới sự tối ưu về chi phí tối thiểu mà lợi nhuận tối đa trong một vòng đời sản phẩm để có một giá thành hợp lý có lợi cho người tiêu dùng đồng thời thỏa mãn được nhu cầu của hai phía và nhà nước cũng được lợi thông qua việc đóng thuế và tạo ra sự lợi ích cho tòan xã hội do tác động của nền kinh tế tăng trưởng Vai trò của chính phủ nhằm giúp cho nền kinh tế khai thác hết tiềm năng sản xuất, còn tiềm năng đó sản xuất cái gì và bao nhiêu thì để cho quy luật cung cầu của thị trường quyết định

b. Bình đẳng

Do khuyết tật của nền kinh tế thị trường liên quan đến mức độ bất công trong thu nhập của người lao động giữa các thành phần của nền kinh tế nên cần có sự bình đẳng mà chỉ có nhà nước mới giải quyết được, nhà nước thực hiện chính sách xã hội đối với những người thuộc diện chính sách theo luật định với các quỹ bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, xóa đói giảm nghèo, trợ cấp nhà tình nghĩa, nhà tình thương, thương binh xã hội… và ngược lại, thực hiện các chính sách thuế như: thuế thu nhập, thuế lợi tức nhằm san bằng bất công

về thu nhập tiền lương và phân phối lại nhưng hoàn toàn không can thiệp trực tiếp vào thị trường, ngoài ra nhà nước còn thực hiện chính sách ưu đãi đối với các doanh nghiệp thuộc các thành phần kinh tế để khuyến khích đầu tư

c Ổn định

Một trong những vấn đề nghiêm trọng của hệ thống thị trường là sự mất ổn định sự tồn tại của các chu kỳ kinh doanh, trong đó còn kéo theo giá cả, sản -

lượng và mức thất nghiệp Ba thứ này có mối quan hệ hữu cơ với nhau và cùng biến động trong cùng một chu kỳ, trong đó thất nghiệp vận động ngược chiều với hai yếu tố trên và hai yếu tố này vận động lên xuống cùng chiều với nhau, điều này có nghĩa cứ mỗi lần giá cả và sản lượng tăng cao ( nền kinh tế tăng trưởng) thì thất nghiệp giảm xuống và ngược lại (nền kinh tế suy thóai) Chính vì thế mà sự mất ổn định của thị trường trong nền kinh tế thường xảy ra luôn gần như theo chu kỳ Cung và cầu tự vận động để đạt trạng thái cân bằng theo cơ chế thị trường đã khiến cho giá và sản lượng tăng đồng thời cũng giảm liên tục

d. Tăng trưởng

Có sự tăng trưởng của nền kinh tế thì đòi hỏi tiết giảm tiêu dùng đến cung cấp các tài nguyên tạo ra vốn và đầu tư công nghệ mới Ý nghĩa của mục tiêu tăng trưởng là mong muốn làm cho tốc độ tăng của sản lượng quốc gia hay tổng sản phẩm xã hội GDP đạt được ở mức cao nhất mà nền kinh tế có thể thực hiện được, mức độ tăng trưởng kinh tế có liên quan tới sự ổn định của nền kinh tế

Bốn mục tiêu trung tâm của nền kinh tế cần bảo đảm để đạt sự tăng trưởng cao, chúng mang tính xung khắc nhưng vẫn bổ sung cho nhau, nhà nước đóng vai trò để tác động theo chiều hướng có lợi cho xã hội đối với cơ chế thị trường trong những trường hợp phải cân nhắc khi cần thiết áp dụng một chính sách, sử dụng công cụ nào với mục tiêu nào cho dài hạn hay ngắn hạn

Như vậy, đặc trưng cơ bản của kinh tế thị trường là hàng hóa, là tự do kinh doanh hàng hóa trong khuôn khổ pháp luật Do mưu cầu lợi ích con người và

do được tự do kinh doanh nên trong kinh tế thị trường cạnh tranh diễn ra mạnh

mẽ, quyết liệt, đa dạng Nền kinh tế thị trường là nền kinh tế hoạt động chủ yếu theo quy luật cạnh tranh đáp ứng nhu cầu hàng hóa, cạnh tranh diễn ra ở

quan trọng thúc đẩy sự phát triển Trong hoạt động kinh tế, cạnh tranh là sự giành giật thị trường, khách hàng, đối tác trên cơ sở các ưu thế về chất lượng hàng hóa, giá cả hàng hóa, thời hạn, sự thuận tiện và uy tín lâu dài Cạnh tranh trên cơ sở các ưu thế là cạnh tranh lành mạnh Để có ưu thế về chất lượng sản phẩm, dịch vụ người sản xuất phải đầu tư thỏa đáng cho việc nghiên cứu đổi mới sản phẩm, đổi mới quản lý, đổi mới công nghệ, cho nhân tố con người

Để có ưu thế về chất lượng sản phẩm, giá chào bán, giá bán hàng hóa doanh nghiệp không còn cách nào khác phải thường xuyên quan tâm đầu tư quản lý tốt tất cả các yếu tố sản xuất, các hoạt động thành phần Chất lượng sản phẩm

ưu thế so với các đối thủ cạnh tranh trước hết là chất lượng đáp ứng, phù hợp với yêu cầu của người sử dụng hàng hóa Như vậy, khi quản lý kinh doanh cần nắm bắt được chất lượng mà người tiêu dùng yêu cầu đối với sản phẩm hàng hóa và phải biết quan hệ giữa chất lượng và chi phí Tiến hành cạnh tranh lành mạnh là phải làm việc thực sự nghiêm túc, không ngừng sáng tạo, sử dụng sản phẩm sáng tạo là phải biết chi nhiều để được thu nhiều hơn, là phải mạo hiểm, chấp nhận rủi ro…Trong kinh tế thị trường phương pháp quản lý hiện đại và tiến bộ khoa học công nghệ là hai vũ khí cạnh tranh sắc bén, sản xuất kinh doanh có cạnh tranh rất cần đến tiến bộ quản lý và tiến bộ khoa học công nghệ Trong kinh tế thị trường các quá trình, hiện tượng, sự vật biến đổi với tốc độ nhanh hơn bình thường rất nhiều; trình độ cao hay thấp, đúng hay sai, hơn hay kém, tốt hay xấu, tiến bộ hay lạc hậu, tích cực hay tiêu cực…bộc lộ nhanh chóng rõ ràng hơn

Do tác động của cạnh tranh lành mạnh nền kinh tế thị trường đem lại cho chúng ta những lợi ích to lớn sau:

- Hàng hóa phong phú hơn, tốt đẹp hơn, dễ mua hơn

- Con người chủ động, năng động hơn

- Các yếu tố thuộc lực lượng sản xuất ra đời và phát triển nhanh hơn…

Mặt khác, trong kinh tế thị trường dễ xảy ra các trường hợp sau:

• Trường hợp một số người do quá cuồng nhiệt theo đuổi hiệu quả kinh

tế dẫn đến mua bán mọi thứ, tiến hành cạnh tranh thô bạo

• Trường hợp tàn phá môi sinh, không chú ý đến môi trường lao động

• Bất công đối với những người ít có khả năng cạnh tranh do nguyên nhân khách quan: bẩm sinh, cống hiến cho Cách mạng, cho chiến tranh bảo vệ Tổ quốc

Qua nghiên cứu chúng ta hoàn toàn có thể khẳng định rằng, nền kinh tế thị trường có bản chất, một số quy luật hoạt động vừa gần với tự nhiên, vừa mang dấu ấn của thời đại và về cơ bản là khác với kinh tế bao cấp - chỉ huy tập trung Trong kinh tế thị trường để đạt được hiệu quả hoạt động chúng ta phải thay đổi nhận thức, phương pháp tiếp cận, phải năng động, linh hoạt…để không ngừng nâng cao hiệu quả hoạt động nói chung, hoạt động kinh doanh nói riêng, không có cách nào khác là phải đích thực hóa mọi vấn đề; thiết thực hóa, hiện đại hóa các yếu tố đầu vào; trật tự hóa; hợp lý hóa; đồng bộ hóa các hoạt động bộ phận, tức là phải đặc biệt coi trọng việc học tập nâng cao trình

độ quản lý hoạt động nói chung, trình độ quản lý hoạt động kinh doanh nói riêng

Muốn kinh doanh có hiệu quả trước hết phải nghiên cứu lựa chọn được sản phẩm thị trường một cách công phu, thông minh nhất Để có phương án kinh - doanh, doanh nghiệp trước hết phải đầu tư nghiên cứu, dự báo cụ thể, định lượng thương đối chính xác nhu cầu của thị trường, các đối thủ cạnh tranh và năng lực của bản thân doanh nghiệp trong tương lai Nhu cầu của thị trường là nhu cầu của một cộng đồng người nên rất đa dạng, phong phú và luôn biến động

Như vậy, từ nhu cầu của con người chúng ta có thể nhận biết được phần

bằng cách dựa vào khái niệm: nhu cầu của con người là những gì cần thiết cho

sự tồn tại và phát triển của con người hoặc nhu cầu con người là những gì nếu được đáp ứng, thỏa mãn thì con người sẽ được sung sướng

Khi dự báo về nhu cầu thị trường về một hàng hóa cụ thể điều quan trọng đầu tiên là phải tìm hiểu các yếu tố tạo nên, ảnh hưởng đến nhu cầu thị trường của hàng hóa đó như: đòi hỏi của bản thân sự tồn tại, phát triển của quá trình,

sự vật; mức độ nhận thức được tiện ích của hàng hóa đó; khả năng thanh toán; mức độ hấp dẫn của cung cầu hàng hóa đó: chất lượng, giá, độ tin cậy, thuận tiện, mức độ điều tiết của chính phủ; môi trường văn hóa; thói quen của người tiêu dùng; giai đoạn chu kỳ sống của sản phẩm và động thái cơ cấu chất lượng

Để hình thành phương án kinh doanh cần nắm bắt các loại nhu cầu hàng hóa của thị trường, động thái và tổng lượng của từng nhu cầu Ngoài việc nghiên cứu nhu cầu hàng hoá của con người , của thị trường cụ thể còn phải nghiên cứu nghiêm túc, tỉ mỉ, công phu các nguồn đáp ứng khác các đối thủ – cạnh tranh Trong kinh tế thị trường các doanh nghiệp trong nước và nước ngoài được tự do kinh doanh các mặt hàng nhà nước không cấm Như vậy, dự đoán nghiên cứu tương đối chính xác được các đối thủ cạnh tranh theo từng loại mặt hàng kinh doanh là quan trọng và rất khó khăn

Hoạt động kinh tế có sự tham gia của nhiều người trong bối cảnh có cạnh tranh là hoạt động vô cùng phức tạp Muốn có hiệu quả cao phải biết nhìn nhận, định hướng tinh nhanh; lập kế hoạch, chuẩn bị triển khai nghiêm túc, phân công rõ ràng hợp lý; phối hợp ăn khớp nhịp nhàng; điều chỉnh linh hoạt…các thao tác đó là thao tác quản lý kinh doanh Quản lý kinh doanh trong điều kiện có cạnh tranh là tìm cách, biết cách tác động đến những người cấp dưới, những người thừa hành để họ tạo ra và duy trì các lợi thế về chất lượng hàng hóa, giá, thời hạn, sự thuận tiện và uy tín Để tác động có hiệu lực phải hiểu biết sâu sắc về con người vì con người là khách hàng, là đối tác, là

chủ thể quản lý, là đối tượng quản lý Trong điều hành người quản lý thường xuyên phải giải quyết quan hệ với những người chủ vốn, với những người là đối tác - bạn hàng, với những người đại diện cho các cơ quan quản lý chức năng của nhà nước, với những người lãnh đạo chính quyền địa phương, với đại diện tổ chức người lao động…Người quản lý thường phải chọn dùng người nghiên cứu thị trường, lập kế hoạch kinh doanh; chọn dùng người thực hiện khâu vật tư, thiết bị, chọn dùng người làm công tác kế toán, giải quyết các vấn đề tài chính…Công việc của người quản lý kinh doanh chủ yếu là dùng người, quan hệ với con người phục vụ cho việc giải quyết các vấn đề của doanh nghiệp, thực hiện các mục tiêu, mục đích của tập thể doanh nghiệp Do vậy nếu không hiểu biết tốt về tình hình sức khỏe, nhu cầu, năng lực, động cơ hoạt động của những người thực hiện các công việc kinh doanh của doanh nghiệp…thì không thể làm tốt công việc quản lý

Như vậy, trước khi tiến hành kinh doanh trong kinh tế thị trường cần nghiên cứu, xem xét thực sự nghiêm túc, công phu, nhu cầu của thị trường, các đối thủ cạnh tranh, đầu tư thỏa đáng, thông minh để tạo ra và không ngừng phát triển các yếu tố nội lực như: trình độ của những người lãnh đạo, trình độ của các chuyên gia công nghệ, trình độ của đội ngũ những người thừa hành…những người sẽ sáng tạo ra cách thức, công cụ, phương tiện hoạt động tiến bộ, đảm bảo và duy trì các lợi thế cạnh tranh của sản phẩm, dịch vụ

1.2 Đặc điểm hoạt động của NHTM trong kinh tế thị trường

1.2.1 Bản chất của ngân hàng thương mại:

Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu

và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và

sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu, làm phương tiện thanh toán và các dịch vụ ngân hàng khác

Ở Việt Nam, trước Cách Mạng tháng 8 năm 1945 có ngân hàng Đông Dương do Pháp thành lập là tổ chức ngân hàng lớn nhất, nó đem lại những lợi ích rất lớn cho thực dân Pháp và góp phần mở mang nền kinh tế của ba nước Việt - Miên – Lào.

Đến ngày 06/05/1951 theo sắc lệnh số 15/LCT của Chủ tịch nước Việt Nam quyết định thành lập ngân hàng quốc gia Việt Nam, là ngân hàng đầu tiên của nước ta Từ năm 1951 đến trước khi có nghị định 53/HĐBT ngày 26/03/1988, hệ thống ngân hàng ở Việt Nam là hệ thống ngân hàng một cấp, gồm ngân hàng nhà nước và các ngân hàng chuyên doanh trực thuộc Hệ thống ngân hàng một cấp vừa làm nhiệm vụ quản lý vừa làm nhiệm vụ kinh doanh nên hoạt động của ngành ngân hàng đã trở nên đơn phương, cứng nhắc, không đáp ứng được các yêu cầu đổi mới của cơ chế thị trường Vì thế, nghị định 53/HĐBT ra đời đã chuyển hệ thống ngân hàng sang hai cấp Theo đó chức năng phát hành vẫn do ngân hàng nhà nước đảm nhận, còn các chức năng kinh doanh được thực hiện bởi các ngân hàng chuyên doanh

Khi Hội đồng nhà nước ban hành hai pháp lệnh ngân hàng, ngân hàng chuyên doanh quốc doanh trở thành ngân hàng thương mại quốc doanh

Ngân hàng thương mại quốc doanh

Được hình thành và phát triển từ năm 1988 đến nay và là hệ thống ngân hàng thuộc sở hữu nhà nước, có tiềm lực về vốn lớn nhất trong hệ thống ngân hàng, có mạng lưới rộng khắp các tỉnh thành và có lượng khách hàng truyền thống, ổn định Hiện nay, chúng ta có 5 NHTM quốc doanh gồm:

- Ngân hàng công thương Việt Nam

- Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam

- Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam

- Ngân hàng ngoại thương Việt Nam

- Ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long

NHTM quốc doanh cho đến nay vẫn là ngân hàng lớn nhất trong cả nước về thị phần họat động Theo số liệu tổng hợp từ NHNN, NHTM quốc doanh chiếm 74% thị phần cho vay, 78% thị phần huy động vốn và chiếm 76% tài sản có trên tổng tài sản có của cả hệ thống

Ngân hàng thương mại cổ phần

Trên cả nước có 36 ngân hàng cổ phần, thị phần cho vay của các ngân hàng này chiếm khoảng 14,5%, 10% vốn huy động và cũng khoảng 11% tài sản có so với tổng tài sản có của cả hệ thống

Ngân hàng liên doanh

Có 04 ngân hàng liên doanh trên lãnh thổ Việt Nam đang hoạt động, thị phần tín dụng của ngân hàng này chiếm khoảng 1,1%, thị phần huy động khoảng 1,15% và tài sản có so với tổng tài sản có của cả hệ thống khoảng 1,5%

Chi nhánh ngân hàng nước ngoài

Trong cả nước hiện nay có khoảng 26 chi nhánh ngân hàng nước ngoài đang hoạt động, tập trung chủ yếu ở hai thành phố lớn là Hà Nội và TP Hồ Chí Minh, thị phần cho vay của ngân hàng này chiếm khoảng 9%, thị phần huy động vốn chiếm khoảng 10% và tài sản có trên tổng tài sản có của hệ thống khoảng 11,1%

Quỹ tín dụng nhân dân

Đây là hệ thống ngân hàng bán lẻ rộng khắp nhất với 900 quỹ tín dụng nhân dân trên khắp cả nước Thị phần cho vay của loại hình này chiếm khoảng 1,4%, thị phần huy động vốn khoảng 0,85 % và tài sản có trên tổng tài sản có toàn hệ thống là 0,4%

Các nghiệp vụ ngân hàng ngày càng phong phú và đa dạng, công nghệ ngân hàng ngày càng phát triển, khả năng cạnh tranh ngày càng gay gắt

1.2.2 Chức năng của ngân hàng thương mại

Trong điều kiện của nền kinh tế hàng hóa, ngân hàng thương mại thực hiện các chức năng sau đây:

1.2.2.1 Chức năng trung gian tín dụng

Đây là chức năng đặc trưng và cơ bản nhất của ngân hàng và có ý nghĩa đặc biệt quan trọng trong việc thúc đẩy nền kinh tế hàng hóa phát triển Thực hiện chức năng này, một mặt ngân hàng thương mại huy động và tập trung nguồn vốn nhàn rỗi trong các tổ chức kinh tế, cơ quan, đoàn thể, tiền tiết kiệm trong dân cư… để hình thành nguồn vốn cho vay Mặt khác trên cơ sở nguồn vốn đã huy động được, ngân hàng sử dụng cho vay đáp ứng các nhu cầu vốn của nền kinh tế

Với chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng đã là chiếc cầu nối giữa người có tiền nhàn rỗi và người thiếu tiền để kinh doanh Kích thích quá trình luân chuyển vốn của toàn xã hội và thúc đẩy quá trình tái sản xuất của các doanh nghiệp do vốn đáp ứng kịp thời

1.2.2.2 Chức năng trung gian thanh toán và quản lý các phương tiện

thanh toán

Trong chức năng này ngân hàng đóng vai trò là người thủ quỹ của các doanh nghiệp, ngân hàng thực hiện các dịch vụ thanh toán theo sự ủy nhiệm của khách hàng Ngân hàng thương mại sẽ thực hiện các nghiệp vụ như thu

hộ, chi hộ, chuyển tiền theo sự ủy nhiệm của khách hàng Ngoài ra ngân hàng còn khai thác triệt để nguồn tiền gửi thanh toán của khách hàng để cho vay, biến những nguồn tiền gửi thanh toán của doanh nghiệp, tiền gửi tiết kiệm của

cá nhân có chi phí thấp thành những món cho vay có kỳ hạn với lãi suất cao, tối đa lợi nhuận hóa

Khi ngân hàng trở thành trung gian thanh toán thì phần lớn những khoản thu chi về hàng hóa, dịch vụ của xã hội đều được thực hiện qua ngân hàng với

những hình thức thanh toán thích hợp, thủ tục giản đơn và kỹ thuật ngày càng tiên tiến Với chức năng trung gian thanh toán, ngân hàng tham gia kiểm soát hoạt động kinh doanh của các tổ chức kinh tế góp phần tăng cường kỷ luật tài chính và làm lành mạnh hóa nền kinh tế quốc dân

Trong quá trình thanh toán, ngân hàng sử dụng giấy bạc ngân hàng thay cho vàng trong lưu thông và sau đó sử dụng những công cụ lưu thông tín dụng độc quyền đó (séc, ủy nhiệm chi, thẻ thanh toán…) đã tiết kiệm được cho xã hội rất nhiều về chi phí lưu thông

1.2.2.3 Chức năng tạo tiền của ngân hàng thương mại

Khi một NHTM trong hệ thống nhận được một món tiền gửi dưới dạng tiền cơ bản, thì lập tức toàn bộ hệ thống ngân hàng có khả năng tạo ra một khối tiền rất lớn, lớn hơn rất nhiều so với lượng tiền ban đầu Phần tiền tăng thêm do NHTM tạo ra gọi là bút tệ Bút tệ là một loại tiền chỉ xuất hiện trên

sổ sách của NHTM NHTM có thể tạo ra tiền do sự kết hợp đồng bộ giữa hai chức năng trung gian tín dụng và trung gian thanh toán trong toàn hệ thống NHTM khai thác triệt để những khoản ký thác mà ngân hàng thu nhận được trên tài khoản vãng lai, biến nó thành tài sản có dưới dạng những món cho vay Khả năng tạo tiền của NHTM được thực hiện bằng chuyển khoản hay bút

tệ để thay thế cho tiền mặt Sự kết hợp giữa nghiệp vụ cho vay và thanh toán làm cho tiền dịch chuyển trong hệ thống ngân hàng

1.2.3 Các nghiệp vụ của ngân hàng thương mại

Ngày nay trong hệ thống ngân hàng trung gian thì NHTM thực hiện đầy đủ nhất các nghiệp vụ ngân hàng còn các ngân hàng khác chỉ thực hiện một phần hoặc một số nghiệp vụ ngân hàng Về cơ bản NHTM thực hiện 3 nghiệp vụ chính: nghiệp vụ tạo nguồn vốn, nghiệp vụ sử dụng vốn và nghiệp vụ trung gian

1.2.3.1 Nghiệp vụ tạo nguồn vốn - nghiệp vụ nợ

Là nghiệp vụ hình thành nên nguồn vốn hoạt động của ngân hàng được gọi là nghiệp vụ cơ bản vì các nguồn vốn này nằm bên tài sản nợ trên bảng tổng kết tài sản của NHTM Các nguồn vốn của NHTM gồm có:

 Nguồn vốn chủ sở hữu

Vốn chủ sở hữu là phần vốn riêng của NHTM, nó là vốn điều lệ khi NHTM mới đi vào hoạt động và được bổ sung thường xuyên Vốn điều lệ phải lớn hơn hoặc bằng vốn pháp định do ngân hàng nhà nước quy định Vốn điều lệ quy định cho một NHTM sẽ tùy thuộc quy mô và phạm vi hoạt động của nó Tùy theo loại hình ngân hàng mà vốn điều lệ được hình thành có thể khác nhau Vốn điều lệ của NHTM có nguồn gốc hình thành so với ngân sách nhà nước cấp phát ban đầu nếu là NHTM quốc doanh, còn nếu là NHTM cổ phần thì do các cổ đông đóng góp

Nguồn vốn tự có của ngân hàng chiếm tỷ trọng không lớn trong tổng nguồn vốn của ngân hàng, nhưng nó đóng vai trò quan trọng vì nó là cơ sở để tiến hành kinh doanh, tiến hành thu hút những nguồn vốn khác

 Nguồn vốn tiền gửi của khách hàng

Đây là nguồn vốn hoạt động quan trọng nhất của NHTM, chiếm tỷ trọng cao nhất trong nguồn vốn Dựa vào yếu tố thời gian và tính chất những khoản tiền gửi, tiền gửi của khách hàng được chia làm 2 loại:

- Tiền gửi không kỳ hạn: là loại tiền gửi có thể rút theo yêu cầu người

gửi mà không tôn trọng một kỳ hạn ký thác nào Đây là khoản tiền thường xuyên biến động, ngân hàng không thể định ra kế hoạch sử dụng trước được mà chỉ dựa vào kinh nghiệm quản lý, ngân hàng có thể tận dụng ở một mức độ cho phép

- Tiền gửi có kỳ hạn: là loại tiền gửi mà người gửi tiền được rút ra khi

đến thời hạn quy định Đây là bộ phận tiền huy động mang tính chất

ổn định và chiếm tỷ trọng lớn trong tổng lượng tiền huy động từ khách hàng Ngân hàng chủ yếu sử dụng để cho vay có kỳ hạn Chính điểm thuận lợi này mà ngân hàng phải trả lãi cao vì mục đích của người gửi tiền là lãi suất cao

 Nguồn vốn đi vay

Vốn huy động từ việc phát hành các loại kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi của ngân hàng… nhằm bổ sung nguồn vốn hoạt động của ngân hàng khi vốn tự có và vốn tiền gửi chưa đáp ứng đủ yêu cầu kinh doanh

Vốn vay của Ngân hàng nhà nước: Khi NHNN nhận cho vay, chiết khấu, tái chiết khấu các giấy tờ có giá của NHTM

Vốn vay của các NHTM và các tổ chức tín dụng khác thông qua thị trường tiền tệ ngắn hạn Tại đây, các ngân hàng thiếu thanh khoản sẽ vay của các ngân hàng dư thanh khoản

Vốn vay của các ngân hàng nước ngoài

 Nguồn vốn tiếp nhận

Nguồn vốn này được hình thành từ các nghiệp vụ ủy trị Ngân hàng nhận

ủy thác từ khách hàng để quản trị các tài sản ủy thác Có thể phân loại tài sản

ủy thác: tiền và hiện vật Phần đông khách hàng ủy thác cho ngân hàng quản trị tài sản bằng tiền, ký gửi vào một tài khoản, ủy thác cho ngân hàng quản trị

nó Ngân hàng tiếp nhận các khoản vốn ủy thác của các tổ chức trong và ngoài nước để thực hiện những chương trình, dự án trước Ngoài ra, ngân hàng cũng được uỷ thác quản trị tài sản người quá cố của vị thành niên, người

vô năng…gồm tiền gửi ở ngân hàng, bất động sản Ngân hàng cũng được ủy thác quản trị quỹ dự phòng của các công ty

Như vốn phát sinh trong quá trình hoạt động của ngân hàng khi làm đại

lý, dịch vụ thanh toán, bán chứng phiếu có giá, làm trung gian thanh toán,…

1.2.3.2Nghiệp vụ sử dụng vốn nghiệp vụ có-

Là nghiệp vụ sử dụng các nguồn vốn đã hình thành của ngân hàng, chúng thuộc bên có bảng tổng kết tài sản nên còn được gọi là nghiệp vụ có Bao gồm:

 Nghiệp vụ ngân quỹ

Là nghiệp vụ liên quan đến việc điều hành ngân quỹ của NHTM nhằm duy trì năng lực thanh toán bình thường Trong hoạt động kinh doanh, các NHTM có khả năng biến những tài sản nợ thành những tài sản có nhằm mục đích thu lợi nhuận Do đó, để đảm bảo an toàn và giữ vững lòng tin với khách hàng, trước hết NHTM phải đảm bảo khả năng thanh toán với khách hàng Nếu NHTM không có dự trữ đủ lớn thì khi có một lượng tiền gửi rút ra NHTM sẽ không có đủ tiền mặt để đáp ứng chi trả kịp thời Vì vậy, dự trữ là một bộ phận cần thiết trong cơ cấu tài sản có của NHTM Ngoài ra, dự trữ còn

là một công cụ để đảm bảo an toàn chung cho toàn hệ thống, đồng thời thông qua đó Ngân hàng Trung ương điều hành chính sách tiền tệ NHTW cho phép

ấn định một tỷ lệ dự trữ bắt buộc theo từng thời kỳ nhất định

Nghiệp vụ ngân quỹ tại NHTM bao gồm tiền mặt tại quỹ, tiền gửi tại NHTW, tiền gửi tại các NHTM, tiền gửi tín dụng khác

Tiền mặt tại quỹ: là loại tiền có khả năng thanh toán kịp thời nhất NHTM phải để tại quỹ của mình một số tiền phòng hờ theo một tỷ lệ nhất định trên tiền gửi của khách hàng để đáp ứng nhu cầu thanh toán hoặc rút tiền mặt của khách hàng trong ngày

Tiền gửi tại NHTW: Theo qui định, NHTM phải mở tài khoản tại NHTW

và gửi vào đó một số tiền nhất định gồm hai phần:

• Phần tối thiểu theo qui định của NHTW về tỉ lệ dự trữ bắt buộc

• Phần còn lại dùng để giao hoán séc và thanh toán nợ với các tổ chức tín dụng và NHTM khác

Tiền gửi của NHTM tại NHTW biến động hàng ngày vì mỗi ngày NHTM đều có nộp hay rút tiền mặt, đổi séc là phòng giao hoán Tuy nhiên, NHTM phải duy trì đủ tỷ lệ dự trữ bắt buộc nếu thiếu sẽ bị phạt, nếu thừa sẽ gây lãng phí

 Nghiệp vụ cho vay vốn tín dụng

Nguồn vốn huy động sau khi đã thực hiện nghiệp vụ ngân quỹ, sẽ được

sử dụng để cho vay Nghiệp vụ cho vay là nghiệp vụ đặc trưng nhất của NHTM Nó tạo ra hình thức tín dụng ngân hàng và NHTM sẽ tiến hành phân phối nguồn vốn đã hình thành trong nghiệp vụ huy động, điều tiết vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu, bổ sung vốn cho sản xuất, kinh doanh Dựa vào tính chất

và hình thức cho vay vốn, nghiệp vụ tín dụng bao gồm:

Tín dụng chiết khấu: chiết khấu chứng từ có giá là nghiệp vụ cho vay của NHTM, bằng hình thức chiết khấu NHTM sẽ nhận và tiến hành trả tiền trước cho những chứng từ chưa đến hạn thanh toán cho người thụ hưởng theo

số tiền ghi trên chứng từ sau khi đã khấu trừ tiền lãi chiết khấu, hoa hồng và các chi phí khác

Nghiệp vụ tín dụng thấu chi: là khoản tín dụng ngân quỹ mà doanh nghiệp sử dụng khi nhu cầu của nó vượt quá khả năng vốn lưu động Doanh nghiệp có thể trong một vài ngày có nhu cầu về sự giúp đỡ ngân quỹ Tín dụng thấu chi cho phép doanh nghiệp có được một khối lượng tài trợ nào đó

do NHTM cho vay theo nhu cầu về ngân quỹ

Tín dụng bảo lãnh và tín dụng chấp nhận: với các hình thức tín dụng này, NHTM có thể không ứng tiền ra mà chỉ cam kết thanh toán một khoản

nợ cho khách hàng trong trường hợp khi đến hạn thanh toán khách hàng không trả được nợ Thực chất đây là nghiệp vụ mà NHTM cho khách hàng sử dụng uy tín của mình

Nghiệp vụ tín dụng chứng từ: là phương thức mà ngân hàng cấp tín dụng cho cả hai bên nhà xuất khẩu và nhà nhập khẩu trong hoạt động ngoại thương Sự can thiệp của ngân hàng ở cả hai đều đem lại cho các doanh nghiệp liên quan một sự an toàn cao Tín dụng chứng từ đáp ứng yêu cầu của

cả hai bên với phương cách là phương tiện thanh toán giao dịch thương mại Ngân hàng tham gia kiểm tra quá trình giao hàng của nhà xuất khẩu đồng thời cam kết thanh toán kịp thời của nhà nhập khẩu khi nhà nhập khẩu thực hiện đúng những điều khoản trong thư tín dụng

Nghiệp vụ cho vay có đảm bảo trực tiếp: khách hàng muốn vay vốn ở NHTM phải dùng tài sản thuộc sở hữu hợp pháp để đảm bảo trực tiếp Món tiền được NHTM cho vay phụ thuộc vào nhu cầu bổ sung vốn để sản xuất kinh doanh và giá trị tài sản đảm bảo Tài sản đảm bảo có thể là động sản hoặc bất động sản Nếu người vay sau khi kết thúc hợp đồng không có khả năng trả nợ, NHTM sẽ tiến hành phát mãi tài sản đảm bảo để thu nợ Trong hình thức cho vay có đảm bảo trực tiếp, có thể khách hàng trực tiếp dùng tài sản của mình hoặc người thứ ba đứng ra bảo lãnh

Nghiệp vụ cho vay ứng trước vào tài khoản: Đây là hình thức cấp tín dụng mà trong đó trên cơ sở thoả thuận giữa NHTM với khách hàng, NHTM

sẽ cấp cho khách hàng một hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng được duyệt dựa trên nhu cầu bổ sung vốn cho sản xuất kinh doanh Khách hàng được

quyền sử dụng hạn mức này trong một thời gian nhất định, đồng thời hai bên

kí kết với nhau một hợp đồng tín dụng

Nghiệp vụ tín dụng đầu tư: Thực chất là khoản vay trung, dài hạn bằng tiền, NHTM tài trợ vốn cho các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh, đầu tư vào các dự án như công trình xây dựng cơ bản, công trình xây dựng cải tạo qui mô sản xuất kinh doanh, công trình xây dựng khôi phục tài sản cố định, cải tiến

kỹ thuật, hợp lý hoá các qui trình sản xuất kinh doanh

Nghiệp vụ tín dụng thuê mua: Đây là phương thức mà nhờ đó các doanh nghiệp có thể có các cấu kiện nhà máy, thiết bị và xe cộ mà không cần phải xuất vốn Thay vì mua đứt các tài sản đó, doanh nghiệp thuê lại chính từ công ty cho thuê của NHTM và công ty thường có liên kết với các công ty tài chính khác

Nghiệp vụ tín dụng tiêu dùng: Đây là nghiệp vụ tài trợ tín dụng, NHTM cho vay để giúp khách hàng mua sắm các phương tiện sinh hoạt, góp phần nâng cao đời sống vật chất cho người dân, khi những người này có thu nhập

ổn định nhưng không đủ lớn và tập trung để mua sắm các phương tiện sinh hoạt

 Nghiệp vụ đầu tư

NHTM tham gia vào đầu tư, mua bán chứng khoán trên thị trường chứng khoán nhằm mục đích tìm kiếm lợi nhuận từ lợi tức chứng khoán và từ chênh lệch thị giá chứng khoán mua bán trên thị trường Khi mua cổ phiếu, trái phiếu từ các công ty cổ phần, các xí nghiệp.…thì NHTM trực tiếp góp vốn hoặc cho doanh nghiệp vay

Ngoài ra, ngân hàng còn trực tiếp hùn vốn, liên doanh qua đó trực tiếp góp vốn vào các doanh nghiệp để thành lập công ty, xí nghiệp mới

1.2.3.3 Nghiệp vụ trung gian

Các NHTM có qui mô lớn, hệ thống chi nhánh rộng khắp thì việc thực hiện và mở rộng nghiệp vụ trung gian dễ dàng, đa dạng và nhanh chóng Những nghiệp vụ này ngân hàng thực hiện theo sự ủy nhiệm của khách hàng

và được hưởng hoa hồng Nghiệp vụ trung gian bao gồm: dịch vụ thanh toán, dịch vụ chuyển tiền, thu chi hộ tiền hàng, nghiệp vụ ủy trị, mua bán hộ

1.2.4 Vai trò của NHTM đối với sự phát triển kinh tế

1.2.4.1 NHTM là kênh cấp vốn chủ yếu của nền kinh tế

Nền kinh tế càng phát triển thì nhu cầu để mở rộng sản xuất càng lớn Trong điều kiện các kênh huy động khác của nền kinh tế như thị trường chứng khoán, các quỹ đầu tư tài chính…chưa phát triển thì NHTM là kênh cấp vốn quan trọng nhất trong nền kinh tế NHTM huy động các nguồn vốn tạm thời Nhàn rỗi trong xã hội để cung ứng cho nền kinh tế có đủ vốn mở rộng sản xuất, đổi mới thiết bị nâng cao năng lực sản xuất của cải vật chất cho

xã hội

1.2.4.2 NHTM là cầu nối giữa cá nhân, hộ kinh doanh, các doanh nghiệp với thị trường

Thông qua việc cho vay và đi vay, NHTM làm cầu nối giữa những người

có vốn nhưng tạm thời chưa có nhu cầu sử dụng với người cần vốn bổ sung cho sản xuất kinh doanh Cũng thông qua dịch vụ tư vấn và tín dụng ngân hàng, các cá nhân, hộ kinh doanh, doanh nghiệp có thể nắm bắt nhu cầu thị trường và phát triển sản phẩm phù hợp với nhu cầu thị trường về nhiều phương diện như giá cả, chất lượng, chủng loại, thời gian…

1.2.4.3 NHTM là công cụ để nhà nước điều tiết vĩ mô nền kinh tế

Hoạt động của NHTM có liên quan hầu hết các lĩnh vực kinh tế xã hội -

Vì vậy, thông qua đó nhà nước có thể điều tiết vĩ mô nền kinh tế bằng các công cụ trực tiếp của chính sách tiền tệ phù hợp với mục tiêu phát triển nền kinh tế đất nước trong từng giai đoạn cụ thể NHTM cũng căn cứ vào định hướng phát triển từng vùng, từng ngành kinh tế để đề ra các chính sách tín dụng phù hợp Đáp ứng yêu cầu của kinh tế thị trường, đồng thời đảm bảo mục tiện an toàn, tăng trưởng, hiệu quả của mình

1.2.4.4 NHTM là cầu nối giữa nền tài chính quốc gia và tài chính quốc tế

NHTM góp phần thúc đẩy sự phát triển của hoạt động thương mại quốc

tế, đảm bảo cho hoạt động xuất nhập khẩu được thông suốt, đưa thị trường - quốc nội ngày càng gần với thị trường quốc tế

Bên cạnh đó, NHTM cùng với NHNN là cầu nối quan trọng để hội nhập giữa nền tài chính quốc gia và nền tài chính quốc tế

PHaàN 2

THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG TÂN THUẬN

2.1 Đặc điểm và hiệu quả hoạt động của NHNT Tân Thuận

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của NHNT Việt Nam

Thành lập ngày 01/04/1963 mà tiền thân là Cục ngoại hối Ngân hàng nhà nước Việt Nam, NHNT Việt Nam (Vietcombank) là một ngân hàng thương mại quốc doanh đầu tiên của hệ thống ngân hàng Việt Nam Trong những năm 1963 1990 Vietcombank là một NHTM kinh doanh các nghiệp vụ đối -ngoại và cho đến nay, NHNT làm cả nghiệp vụ đối nội và đối ngoại, thực hiện theo luật các tổ chức tín dụng và các luật khác của Việt Nam cũng như thông

lệ quốc tế quy định về thanh toán, bảo lãnh, tín dụng thương mại và tín dụng quốc tế…Sau 35năm xây dựng và trưởng thành, Vietcombank đã góp phần tích cực phục vụ sự nghiệp phát triển kinh tế đất nước

Khi mới thành lập, Vietcombank chỉ có một cơ sở tại Hà Nội, hiện nay Vietcombank đã phát triển thành một hệ thống hoàn chỉnh gồm ngân hàng ngoại thương trung ương và 59 chi nhánh tại các thành phố trong cả nước, 2 văn phòng đại diện ở nước ngoài (Singapore và Pari), 1 công ty tài chính, 1 công ty chứng khoán với tổng số khoảng 6558 cán bộ công nhân viên (tính đến 31/12/2005) Vietcombank đầu tư cổ phần vào 7 doanh nghiệp, 5liên doanh với nước ngoài, 5 ngân hàng cổ phần, 2 công ty bảo hiểm,2 công ty kinh doanh bất động sản, Vietcombank có quan hệ đại lý với hơn 1500 ngân hàng thuộc 85 nước trên thế giới

Trong suốt thời kỳ kế hoạch hóa tập trung, Vietcombank là ngân hàng duy nhất được nhà nước giao cho nhiệm vụ phục vụ thanh toán xuất nhập khẩu, tiếp nhận viện trợ, vay nợ nước ngoài Vào cuối thập kỷ 80 và những năm đầu thập kỷ 90, khi Việt Nam chuyển sang cơ chế thị trường cùng với việc nhà nước ban hành luật ngân hàng, Vietcombank không còn giữ vị trí độc tôn trong quan hệ quốc tế, tín dụng và thanh toán xuất nhập khẩu nữa, hàng loạt các ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng liên doanh với nước ngoài, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, công ty tài chính ra đời đã đặt Vietcombank trước sự cạnh tranh quyết liệt Dù vậy với uy tín lâu năm, với bề dày kinh nghiệm trong công tác thanh toán xuất nhập khẩu, với quan hệ rộng rãi và kịp thời mở rộng quan hệ đại lý với ngân hàng tại các nước có quan hệ thương mại với Việt Nam Vietcombank vẫn luôn có tốc độ phát triển nhất định và là ngân hàng luôn giới thiệu các sản phẩm ngân hàng mới và tiên tiến Vietcombank đã áp dụng các phương thức thanh toán mới như ứng dụng thẻ thông minh, trở thành thành viên của Mastercard, Visacard, là đại lý thanh toán thẻ của American Express và JCB cũng như Diner Club trong thời gian trước mắt, là ngân hàng thành viên của hệ thống thanh toán quốc tế qua mạng SWIFT

Hiện nay, Vietcombank được coi là một NHTM của Việt Nam có uy tín nhất, được nhà nước xếp vào một trong 23 doanh nghiệp đặc biệt, được tạp chí ASIAN MONEY - tạp chí tiền tệ uy tín ở châu Á bình chọn là ngân – hàng hạng nhất Việt Nam năm 2005 Qua nhiều năm đổi mới và tự hoàn thiện, Vietcombank đã học hỏi được nhiều kinh nghiệm của các nước phát triển, ứng dụng thành tựu khoa học kỹ thuật để hoàn thiện và phát triển nghiệp vụ ngân hàng, khuyếch trương quan hệ buôn bán trên các thị trường lớn, đầy tiềm năng Vietcombank đã thực sự vững chắc, đủ sức cạnh tranh

đầu trong cả nước, cố gắng vươn lên với phương châm “Uy tín, hiệu quả -

luôn mang đến cho khách hàng sự thành đạt” và đóng góp nhiều kinh nghiệm

cho xây dựng và hoạt động của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Vietcombank là NHTM quốc doanh đang được các chính sách, cơ chế nhà nước bảo trợ và tạo điều kiện phát triển Trong hệ thống các NHTM quốc doanh, Vietcombank là ngân hàng có tiềm lực về vốn, đặc biệt là ngoại tệ, có kinh nghiệm lâu năm về thanh toán quốc tế nên được đánh giá cao, Vietcombank là ngân hàng đi đầu trong việc áp dụng công nghệ tiên tiến vào hoạt động và đã 5 năm liền được tạp chí The Banker bình chọn là ngân hàng tốt nhất Việt Nam

2.1.2 Sự hình thành và phát triển của Vietcombank Tân Thuận

2.1.2.1 Về cơ cấu tổ chức

Chi nhánh ngân hàng ngoại thương khu chế xuất Tân Thuận ( VCBTT ) được thành lập ngày 01/10/1993, là chi nhánh trực thuộc ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam VCBTT được thành lập gắn liền với sự ra đời và phát triển của khu chế xuất Tân Thuận, khu chế xuất được coi là thành công nhất khu vực Đông Nam Á trong thập kỷ 90

2.1.2.2 Những thuận lợi và khó khăn

Thời kỳ đầu mới thành lập, VCBTT chỉ là một chi nhánh nhỏ với 8 nhân viên năm 1993 Đến năm 2000, chi nhánh đã có 60 nhân viên, 2 phòng giao dịch Và từ đó, mạng lưới hoạt động của chi nhánh không ngừng phát triển cùng với sự phát triển của hệ thống ngân hàng, đến nay chi nhánh đã có: 215 nhân viên, 1 hội sở chính, và 5 chi nhánh cấp 2

Trong hoạt động kinh doanh, VCBTT có nhiều thuận lợi song cũng gặp không ít khó khăn Những thuận lợi cơ bản có thể thấy là:

- VCBTT là chi nhánh duy nhất, cho tới nay đặt trụ sở và hoạt động chính trong khu chế xuất, do đó phần nào tránh được những cạnh tranh gay gắt trong hoạt động ngân hàng trên địa bàn TPHCM

- Các khách hàng của VCBTT là các nhà đầu tư nước ngoài đã quen với các dịch vụ ngân hàng hiện đại do đó rất dễ giới thiệu và đưa vào

sử dụng các dịch vụ ngân hàng hiện đại theo tiêu chuẩn quốc tế Đồng hành với những thuận lợi luôn là những khó khăn, thách thức Có thể thấy những khó khăn cơ bản của VCBTT như sau:

- Mục tiêu thành lập chi nhánh là để phục vụ các nhà đầu tư trong khu chế xuất vốn là những người am hiểu rất rõ về kinh doanh quốc tế và các dịch vụ ngân hàng hiện đại song cơ chế chính sách của nhà nước chưa theo kịp sự phát triển này Ví dụ: chúng ta có luật đầu tư nước ngoài để khuyến khích đầu tư nước ngoài nhưng cơ chế cho vay, cơ chế quản lý ngoại hối trong khu chế xuất không có Việc áp dụng các quy định bên ngoài vào khu vực đặc thù này có những điểm không phù hợp Hành lang pháp lý không rõ ràng làm cho chi nhánh phải vừa làm vừa tìm cách áp dụng cho phù hợp và rút kinh nghiệm qua thực tế hoạt động

- Tuy là một ngân hàng đóng trong hàng rào khu chế xuất nhưng VCBTT lại không được áp dụng những ưu đãi như các nhà đầu tư và chi phí thì phải trả bằng USD như các nhà đầu tư khác Ví dụ: tiền thuê đất, tiền điện, nước, dịch vụ tiện ích phải trả bằng USD nhưng tiền lương CBCNV và các khoản thu nhập khác được tính theo đơn giá và hệ số như các DNNN và không được hưởng các ưu đãi về thuế như các nhà đầu tư khác Điều đó dẫn đến sự không tương ứng trong thu – chi, lợi nhuận thấp hơn so với một ngân hàng khác có cùng quy

2.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh qua 5 năm: 2001 – 2005

2.2.1 Hoạt động huy động vốn

Công tác huy động vốn tại VCBTT trong thời gian qua luôn diễn biến theo hướng tích cực Tổng nguồn vốn huy động năm sau luôn tăng so với năm trước, tỷ lệ tăng trưởng bình quân 5 năm 2001 2005 là 54,4%năm, trong đó – năm cao nhất là 2004 và năm thấp nhất là 2001 Nguồn vốn huy động từ thị trường 2 ( thị trường liên ngân hàng ) chiếm tỷ trọng rất thấp và những năm sau này không có vì theo quy định của VCBTW: tất cả nguồn vốn này được tập trung tại VCBTW Nguồn vốn huy động từ thị trường 1( thị trường các tổ chức kinh tế và cá nhân ) tăng trưởng đều qua các năm và là nguồn huy động quan trọng nhất, có tỷ trọng lớn nhất tại VCBTT Nguồn vốn này chủ yếu tập trung ở một số khách hàng lớn như: Công ty điện tử Samsung Vina, công ty liên doanh Vinastar, công ty liên doanh Phú Mỹ Hưng, công ty điện lực Hiệp Phước…vốn huy động từ dân cư còn ít do vị trí kinh doanh của chi nhánh chủ yếu tập trung trong các khu chế xuất và khu công nghiệp Ngoài ra chi nhánh còn có lợi thế là có nguồn tiền gửi dồi dào do các công ty trong khu chế xuất gửi và bán Chi nhánh dùng nguồn ngoại tệ này làm thế mạnh thu hút các doanh nghiệp nhập khẩu trong nước giao dịch, nhất là khi ngoại tệ khan hiếm Nguồn vốn tự huy động tại chi nhánh ngày càng tăng, vốn vay VCBTW ngày càng giảm chứng tỏ khả năng tự chủ về nguồn vốn của chi nhánh ngày càng lớn Đây cũng là xu thế chung của mọi ngân hàng trong quá trình cạnh tranh Ngân hàng nào có nguồn vốn lớn hơn, khả năng tự huy động tại chỗ lớn hơn sẽ có điều kiện phát triển kinh doanh tốt hơn tổng hợp về tình hình nguồn vốn thể hiện qua bảng sau:

Bảng 1: Tổng nguồn vốn huy động qua 5 năm 2001-2005

Đơn vị: Triệu đồng và ngàn USD

Chỉ tiêu

Năm

Tổng số

(qui ra VND)

Trong đó

Vay VCB TW

74.040

0 4.910

15.530

0 1.010

0 129.470

-Tỷ lệ tăng (+) giảm (-) so

với 31/12/2004

-4,4% -6,6% 0 +38%

Vốn huy động được phân theo thời gian ta thấy:

Nguồn vốn huy động không kỳ hạn biến động thất thường, tuy nhiên vẫn tăng trưởng qua từng năm Riêng năm 2003, vốn huy động không kỳ hạn giảm 12% do giá vàng quá cao, lãi suất ngân hàng không hấp dẫn khiến người dân tập trung tiền mua vàng, các công ty xây dựng tập trung vốn trong thị trường bất động sản năm 2002 và những tháng đầu năm 2003 làm cho vốn tập trung tại ngân hàng giảm Trong cơ cấu huy động có kỳ hạn thì vốn huy động tập trung chủ yếu kỳ hạn dưới 12 tháng ( 90% tổng nguồn vốn có kỳ hạn ), kỳ hạn trên 12 tháng hầu như không huy động được Điều đó cho thấy sự thiếu vốn cho các dự án dài hạn của chi nhánh Trong nguồn vốn huy động có kỳ hạn, vốn chủ yếu tập trung ở các doanh nghiệp liên doanh hoặc doanh nghiệp nước ngoài, nguồn vốn huy động trong dân cư không nhiều VCBTT cần có định hướng mở rộng huy động vốn trong dân cư vì đây là thị trường tiềm năng mà các ngân hàng nên triệt để khai thác Vốn tại các doanh nghiệp thường không ổn định rất khó kế hoạch hóa trong dài hạn

Về tỷ trọng, vốn huy động có kỳ hạn ngày càng chiếm tỷ trọng lớn, trong 2 năm 2003 và 2004 nguồn vốn này gấp 2 lần vốn huy động không kỳ hạn Điều này có thể do chính sách lãi suất kỳ hạn hấp dẫn hơn nên khách hàng tập trung gửi kỳ hạn Có thể xem số liệu trong bảng dưới đây:

Bảng 2: Nguồn vốn huy động phân loại theo thời gian

+25%

-2%

1.242.580

598.820 643.760 +80,61%

+56,84%

+110,24%

1.611.370

526.850 1.084.520 +29,68%

-12%

+68%

1.914.430

794.280 1.120.150 +18,8%

+50,76%

3,2%

1.830.350

859.780 783.610 -4,4%

+8,2% -30%

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh các năm của VCBTT)

Vốn huy động phân theo loại tiền ta có:

Vốn huy động bằng VND luôn chiếm tỷ trọng >50% tổng nguồn vốn Vốn ngoại tệ chiếm khoảng 33% tổng nguồn vốn So với những NHTM khác thì vốn huy động ngoại tệ của VCBTT như vậy là khá cao Lợi thế này do nguồn tiền gửi của các công ty trong khu chế xuất mang lại Do đó cần phải có chính sách thỏa đáng để giữ lợi thế này

Bảng 3: Nguồn vốn huy động phân loại theo đồng tiền

321.910

46,8%

687.980

875.360 70,45%

367.220

29,55%

1.242.580

1.196.760 74,26%

414.610

25,74%

1.611.370

1.270.860 66,38%

643.570

33,62%

1.914.430

1.203.090 65,73% 627.260

34,27% 1.830.350

( Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh các năm của VCBTT)

2.2.2 Hoạt động tín dụng

Hoạt động tín dụng là hoạt động mang lại thu nhập lớn nhất cho VCBTT

Dư nợ tín dụng tăng trưởng đều qua các năm Trong những năm trước, định hướng kinh doanh của chi nhánh là tập trung đầu tư cho các doanh nghiệp xây dựng cơ sở hạ tầng, các DNNN do đó mà doanh số cho vay và tỷ trọng dư nợ

ở khu vực này tăng nhanh Tỷ trọng dư nợ doanh nghiệp nhà nước chiếm khoảng 60% tổng dư nợ và giảm dần xuống còn khoảng 25% tổng dư nợ vào cuối năm 2005 Việc giảm cho vay DNNN là do chủ trương mở rộng cho vay bán lẻ, cho vay doanh nghiệp nước ngoài và các thành phần kinh tế khác Nhưng quan trọng nhất là do từ năm 2003 trở lại đây, các doanh nghiệp thi công XDCB gặp nhiều khó khăn, nợ đọng các công trình thi công chưa thanh toán được, quản lý vốn yếu kém dẫn đến thua lỗ không trả đuợc nợ và lãi vay ngân hàng Các ngân hàng đồng loạt xiết chặt các khoản tín dụng xây dựng cơ bản