Như vậy điểm khỏc biệt giữa NHTM và cỏc tổ chức tài chớnh khỏc là NHTMđược thực hiện mọi hoạt động ngõn hàng, những trung gian tài chớnh khỏc vớ dụ cụngty bảo hiểm khụng được nhận tiền g
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 9
Thị trường tài chính hoạt động chủ yếu thông qua các trung gian tài chính, trong đó hệ thống ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng nhất về quy mô tài sản và đa dạng dịch vụ Vậy ngân hàng thương mại (NHTM) là gì?
NHTM là tổ chức kinh doanh tiền tệ, chuyên nhận tiền gửi từ khách hàng với cam kết hoàn trả Họ sử dụng số tiền này để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và cung cấp các phương tiện thanh toán.
Theo Luật các tổ chức tín dụng, ngân hàng thương mại (NHTM) là tổ chức tín dụng thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng, bao gồm nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán Điểm khác biệt giữa NHTM và các tổ chức tài chính khác là NHTM có quyền thực hiện mọi hoạt động ngân hàng, trong khi các trung gian tài chính như công ty bảo hiểm không được nhận tiền gửi không kỳ hạn và không cung ứng dịch vụ thanh toán.
1.1.2 Hoạt động cơ bản của NHTM
Các ngân hàng thương mại (NHTM) hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ thông qua ba loại nghiệp vụ chính: huy động vốn, tài trợ cho nền kinh tế và cung cấp các dịch vụ ngân hàng đa dạng.
Nghiệp vụ huy động vốn bao gồm việc tiếp nhận tiền gửi và tiết kiệm có thời hạn cũng như không thời hạn, phát hành trái phiếu và thương phiếu, vay từ các tổ chức tín dụng và ngân hàng thương mại khác Ngoài ra, còn có nguồn vốn từ tài trợ, đầu tư phát triển và vốn ủy thác đầu tư.
1.1.2.2 Tài trợ nền kinh tế
Nghiệp vụ chủ yếu của ngân hàng thương mại (NHTM) bao gồm các hoạt động tín dụng như cho vay ngắn hạn, cho vay trung dài hạn, bảo lãnh trong nước và quốc tế, cùng với việc đầu tư mua bán chứng khoán, chủ yếu là trái phiếu Chính phủ Những hoạt động này không chỉ giúp NHTM mở rộng quy mô hoạt động mà còn cung cấp nguồn vốn cần thiết cho doanh nghiệp và cá nhân trong việc tổ chức sản xuất, kinh doanh và tiêu dùng.
1.1.2.3 Các loại dịch vụ ngân hàng a.Dịch vụ thanh toán: Đây là đặc thù của các NHTM Nó thúc đẩy chu chuyển vật tư hàng hoá và vốn trong nền kinh tế. b.Dịch vụ tư vấn: Bao gồm các tư vấn về tài chính của các công ty, quản lý tiền mặt cho khách hàng, chủ yếu là cho các công ty tư vấn môi giới chứng khoán.
Ngoài ra, còn có các hoạt động như dịch vụ phát hành chứng khoán, kinh doanh ngoại tệ, và giao dịch vàng bạc đá quý Bên cạnh đó, dịch vụ cho thuê mua, bao gồm cho thuê văn phòng và máy móc thiết bị, cũng đóng vai trò quan trọng trong lĩnh vực này.
Tín dụng là hoạt động quan trọng nhất trong các hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM), vì nó không chỉ tài trợ vốn cho nền kinh tế mà còn tạo ra nguồn thu nhập chủ yếu cho các NHTM.
RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM
1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng đề cập đến khả năng một khách hàng vay hoặc đối tác không thực hiện nghĩa vụ đã thỏa thuận, dẫn đến việc giảm giá trị hoặc không thu hồi được các khoản cho vay và các khoản phải thu của ngân hàng.
Theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ban hành ngày 22 tháng 04 năm
Theo quy định của Ngân hàng Nhà nước năm 2005 về phân loại nợ và dự phòng rủi ro, rủi ro tín dụng được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.
Rủi ro tín dụng là một yếu tố quan trọng trong hoạt động ngân hàng, không chỉ liên quan đến cho vay mà còn bao gồm nhiều hoạt động tín dụng khác như bảo lãnh, cam kết, tài trợ thương mại, cho vay liên ngân hàng, và các chứng khoán có giá như trái phiếu, cổ phiếu Các hình thức tín dụng khác như trái quyền, tín dụng thuê mua và đồng tài trợ cũng nằm trong phạm vi rủi ro tín dụng.
1.2.2 Các hình thức biểu hiện của rủi ro tín dụng
1.2.2.1 Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ
Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ là khoản nợ được ngân hàng điều chỉnh kỳ hạn trả nợ hoặc gia hạn cho khách hàng, khi ngân hàng nhận thấy khách hàng gặp khó khăn trong việc trả nợ gốc hoặc lãi đúng hạn Tuy nhiên, ngân hàng cũng đánh giá rằng khách hàng vẫn có khả năng thanh toán đầy đủ nợ gốc và lãi theo thời hạn mới đã được cơ cấu lại.
Nợ do cơ cấu lại thời hạn trả nợ là các khoản nợ của khách hàng gặp khó khăn tài chính, chưa thể thanh toán gốc và lãi theo cam kết Những khoản nợ này chưa bị chuyển sang quá hạn và không bị tính lãi phạt, nhưng vẫn tiềm ẩn rủi ro Do đó, cán bộ tín dụng cần theo dõi tình hình tài chính và quản lý luồng tiền của khách hàng một cách chặt chẽ để đảm bảo việc thu hồi nợ hiệu quả.
Nợ quá hạn là một dấu hiệu rõ ràng nhất của rủi ro tín dụng, thể hiện qua các khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã không được thanh toán đúng hạn.
Nợ quá hạn là hệ quả của mối quan hệ tín dụng không hoàn hảo, khi người đi vay không hoàn trả đầy đủ gốc và lãi đúng hạn Điều này dẫn đến việc giảm sút lòng tin của người cấp tín dụng đối với người vay Tỷ lệ nợ quá hạn cao cho thấy số khoản nợ chưa được thanh toán đúng hạn lớn, đồng thời tăng mức độ rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
Nợ khó đòi là những khoản nợ đã quá hạn trên 6 tháng và có khả năng thu hồi thấp Ngân hàng đã áp dụng nhiều biện pháp nhưng vẫn chưa thu hồi được số nợ này.
Tổn thất tín dụng là hậu quả nghiêm trọng của rủi ro tín dụng, thể hiện qua việc mất vốn từ các khoản cho vay không thu hồi được Mỗi loại nợ phản ánh các khía cạnh khác nhau của rủi ro tín dụng, do đó, phân loại nợ là rất quan trọng để đánh giá mức độ rủi ro và đề ra các biện pháp quản lý hiệu quả.
Sơ đồ mô hình rủi ro tín dụng của Ngân hàng:
1.2.3 Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro trong hoạt động tín dụng của NHTM
Rủi ro hoạt động tín dụng là một khái niệm đa dạng và phức tạp, trong đó nợ quá hạn đóng vai trò là chỉ tiêu chính để phân cấp rủi ro Nợ quá hạn không chỉ phản ánh tình hình tài chính của khách hàng mà còn ảnh hưởng trực tiếp đến sự an toàn tín dụng của ngân hàng Để đánh giá rủi ro tín dụng, các ngân hàng thương mại thường sử dụng các chỉ tiêu đo lường cụ thể.
Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ = Nợ quá hạn x 100%
Tỷ lệ nợ quá hạn không có khả năng thu hồi trên tổng dư nợ
Nợ quá hạn không có khả năng thu hồi x 100%
Tỷ lệ nợ quá hạn không có khả năng thu hồi trên tổng dư nợ quá hạn
Nợ quá hạn không có khả năng thu hồi x 100%
Tổng dư nợ quá hạn
Tỷ trọng lãi treo Tổng giá trị lãi treo phát sinh x 100%
Tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng
Lãi treo là khoản lãi mà Ngân hàng chưa thu được của khách hàng khi đến hạn trả lãi thường kỳ.
Việc đo lường rủi ro trong Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc xây dựng cơ cấu lãi suất hợp lý và chiến lược quản lý rủi ro hiệu quả Những chỉ tiêu này giúp Ngân hàng có kế hoạch kịp thời để bù đắp tổn thất từ rủi ro tín dụng, đặc biệt là khi đối mặt với những biến cố không mong đợi.
1.2.4 Hậu quả của rủi ro tín dụng
1.2.4.1 Đối với Ngân hàng thương mại
Rủi ro tín dụng được xem là mối đe dọa lớn nhất đối với hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM) Theo số liệu từ Uỷ ban Basel, rủi ro này là nguyên nhân dẫn đến 70% tổng số thua lỗ của các ngân hàng toàn cầu.
Vốn chủ sở hữu của ngân hàng chỉ chiếm một tỷ lệ nhỏ trong tổng tài sản, vì vậy ngay cả một phần nhỏ danh mục cho vay gặp vấn đề cũng có thể ảnh hưởng lớn đến thu nhập, khả năng cạnh tranh và uy tín của ngân hàng Trong trường hợp xấu nhất, điều này có thể dẫn đến nguy cơ phá sản cho ngân hàng.
1.2.4.2 Đối với hệ thống ngân hàng và nền kinh tế
Rủi ro tín dụng không chỉ ảnh hưởng đến ngân hàng mà còn tác động tiêu cực đến toàn xã hội, vì nguồn vốn ngân hàng chủ yếu được huy động từ tiền nhàn rỗi của dân chúng Điều này có thể làm giảm niềm tin của người gửi tiền, dẫn đến hiện tượng rút tiền hàng loạt Nếu không có biện pháp dự phòng và xử lý kịp thời, ngân hàng có thể sụp đổ, gây ra hiệu ứng lan truyền trong hệ thống ngân hàng và đe dọa sự ổn định của nền kinh tế Từ góc độ đầu tư xã hội, rủi ro tín dụng đồng nghĩa với việc các khoản đầu tư của người vay không mang lại hiệu quả, ảnh hưởng tiêu cực đến ngân hàng, người vay và xã hội Tại Việt Nam, nếu một ngân hàng thương mại nhà nước gặp khó khăn do rủi ro tín dụng, ngân hàng có thể nhận hỗ trợ từ ngân sách nhà nước, nhưng điều này có thể dẫn đến việc cắt giảm chi cho các mục tiêu khác, ảnh hưởng đến sự ổn định và phát triển của nhà nước.
1.2.5 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng
CÁC BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTM
1.3.1 Xây dựng các chính sách tín dụng phù hợp
Chính sách tín dụng hiệu quả là yếu tố quan trọng khi ngân hàng xác định các mục tiêu cho hoạt động kinh doanh tín dụng, bao gồm lợi nhuận, an toàn và sự lành mạnh trong hoạt động.
Sự lành mạnh của ngân hàng được thể hiện qua hiệu quả kinh doanh của khách hàng, vì ngân hàng thu lợi từ gốc lãi dựa vào kết quả hoạt động của họ, chứ không phải từ việc phát mại tài sản.
Từ các mục tiêu trên Ngân hàng qui định những nội dung cần thiết để từ đó làm cơ sở hướng dẫn cho quá trình thực hiện.
1.3.2 Nâng cao chất lượng công tác phân tích và đánh giá khách hàng
Ngân hàng thường xuyên tiến hành kiểm tra thẩm định để đánh giá chính xác khách hàng, từ đó đưa ra quyết định cho vay hợp lý Việc đánh giá này dựa trên 5 chỉ tiêu quan trọng.
Đánh giá uy tín của khách hàng là yếu tố quan trọng mà ngân hàng xem xét để xác định khả năng trả nợ của doanh nghiệp Nhiều nhà phân tích nhấn mạnh rằng uy tín là hàng đầu, bởi nhiều người dù gặp khó khăn vẫn nỗ lực trả nợ đúng hạn để duy trì danh tiếng Việc đánh giá này dựa trên quy tắc đạo đức và phẩm chất của người chủ, mối quan hệ của họ với cộng đồng xung quanh, cũng như uy tín của mô hình kinh doanh, vì có những doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực an toàn và những doanh nghiệp tham gia vào các lĩnh vực rủi ro hơn.
Thứ hai: Đánh giá về năng lực pháp lý của người đại diện doanh nghiệp.
Thứ ba: Phân tích đánh giá về tình hình tài chính của doanh nghiệp.
Ngân hàng sử dụng báo cáo tài chính gần nhất của doanh nghiệp để phân tích tình hình tài chính, từ đó đánh giá ảnh hưởng đến mức độ rủi ro của khoản vay trong tương lai.
Việc phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp được thực hiện thông qua nhóm các chỉ tiêu:
Các tỷ lệ khả năng thanh toán bao gồm hệ số thanh toán chung, hệ số thanh toán tạm thời, hệ số thanh toán nhanh và hệ số thanh toán lãi vay Những chỉ tiêu này phản ánh khả năng của khách hàng trong việc thanh toán nợ gốc và lãi đúng hạn.
Các tỷ lệ cơ cấu vốn quan trọng bao gồm hệ số nợ và tỷ suất tự tài trợ tài sản cố định Những chỉ tiêu này giúp kiểm soát và hạn chế việc các doanh nghiệp có tỷ trọng vốn tự có thấp vay vốn, từ đó đảm bảo tính ổn định và bền vững trong hoạt động tài chính.
Các chỉ tiêu hoạt động như vòng quay hàng tồn kho, vòng quay các khoản phải thu, doanh lợi tổng vốn và doanh lợi vốn chủ sở hữu giúp đánh giá hiệu quả sử dụng vốn của doanh nghiệp.
+ Các tỷ lệ về thị trường: Thể hiện sự đánh giá của thị trường về tình hình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp.
Phân tích điểm hoà vốn giúp đánh giá hiệu quả sử dụng tài sản cố định của doanh nghiệp thông qua sản lượng và doanh thu hoà vốn Đồng thời, việc phân tích độ nhạy cảm của kết quả sản xuất kinh doanh với mức sản xuất, được xác định bằng hệ số co dãn lợi nhuận, cho phép doanh nghiệp nhận biết mức lợi nhuận sẽ tăng bao nhiêu phần trăm khi sản xuất tăng 1%.
Ngân hàng tiến hành phân tích khả năng tạo ra lợi nhuận của doanh nghiệp bằng cách đánh giá thị trường và sản phẩm, xác định vị thế của doanh nghiệp trong việc chiếm lĩnh thị phần Họ cũng xem xét sự ưa chuộng của người tiêu dùng đối với sản phẩm hiện tại và tiềm năng trong tương lai, đồng thời đánh giá các nguồn lực sản xuất và chất lượng quản lý của doanh nghiệp.
Vào thứ năm, ngân hàng tiến hành phân tích điều kiện kinh doanh của khách hàng bằng cách đánh giá sự biến động của nền kinh tế Khi nền kinh tế tăng trưởng, ngân hàng sẽ mở rộng cho vay, trong khi khi nền kinh tế suy giảm, ngân hàng sẽ thắt chặt chính sách cho vay.
1.3.3 Tăng cường công tác kiểm tra của Ngân hàng
* Kiểm tra trước và sau khi cho vay
Quá trình kiểm tra tín dụng bao gồm việc theo dõi từ khi khách hàng thiết lập quan hệ tín dụng cho đến khi ngân hàng phê duyệt kế hoạch vay vốn hoặc ký hợp đồng tín dụng Sau khi giải ngân, ngân hàng cần đảm bảo rằng khách hàng sử dụng tiền vay đúng mục đích, kiểm tra tình hình vật tư hàng hóa hình thành từ vốn vay, tiến độ hoạt động sản xuất kinh doanh, khả năng tiêu thụ sản phẩm và việc trả nợ gốc lãi đúng hạn.
* Kiểm tra nội bộ hoạt động kinh doanh của Ngân hàng
Kiểm tra việc thực hiện kế hoạch dư nợ ngắn hạn, trung hạn và dài hạn là rất quan trọng Cần đánh giá xem dư nợ có phù hợp với cơ cấu nguồn vốn hay không
Kiểm tra hồ sơ cho vay là bước quan trọng để đánh giá tính hợp pháp và hợp lệ của các tài liệu liên quan Cần làm rõ mục đích vay tiền trong đơn xin vay và xác định các điều kiện cụ thể cho phương án sản xuất kinh doanh, bao gồm môi trường kinh doanh, nguồn cung cấp nguyên vật liệu, và khả năng tiêu thụ sản phẩm Việc này giúp đảm bảo rằng hồ sơ vay vốn đáp ứng yêu cầu thực tiễn và pháp lý.
HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH NHCT HAI BÀ TRƯNG .30
2.1.1 Khái quát quá trình hình thành và phát triển của Chi nhánh
Theo Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/03/1988 của Hội đồng Bộ trưởng, Chi nhánh NHNN quận Hai Bà Trưng và Chi nhánh Ngân hàng Kinh tế quận Hai Bà Trưng đã được chuyển đổi thành Chi nhánh NHCT khu vực I và II Hai Bà Trưng, trực thuộc Chi nhánh NHCT thành phố Hà Nội (NHCT Việt Nam).
Vào ngày 01/04/1993, Tổng Giám đốc NHCT Việt Nam đã ban hành Quyết định số 93/NHCT-TCCB, quy định việc sắp xếp lại bộ máy tổ chức NHCT tại Hà Nội theo mô hình quản lý hai cấp Từ ngày 01/09/1993, Chi nhánh NHCT khu vực I sẽ được sát nhập với Chi nhánh NHCT khu vực II.
II quận Hai Bà Trưng thành Chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng, trực thuộc NHCT Việt Nam
Chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng đã vượt qua những khó khăn ban đầu để khẳng định vị trí và vai trò quan trọng trong nền kinh tế thị trường Chi nhánh chủ động xây dựng mạng lưới giao dịch và đa dạng hóa các dịch vụ kinh doanh tiền tệ Đồng thời, chi nhánh cũng thường xuyên tăng cường huy động và sử dụng vốn, thay đổi cơ cấu đầu tư nhằm phục vụ phát triển kinh tế hàng hóa nhiều thành phần theo định hướng xã hội chủ nghĩa.
Chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng đã thực hiện thành công chiến lược đa dạng hóa phương thức huy động vốn trong và ngoài nước, cùng với việc mở rộng các hình thức kinh doanh và đầu tư Nhờ đó, chi nhánh đã đạt được nhiều kết quả tích cực trong hoạt động kinh doanh, khẳng định vị thế vững chắc trên thị trường tiền tệ địa phương.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng
Quyết định số 48/QĐ-TCHC ngày 30/05/2006 của Giám đốc Chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng xác định rõ chức năng và nhiệm vụ của các phòng nghiệp vụ tại Chi nhánh này.
2.1.2.1 Phòng khách hàng doanh nghiệp lớn ( KH số 1)
Phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với các doanh nghiệp lớn, chuyên khai thác vốn bằng VND và ngoại tệ, thực hiện các nghiệp vụ tín dụng và quản lý sản phẩm tín dụng theo quy định hiện hành của NHCT Việt Nam Đồng thời, phòng cũng đảm nhiệm quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu và bán các sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho khách hàng doanh nghiệp lớn.
2.1.2.2 Phòng khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ ( KH số 2)
Phòng nghiệp vụ chịu trách nhiệm giao dịch trực tiếp với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, nhằm khai thác vốn bằng VND và ngoại tệ Các nghiệp vụ tín dụng được thực hiện theo chế độ và thể lệ hiện hành, cùng với sự hướng dẫn của NHCT Việt Nam Đồng thời, phòng cũng thực hiện quảng cáo, tiếp thị và giới thiệu các sản phẩm dịch vụ ngân hàng đến các doanh nghiệp này.
2.1.2.3 Phòng khách hàng cá nhân
Phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng cá nhân, khai thác vốn bằng VND và ngoại tệ Thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, quản lý sản phẩm tín dụng theo quy định hiện hành và hướng dẫn của NHCT Việt Nam Đồng thời, phòng cũng chịu trách nhiệm quảng cáo, tiếp thị và giới thiệu các sản phẩm dịch vụ ngân hàng đến khách hàng cá nhân.
2.1.2.4 Phòng quản lý rủi ro
Phòng quản lý rủi ro có trách nhiệm tham mưu cho Giám đốc chi nhánh về quản lý rủi ro, giám sát danh mục cho vay và đầu tư, đảm bảo tuân thủ giới hạn tín dụng cho từng khách hàng Họ thực hiện thẩm định và tái thẩm định khách hàng, dự án, cũng như phương pháp cấp tín dụng Chức năng của phòng bao gồm đánh giá và quản lý rủi ro trong tất cả hoạt động ngân hàng theo chỉ đạo của NHCT Việt Nam Phòng cũng chịu trách nhiệm quản lý và xử lý các khoản nợ có vấn đề, bao gồm cơ cấu lại thời hạn trả nợ, nợ quá hạn và nợ xấu, đồng thời quản lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ gốc và lãi Họ sẽ theo dõi, đề xuất biện pháp và phối hợp với các phòng liên quan để thu hồi các khoản nợ đã xử lý rủi ro.
2.1.2.5 Phòng kế toán giao dịch
Phòng nghiệp vụ chịu trách nhiệm thực hiện giao dịch trực tiếp với khách hàng và quản lý tài chính nội bộ tại chi nhánh Nơi đây cung cấp các dịch vụ ngân hàng liên quan đến thanh toán và hạch toán giao dịch Đồng thời, phòng cũng quản lý hệ thống giao dịch trên máy, giám sát quỹ tiền mặt cho từng giao dịch viên theo quy định của Nhà nước và NHCT Việt Nam Ngoài ra, phòng còn thực hiện tư vấn cho khách hàng về các sản phẩm và dịch vụ ngân hàng.
2.1.2.5 Phòng thanh toán xuất nhập khẩu
Phòng nghiệp vụ tại chi nhánh thực hiện các hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu và kinh doanh ngoại tệ theo quy định của Ngân hàng Công thương Việt Nam.
2.1.2.6 Phòng tiền tệ kho quỹ
Phòng nghiệp vụ quản lý an toàn kho quỹ và quỹ tiền mặt theo quy định của NHNN và NHCT Việt Nam, thực hiện việc ứng và thu tiền cho các quỹ tiết kiệm Đồng thời, phòng cũng quản lý các điểm giao dịch trong và ngoài quầy, cũng như thu chi tiền mặt cho các doanh nghiệp có giao dịch tiền mặt lớn.
2.1.2.7 Phòng tổ chức- hành chính
Phòng tổ chức hành chính tại chi nhánh thực hiện nhiệm vụ tổ chức cán bộ và đào tạo theo chính sách của Nhà nước và quy định của NHCT Việt Nam Đồng thời, phòng cũng đảm nhiệm công tác quản trị, văn phòng hỗ trợ hoạt động kinh doanh và đảm bảo an ninh, an toàn cho chi nhánh.
2.1.2.7 Phòng thông tin điện toán
Quản lý và duy trì hệ thống thông tin điện toán tại chi nhánh là nhiệm vụ quan trọng Công tác bảo dưỡng và bảo trì máy tính cần được thực hiện thường xuyên để đảm bảo hoạt động liên tục của hệ thống mạng và máy tính tại chi nhánh.
Phòng tổng hợp đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ Giám đốc chi nhánh bằng cách lập kế hoạch kinh doanh, phân tích và đánh giá tình hình hoạt động Ngoài ra, phòng cũng thực hiện báo cáo hoạt động hàng năm của chi nhánh, đảm bảo thông tin được cập nhật và chính xác.
2.1.3 Tình hình kinh doanh của Chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng
2.1.3.1 Tình hình huy động vốn
Trong thời gian qua, Chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng đã nỗ lực đẩy mạnh công tác huy động vốn bằng các biện pháp:
THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHCT HAI BÀ TRƯNG
2.2.1 Mô hình tổ chức hoạt động tín dụng
Tổ chức hoạt động tín dụng được quán triệt thực hiện theo sơ đồ sau:
Phòng KH 1 Phòng KH 2 Phòng KH 3
Ban lãnh đạo Chi nhánh
Phòng KTNB tại Chi nhánh HĐTD Cơ sở
Hình 2.1 Sơ đồ hoạt động tín dụng
Dựa trên thẩm định từ các phòng khách hàng và sự phê duyệt của ban lãnh đạo Chi nhánh, các khoản vay không đủ điều kiện tín dụng cần được Hội đồng tín dụng cơ sở thông qua và trình lên NHCT Việt Nam Phòng Kiểm tra nội bộ của Chi nhánh, thuộc ban kiểm tra nội bộ NHCT Việt Nam, thường xuyên giám sát từng khoản vay để đảm bảo tuân thủ các quy chế và quy định tín dụng, đồng thời giảm thiểu rủi ro tín dụng tại Chi nhánh.
2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng
Tìm hiểu về tình hình rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội Hai Bà Trưng nhằm đề xuất các giải pháp hiệu quả để giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Tỷ lệ nợ quá hạn là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá khả năng quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng Một tỷ lệ nợ quá hạn cao cho thấy các chính sách và công cụ phòng ngừa rủi ro của ngân hàng chưa hiệu quả.
Tỷ lệ nợ quá hạn = Dư nợ quá hạn
Vào năm 2005, tỷ lệ nợ quá hạn của Chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng đạt 6,64% tổng dư nợ Tuy nhiên, trong năm 2006 và 2007, những vấn đề tồn tại từ trước đã được cải thiện dần, mặc dù quy mô tín dụng không tăng nhưng tỷ lệ nợ quá hạn đã giảm.
Năm 2006 giảm được 32.685 triệu, đưa tỉ lệ nợ quá hạn chỉ chiếm 2,5% tổng dư nợ cho vay
Năm 2007, chúng tôi đã tập trung vào việc tìm kiếm khách hàng có năng lực và phương án kinh doanh khả thi, đồng thời sẵn sàng từ chối các khách hàng có năng lực yếu kém Nhờ đó, tỷ lệ nợ quá hạn đã giảm mạnh, chỉ còn 0,07% tổng dư nợ.
Thể hiện qua bảng sau:
Bảng 2.5 Tổng dư nợ và Nợ Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Nguồn: Báo cáo nợ quá hạn Chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng
Tìm hiểu chi tiết hơn về nợ quá hạn (theo thành phần kinh tế) để thấy rõ cơ cấu của các khoản nợ.
Kết quả được ghi nhận qua bảng số liệu sau:
Bảng 2.6 Nợ quá hạn phân theo thành phần kinh tế Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Nợ quá hạn trong đó: 49.176 100 16.491 100 507 100
Nguồn: Báo cáo nợ quá hạn Chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng
Năm 2005, tỉ lệ nợ quá hạn ở Việt Nam đạt mức cao, trong đó nợ quá hạn của các doanh nghiệp nhà nước (DNNN) chiếm đến 99% tổng dư nợ quá hạn, cho thấy một tình hình tài chính đáng báo động.
Năm 2006, Chi nhánh thực hiện Quyết định số 070, 071, 072 của Hội đồng Quản trị NHCT Việt Nam nhằm nâng cao chất lượng tín dụng qua việc cải thiện tiêu chuẩn tín dụng và sàng lọc khách hàng Kết quả, tỷ lệ nợ quá hạn đã giảm đáng kể, tổng dư nợ giảm 9,7% so với năm 2005 nhờ vào việc hạn chế các khách hàng có vốn chủ sở hữu thấp và tình hình tài chính không ổn định.
Năm 2005, nợ quá hạn đạt 49 tỷ đồng, tương đương 6,64% tổng dư nợ, chủ yếu là những khoản nợ khó đòi từ các năm trước Đến năm 2006, nợ quá hạn giảm 66,5%, trong đó 98,5% tổng số nợ quá hạn đến từ các doanh nghiệp khác.
Nắm bắt tỷ lệ nợ quá hạn theo từng thành phần kinh tế là cần thiết để xác định phương hướng và biện pháp phù hợp Để hiểu rõ nguyên nhân dẫn đến tỷ lệ nợ quá hạn cao, việc phân tích diễn biến nợ quá hạn là điều quan trọng.
Bảng số liệu dưới đây cung cấp cái nhìn rõ nét về tình hình nợ quá hạn tại Chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng, giúp chúng ta hiểu rõ hơn về diễn biến nợ này.
Bảng 2.7 Diễn biến nợ quá hạn Đơn vị: Triệu đồng
NHNN :Ngân hàng Nhà nước
NHTM :Ngân hàng Thương mại
NHCT :Ngân hàng Công thương
Doanh số thu nợ QH trong đó: 135.954 195.960 134.009
Nợ đã xử lý rủi ro 76.772 52.427 119.048
Nguồn: Báo cáo nợ quá hạn Chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng
Năm 2005, Chi nhánh đã đối mặt với tình trạng nợ quá hạn chủ yếu do một số khách hàng chậm trả gốc Để giảm thiểu nợ quá hạn, Chi nhánh đã thu hồi nợ chủ yếu thông qua việc xử lý rủi ro Theo chỉ đạo của Tổng giám đốc NHCT Việt Nam, Chi nhánh đã triển khai các giải pháp tích cực để thu hồi nợ xấu, bao gồm việc giao chỉ tiêu thu nợ cho từng Phòng và cán bộ tín dụng, kết hợp với phong trào thi đua khen thưởng và đánh giá cán bộ, nhờ đó đã đạt được kết quả khả quan trong công tác thu hồi nợ.
2.2.2.2 Dư nợ có bảo đảm tài sản
Tỷ lệ Dư nợ có TSBĐ = Dư nợ tín dụng có TSBĐ
Ngân hàng không chỉ dựa vào tài sản bảo đảm (TSBĐ) khi xem xét cho khách hàng vay vốn, mà còn chú trọng đến năng lực tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh, và phương án đầu tư của khách hàng Trong trường hợp rủi ro tín dụng xảy ra do khách hàng thua lỗ hoặc dự án không hiệu quả, ngân hàng có thể phát mại tài sản bảo đảm để thu hồi nợ Do đó, cho vay có bảo đảm bằng tài sản là một chỉ tiêu quan trọng để giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Xem bảng số liệu dưới đây ta sẽ có cái nhìn rõ hơn về tình hình cho vay có TSBĐ của Chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng:
Bảng 2.10 Cho vay có bảo đảm bằng tài sản Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Tổng số % Tổng số % Tổng số %
Trong đó hình thành từ vốn vay 115.800 15,6 40.380 6 103.339 15,1
Nguồn: Báo cáo cho vay có TSBĐ chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng
Tại Chi nhánh, tỷ lệ cho vay đối với doanh nghiệp nhà nước (DNNN) chiếm tỷ lệ lớn trong tổng dư nợ, dẫn đến việc cho vay không có đảm bảo bằng tài sản cũng tương đối cao Mặc dù vào năm 2006, tỷ lệ cho vay bằng tín chấp đã giảm nhưng mức giảm không đáng kể, dù Chi nhánh đã nỗ lực tìm kiếm các biện pháp yêu cầu khách hàng bổ sung và hoàn thiện hồ sơ tài sản bảo đảm nhằm giảm thiểu tỷ lệ này.
Tình hình nợ xấu hiện nay gặp nhiều khó khăn do các khoản nợ không có tài sản bảo đảm từ trước, cùng với việc nhiều tài sản bảo đảm chưa hoàn thiện về mặt pháp lý và có giá trị thấp, chủ yếu là máy móc thiết bị lạc hậu Nhiều ngân hàng đã ngừng cho vay, khiến việc bổ sung tài sản bảo đảm trở nên khó khăn Đối với các công ty TNHH tư nhân, Chi nhánh chủ trương cho vay có bảo đảm bằng tài sản, trong khi các công ty cổ phần và doanh nghiệp nhà nước chỉ được vay có bảo đảm một phần tài sản Tuy nhiên, những tài sản này thường là tài sản hình thành từ vốn vay, như máy móc, nhà xưởng, nên rất khó bán và có giá trị thấp, gây khó khăn trong việc xử lý khi không trả nợ được Để hiểu rõ hơn về thực trạng, cần xem xét chi tiết loại tài sản bảo đảm tiền vay tại Chi nhánh.
Bảng 2.11 Loại tài sản bảo đảm báo cáo TSCĐ Đơn vị: Triệu đồng
Loại TSBĐ Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Phương tiện vận tải đường bộ 26.903 23.615 19.817
Phương tiện vận tải đường sông 1.713 2.363 7.290
Dây truyền máy móc thiết bị đồng bộ 81.977 70.845 41.610
Dây truyền máy móc đơn lẻ 64.971 64.335 52.023
Tiền gửi tiết kiệm, trái phiếu VNĐ 8.496 7.747 11.564
Nguồn: Báo cáo Tài sản cố định chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng
ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CHUNG CỦA CHI NHÁNH NHCT HAI BÀ TRƯNG TRONG NĂM 2008
Căn cứ vào các mục tiêu nhiệm vụ của NHCT Việt Nam, Chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng quyết tâm phấn đấu thực hiện một số chỉ như sau:
- Tổng nguồn vốn huy động tăng 10%, đạt 3.150 tỷ vào cuối năm 2008
- Tổng dư nợ và đầu tư tăng 38%, đạt 950 tỷ thời điểm 31/12/2008.
- Dư nợ nhóm 2 dưới 40 tỷ.
- Tỷ lệ nợ xấu dưới 0,5%/ tổng dư nợ
- Thu dịch vụ tăng 20 % đạt 6.400 triệu
- Trích dự phòng rủi ro dưới 12 tỷ.
- Lợi nhuận đã trích dự phòng rủi ro: 65 tỷ trở lên.
Năm 2008 đánh dấu sự hội nhập quốc tế sâu rộng của ngành ngân hàng và tài chính, với sự xuất hiện của nhiều ngân hàng cổ phần có cổ đông chiến lược từ các tập đoàn kinh tế mạnh Điều này dẫn đến sự gia tăng số lượng ngân hàng con 100% vốn nước ngoài Để đạt được các mục tiêu trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gay gắt hơn so với năm 2007, Chi nhánh NHCT Hai đã phải điều chỉnh chiến lược hoạt động.
Bà Trưng đã đề ra một số giải pháp chủ yếu sau:
Đẩy mạnh khai thác nguồn vốn huy động với lãi suất đầu vào thấp, tăng cường tiếp thị và nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng Mở rộng mạng lưới huy động và cung cấp dịch vụ đa dạng theo chỉ đạo của NHCT Việt Nam, phấn đấu thêm ít nhất hai điểm giao dịch mẫu Cải tạo quỹ tiết kiệm thành điểm giao dịch khang trang, tiện lợi và an toàn Phát triển các dịch vụ ngân hàng, đặc biệt là thanh toán, chuyển tiền và dịch vụ thẻ tại tất cả các quỹ tiết kiệm và điểm giao dịch.
Phân tích và đánh giá thị trường theo từng ngành kinh tế, địa phương và lĩnh vực hoạt động là cần thiết để xác định nhóm khách hàng phù hợp Việc này giúp
Tích cực tìm kiếm và tiếp cận khách hàng có năng lực tài chính vững mạnh là ưu tiên hàng đầu, đồng thời lựa chọn các dự án đầu tư và phương án kinh doanh khả thi, hiệu quả với nguồn trả nợ chắc chắn Mục tiêu là đảm bảo tăng trưởng đi đôi với chất lượng, an toàn và hiệu quả Cần giảm dần và tiến tới chấm dứt quan hệ tín dụng với những khách hàng kinh doanh thua lỗ, có năng lực tài chính yếu kém và quản trị không hiệu quả Đẩy mạnh tăng trưởng dư nợ vào các tập đoàn, ngành công nghiệp và các dự án xây dựng nhà ở, văn phòng, đồng thời chú trọng mở rộng cho vay cho doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp tư nhân và cá thể có năng lực, đảm bảo kinh doanh hiệu quả, cùng với việc lựa chọn sản phẩm và khách hàng phù hợp cho vay tiêu dùng.
Để nâng cao sức cạnh tranh, ngân hàng cần chú trọng phát triển dịch vụ không chỉ tại các chi nhánh mà còn mở rộng tới các điểm giao dịch và quỹ tiết kiệm Đặc biệt, cần tăng cường phát triển nghiệp vụ thẻ như ATM, VISA, MASTER, đồng thời thực hiện tốt nhiệm vụ tăng trưởng nguồn vốn, dư nợ và thanh toán nhằm thúc đẩy sự phát triển dịch vụ.
Khuyến khích nghiên cứu thị trường để phát triển sản phẩm và dịch vụ phù hợp với từng nhóm khách hàng, nhằm tối ưu hóa hiệu quả cho cả khách hàng và Chi nhánh Đối với khách hàng vay vốn, cần thúc đẩy họ sử dụng thêm các dịch vụ ngân hàng khác tại Chi nhánh.
3.1.4 Các hoạt động hỗ trợ
Triển khai quy định trả lương tại NHCT cần cụ thể, công khai và minh bạch, liên kết tiền lương với năng suất, chất lượng và hiệu quả của từng phòng ban và nhân viên NHCT Việt Nam sẽ ký hợp đồng chi trả lương cho mọi chức danh dựa trên thang bảng lương, định mức và hiệu quả công việc Cần khoán quỹ lương cho các phòng để nâng cao hiệu quả kinh doanh, đồng thời tính toán lại khối lượng công việc để bố trí lại lao động Đối với lao động dôi dư, nếu không thể bố trí công việc khác, sẽ trình NHCT Việt Nam để giải quyết hợp lý Đây là nhiệm vụ trọng tâm, ảnh hưởng lớn đến người lao động và hiệu quả kinh doanh lâu dài của Chi nhánh, vì vậy cần thực hiện một cách khoa học, thận trọng, công khai, minh bạch và công bằng để đạt được hiệu quả cao nhất.
Để nâng cao tinh thần làm việc của cán bộ nhân viên (CBNV) trong Chi nhánh, cần thực hiện hiệu quả công tác thi đua khen thưởng, kết hợp tiền thưởng và các đãi ngộ khác với mục tiêu thi đua và lao động Việc thường xuyên phát động các phong trào thi đua theo quý sẽ khuyến khích CBNV, đồng thời xét thưởng xứng đáng cho những cán bộ, kể cả ngoài cơ quan, đã tiếp thị thành công các nguồn vốn, dự án và khách hàng mới.
Các phòng chức năng cần nâng cao hiệu quả tiếp thị bằng cách bố trí cán bộ chuyên trách và nghiên cứu thành lập tổ tiếp thị trực thuộc Ban Giám đốc Việc này nhằm thống nhất và tăng cường công tác tiếp thị Cần có quy định rõ ràng về chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và trách nhiệm để đảm bảo thực hiện hiệu quả.
Tăng cường tự kiểm tra và kiểm soát các hoạt động kinh doanh để đảm bảo chấp hành nội quy, thực hiện hợp đồng lao động và thỏa ước lao động tập thể Quy trách nhiệm rõ ràng và xử lý nghiêm khắc đối với người đứng đầu các phòng ban cũng như cá nhân vi phạm các quy định đã đề ra.
Để nâng cao năng lực và trình độ của cán bộ, đặc biệt là cán bộ quản lý và cán bộ kinh doanh, cần tăng cường công tác đào tạo quy hoạch và luân chuyển cán bộ Điều này sẽ giúp đảm bảo tính cạnh tranh và đáp ứng yêu cầu ngày càng cao trong môi trường thị trường khốc liệt và hội nhập hiện nay.
Thường xuyên xây dựng phong cách văn hoá kinh doanh theo phương châm: “Hiện đại – Văn minh – Hiệu quả” , mang đặc trưng của thương hiệuNHCT Việt Nam.
GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHCT HAI BÀ TRƯNG
Rủi ro tín dụng đang trở thành thách thức lớn không chỉ ở các ngân hàng Việt Nam mà còn trên toàn cầu Tình trạng nợ quá hạn tại các ngân hàng thương mại Việt Nam đang gia tăng đáng kể, mặc dù đã có nhiều biện pháp được áp dụng để phòng ngừa và thu hồi nợ Tại Chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng, công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng được lãnh đạo chú trọng Để giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng, chi nhánh đang triển khai nhiều giải pháp đồng bộ nhằm phòng ngừa và xử lý hiệu quả.
3.2.1 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng
3.2.1.1 Xây dựng và thực hiện chiến lược khách hàng
Dựa trên phân tích thị trường và đánh giá từng ngành kinh tế, Chi nhánh sẽ xác định khách hàng tiềm năng và xây dựng định hướng tín dụng phù hợp Điều này giúp tìm ra giải pháp hiệu quả tập trung vào thị trường mục tiêu, tối đa hóa lợi nhuận và hạn chế rủi ro cho ngân hàng.
Chủ động tìm kiếm và chọn lọc khách hàng chất lượng là điều quan trọng trong chính sách tiếp thị và chăm sóc khách hàng Ngân hàng cần đa dạng hóa loại hình khách hàng, tập trung vào doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, doanh nghiệp sau cổ phần hóa, và khách hàng cá nhân Việc xây dựng lực lượng khách hàng chiến lược, bao gồm những khách hàng có năng lực tài chính vững mạnh, hiệu quả kinh doanh cao và đáng tin cậy trong quan hệ tín dụng, sẽ tạo nền tảng ổn định cho sự phát triển bền vững trong hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Kiên quyết rút nợ đối với khách hàng có dấu hiệu rủi ro cao và thuộc các ngành không có lợi thế cạnh tranh Cần xây dựng kế hoạch chi tiết để giảm dư nợ cho vay và số dư bảo lãnh đối với khách hàng yếu kém Đánh giá kết quả thực hiện cần được tiến hành định kỳ hàng tháng để đảm bảo hiệu quả.
Để phát triển và đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, cần chú trọng đến các rủi ro tín dụng và phục vụ tốt cho tất cả đối tượng khách hàng Việc kết hợp sản phẩm tín dụng với các dịch vụ tiện ích khác sẽ tạo ra giải pháp cung cấp trọn gói, đáp ứng nhu cầu của từng cá nhân hoặc nhóm khách hàng.
3.2.1.2 Tổ chức hợp lý và khoa học quy trình cho vay
Quy trình tín dụng bao gồm các quy định cần thiết trong cho vay và thu nợ để đảm bảo an toàn vốn tín dụng Quy trình này bắt đầu từ việc thẩm định, giải ngân, kiểm tra cho vay cho đến thu hồi nợ An toàn trong hoạt động tín dụng phụ thuộc vào việc thực hiện tốt các quy định ở từng bước và sự phối hợp nhịp nhàng giữa các bước trong quy trình Sự phối hợp này giúp vốn tín dụng luân chuyển theo kế hoạch, từ đó đảm bảo chất lượng hoạt động tín dụng.
Thẩm định khách hàng là quá trình ngân hàng đánh giá và tìm hiểu để xác định những khách hàng đủ điều kiện vay vốn, đồng thời loại bỏ những khách hàng tiềm ẩn rủi ro Đây là một công việc quan trọng nhằm ngăn ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng Trong bối cảnh kinh doanh hiện nay đầy rủi ro, việc thẩm định và sàng lọc khách hàng càng trở nên cần thiết hơn bao giờ hết.
Để đảm bảo chất lượng tín dụng, cần quán triệt nguyên tắc không hạ thấp tiêu chuẩn và điều kiện tín dụng, đồng thời tuân thủ nghiêm ngặt cơ chế, quy trình cấp tín dụng và các chỉ đạo từ NHCT Việt Nam Việc kiểm soát chặt chẽ đối với các doanh nghiệp nhà nước trong quá trình chuyển đổi là rất quan trọng Ngoài ra, cần thực hiện thường xuyên việc chấm điểm tín dụng, xếp hạng khách hàng và phân tích đảm bảo nợ vay nhằm xác định quan hệ tín dụng phù hợp.
Chúng tôi chú trọng thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau và tiến hành kiểm tra, đối chiếu để lựa chọn thông tin đáng tin cậy Việc phân tích và đánh giá thực chất khách hàng, dự án đầu tư, phương án kinh doanh, cũng như tài sản bảo đảm cho khoản vay là rất quan trọng Điều này giúp chúng tôi lựa chọn những khách hàng có khả năng vay hiệu quả, vốn tự có tham gia lớn và triển vọng trả nợ tốt, từ đó đảm bảo chất lượng và hiệu quả bền vững cho các khoản vay.
Phân tích đánh giá khách hàng là biện pháp quan trọng để ngăn ngừa rủi ro tín dụng Tuy nhiên, việc đánh giá tốt khách hàng chỉ là điều kiện cần, không đủ để ngân hàng cấp vốn Khả năng trả nợ của khách hàng là yếu tố quyết định chính, phụ thuộc vào nguồn thu trong tương lai, đặc biệt là từ dự án thực hiện bằng vốn vay ngân hàng.
Vì vậy, cán bộ tín dụng cần chú trọng hơn nữa, cũng như tính toán kế hoạch lưu chuyển tiền tệ của khách hàng.
Việc kiểm tra sử dụng vốn vay cần được thực hiện thường xuyên và kịp thời để nắm bắt tình hình của đối tượng vật tư hàng hóa mà ngân hàng cho vay Qua đó, cần theo dõi khả năng tiêu thụ để phát hiện sớm các rủi ro và có biện pháp ứng phó kịp thời.
3.2.1.3 Thực hiện đúng quy định bảo đảm tiền vay
Các ngân hàng và định chế tài chính coi bảo đảm tiền vay là nguồn thu nợ quan trọng trong trường hợp khách hàng gặp khó khăn tài chính Điều này không chỉ giúp phòng ngừa rủi ro tín dụng mà còn cung cấp cơ sở pháp lý và kinh tế cho việc thu hồi khoản vay Để đảm bảo lợi nhuận và sự phát triển bền vững, các ngân hàng ngày càng yêu cầu khách hàng cung cấp tài sản bảo đảm khi vay vốn.
Không phải tất cả các khoản vay có tài sản bảo đảm đều đảm bảo khả năng thu hồi nợ Điều này phụ thuộc vào nhiều yếu tố, bao gồm chất lượng tài sản bảo đảm (TSBĐ), sự suy giảm giá trị và thị hiếu của tài sản trên thị trường Do đó, Ngân hàng Công Thương Việt Nam có những chính sách cụ thể về TSBĐ trong từng thời kỳ Chi nhánh nên lựa chọn TSBĐ có đủ cơ sở pháp lý, tính thanh khoản cao, giá trị ổn định và ít bị mất giá theo thời gian, nhằm đảm bảo thu hồi cả gốc và lãi khi xử lý.
3.2.1.4 Tăng cường kiểm tra giám sát các khoản vay
Kiểm tra và giám sát việc sử dụng tiền vay là một phần quan trọng trong quản lý tín dụng, giúp phòng ngừa rủi ro và phát hiện sai phạm kịp thời Hiện tại, phương pháp kiểm tra tại Chi nhánh chủ yếu dựa vào tài liệu do doanh nghiệp cung cấp và thực hiện định kỳ, dẫn đến hiệu quả không cao Để cải thiện, cần thực hiện kiểm tra chặt chẽ và ngẫu nhiên hơn, đồng thời theo dõi thường xuyên diễn biến thị trường và thay đổi nhu cầu của người tiêu dùng Nếu phát hiện khó khăn, cán bộ tín dụng cần báo cáo lãnh đạo để có biện pháp xử lý kịp thời, trong khi ban lãnh đạo cũng cần sát sao hơn với việc quản lý dư nợ của khách hàng gặp khó khăn tài chính.
3.2.1.5 Trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng