Phân tíh và đề xuất một số giải pháp hoàn thiện công tác quản lý dự án đầu tư giảm nghèo của ban quản lý dự án giảm nghèo tỉnh lai châu

Ở đây chỉ nêu cách phân loại liên quan tới yêu cầu công tác lập, thẩm định và quản lý dự án đầu tư trong hệ thống văn bản pháp quy, các tài liệu quản lý hiện hành: - Theo nguồn vốn: Theo

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI

Hà nội - Năm 2018

Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17057204901521000000

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI

HỒ VĂN QUYỀN

PHÂN TÍCH VÀ ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ DỰ ÁN ĐẦU TƯ GIẢM NGHÈO CỦA BAN QUẢN LÝ DỰ ÁN GIẢM NGHÈO TỈNH

LAI CHÂU

Chuyên ngành: Quản trị Kinh doanh (KT)

LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS NGUYỄN ÁI ĐOÀN

Hà nội - Năm 2018

1

L ỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi và được sự hướng dẫn khoa học của PGS.TS.Nguyễn Ái Đoàn Các nội dung nghiên cứu, kết quả trong

đề tài này là trung thực và chưa công bố dưới bất kỳ hình thức nào trước đây Những

số liệu trong các bảng biểu phục vụ cho việc phân tích, nhận xét, đánh giá được chính tác giả thu thập từ các nguồn khác nhau có ghi rõ trong tài liệu tham khảo

Nếu phát hiện có bất kỳ sự gian lận nào tôi xín hoàn toàn chịu trách nhiệm về nội dung luận văn của mình./

Lai Châu, ngày 26 tháng 12 năm 2017

Học viên

Hồ Văn Quyền

2

LỜI CẢM ƠN

Trong quá trình thực hiện nghiên cứu đề tài, tôi đã nhận được sự quan tâm giúp

đỡ nhiệt tình, sự đóng góp quý báu của các cá nhân và tập thể đã tạo điều kiện thuận lợi để tôi hoàn thành bản luận văn này

Lời đầu tiên, tôi xin chân thành cảm ơn các thầy, cô giáo trường Đại học Bách khoa Hà Nội, đặc biệt là PGS - TS Nguyễn Ái Đoàn đã trực tiếp hướng dẫn tôi trong suốt thời gian tôi nghiên cứu thực hiện đề tài

Tôi xin chân thành cảm ơn đến Lãnh đạo UBND tỉnh Lai Châu, các sở, ngành: Kế hoạch và Đầu tư, Tài chính, Nông nghiệp và PTNT, Kho bạc Nhà nước, Cục Thống kê tỉnh, UBND các huyện, Ban QLDA giảm nghèo Tỉnh Lai Châu và các đơn vị trong huyện đã tạo điều kiện giúp đỡ tôi trong thời gian nghiên cứu thực hiện luận văn này

Tôi xin cảm ơn tới gia đình, những người thân, đồng nghiệp và bạn bè đã giúp

đỡ tôi trong quá trình thực hiện luận văn

Một lần nữa tôi xin chân thành cảm ơn!

Tác giả luận văn

Hồ Văn Quyền

3

MỤC LỤC TRANG BÌA

TRANG PHỤ BÌA

LỜI CAM ĐOAN 1

LỜI CẢM ƠN 2

MỤC LỤC 3

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾ T T T 5 Ắ DANH MỤC CÁC BẢNG, HÌNH 6

Hình 2.1 : Sơ đồ cơ cấu tổ chức ban QLDA 6

MỞ ĐẦU 7

1 Tính cấp thiết của đề tài 7

2 Mục tiêu nghiên cứu 8

3 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu 8

4 Phương pháp nghiên cứu 8

5 Kết cấu của đề tài: 9

CHƯƠNG 1 10

CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ ĐẦU TƯ, ĐẦU TƯ GIẢ M NGHÈO VÀ QU N LÝ DỰ ÁN Ả ĐẦU TƯ GIẢ M NGHÈO NGHÈO 10

1.1 M ộ t số khái niệm chung về đầu tư, dự án đầ u tư 10

1.1.1 Khái niệm đầu tư và các đặc trưng cơ bản của đầu tư 10

1.1.2 D ự án ĐT và phân loại dự án đầu tư 12

1.1.3 Chu k d ỳ ự án đầu tư 13

1.1.4 Khái niệm quản lý dự án đầu tư 15

1.2 Nội dung quản lý dự án đầu tư 18

1.2.2 Thẩm định dự án đầu tư 21

1.2.3 Thực hiện đầu tư 24

1.2.4 Các lĩnh vực quản lý chủ yếu 25

1.3 Đặ c đi ể m d ự án đầu tư giả m nghèo và qu n lý d án đ ả ự ầu tư giả m nghèo 27

1.3.1 Một số khái niệm về nghèo và s c n thiự ầ ết đầu tư hỗ ợ ả tr gi m nghèo 27

1.3.2 Đặc điểm d ự án đầu tư giảm nghèo 31

1.3.3 Đặc điểm qu n lý d ả ự án đầu tư giảm nghèo 33

1.4 Các tiêu chí, ch ỉ tiêu đánh giá quả n lý d ự án đầu tư giảm nghèo 35

1.4.1 Các ch ỉ tiêu phản ánh tác động c a d ủ ự án đến giảm nghèo 35

4

1.4.2 Các chỉ tiêu về các lĩnh vực quản lý dự án 35

1.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý dự án đầu tư giảm nghèo 36

1.5.1. Các nhân tố bên ngoài 36

1.5.2 Các nhân tố bên trong 37

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 37

CHƯƠNG 2 39

THỰC TR NG CÔNG TÁC QU Ạ Ả N LÝ D Ự ÁN Đ U TƯ GIẢ Ầ M NGHÈO C A BAN Ủ QU ẢN LÝ D ÁN GI Ự Ả M NGHÈO T ỈNH LAI CHÂU 39

2.1 Giới thiệu khái quát tình hình kinh t ế - xã h i củ ỉ ộ a t nh Lai Châu và Ban Quản lý dự án giảm nghèo tỉnh Lai Châu 39

2.1.1 Giới thiệu khái quát tình hình kinh tế- xã hội tỉnh Lai Châu 39

2.1.2 Tình hình nghèo và giảm nghèo ở ỉnh Lai Châu t 41

2.1.3 Giới thiệu Ban Quản lý dự án giảm nghèo tỉnh Lai Châu 43

2.2 Phân tích công tác qu n lý d ả ự án đ u tư giả ầ m nghèo của Ban Quản lý dự án giảm nghèo tỉnh Lai Châu 45

2.2.1 Các ch ỉ tiêu đánh giá chung công tác quản lý dự án đầu tư giảm nghèo 45

2.2.2 Phân tích các nội dung quả n lý d ự án đầu tư giả m nghèo của Ban Quản lý dự án giảm nghèo tỉnh Lai Châu 56

2.2.3 Phân tích các nhân tố ả nh hư ởng đến công tác quản lý dự án đầu tư giảm nghèo của Ban Quản lý dự án giảm nghèo tỉnh Lai Châu 70

2.3 K ế t luận chun ề g v công tác qu n lý d ả ự án đầu tư giả m nghèo của Ban Quản lý dự án giảm nghèo tỉnh Lai Châu 76

2.3.1 Nh ng k t qu ữ ế ả đạt được 76

2.3.2 Nh ng hữ ạn chế và nguyên nhân 77

CHƯƠNG 3 80

M Ộ T SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THI Ệ N CÔNG TÁC QUẢN LÝ DỰ ÁN ĐẦU TƯ GIẢM NGHÈO C Ủ A BAN QU N LÝ D Ả Ự ÁN GIẢ M NGHÈO T Ỉ NH LAI CHÂU 80

3.1 Đị nh hư ớ ng, m c tiêu gi m nghèo c a t nh Lai Châu và hướng hoàn thiệ ụ ả ủ ỉ n qu n lý ả d ự án đầu tư giả m nghèo của Ban Quản lý dự án giảm nghèo tỉnh Lai Châu 80

3.2.1 Nâng cao chất lượng công tác thẩm tra và thẩm định các dự án đầu tư 82

3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác lựa chọn nhà thầu 86

3.2.3 Đổi mới công tác quyết toán vốn đầu tư 88

3.2.4 Tăng cường công tác quản lý tiến độ thực hiện dự án 89

3.2.5.Tăng cường công tác quản lý chất lượng 91

3.2.6 Tăng cường công tác quản lý chi phí dự án 93

5

3.3 M ộ t số kiến nghị 95 Kết luận chương 3 96

K Ế T LUẬ 98 N TÀI LIỆU THAM KHẢO 100

DANH M C CÁC CH Ụ Ữ VIẾ T T T Ắ

Chữ viết tắt Chữ viết đầy đủ

BQLDA Ban quản lý dự án

BĐKH Biến đổi khí hậu

CN-TTCN Công nghiệp Tiểu thủ công nghiệp-

6

DANH MỤC CÁC BẢNG , HÌNH

1 Hình 1.1 Chu kỳ của dự án đầu tư 14

2 Bảng 1 : Sự khác biệt giữa quản lý sản xuất và quản lý dự án đầu tư .1 16

3 Hình 1.2: Sơ đồ tam giác quản lý dự án 25

4 Hình 2.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức ban QLDA 45

5 Bảng 2.1: Tổng hợp số liệu các TDA thuộc THP 1.1 46

6 Bảng 2.2 Tổng hợp các công trình hạ tầng quy mô nhỏ đã được thực hiện 47

7 Bảng 2.3 Kết quả thực hiện các liên kết thị trường trên địa bàn tỉnh 48

8 Bảng 2.4 Tổng hợp các hoạt động tập huấn/hội thảo 49

9 Bảng 2.5 Tác động xã hội của dự án giảm nghèo giai đoạn 2010 - 2015 51

10 Bảng 2 Kết quả thực hiện một số dự án đầu tư của Dự án Giảm nghèo 6 55

11 Bảng 2 Kết quả thẩm định dự án từ năm 7 2011-2015 59

10 Bảng 2 Tổng hợp các sai sót trong công tác khảo sát thiết kế 8 60

11 Bảng: 2 Tiến độ giải phóng mặt bằng các phần 1.19 TDA thuộc Tiểu hợp 62

12 Bảng: 2.năm 2011-2015 10 Kết quả sau đấu thầu các gói thầu thuộc THP 1.1 từ 62

13 Bảng 2011-2015 2.11: Kết quả công tác lựa chọn nhà thầu xây lắp từ năm 63

14 Bảng 2 : Kết quả công tác thẩm tra quyết toán dự án hoàn thànhtừ 2011-2015 12 70

15 Hình 3.1: Quy trình thẩm định DAĐT 85

7

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Qua 30 năm đổi mới, thực hiện đường lối của Đảng, Nhà nước.Đất nước đã có những bước phát triển không ngừng về mọi mặt.Đầu tư phát triển được coi là một nhân tố quan trọng để phát triển kinh tế và là chìa khóa của sự tăng trưởng đối với mỗi quốc gia Mỗi một dự án đầu tư thành công sẽ góp phần tăng thêm sức mạnh cho địa phương riêng cũng như nền kinh tế của đất nước nói chung

Tuy nhiên, hoạt động đầu tư phát triển là một hoạt động mang tính phức tạp, đòi hỏi phải có sự chuẩn bị một cách cẩn thận, nghiêm túc Điều này có nghĩa là mọi công cuộc đầu tư đều phải được thực hiện theo dự án thì mới đạt được hiệu quả mong muốn

Trong các dự án thuộc các lĩnh vực khác nhau của đời sống xã hội, Dự án đầu

tư là loại hình dự án được xã hội quan tâm nhiều nhất, đặc biệt là trong xã hội theo cơ chế thị trường là mô hình xã hội phổ biến trên thế giới hiện nay Thuật ngữ “Dự án đầu tư” là một thuật ngữ đã được sử dụng từ lâu, ngoài ra có thêm thuật ngữ “Dự án đầu tư xây dựng công trình” mới được sử dụng trong các văn bản pháp quy của Việt Nam trong mấy năm gần đây, là để chỉ các dự án đầu tư có xây dựng công trình Bản chất của dự án đầu tư là việc tập hợp các hoạt động có liên quan đến đầu tư các nguồn lực của nhà đầu tư vào một đối tượng xác định để đạt được mục tiêu lợi nhuận Với chính sách khuyến khích đầu tư của Chính phủ hiện nay, các doanh nghiệp cả trong và ngoài nước đang rất tích cực trong phát triển các dự án đầu tư tại Việt Nam, đặc biệt

là trong bối cảnh Việt Nam ngày càng hội nhập sâu hơn với thế giới, thông qua việc gia nhập nhiều tổ chức kinh tế lớn, trong đó có Tổ chức thương mại thế giới (WTO)

Lai Châu là một tỉnh miền núi, nằm ở phía Tây Bắc của Tổ quốc, là tỉnh nghèo và còn nhiều khó khăn nên 90% ngân sách do Trung ương trợ cấp Thực hiện các mục tiêu để giảm tỷ lệ hộ nghèo trên toàn tỉnh mỗi năm từ 3 4% trong đó dự án -giảm nghèo tỉnh Lai Châu đã đóng góp một phần không nhỏ cho sự nghiệp giảm nghèo bền vững, phát triển kinh tế của địa phương, kết quả thực hiện chương trình một số xã trên địa bàn tỉnh đã đạt các mục tiêu của dự án đề ra Tuy nhiên, bên cạnh

đó vẫn còn nhiều vấn đề bất cập, phát sinh trong quá trình quản lý dự án như tiến độ, chất lượng, chi phí thực hiện dự án đầu tư Vấn đề này đã làm ảnh hưởng tới chất lượng, tiến độ hoàn thành các mục tiêu của dự án Giảm nghèo tỉnh Lai Châu

Trong bối cảnh đất nước với nguồn nợ công vượt trần cho phép, tính đến cuối năm 2015 và dự báo đỉnh nợ công sẽ xấp xỉ ở mức 65% GDP vào thời điểm 2017-

8

2018 Do đó các nguồn lực nhất là nguồn vốn đầu tư vào tỉnh Lai Châu còn hạn hẹp, việc nghiên cứu tìm ra các giải pháp hoàn thiện công tác quản lý các dự án đầu tư, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn đầu tư phát triển ngày càng là vấn đề cấp thiết Từ yêu cầu thực tế đó, tôi đã chọn nghiên cứu đề tài: “Phân tích và đề xu t m t s gi i pháp ấ ộ ố ả hoàn thiệ n công tác qu n lý d án đ ả ự ầu tư giả m nghèo của Ban Quản lý dự án giảm nghèo tỉnh Lai Châu”làm đề tài luận văn thạc sỹ

2 Mục tiêu nghiên cứu

Mục tiêu tổng quát:

Trên cơ sở phân tích, đánh giá thực trạng công tác quản lý đầu tư dự án giảm nghèo của Ban Quản lý dự án Giảm nghèo tỉnh Lai Châu, luận vănđề xuất một số giải pháp hoàn thiện công tác quản lý các dự án đầu tư giảm nghèo

3 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu của luận văn là công tác quản lý các dự án đầu tư giảm nghèo

Ban QPhạm vi nghiên cứu: Công tác quản lý của uản lý dự án Giảm nghèo tỉnhLai Châu, thời gian từ năm 201 đến năm 2011 5

4 Phương pháp nghiên cứu.

* Phương pháp nghiên cứu lý luận

- Nghiên cứu các Thông tư nghị định, Luận, Nghị quyết, chính sách liên quan đến Dự án đầu tư của TW và của địa phương

- Nghiên cứu qua tài liệu, báo cáo tổng kết thực hiện dự án qua các năm và của giai đoạn 2011-2015

Các dữ liệu trên được trích dẫn trực tiếp trong luận văn và được tác giả ghi chú chi tiết trong phần tài liệu tham khảo

9

* Phương pháp phân tích dữ liệu

Tác giả đã sử dụng các phương pháp phân tích dữ liệu bao gồm: phương pháp

so sánh, phương pháp phân tích tổng hợp, phương pháp mô tả và khái quát đối tượng - nghiên cứu, phương pháp điều tra phân tích thống kê Trong các phương pháp nghiên cứu này thì phương pháp phân tích tổng hợp được sử dụng nhiều nhất.-

5 Kết cấu của đề tài:

Ngoài phần mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo, nội dung luận văn được kết cấu thành 3 chương như sau:

Chương 1: Cơ sở lý thuyết về đầu tư, đầu tư giảm nghèo và quản lý dự án đầu

tư giảm nghèo

Ban Chương 2: Thực trạng công tác quản lý dự án đầu tư giảm nghèo củaQLDA Giảm nghèo tỉnh Lai Châu

Chương 3: Một số giải pháp hoàn thiện công tác quản lý các dự án đầu tưgiảm nghèo của Ban QLDA Giảm nghèo tỉnh Lai Châu

10

CHƯƠNG 1

1.1 M t s ộ ố khái niệm chung về đầu tư, dự án đầu tư

1.1.1 Khái niệm đầu tư và các đặc trưng cơ bản của đầu tư

a Khái niệm đầu tư

Đầu tư (hay còn gọi là hoạt động đầu tư) là quá trình sử dụng các nguồn lực tài chính, lao động , tài nguyên thiên nhiên và các tài sản vật chất khác nhằm trực tiếp hoặc gián tiếp tái sản xuất giản đơn, tái sản xuất mở rộng các cơ sở vật chất kỹ thuật của nền kinh tế nói chung, các cơ sở sản xuất kinh doanh, dịch vụ của ngành, cơ quan quản lý và xã hội nói riêng

Theo Luật đầu tư số 67/2014/QH13 ngày 26/11/2014 thì “Đầu tư kinh doanh” là việc nhà đầu tư bỏ vốn đầu tư để thực hiện hoạt động kinh doanh thông qua việc thành lập tổ chức kinh tế; đầu tư góp vốn, mua cổ phần, phần vốn góp của tổ chức kinh tế; đầu tư theo hình thức hợp đồng hoặc thực hiện dự án đầu tư

Đầu tư bao gồm đầu tư trực tiếp và gián tiếp.Hoạt động đầu tư gián tiếp là hoạt động bỏ vốn trong đó người đầu tư không trực tiếp tham gia điều hành quản trị vốn đầu tư đã bỏ ra

Hoạt động đầu tư trực tiếp là hoạt động trong đó người bỏ vốn trực tiếp tham gia điều hành quản trị vốn đầu tư đã bỏ ra.Nó chia ra thành 2 loại đầu tư chuyển dịch

và đầu tư phát triển Trong đó:

- Nâng cấp các hoạt động đó vì mục tiêu phát triển thực chất Nó tạo ra của cải vật chất cho nền kinh tế quốc dân, tạo công ăn việc làm Đầu tư chuyển dịch là hoạt động đầu tư mà chủ đầu tư bỏ tiền để mua lại một số lượng đủ lớn cổ phiếu của một doanh nghiệp nhằm tham gia nắm quyền điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp đó

- Đầu tư phát triển là hoạt động bỏ vốn nhằm gia tăng giá trị tài sản, tạo ra những năng lực sản xuất, phục vụ mới bao gồm: xây dựng các công trình mới, các hoạt động dịch vụ mới, cải tạo mở rộng cải thiện đời sống người lao động

Có thể nói đầu tư phát triển đó là một quá trình có thời gian kéo dài trong nhiều năm với số lượng các nguồn lực được huy động cho từng công cuộc đầu tư khá lớn và vốn nằm đọng trong suốt quá trình thực hiện dự án đầu tư Các thành quả của loại đầu

tư này cần được sử dụng trong nhiều năm, đủ để các lợi ích thu được tương ứng và lớn

11

hơn những nguồn lực đã bỏ ra Chỉ có như vậy thì công cuộc đầu tư mới được coi là có hiệu quả

b Đặc trưng cơ bản của đầu tư

Để làm rõ hơn nội dung của khái niệm đầu tư, chúng ta đi sâu phân tích các đặc trưng cơ bản của hoạt động này:

- Hoạt động đầu tư là hoạt động bỏ vốn nên quyết định đầu tư thường và trước hết là quyết định tài chính

Vốn được hiểu như là các nguồn lực sinh lợi.Dưới các hình thức khác nhau nhưng vốn có thể xác định dưới hình thức tiền tệ Vì vậy, các quyết định đầu tư thường được xem xét trên phương diện tài chính (khả năng sinh lời, tổn phí, có khả năng thu hồi được hay không…) Trên thực tế, các quyết định đầu tư cân nhắc bởi sự hạn chế của ngân sách nhà nước, địa phương, cá nhân và được xem xét từ các khía cạnh tài chính nói trên Nhiều dự án có khả thi ở các phương diện khác (kinh tế xã hội) – nhưng không khả thi về phương diện tài chính vì thế cũng không thể thực hiện được trên thực tế

- Hoạt động đầu tư là hoạt động có tính chất lâu dài

Khác với các hoạt động thương mại, các hoạt động chi tiêu tài chính khác, đầu

tư luôn là hoạt động có tính chất lâu dài Do đó, mọi sự trù liệu đều là dự tính và chịu một xác suất biến đổi nhất định do nhiều nhân tố biến đổi tác động Chính điều này là một trong những vấn đề then chốt phải tính đến trong nội dung phân tích, đánh giá của quá trình thẩm định dự án

- Hoạt động đầu tư là một trong những hoạt động luôn cần có sự cân nhắc giữa lợi ích trước mắt và lợi ích trong tương lai

Đầu tư về một phương diện nào đó là sự hy sinh lợi ích hiện tại để đánh đổi lấy lợi ích trong tương lai Vì vậy, luôn có sự so sánh cân nhắc giữa hai loại lợi ích này và nhà đầu tư chỉ chấp nhận trong điều kiện lợi ích thu được trong tương lai lớn hơn lợi ích hiện này họ phải hy sinh đó là chi phí cơ hội của nhà đầu tư.-

- Hoạt động đầu tư chứa đựng nhiều rủi ro

Các đặc trưng nói trên đã cho ta thấy đầu tư là một hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro do chịu xác suất nhất định của yếu tố kinh tế chính trị xã hội – – – tài nguyên thiên nhiên…Bản chất của sự đánh đổi lợi ích và lại thực hiện trong một thời gian dài không cho phép nhà đầu tư lường hết những thay đổi có thể xảy ra trong quá trình thực

nhất định Cùng khái niệm này, Luật đầu tư năm 2005 ghi ”Dự án đầu tưlà tập hợp các đề xuất bỏ vốn trung và dài hạn để tiếnhành các hoạt động đầu tư trên địa bàn cụ thể, trong khoảng thời gian xác định”

Hay Luật xây dựng ghi “Dự án đầu tư xây dựng công trình là tập hợp các đề xuất có liên quan đến việc bỏ vốn để xây dựng mới, mở rộng hoặc cải tạo những công trình xây dựng nhằm mục đích phát triển, duy trì, nâng cao chất lượng công trình hoặc sản phẩm/ dịch vụ trong một thời gian nhất định” Cụ thể là, phát hiện ra một cơ

hội đầu tư và muốn bỏ vốn đầu tư vào một lĩnh vực nào đó, trước hết nhà đầu tư phải tiến hành thu thập, xử lý thông tin, xác định điều kiện và khả năng, xác định phương

án tối ưu để xây dựng bản dự án đầu tư mang tính khả thi được gọi tắt là Dự án đầu tư (Luận chứng kinh tế kỹ thuật)

Theo nghĩa khác, Ngân hàng thế giới cho rằng ”Dự án đầu tưlà tổngthể các chính sách, hoạt động và chi phí liên quan với nhau được hoạch định nhằm đạt những mục tiêu nào đó trong một thời gian nhất định”

Nói một cách tổng quát “Dự án đầu tư” là một tập hợp những đề xuất có liên quan đến việc bỏ vốn để tạo mới, mở rộng hoặc cải tạo những cơ sở vật chất nhất định nhằm đạt được sự tăng trưởng về số lượng hoặc duy trì, cải tiến, nâng cao chất lượng của sản phẩm hoặc dịch vụ trong khoảng thời gian xác định

b Phân lo i d ạ ự án đầu tư

Có nhiều cách phân loại dự án đầu tư tuỳ theo mục đích và phạm vi xem xét Ở đây chỉ nêu cách phân loại liên quan tới yêu cầu công tác lập, thẩm định và quản lý dự

án đầu tư trong hệ thống văn bản pháp quy, các tài liệu quản lý hiện hành:

- Theo nguồn vốn: Theo nguồn vốn có thể chia dự án thành dự án đầu tư bằng

vốn ngân sách Nhà nước; vốn tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước; vốn tín dụng

do nhà nước bảo lãnh; vốn huy động của doanh nghiệp và các nguồn vốn khác; dự án được đầu tư bằng các nguồn vốn hốn hợp …

- Theo các hình thức thực hiện đầu tư:Xây dựng, Mua sắm, Thuê …

- Theo lĩnh vực đầu tư: Dự án sản xuất kinh doanh, dịch vụ, phát triển cơ sở hạ tầng, văn hoá xã hội …

- Phân loại theo thẩm quyền quyết định hoặc cấp giấy phép đầu tư

+ Đối với đầu tư trong nước chia làm 4 loại: Dự án quan trong cấp quốc gia do Quốc hội thông qua chủ trương và cho phép đầu tư; các dự án còn lại được phân thành

3 nhóm A, B, C theo quy định về quản lý đầu tư và xây dựng

+ Đối với dự án đầu tư nước ngoài, gồm 3 loại A, B và loại được phân cấp cho các địa phương

1.1.3 Chu k d ỳ ự án đầu tư

Chu kỳ của dự án đầu tư là các bước hoặc các giai đoạn mà một dự án phải trải qua bắt đầu từ khi dự án mới chỉ là ý đồ đến khi dự án được hoàn thành chấm dứt hoạt động

Hình 1.1.Chu kỳ của dự án đầu tư

Quá trình hình thành và thực hiện một dự án đầu tư trải qua 3 giai đoạn: Chuẩn

bị đầu tư, thực hiện đầu tư và vận hành các kết quả đầu tư

Nội dung các bước công việc của mỗi giai đoạn của các dự án không giống nhau, tuỳ thuộc vào lĩnh vực đầu tư (sản xuất kinh doanh hay kết cấu hạ tầng, sản xuất công nghiệp hay nông nghiệp …), vào tính chất tái sản xuất (đầu tư chiều rộng hay chiều sâu), đầu tư dài hạn hay ngắn hạn, …

Các bước công việc, các nội dung nghiên cứu ở các giai đoạn được tiến hành tuần tự nhưng không biệt lập mà đan xen gối đầu cho nhau, bổ sung cho nhau nhằm nâng cao dần mức độ chính xác của các kết quả nghiên cứu và tạo thuận lợi cho việc tiến hành nghiên cứu ở các bước kế tiếp

Trong 3 giai đoạn trên đây, giai đoạn chuẩn bị đầu tư tạo tiền đề và quyết định

15

sự thành công hay thất bại ở 2 giai đoạn sau, đặc biệt là ở giai đoạn vận hành kết quả đầu tư Do đó, đối với giai đoạn chuẩn bị đầu tư, vấn đề chất lượng, vấn đề chính xác của các kết quả nghiên cứu, tính toán và dự đoán là quan trọng nhất Trong quá trình soạn thảo dự án phải dành đủ thời gian và chi phí theo đòi hỏi của các nghiên cứu

– Tổng chi phí cho giai đoạn chuẩn bị đầu tư chiếm từ 0,5 15% vốn đầu tư của

dự án Làm tốt công tác chuẩn bị đầu tư sẽ tạo tiền đề cho việc sử dụng tốt 85 - 99,5% vốn đầu tư của dự án ở giai đoạn thực hiện đầu tư (đúng tiến độ, không phải phá đi làm lại, tránh được những chi phí không cần thiết khác …) điều này cũng tạo cơ sở cho quá trình hoạt động của dự án thuận lợi, nhanh chóng thu hồi vốn đầu tư và có lãi (đối với các dự án sản xuất kinh doanh), nhanh chóng phát huy hết năng lực phục vụ dự kiến (đối với các dự án xây dựng kết cấu hạ tầng và dịch vụ xã hội)

- Trong giai đoạn 2, vấn đề thời gian là quan trọng hơn cả Ở giai đoạn này, 85 99,5% vốn đầu tư của dự án được chi ra và nằm khê đọng trong suốt những năm thực hiện đầu tư Đây là những năm vốn không sinh lời Thời gian thực hiện đầu tư càng kéo dài, vốn ứ đọng càng nhiều, tổn thất càng lớn Lại thêm những tổn thất do thời tiết gây ra đối với vật tư, thiết bị chưa hoặc đang được thi công, đối với các công trình đang được xây dựng dở dang

Đến lượt mình, thời gian thực hiện đầu tư lại phụ thuộc nhiều vào chất lượng công tác chuẩn bị đầu tư, vào việc quản lý quá trình thực hiện đầu tư, quản lý việc thực hiện những hoạt động khác có liên quan trực tiếp đến các kết quả của quá trình thực hiện đầu tư đã được xem xét trong dự án đầu tư

Giai đoạn 3, vận hành các kết quả của giai đoạn thực hiện đầu tư (giai đoạn sản xuất kinh doanh dịch vụ) nhằm đạt được các mục tiêu của dự án Nếu các kết quả do giai đoạn thực hiện đầu tư tạo ra đảm bảo tính đồng bộ, giá thành thấp, chất lượng tốt, đúng tiến độ, tại địa điểm thích hợp, với quy mô tối ưu thì hiệu quả hoạt động của các kết quả này và mục tiêu của dự án chỉ còn phụ thuộc trực tiếp vào quá trình tổ chức quản lý hoạt động của các kết quả đầu tư Làm tốt công tác của giai đoạn chuẩn bị đầu

tư và thực hiện đầu tư thuận lợi cho quá trình tổ chức quản lý phát huy tác dụng của các kết quả đầu tư Thời gian phát huy tác dụng của các kết quả đầu tư chính là vòng đời (kinh tế) của dự án, nó gắn với đời sống sản phẩm (do dự án tạo ra)

1.1.4 Khái niệm quản lý dự án đầu tư

Quản lý dự án đầu tư chính là sự tác động liên tục, có tổ chức, có định hướng quá trình đầu tư (bao gồm công tác chuẩn bị đầu tư, thực hiện đầu tư và vận hành kết quả đầu tư cho đến khi thanh lý tài sản do đầu tư tạo ra) bằng một hệ thống đồng bộ các biện pháp nhằm đạt được hiện quả kinh tế xã hội cao trong những điều kiện cụ thể

16

xác định và trên cơ sở vận dụng sáng tạo những quy luật kinh tế khách quan nói chung

và quy luật vận động đặc thù của đầu tư nói riêng

Quản lý dự án đầu tư bao gồm 3 giai đoạn chủ yếu:

- Lập kế hoạch: Đây là giai đoạn xây dựng mục tiêu, xác định những công việc cần được hoàn thành, nguồn lực cần thiết để thực hiện dự án và là quá trình phát triển một kế hoạch hành động theo trình tự lôgic mà có thể biểu diễn được dưới dạng sơ đồ

Bảng 1 : Sự khác biệt giữa quản lý sản xuất và quản lý dự án đầu tư 1

Quá trình quản lý sản xuất Quản lý dự án

Nhiệm vụ có tính lặp lại liên tục Nhiệm vụ luôn có tính chất mới mẻ

Tỷ lệ sử dụng nguồn lực thấp Tỷ lệ sử dụng nguồn lực cao

Một khối lượng lớn hàng hóa dịch vụ

được sản xuất trong một thời kỳ

Tập trung vào một loại nhất định hàng hóa hoặc dịch vụ (đơn chiếc)

Thời gian tồn tại của các doanh

nghiệp là lâu dài Thời gian tồn tại của dự án, quản lý dự án là có giới hạn Ban

Các số liệu thống kê sẵn có và hữu ích

đối với việc ra quyết định

Các số liệu thống kê ít có nên không được sử dụng nhiều trong các quyết định

về dự án định về dự án

Tổ chức theo tổ nhóm là phổ biến Nhân sự mới cho mỗi dự án

Không quá tốn kém khi chuộc lại sai lầm Phải trả giá đắt cho các quyết định sai lầm Trách nhiệm rõ ràng và được điều

chỉnh qua thời gian

Phân chia trách nhiệm thay đổi tuỳ thuộc vào tính chất của từng dự án

Môi trường làm việc tương đối ổn định,

lâu dài Môi trường làm việc thường xuyên thay đổi theo dụ án

17

a Quản lý đấu thầu

Năm 2014, Quốc hội khóa 13 đã ban hành Luật Đấu thầu số 43/2013/QH13 ngày 26/06/2013 và Nghị định số 63/2014/NĐ CP ngày 26/06/2014 về việc quy định -chi tiết thi hành một số điều của Luật đấu thầu về lựa chọn nhà thầu thay cho Luật đấu thầu cũ không còn phù hợp với sự phát triển của nền kinh tế thị trường

Qua nghiên cứu quy chế đấu thầu của Nhà nước và tìm hiểu thực tế rút ra một

số nhận xét sau:

- Đấu thầu mang lại hiệu quả rõ rệt.Hiệu quả qua đấu thầu trước tiên là ở chỗ thông qua đấu thầu chúng ta lựa chọn được nhà thầu đủ kinh nghiệm và năng lực để thực hiện công việc theo yêu cầu Nhà thầu phải có giải pháp khả thi để thực hiện công việc được giao và đảm bảo trúng thầu không được vượt giá gói thầu và giá dự toán được duyệt

- Hiệu quả của đấu thầu chính là tạo ra sự cạnh tranh để làm động lực cho sự phát triển, đã lựa chọn được công ty mạnh có đủ năng lực thiết bị, con người và tiền vốn đảm đương được công trình phức tạp và vốn lớn, thời gian thi công được rút ngắn, đạt được chất lượng cao

- Tiết kiệm được nguồn vốn đầu tư

- Thông qua đấu thầu công tác giải ngân, thanh quyết toán nhanh gọn hơn

- Các công trình đưa vào sử dụng đúng tiến độ sớm phát huy được hiệu quả

b Giám sát và kiểm soát quá trình thực hiện

Kiểm soát dự án bao gồm một loạt hành động và công việc được thực hiện theo một quy trình nhất định, đồng bộ từ ý tưởng đầu tư, qua thực hiện cho đến khi dự án được vận hành đi vào hoạt động Việc lập báo cáo trong tiến trình thực hiện đối với dự

án kéo dài khoảng vài ba năm là hàng tuần hoặc 2 tuần một lần Mục tiêu của báo cáo

là nhằm cung cấp thông tin đầy đủ cho chủ nhiệm dự án, nâng cao hiệu quả quản lý Nền tảng tổng thể của quá trình kiểm soát là sự so sánh tiến độ và chi phí giữa kế hoạch và thực tế để khi cần sẽ tiến hành các hành động điều chỉnh, đảm bảo cho dự án

đi theo đúng quỹ đạo đã vạch sẵn để đạt được mục tiêu

Trong quá trình quản lý dự án đồng thời với công tác kiểm soát, công tác giám sát cũng đóng vai trò rất quan trọng Giám sát là quá trình theo dõi kiểm tra tiến trình

dự án, phân tích tình hình thực hiện, báo cáo hiện trạng và đề xuất biện pháp giải quyết các vướng mắc trong quá trình thực hiện, nghiệm thu đưa dự án vào sử dụng

Nội dung giám sát và kiểm soát dự án gồm nhiều nội dung, nhưng trong quản lý

dự án thì những nội dung quan trọng nhất cần được theo dõi kiểm soát là: Tiến độ thực

18

hiện; chi phí; chất lượng và rủi ro của dự án

1.2 Nội dung quản lý dự án đầu tư

Thực tế nội dung chính của quản lý dự án đầu tư bao gồm các công việc hình thành và thực hiện sau khi đã có dự án đầu tư được phê duyệt Tuy nhiên, để có cái nhìn tổng quát về quản lý dự án đầu tư, chúng ta sẽ nghiên cứu từ quá trình lập dự án, thẩm định dự án và tổ chức thực hiện quản lý dự án

1.2.1 Lập dự án đầu tư

1.2.1.1 Mục đích, yêu cầu của việc lập d án ự

Mục đích chung của việc lập dự án là xây dựng được những nội dung có cơ sở khoa học, cơ sở thực tiễn và có tính khả thi cao để các cơ quan quản lý nhà nước chức năng xem xét và phê duyệt, các định chế tài chính chấp thuận tài trợ vốn

Yêu cầu chung của việc lập dự án là phải xem xét, nghiên cứu một cách toàn diện với các phương án nghiên cứu, tính toán có cơ sở và phù hợp nhằm đảm bảo những yêu cầu đặt ra đối với một dự án đầu tư, tức bảo đảm tính khoa học, tính thực tiễn, tính pháp lý, tính thống nhất và tính phỏng định có căn cứ

1.2.1.2 Các bước ti n hành nghiên c u l p d ế ứ ậ ự án đầu tư

a) Nhận dạng dự án đầu tư:

Việc nhận dạng dự án được thực hiện với các nội dung cụ thể như sau:

- Xác định dự án thuộc loại nào; Dự án phát triển ngành, vùng hay dự án sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp; dự án đầu tư mới hay cải tạo, mở rộng

- Xác định mục đích của dự án

- Xác định sự cần thiết phải có dự án

- Vị trí ưu tiên của dự án

b) Lập kế hoạch soạn thảo dự án đầu tư:

Chủ nhiệm dự án chủ trì việc lập kế hoạch soạn thảo dự án Kế hoạch soạn thảo

dự án thường bao gồm các nội dung sau:

- Xác định các bước công việc của quá trình soạn thảo dự án

- Dự tính phân công công việc cho các thành viên của nhóm soạn thảo

- Dự tính các chuyên gia (ngoài nhóm soạn thảo) cần huy động tham gia giải quyết những vấn đề thuộc nội dung dự án

- Xác định các điều kiện vật chất và phương tiện để thực hiện các công việc soạn thảo dự án

19

- Dự trù kinh phí để thực hiện quá trình soạn thảo dự án

Kinh phí cho công tác soạn thảo dự án thông thường bao gồm các khoản chi phí chủ yếu sau:

+ Chi phí cho việc thu thập hay mua các thông tin, tư liệu cần thiết

+ Chi phí cho khảo sát, điều tra thực địa

+ Chi phí hành chính, văn phòng

+ Chi phí thù lao cho những người soạn thảo dự án

Mức kinh phí cho mỗi dự án cụ thể tùy thuộc quy mô dự án Loại dự án và đặc điểm của việc soạn thảo dự án, nhất là điều kiện về thông tin, tư liệu và yêu cầu khảo sát, điều tra thực địa để xây dựng dự án

- Lập lịch trình soạn thảo dự án

c) Lập đề cương sơ bộ của dự án đầu tư:

Đề cương sơ bộ của dự án thường bao gồm: giới thiệu sơ lược về dự án và những nội

dung cơ bản của dự án khả thi theo các phần: sự cần thiết phải đầu tư; nghiên cứu thị trường sản phẩm, dịch vụ của dự án; nghiên cứu công nghệ và kỹ thuật; nghiên cứu kinh tế xã hội; nghiên cứu về tổ chức, quản lý dự án -

d) Lập đề cương chi tiết của dự án đầu tư:

Được tiến hành sau khi đề cương sơ bộ được thông qua, ở đề cương chi tiết, các nội dung của đề cương sơ bộ càng được chi tiết hóa và cụ thể hóa càng tốt Cần tổ chức thảo luận xây dựng đề cương chi tiết ở nhóm soạn thảo để mọi thành viên đóng góp xây dựng đề cương, nắm vững các công việc và sự liên hệ giữa các công việc, đặc biệt là nắm vững phần việc được giao, tạo điều kiện để họ hoàn thành tốt công việc của mình trong công tác soạn thảo dự án

e) Phân công công việc cho các thành viên của nhóm soạn thảo:

Trên cơ sở đề cương chi tiết được chấp nhận, chủ nhiệm dự án phân công các công việc cho các thành viên của nhóm soạn thảo phù hợp với chuyên môn của họ

f) Tiến hành soạn thảo dự án đầu tư:

Các bước tiến hành soạn thảo dự án bao gồm:

- Thu nhập các thông tin, tư liệu cần thiết cho dự án Việc thu thập thông tin, tư liệu các thành viên nhóm soạn thảo thực hiện theo phần việc được phân công Các nguồn thu thập chính từ các cơ quan quản lý nhà nước, các cơ quan nghiên cứu, các tổ

20

chức kinh tế có liên quan, từ sách báo, tạp chí Trong các thông tin, tư liệu cần thiết

có thể có một số thông tin, tư liệu phải mua qua các nguồn liên quan

- Điều tra, khảo sát thực tế để thu thập các dữ liệu thực tế cần thiết phục vụ việc nghiên cứu, giải quyết vấn đề thuộc các phần nội dung của dự án

- Phân tích, xử lý các thông tin, tư liệu đã thu thập theo các phần công việc đã phân công trong nhóm soạn thảo tương ứng với các nội dung của dự án

- Tổng hợp các kết quả nghiên cứu

Các kết quả nghiên cứu ở từng phần việc sẽ được từng thành viên nhóm nhỏ tổng hợp, sau đó sẽ được tổng hợp chung thành nội dung của dự án Thông thường nội dung của dự án, trước khi được mô tả bằng văn bản và trình bày với chủ đầu tư hoặc

cơ quan chủ quản, được trình bày và phản biện trong nội bộ nhóm soạn thảo dưới sự chủ trì của chủ nhiệm dự án

g) Mô tả dự án và trình bày với chủ đầu tư hoặc cơ quan chủ quản:

Nội dung của dự án, sau khi đã tổ chức phản biện và thảo luận trong nhóm soạn thảo sẽ được mô tả ở dạng văn bản hồ sơ và được trình bày với chủ đầu tư hoặc cơ quan chủ quản để chủ đầu tư hoặc cơ quan chủ quản cho ý kiến bổ sung và hoàn chỉnh nội dung dự án

h) Hoàn tất văn bản dự án đầu tư:

Sau khi có ý kiến của chủ đầu tư hoặc cơ quan chủ quản, nhóm soạn thảo tiếp tục bổ sung và hoàn chỉnh nội dung của dự án cũng nh hình thức trình bày Sau đó bản

dự án sẽ được in ấn

Giai đoạn chuẩn bị đầu tư (tiền đầu tư) là giai đoạn quyết định hành động hay không hành động, triển khai hay không triển khai dự án Giai đoạn này mang tính chất nghiên cứu về mọi vấn đề kinh tế, kỹ thuật liên quan đến hình thành dự án, thực hiện đầu tư xây dựng, vận hành dự án sau khi đưa vào hoạt động Chính vì vậy giai đoạn này còn được gọi là giai đoạn lập Luận chứng kinh tế kỹ thuật Từ ý tưởng xuất hiện do một nhu cầu nào đó đến việc luận chứng về mọi khía cạnh để biến ý tưởng thành thực tế, hay nói cách khác, giai đoạn chuẩn bị đầu tư bắt đầu từ khi có ý đồ đầu tư cho đến khi được cấp giấy phép đầu tư Đối với những dự án đầu tư lớn, giai đoạn này giữ vị trí then chốt Nó đòi hỏi một đội ngũ chuyên gia giỏi, làm việc có trách nhiệm

Kết thúc giai đoạn này là đến giai đoạn thẩm định dự án đầu tư Thành công của dự án phụ thuộc khá lớn vào chất lượng và sự chuẩn bị kỹ lưỡng của các kế hoạch trong giai đoạn này

đó có quyết định đầu tư và cho phép đầu tư

Đây là một quá trình kiểm tra đánh giá nội dung dự án một cách độc lập cách biệt với quá trình soạn thảo dự án Thẩm định dự án đã tạo ra cơ sở vững chắc cho hoạt động đầu tư có hiệu quả Các kết luận rút ra từ quá trình thẩm định là cơ sở để các

cơ quan có thẩm quyền của Nhà nước ra quyết đầu tư và cho phép đầu tư

b S c n thi t ph i thự ầ ế ả ẩm định d ự án đầu tư

- Sự cần thiết thẩm định dự án đầu tư bắt đầu từ vai trò quản lý vĩ mô của Nhà nước đối với các hoạt động đầu tư Nhà nước với chức năng công quyền của mình sẽ can thiệp vào quá trình lựa chọn dự án đầu tư Tất cả các dự án đầu tư thuộc mọi nguồn vốn, mọi thành phần kinh tế đều phải đóng góp vào lợi ích chung của đất nước Bởi vậy, trước khi ra quyết đầu tư hay cho phép đầu tư, các cơ quan có thẩm quyền của Nhà nước cần biết xem dự án đó có góp phần đạt được mục tiêu của quốc gia hay không? Nếu có thì bằng cách nào và đến mức độ nào?Việc xem xét này được coi là thẩm định dự án

- Một dự án đầu tư dù được tiến hành soạn thảo kỹ lưỡng đến đâu cũng mang tính chủ quan của người soạn thảo Vì vậy, để đảm bảo tính khách quan của dự án, cần thiết phải thẩm định.Người soạn thảo thường đứng trên góc độ hẹp để nhìn nhận các vấn đề của dự án.Các nhà thẩm định thường có cách nhìn rộng hơn trong việc đánh giá

dự án Họ xuất phát từ lợi ích chung của toàn xã hội, của cả cộng đồng để xem xét các lợi ích kinh tế xã hội mà dự án đem lại

c Ý nghĩa của thẩm định d ự án đầu tư

- Giúp cho chủ đầu tư lựa chọn được phương án đầu tư tốt nhất

- Giúp cho cơ quan quản lý vĩ mô của Nhà nước đánh giá được tính phù hợp của dự án với quy hoạch pháp triển chung của ngành, vùng lãnh thổ và của cả nước trên các mặt mục tiêu, quy mô, quy hoạch và hiệu quả

- Giúp cho việc xác định được cái lợi, cái hại của dự án trên các mặt khi đi vào hoạt động, từ đó có biện pháp khai thác các khía cạnh có lợi và hạn chế các mặt có hại

- Giúp đỡ các nhà tài chính ra quyết định chính xác về cho vay hoặc tài trợ cho

dự án đầu tư

- Qua thẩm định giúp cho việc xác định rõ tư cách pháp nhân của các bên tham gia đầu tư

22

d Yêu c u c a viầ ủ ệc thẩm định d ự án đầu tư

Thẩm định dự án được tiến hành đối với tất cả các dự án thuộc mọi nguồn vốn, thuộc các thành phần kinh tế (bao gồm các dự án đầu tư thuộc nguồn vốn nhà nước: vốn ngân sách, vốn tín dụng ưu đãi v.v và các dự án đầu tư không sử dụng vốn nhà nước) Tuy nhiên, yêu cầu của công tác thẩm định với các dự án này cũng khác nhau Theo quy định tất cả các dự án đầu tư xây dựng thuộc mọi thành kinh tế đều phải thẩm định về quy hoạch xây dựng, các phương án kiến trúc, công nghệ, sử dụng đất đai, tài nguyên, bảo vệ môi trường sinh thái, phòng chống cháy nổ và các khía cạnh của dự án

e Mục đích của thẩm định d án ự

Đánh giá tính hợp lý của dự án: Tính hợp lý được biểu hiện một cách tổng hợp (biểu hiện trong tính hiệu quả và tính khả thi) và được biểu hiện ở từng nội dung và cách thức tính toán của dự án

Đánh giá tính hiệu quả của dự án: hiệu quả của dự án được xem xét trên hai phương diện, hiệu quả tài chính và hiệu quả kinh tế xã hội của dự án -

Đánh giá tính khả thi của dự án: Đây là mục đích hết sức quan trọng trong thẩm định dự án Một dự án hợp lý và hiệu quả cần phải có tính khả thi Tất nhiên hợp lý và hiệu quả là hai điều kiện quan trọng để dự án có tính khả thi Nhưng tính khả thi còn phải xem xét với nội dung và phạm vi rộng hơn của dự án (xem xét các kế hoạch tổ chức thực hiện, môi trường pháp lý của dự án )

Nội dung thẩm định dự án đầu tư xây dựng:Theo điều 58 của Luật Xây dựng

2014, thẩm định dự án đầu tư xây dựng gồm thẩm định thiết kế cơ sở và nội dung khác của Báo cáo nghiên cứu khả thi đầu tư xây dựng

* Nội dung thẩm định thiết kế cơ sở gồm:

- Sự phù hợp của thiết kế cơ sở với quy hoạch chi tiết xây dựng; tổng mặt bằng được chấp thuận hoặc với phương án tuyến công trình được chọn đối với công trình xây dựng theo tuyến;

- Sự phù hợp của thiết kế cơ sở với vị trí địa điểm xây dựng, khả năng kết nối với hạ tầng kỹ thuật của khu vực;

- Sự phù hợp của phương án công nghệ, dây chuyền công nghệ được lựa chọn đối với công trình có yêu cầu về thiết kế công nghệ;

- Sự phù hợp của các giải pháp thiết kế về bảo đảm an toàn xây dựng, bảo vệ môi trường, phòng, chống cháy, nổ;

- Sự tuân thủ các tiêu chuẩn, quy chuẩn kỹ thuật trong thiết kế;

- Điều kiện năng lực hoạt động xây dựng của tổ chức, năng lực hành nghề của

cá nhân tư vấn lập thiết kế;

- Đánh giá về sự cần thiết đầu tư xây dựng gồm sự phù hợp với chủ trương đầu

tư, khả năng đáp ứng nhu cầu tăng thêm về quy mô, công suất, năng lực khai thác sử dụng đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế xã hội, bảo đảm quốc phòng, an ninh trong - từng thời kỳ;

- Đánh giá yếu tố bảo đảm tính khả thi của dự án gồm sự phù hợp về quy hoạch phát triển ngành, quy hoạch xây dựng; khả năng đáp ứng nhu cầu sử dụng đất, giải phóng mặt bằng xây dựng; nhu cầu sử dụng tài nguyên (nếu có), việc bảo đảm các yếu

tố đầu vào và đáp ứng các đầu ra của sản phẩm dự án; giải pháp tổ chức thực hiện; kinh nghiệm quản lý của chủ đầu tư; các giải pháp bảo vệ môi trường; phòng, chống cháy, nổ; bảo đảm quốc phòng, an ninh và các yếu tố khác;

- Đánh giá yếu tố bảo đảm tính hiệu quả của dự án gồm tổng mức đầu tư, tiến

độ thực hiện dự án; chi phí khai thác vận hành; khả năng huy động vốn theo tiến độ, phân tích rủi ro, hiệu quả tài chính và hiệu quả kinh tế xã hội của dự án.-

* Đối với dự án chỉ cần lập Báo cáo kinh tế kỹ thuật đầu tư xây dựng thì được -

quy định tại khoản 3 Điều 52 của Luật Xây dựng

Thẩm quyền thẩm định dự án, thẩm định thiết kế cơ sở:thực hiện theo

phân cấp thẩm duyệt tại Điều 10 Nghị định số59/2015/NĐ-CP ngày 18/6/2015

+ Đối với dự án quan trọng quốc gia: Thủ tướng Chính phủ quyết định thành lập Hội đồng thẩm định nhà nước để thẩm định Báo cáo nghiên cứu tiền khả thi, Báo cáo nghiên cứu khả thi theo quy định riêng của pháp luật

+ Đối với dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn ngân sách nhà nước, vốn nhà nước ngoài ngân sách: Cơ quan chuyên môn về xây dựng thuộc Bộ Xây dựng, Bộ quản lý và các Sở Xây dựng thực hiện thẩm định

+ Thời gian thẩm định dự án theo quy định tại Điều 59 của Luật Xây dựng năm

2014, cụ thể như sau:

- Thời gian thẩm định dự án không quá 90 ngày đối với dự án quan trọng quốc gia;

- Thời gian thẩm định dự án không quá 40 ngày đối với dự án nhóm A;

- Thời gian thẩm định dự án không quá 30 ngày đối với dự án nhóm B;

- Thời gian thẩm định dự án không quá 20 ngày đối với dự án nhóm C và dự án chỉ cần lập Báo cáo kinh tế kỹ thuật đầu tư xây dựng;-

- Trường hợp cần gia hạn thời gian thẩm định thì cơ quan, tổ chức thẩm định

24

phải báo cáo cơ quan cấp trên xem xét, quyết định việc gia hạn; thời gian gia hạn không quá thời gian thẩm định tương ứng được quy định như trên

1.2.3 Thực hiện đầu tư

Tổ chức thực hiện quản lý dự án ở giai đoạn thực hiện đầu tư là nội dung chính của công tác quản lý dự án đầu tư, được thực hiện sau khi dự án đầu tư đã được hình thành và phê duyệt Còn ở các giai đoạn lập và thẩm định dự án đầu tư thực chất

là công tác chuẩn bị đầu tư, giai đoạn này dự án chưa được hình thành trên thực tế (chưa quyết định đầu tư) Do vậy, để ngắn gọn, sau đây chúng ta gọi tắt công tác quản

lý dự án ở giai đoạn thực hiện đầu tư là quản lý dự án đầu tư

Quản lý dự án đầu tư là quá trình điều phối thời gian, nguồn lực và giám sát quá trình phát triển của dự án nhằm đảm bảo cho dự án hoàn thành đúng thời hạn, trong phạm vi ngân sách được duyệt và đạt được các yêu cầu đã định về kỹ thuật

và chất lượng sản phẩm dịch vụ, bằng những phương pháp và điều kiện tốt nhất cho phép Mục tiêu của quản lý dự án được mô tả về mặt toán học theo công thức

C = f(P, T, S)

Trong đó, C là chi phí

P là mức độ hoàn thành công việc

T là thời gian thực hiện

S là phạm vi dự án

Công thức trên cho thấy, chi phí của dự án tăng lên khi chất lượng hoàn thiện công việc tốt hơn, thời gian kéo dài thêm và phạm vi dự án được mở rộng Nếu thời gian thực hiện dự án bị kéo dài, gặp trường hợp giá nguyên vật liệu tăng cao

sẽ phát sinh tăng chi phí, dẫn đến tình trạng làm việc kém hiệu quả do công nhân mệt mỏi vì chờ đợi, thời gian máy chết tăng theo, chi phí lãi vay ngân hàng tăng, chi phí cho

bộ phận gián tiếp tăng Ba mục tiêu quản lý dự án đầu tư có quan hệ chặt chẽ với nhau

Quản lý dự án là một dạng đặt biệt trong hoạt động quản lý Giữa các hoạt động sản xuất liên tục trong các doanh nghiệp và quản lý dự án có nhiều điểm giống nhau vì đều dựa trên những nguyên tắc quan trọng và các phương pháp của khoa học quản lý (như: phương pháp phân tích hệ thống, phương pháp quản lý theo mục tiêu, phương pháp quản lý tối thiểu hoá chi phí, phương pháp phân bố đều nguồn lực) Tuy nhiên, có nhiều điểm khác nhau:

Phương pháp quản lý dự án: theo mục tiêu cần đạt, thường ứng dụng trong việc lập kế hoạch và giám sát dự án; Tối thiểu hóa chi phí được sử dụng để rút ngắn thời gian thực hiện dự án; Phân bố đều nguồn lực trong một thời kỳ sao cho chi phí là tiết kiệm nhất mà vẫn đảm bảo thời gian hoàn thành

25

Đặc điểm của quản lý dự án: tổ chức quản lý dự án là một tổ chức tạm thời, được hình thành để phục vụ dự án trong một thời gian hữu hạn, quản lý rủi ro một cách thường xuyên, quản lý nhiều sự thay đổi, quản lý nhân sự giữ vị trí quan trọng trong quản lý dự án, Lựa chọn mô hình tổ chức phù hợp sẽ có tác dụng phân rõ trách nhiệm và quyền lực trong quản lý dự án, đảm bảo thực hiện thành công dự án

1.2.4 Các lĩnh vực quản lý chủ yếu

Việc quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình bao gồm:

- Quản lý chi phí dự án

- Quản lý chất lượng công trình

- Quản lý tiến độ xây dựng

Ngoài ra còn một số khía cạnh khác như:

- Quản lý an toàn lao động trên công trường xây dựng

- Quản lý môi trường xây dựng

Hình 1.2: Sơ đồ tam giác quản lý dự án

a Quản lý chi phí dự án

Trong giai đoạn đầu của quá trình dự án, quản lý kinh phí là xác định số lượng

và nguồn kinh phí để thực hiện dự án.Giai đoạn này nguồn kinh phí sử dụng chiếm tỷ

lệ nhỏ so với hai giai đoạn sau nhưng tính chất của các hoạt động lại rất quan trọng nên không cần phải quá hạn chế nguồn kinh phí chi trong giai đoạn này làm ảnh hưởng đến chất lượng các hoạt động

Trong giai đoạn thực hiện dự án kinh phí được bỏ ra là rất lớn , chia làm nhiều , khâu, nhiều hạng mục.Quản lý kinh phí trong giai đoạn này cần đảm bảo sử dụng vốn

có hiệu quả, tránh thất thoát, tránh lãng phí, tránh tiêu cực chiếm dụng vốn.Bên cạnh

đó, quản lý chi phí trong giai đoạn này cũng càn đảm bảo giải ngân đúng tiến độ tránh làm ảnh hưởng đến chất lượng tiến độ dự án

26

Giai đoạn khai thác và vận hành các kết quả dự án.Kinh phí chủ yếu thể hiện dưới dạng kinh phí vận hành dự án.Tùy từng ngành mà tỷ lệ khác nhau.Đối với ngành sản xuất kinh doanh, quản lý kinh phí trong giai đoạn này là đảm bảo vốn lưu động cần thiết cho hoạt động Ước lượng chi phí Ước lượng gần đúng cho những chi phí : gần đúng cho những chi phí cần thiết cho toàn bộ dự án

Chi phí ngân sách cho dự án Được đưa ra làm ranh giới cho từng ngân sách cấ: p cho từng công việc và đặt ra kế hoạch quản lý Cần phải điều chỉnh ngay khi có sự thay đổi trong công việc làm có liên quan đến ngân sách , ước lượng lại chi phí để kịp thời cập nhật bổ sung và điều phối

b Quản lý thời gian và tiến độ thực hiện dự án

Quản lý thời gian và tiến độ dự án là quá trình quản lý bao gồm việc thiết lập mạng công việc, xác định thời gian thực hiện từng công việc cũng như toàn bộ dự án

và quản lý tiến trình thực hiện các công việc dự án trên cơ sở các nguồn lực cho phép

và những yêu cầu về chất lượng đã định

Mục đích của quản lý thời gian là làm sao để dự án hoàn thành đúng thời hạn trong phạm vi ngân sách và nguồn lực cho phép, đáp ứng những yêu cầu đã định về chất lượng

Công việc quản lý thời gian và tiến độ thực hiện dự án đầu tư phải trả lời được các câu hỏi chủ yếu sau:

- Để hoàn thành toàn bộ dự án cần bao nhiêu thời gian?

- Khi nào bắt đầu? Khi nào kết thúc mỗi công việc dự án?

- Để đảm bảo thực hiện hoàn thành đúng hạn dự án như đã hoạch định cần tập trung chỉ đạo những công việc nào (công việc được ưu tiên thực hiện)?

- Những công việc nào có thể kéo dài và có thể kéo dài bao lâu mà vẫn không làm chậm tiến độ thực hiện dự án?

- Tiến độ thực hiện dự án có thể rút ngắn được hay không? Nếu có thì có thể rút ngắn thời gian thực hiện những công việc nào và thời gian rút ngắn là bao lâu?

c.Quản lý chất lượng dự án

Quản lý chất lượng dự án là quá trình triển khai giám sát những tiêu chuẩn chất lượng cho việc thực hiện dự án, đảm bảo chất lượng sản phẩm dự án phải đáp ứng mong muốn của chủ đầu tư

Những nội dung chủ yếu của công tác quản lý chất lượng dự án đầu tư xây lắp bao gồm:

- Thẩm tra thiết kế và quy hoạch

27

- Kiểm định chất lượng vật liệu, thiết bị của công trình

- Tổ chức kiểm tra giám sát tại hiện trường trong quá trình xây dựng,

- Tổ chức đánh giá chất lượng công trình sau khi hoàn thành

Quản lý chất lượng dự án được thực hiện thông qua một hệ thống các biện pháp kinh tế, công nghệ, tổ chức, thông qua một cơ chế nhất định và hệ thống các tiêu chuẩn định mức, hệ thống kiểm soát, các chính sách theo quy định của nhà nước

Quản lý chất lượng dự án phải được thực hiện trong suốt chu kỳ dự án, từ giai đoạn hình thành cho đến khi kết thúc chuyển sang giai đoạn vận hành khai thác

Quản lý chất lượng dự án là một quá trình liên tục, gắn bó giữa các yếu tố bên trong và bên ngoài Để thực hiện dự án cần có máy móc thiết bị, con người, yếu tố tổ chức Sự hoạt động, vận hành của các yếu tố này không thể thoát ly khỏi môi trường luật pháp, cạnh tranh, khách hàng.Sự tác động qua lại giữa các yếu tố đó hình thành môi trường, nội dung, yêu cầu và các biện pháp quản lý chất lượng dự án

1.3 Đặ c đi ể m d ự án đầu tư giả m nghèo và qu n lý d án đ ả ự ầu tư giả m nghèo

1.3.1 Một số khái niệm về nghèo và s cự ần thiết đầu tư hỗ ợ ảm nghèo tr gi

a Một số khái niệm về nghèo

Trên thế giới hiện nay có rất nhiều quan niệm về nghèo được các tổ chức quốc

tế, tổ chức phi Chính phủ đưa ra, song nhìn chung có thể chú ý vào một số quan niệm chủ yếu sau:

Hội nghị Thượng đỉnh Thế giới về phát triển xã hội tổ chức tại Copenhagen (Đan Mạch) năm 1995 đã đưa ra định nghĩa về nghèo như sau: “người nghèo là tất cả những ai mà thu nhập thấp hơn dưới 1 đô la (USD) mỗi ngày cho mỗi người, số tiền được coi như đủ mua những sản phẩm thiết yếu để tồn tại”

Theo Hội nghị chống đói nghèo khu vực châu Á Thái Bình Dương do ESCAP -

tổ chức tại Băng Cốc, Thái Lan tháng 9/1993, “nghèo là tình trạng một bộ phận dân cư không được hưởng và thỏa mãn các nhu cầu cơ bản của con người mà những nhu cầu này đã được xã hội thừa nhận tùy theo trình độ phát triển kinh tế xã hội và phong tục - tập quán của địa phương”

Ngân hàng Thế giới (WB) đưa ra quan điểm: nghèo là một khái niệm đa chiều vượt khỏi phạm vi túng thiếu về vật chất, nghèo không chỉ gồm các chỉ số dựa trên thu nhập mà còn bao gồm các vấn đề liên quan đến năng lực như dinh dưỡng, sức khoẻ, giáo dục, khả năng dễ bị tổn thương, không có quyền phát ngôn và không có quyền lực

28

Theo Tổ chức Liên hợp quốc (UNDP): “Nghèo là thiếu năng lực tối thiểu để tham gia hiệu quả vào các hoạt động xã hội Nghèo có nghĩa là không có đủ ăn, đủ mặc, không được đi học, không được khám chữa bệnh, không có đất đai để trồng trọt hoặc không có nghề nghiệp để nuôi sống bản thân, không được tiếp cận tín dụng Nghèo cũng có nghĩa là không an toàn, không có quyền, và bị loại trừ, dễ bị bạo hành, phải sống trong các điều kiện rủi ro, không tiếp cận được nước sạch và công trình vệ sinh”

Như vậy, nghèo cũng có thể xem xét đơn chiều (như thu nhập, chi tiêu) hay đa chiều Nghèo đa chiều là nghèo được xem xét đồng thời thông qua nhiều khía cạnh không chỉ là thu nhập, mà bao gồm các khía cạnh liên quan đến dinh dưỡng, sức khoẻ, giáo dục, khả năng dễ bị tổn thương, không có quyền phát ngôn và không có quyền lực (WB, 2000); khả năng để đáp ứng các tiêu chuẩn đầy đủ các phúc lợi, về mức độ an ninh kinh tế, xã hội và con người, quyền dân sự và chính trị; sức khoẻ, giáo dục và thu nhập ở cấp hộ gia đình (UNDP, 2010); giáo dục, dinh dưỡng, y tế, nhà ở, nước và vệ sinh, lao động trẻ em, giải trí, tham gia và bảo trợ xã hội (UNICEF)

Các khái niệm trên cho thấy sự thống nhất cao của các quốc gia, các nhà chính trị và các học giả với quan điểm nghèo là một hiện tượng đa chiều, cần được chú ý nhìn nhận là sự thiếu hụt hoặc không được thỏa mãn các nhu cầu cơ bản của con người Nghèo đa chiều là tình trạng con người không được đáp ứng ở mức tối thiểu các nhu cầu cơ bản trong cuộc sống

b Sự cần thiết đầu tư hỗ trợ giảm nghèo

Đói nghèo là một hiện tượng lịch sử xã hội xuất hiện và tồn tại trong đời sống - hiện thực của cộng đồng loài người từ bao đời nay và cho tới nay vẫn chưa giải quyết xong.Đây là một trở ngại, một lực cản nghiêm trọng, một thách thức đối với sự phát triển

Đói nghèo là một hiện tượng của phát triển, là vấn đề KT XH.Trong phát triển, - vấn đề toàn cầu, vấn đề của từng quốc gia dân tộc, liên quan trực tiếp đến tất cả mọi người, tới phát triển của từng cá nhân và của cộng đồng

Thế giới ngày nay đang có khoảng 1,5 tỷ người sống trong cảnh đói nghèo, trong đó 800 triệu người sống ở Châu Á, 500 triệu người ở Châu Phi đang nổi lên như những điểm nóng gay gắt nhất

Việt Nam tuy đang trên đà phát triển nhưng cũng cũng nằm trong số các nước nghèo nhất thế giới Nền kinh tế nước ta vẫn mang đặc trưng phổ biến là nền kinh tế nông nghiệp, là một nước nông nghiệp, 80% dân số sống ở nông thôn, hơn 70% lực lượng lao động là làm nông nghiệp, tỷ lệ dân và hộ dân cư đói nghèo còn cao

Vấn đề xóa đói giảm nghèo là một đòi hỏi khách quan, bởi lẽ:

Sau hơn 30 năm đổi mới chúng ta đã đạt được nhiều thành tựu trong phát triển kinh tế và xã hội, trong nhiều năm chúng ta đã đạt được tốc độ tăng trưởng cao về kinh

tế, kinh tế thị trường đó đem lại sự phát triển năng động trong sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và trong nhiều lĩnh vực khác của đời sống xã hội Song kinh tế thị trường và

cơ chế thị trường cũng bộc lộ những mặt trái tiêu cực Đó là sự phân hoá giàu nghèo, đói nghèo của một bộ phận dân cư kéo theo các tệ nạn xã hội

Có thể nói, không giải quyết thành công vấn đề xóa đói giảm nghèo, đặc biệt là đói nghèo về kinh tế thì sẽ không khắc khục được hậu quả tiêu cực của phân hoá giàu nghèo mà ở đó luôn tiềm tàng nguy cơ phân hoá giai cấp, sắc tộc, bần cùng hoá người nghèo Nếu để xảy ra tình trạng đó sẽ là điều nguy hiểm, gấy mất ổn định chính trị xã hội, làm chệch định hướng xã hội chủ nghĩa.Không giải quyết thành công vấn đề xóa đói giảm nghèo sẽ không thực hiện được công bằng xã hội.Và như vậy mục tiêu phát triển và phát triển bền vững của chủ nghĩa xã hội cũng không thể thực hiện được

- Tạo điều kiện cho phát triển kinh tế xã hội.-

Trong thế giới hiện đại, thực chất của sự phát triển chính là phát triển con người.Nó vừa là mục tiêu hàng đầu vừa là động lực to lớn khơi dậy mọi tiềm năng của mỗi cá nhân và cả cộng đồng dân tộc trong công cuộc xây dựng đất nước Xóa đói giảm nghèo là một trong những chính sách xã hội hướng vào phát triển con người, nhất là đối với nhóm người nghèo, tạo cơ hội cho họ tham gia vào quá trình phát triển KT- XH của đất nước

Chủ tịch Hồ Chí Minh đã đưa vấn đề xóa đói giảm nghèo vào danh mục những công việc bức xúc của Chính phủ.Người coi giặc đói, giặc dốt là thứ giặc nguy hiểm.Đói thì suy kiệt thể lực trí tuệ Đói sẽ làm mu muội tinh thần và thấp kém con người Một dân tộc đói, dốt là một dân tộc yếu

- Xóa đói giảm nghèo đảm bảo những điều kiện ăn, mặc, ở, học hành, chữa bệnh, tiếp xúc văn hoá, xã hội cho mỗi người sao cho họ có thể tồn tại và phát triển một cách bình thường và ngày càng tốt hơn, đó là cơ sở để duy trì và phát triển nguồn lực Đói nghèo và lạc hậu bao giờ cũng đi với gia tăng dân số, suy giảm thể lực, trí lực tức là nghèo nàn về nguồn lực phát triển Vì vậy xóa đói giảm nghèo là một yêu cầu cấp thiết để phát triển một xã hội bền vững

Lịch sử có chứng minh rằng, đói nghèo bao giờ cũng tham gia vào quá trình khai thác bừa bãi tài nguyên, tàn phá môi trường sinh thái.Bởi vậy xóa đói giảm nghèo

là một trong những biện pháp quan trọng nhất để bảo vệ môi trường sinh thái trên cơ

sở giữ gìn thiên nhiên, đa dạng hoá sinh học, khai thác hợp lý tài nguyên, làm trong sạch môi trường

- Xóa đói giảm nghèo góp phần thực hiện công bằng xã hội và thực hiện cam kết Quốc tế Xóa đói giảm nghèo góp phần thực hiện công bằng xã hội thể hiện trên các mặt:

+ Mở rộng cơ hội lựa chọn cho cá nhân, nhất là nhóm người nghèo, nâng cao năng lực cá nhân để thực hiện có hiệu quả sự lựa chọn của mình trong tạo việc làm, tăng thu nhập và nâng cao chất lượng cuộc sống

+ Tạo cơ hội cho sự phát triển đồng đều giữa các vùng, giảm khoảng cách và sự chênh lệch quá đáng về mức sống giữa nông thôn và thành thị, các nhóm dân cư Xóa đói giảm nghèo tham gia vào điều chỉnh cơ cấu đầu tư hợp lý hơn, từng bước thực hiện

sự phân phối công bằng cả trong khâu phân phối tư liệu sản xuất lẫn ở khâu phân phối kết quả sản xuất cho mọi người, nhất là nhóm người nghèo

+ Hỗ trợ tạo cơ hội cho người nghèo tiếp cận dịch vụ xã hội, nhất là các dịch vụ

xã hội cơ bản

Đói nghèo là vấn đề có tính chất toàn cầu, tấn công vào đói nghèo chính là thực hiện cam kết Quốc tế "đây là một đòi hỏi bắt buộc về mặt đạo đức, xã hội, Chính trị và kinh tế” (Cam kết Copenhaghen về phát triển xã hội).Trong kế hoạch hành động thực hiện các mục tiêu về phát triển xã hội, Việt Nam cam kết dành ưu tiên hàng đầu cho xóa đói giảm nghèo

Thực hiện xóa đói giảm nghèo sẽ là hướng quan trọng để tranh thủ sự giúp đỡ nhiều mặt của các nước, các tổ chức Quốc tế, các tổ chức phi chính phủ về kinh nghiệm, kỹ thuật, nguồn lực ) Thực hiện tốt xóa đói giảm nghèo chính là góp phần vào quá trình hội nhập, mở rộng quan hệ Quốc tế

31

1.3.2 Đặc điểm dự án đầu tư giảm nghèo

- Nguồn vốn đầu tư giảm nghèo là đầu tư cho phát triển gồm: Nguồn vốn đầu tư trong nước và ngu n vồ ốn đầu tư từ nước ngoài

a) Nguồn vốn đầu tư trong nước:

* Ngu n vồ ốn nhà nước bao gồm 3 bộ ận: ph

- Nguồn vốn từ ngân sách nhà nước: là nguồn vốn được lấy từ ngân sách nhà nước, quy mô c a ngu n v n này phủ ồ ố ụ thuộc vào các kho n thu tả ừ hoạt động kinh tế ủ c a

đất nước mang l i, trong đi u ki n kinh t phát tri n thì ngu n thu vào ngân sách nhà ạ ề ệ ế ể ồ

nước cao, n ợc lại khi kinh tế ịgư b suy thoái, l m phát cao, tình hình kinh doanh gặp khó ạkhăn thì r t khó khăn cho ngân sách nhà nư c Ngân sách nhà nư c dùng đấ ớ ớ ể chi tiêu cho các hoạ ột đ ng của Nhà nư c như chi cho hớ ệ thống quản lý Nhà nước, chi qu c phòng an ốninh và các hoạt động kinh tế ủ c a Nhà nư c khác…Đớ ặc biệt, ngân sách nhà nước có vai trò h t s c quan tr ng thông qua viế ứ ọ ệc đ u tư vào hầ ạ ầ t ng cơ sở, chi cho qu n lý c a Nhà ả ủ

nước và các dự án quy ho ch tổng thểạ phát tri n kinh tế ể vùng, đô thị và nông thôn…t o ạ

cơ sở để thúc đ y phát tri n các ngành kinh t , n đ nh xã h i Tuy nhiên, do ngân sách ẩ ể ế ổ ị ộnhà nước bị giới hạn, các khoản chi ngày càng nhiều cho nên chỉ ộ m t số hạng m c, công ụtrình quan trọng thì mới đư c ưu tiên sợ ử ụ d ng v n tố ừ ngân sách nhà nước, còn các khoản đầu tư kinh tế xã h i khác thì phộ ải huy động t khu vựừ c tư nhân

- Nguồn vố tín dụ đầu tư phát triển của Nhà nước: Nguồn vốn này có đặc n ng điểm là ph i mang tính hoàn trả ả, không có s bao c p cự ấ ủa Nhà nước Ch ủ đầu tư là người vay v n t ố ừ Nhà nước, ph i tính k hiả ỹ ệu quả ử ụng vốn để sau khi thời hạn sử s d

dụng phải hoàn trả cho Nhà nước cả ốc và lãi Thông qua cho các chủ ể trong nền g th kinh tế vay đ ể đầu tư phát triển, Nhà nước còn th c hi n công tác quự ệ ản lý và điều tiết

vĩ mô, khuyến khích phát tri n kinh t xã h i cể ế ộ ủa ngành, vùng, lĩnh vực theo định hướng chiến lược của mình Đứng khía c nh là công c u tiở ạ ụ điề ết vĩ mô đây chính là

thực hiện mục tiêu phát triển xã hội Việc phân bổ và sử ụng vốn tín dụng đầu tư còn dkhuyến khích phát triển những vùng kinh tế khó khăn, giải quyết các vấn đề xã hội như xóa đói, giảm nghèo, chuy n dể ịch cơ cấu kinh t ế

- Nguồn vốn từ các doanh nghiệp Nhà nước: Nguồn vốn này được lấy từ các doanh nghiệp mà nhà Nước có vốn góp chi ph i, ngu n này bao gố ồ ồm từ ợ l i nhu n giậ ữ

lại của các doanh nghiệp, vốn ban đầu từ Nhà nước,…nguồn vốn này đã đóng góp rất

l n vào t ng ngu n vớ ổ ồ ốn cho đầu tư phát triển

* Ngu n vồ ốn tư nhân:

Bao g m ngu n vồ ồ ốn tích lũy của dân cư và các doanh nghiệp.N u xã h i ch ế ộ ỉ

d a vào ngu n v n t ự ồ ố ừ ngân sách nhà nước để đầu tư phát triển xã hội thì không đủ ầ, c n

có các nguồn vốn khác đó chính là khu vực tư nhân.Nguồn v n này có đặc điểm là ốthuộc sở ữ h u riêng của các chủ ể trong nề th n kinh tế, do các chủ ể đó quyết đị th nh việc

32

s dử ụng.Trong tổng nguồn vốn đầu tư của xã hội, nguồn vốn này có vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy phát tri n kinh t ể ế đất nước

b) Nguồn vốn đầu tư từ nước ngoài

- Thứ nh tấ, vốn FDI (Foreign Direct Investment): là ngu n vồ ốn do nhà đầu tư nước ngoài b vỏ ốn đồng th i t chờ ổ ức điều hành, qu n lý ả

- Thứ hai, vốn ODA (Official Development Assistance): là v n h tr chính ố ỗ ợ

thức từ bên ngoài bao gồm các khoản viện trợ và cho vay với điều kiện ưu đãi Nguồn vốn này thường dành cho các nước đang và kém phát triển được các cơ quan chính thức của chính phủ, Trung ương và địa phương hoặc các cơ quan thừa hành của chính

phủ, các tổ chức liên chính phủ, các tổ chức phi chính phủ tài trợ Nguồn vốn này phát sinh t nhu c u cừ ầ ần thiế ủa một c t quốc gia, được tổ ch c quốc tếứ , chính phủ nước ngoài xem xét và cam k t tài tr thông qua m t hiế ợ ộ ệp định quốc tế, đượ ạc đ i di n thệ ẩm quyền hai bên nhận và hỗ ợ ốn ký kết Hiệp định ký kết hỗ ợ này đượ tr v tr c chi ph i ố

b i công pháp quở ốc tế Nếu xét theo tính ch t tài tr ODA bao g m: ấ ợ ồ

Vốn ODA không hoàn lại: đây là hình thức cung cấp ODA không phải hoàn trả

l i cho nhà tài tr ạ ợ

Vốn ODA cho vay ưu đãi (tín dụng ưu đãi): là hình thức cung cấp ODA cho vay với lãi suất và điều kiện ưu đãi sao cho “yế ốu t không hoàn l i” hay “thành t h ạ ố ỗ

trợ” đạt không dưới 25% của tổng trị giá kho n vay ả

Vốn ODA hỗn hợp: là khoản viện trợ không hoàn lại hoặc các khoản cho vay

ưu đãi được cung cấp đồng th i v i các kho n tín dờ ớ ả ụng thương mại nhưng tính chung

l i, “y u t không hoàn lạ ế ố ại” đạt không dưới 25% t ng giá tr ổ ị các khoản đó

Để có được ngu n vồ ốn này thường đi kèm các ràng buộc và điều kiện tương đối

khắt khe gắn liền với các mục đích chính trị ủ c a bên đ u tư vốầ n Nếu như vốn FDI ít

chịu s chi ph i củự ố a chính ph c bi t ít ph thu c vào m i quan h chính tr giữủ đặ ệ ụ ộ ố ệ ị a nước ch ủ đầu tư và nước ti p nhế ận đầu tư, thu nhậ ừ ốp t v n FDI hoàn toàn ph thu c t ụ ộ ừchính k t qu kinh doanh mang l i còn n ODA lế ả ạ vố ại thường g n li n v i quan hắ ề ớ ệ chính trị ữa nướ gi c cấp v n vố ới nước nh n vi n tr Chính phậ ệ ợ ủ ủ c a nước ngoài, các tổ chức liên chính ph ho c liên quủ ặ ốc gia như: UNDP, IMF, EU, WB khi cấp vi n tr ệ ợ đòi

hỏi các nước nhận viện trợ ải thực hiện rất nh ều cam kết, có những cam kết dẫn đến ph i

bất lợi cho quốc gia tiếp nhận như: phải cải cách hệ ố tài chính, tiền tệ, tái cơ cấu th ng

nền kinh tế, phải mua bán thiết bị công nghệ theo sự chỉ định của đối tác, phải trảlương cao cho các chuyên gia… vì thế ạ h n ch kh ế ả năng tiếp thu công ngh , k thu t ệ ỹ ậ

hiện đại và kinh nghiệm quản lý phù hợp từ nước ngoài Ngoài ra còn có các điều kiện ràng buộc khác liên quan đến vấn đề ả gi i ngân và tiến độ ự th c hiện dự án r t kh t khe ấ ắTrong trường h p hi u qu d án không cao, dợ ệ ả ự ẫn đến kh ả năng trả ợ ặp khó khăn, n g

thậm chí còn có nước không có kh ả năng trả ợ n

33

- Thứ ba, nguồn v n tín d ng t các t ch c tài chính qu c t : Ngu n v n này ố ụ ừ ổ ứ ố ế ồ ốkhông có các ưu đãi ớn như vốn ODA nhưng lạl i không g n li n v i các đi u ki n v ắ ề ớ ề ệ ềchính trị – xã hội Để ế ti p cận được ngu n vồ ốn này thì thủ ục tương đố t i kh t khe, thắ ời gian trả ợ n nghiêm ngặt, mức lãi suất thường cao, ngoài ra còn có các điều kiện vay

vốn khác bất lợi cho nước vay vốn, các tổ chức tài chính trên thế ới có thể cung cấ gi p ngu n vồ ốn này như IMF, WB, ADB…

- Thứ tư, nguồn v n huy độố ng t thị trườừ ng tài chính qu c t : Thông qua th ố ế ịtrường tài chính qu c t có th thu hút ngu n v n dài dố ế để ể ồ ố ạn dùng cho đầu tư phát triển như thông qua phát hành trái phiếu quốc tế Nguồn vốn này có thuận lợi là có thểhuy động v i khớ ối lượng l n đ ớ ể đáp ứng nhu c u v v n cho n n kinh t mà không b ầ ề ố ề ế ịràng buộc các điều kiện như trong quan hệ tín d ng, bên cho vay khó có th dùng quan ụ ể

h ệ này để gây sức ép cho nước huy động, tạo điều ki n ti p c n th ệ ế ậ ị trường v n qu c t ố ố ếĐây cũng là cơ hội để thúc đẩy th ị trường tài chính trong nước phát tri n, tính thanh ểkhoản trên thị trường này cao do các công c có thụ ể mua đi bán lại để chuyển hóa thành tiền mặt Tuy nhiên, việc huy động b ng hình thằ ức này cũng gặp ph i h n ch là ả ạ ế

n u có h s tín nhiế ệ ố ệm thấp thì ph i ch u lãi su t cao ả ị ấ

- M c tiêud ụ ự án đầu tư ảm nghèogi

* M c tiêu t ng quát: ụ ổ

D ự án đầu tư giảm nghèo là một trọng tâm của Chiến lược phát triển kinh tế -

xã h i 2011 2020 nhộ - ằm cải thi n và tệ ừng bước nâng cao điều ki n s ng cệ ố ủa người nghèo, trước h t là khu v c miế ở ự ền núi, vùng đồng bào dân t c thi u s ; t o s chuyển ộ ể ố ạ ựbiến mạnh mẽ, toàn diệ ởn các vùng nghèo; thu h p kho ng cách chênh l ch gi a ẹ ả ệ ữthành th và nông thôn, giị ữa các vùng, các dân tộc và các nhóm dân cư

* M c tiêu c th : ụ ụ ể

- Thu nhập bình quân đầu người của các hộ nghèo tăng lên 3,5 lần; tỷ ệ ộ l h nghèo cả nước giảm 2%/năm, riêng các huyện, xã nghèo giảm 4%/năm theo chuẩn nghèo từng giai đoạn;

- Điều ki n s ng cệ ố ủa người nghèo được cải thiện rõ rệt, trước hết là v ềy tế, giáodục, văn hóa, nước sinh hoạt, nhà ở; người nghèo tiếp cận ngày càng thu n lậ ợi hơn các

d ch v ị ụxã hội cơ bản;

- Cơ sở ạ ầ h t ng kinh tế xã hộ ở các huyện nghèo; xã nghèo, thôn, bản đặc biệt - i khó khăn đượ ập trung đầu tư đồc t ng b ộ theo tiêu chí nông thôn mới, trước h t là h ế ạ

t ng thiầ ết yếu như: giao thông, điện, nước sinh ho t ạ

1.3.3 Đặc điểm quản lý dự án đầu tư giảm nghèo

Quản lý dự án đầu tư là quản lý quá trình thực hiện dự án, trong đó quản lý công tác lập kế hoạch, quản lý về tiến độ, về chất lượng, quản lý về chi phí, quản lý rủi

34

ro, điều phối thời gian, nguồn lực và giám sát quá trình phát triển của dự án nhằm đảm bảo cho dự án hoàn thành đúng thời hạn; trong phạm vi ngân sách được duyệt; đạt được các mục tiêu đã đề ra đảm bảo về tiến độ, chất lượng; đảm bảo tuân thủ chính sách an toàn của dự án về môi trường và xã hội, bằng những phương pháp và điều kiện tốt nhất cho phép

- Cơ cấu tổ chức quản lý dự án giảm nghèo: thành lập hệ thống Ban Quản lý dự

án các cấp từ Trung ương, tỉnh, huyện, xã để quản lý các hoạt động dự án theo quy định của dự án về phân cấp chủ đầu tư

- Nội dung của quản lý dự án bao gồm:

+ Quản lý phạm vi dự án

Tiến hành tổng thể quá trình quản lý đối với nội dung công việc của dự án nhằm thực hiện mục tiêu dự án Nó bao gồm việc phân chia phạm vi, quy hoạch phạm

vi, điều chỉnh phạm vi dự án…

+ Quản lý thời gian dự án

Quản lý thời gian dự án là quá trình quản lý mang tính hệ thống nhằm đảm bảo chắc chắn hoàn thành dự án theo đúng thời gian đề ra Nó bao gồm các công việc như xác định hoạt động cụ thể, sắp xếp trình tự hoạt động,bố trí thời gian, khống chế thời gian và tiến độ dự án

+ Quản lý việc trao đổi thông tin dự án

Quản lý việc trao đổi thông tin dự án là biện pháp quản lý mang tính hệ thống nhằm đảm bảo việc truyền đạt, thu thập, trao đổi một cách hợp lý các tin tức cần thiết cho việc thực hiện dự án cũng như việc truyền đạt thông tin, báo cáo tiến độ dự án

+ Quản lý rủi ro của dự án

Khi thực hiện dự án có thể sẽ gặp phải những nhân tố rủi ro mà chúng ta không lường trước được Quản lý rủi ro là biện pháp quản lý mang tính hệ thống nhằm tận dụng tối đa những nhân tố có lợi không xác định và giảm thiểu tối đa những nhân tố

35

bất lợi không xác định cho dự án Nó bao gồm việc nhận dạng, phân loại rủi ro, cân nhắc, tính toán rủi ro, xây dựng đối sách và khống chế rủi ro

1.4 Các tiêu chí, ch ỉ tiêu đánh giá quả n lý d ự án đầu tư giảm nghèo

1.4.1 Các ch tiêu phỉ ản ánh tác động của d ự án đến giảm nghèo

Các chỉ tiêu giúp đánh giá được mức độ ảnh hưởng của dự án đến vùng dự án

về các mặt: Điều kiện kinh tế xã hội, chính sách, các bên liên quan, người hưởng - lợi, Căn cứ kết quả thu được các bên thực hiện dự án có thể đánh giá được mức độ đạt được các mục tiêu đề ra Các chỉ tiêu này bao gồm:

(1) Tốc độ giảm tỷ lệ hộ nghèo của các vùng dự án;

(2) Mức tăng thu nhập bình quân đầu người của các hộ gia đình trong vùng dự án; (3) Mức độ hài lòng của người hưởng lợi đối với các quá trình thực hiện của dự

án (lập kế hoạch, thiết kế, triển khai, );

(4) Mức độ hài lòng của người hưởng lợi đối với hệ thống cung cấp dịch vụ khuyến nông;

(5) Tỷ lệ các địa phương thực hiện lồng ghép các hoạt động dự án vào Kế hoạch phát triển KTXH của các địa phương, tỷ lệ các hoạt động trong kế hoạch phát triển KTXH được thực hiện;

(6) Số địa phương thực hiện phân cấp, thể chế hóa, phổ biến các kinh nghiệm tốt của dự án, ;

(7) Kết quả sản xuất kinh doanh của các liên kết sản xuất, các nhóm sinh kế

1.4.2 Các chỉ tiêu về các lĩnh vực quản lý dự án

* Quản lý chất lượng

Các đầu ra của dự án đạt chất lượng dự kiến như: Cải thiện việc tiếp cận cơ sở

hạ tầng phục vụ sản xuất; Năng lực sản xuất và thể chế cho chính quyền và cộng đồng địa phương và; Các liên kết thị trường và các sáng kiến kinh doanh

* Qu n lý tiả ến độ ự án d

(1) Tiến độ lập kế hoạch hàng năm so với kế hoạch

(2) Tiến độ trao thầu các hoạt động dự án so với kế hoạch

(3) Tiến độ giải ngân so với kế hoạch

(4) Tiến độ thực hiện các hoạt động dự án so với kế hoạch

(5) Tiến độ quyết toán vốn đầu tư các hoạt động dự án so với kế hoạch

(6) Kết thúc dự án đúng hạn so với thiết kế dự án và cam kết trong Hiệp định tín dụng

36

* Quản lý chi phí

- Không sử dụng quá nguồn lực của dự án;

- Tiết kiệm được nguồn lực của dự án bao gồm vật tư, nhân lực, tiền vốn

Những chỉ số này sẽ được theo dõi chủ yếu dựa vào công cụ khảo sát định kỳ do

cả tư vấn bên ngoài và cán bộ chuyên trách của dự án thực hiện Nhóm các chỉ số chủ yếu được cán bộ quản lý chuyên môn kiểm soát thông qua hệ thống báo cáo nhằm kịp thời đưa ra những phân tích và hành động can thiệp phù hợp đối với hoạt động dự án

1.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý dự án đầu tư giảm nghèo

1.5.1 Các nhân tố bên ngoài

* Môi trường kinh tế xã hội- :

- Những yếu tố thuộc về ến bộ khoa học kỹ ti thuật: Các hoạ ộng đầu tư phảt đ i

đi theo phù hợp với xu thế công nghi p hoá, hiệ ện đại hoá n n kinh t ề ế và hội nhập kinh

tế quốc tế Do đó sự ế ti n b c a khoa h c k thu t có th t o ra nhi u thu n l i cho ộ ủ ọ ỹ ậ ể ạ ề ậ ợquá trình th c hi n và v n hành d ự ệ ậ ự án nhưng cũng có thể gây ra nh ng r i ra cho d án ữ ủ ựchẳng hạn như: các quy trình kỹ thuật mới, dây chuyền sản xuất hiện đại ẽ s góp ph n ầtăng năng suất, chất lượng s n ph m, gi m đ c hả ẩ ả ộ ại cho người lao động, nhưng ngược

lại việc nắm bắt, nhận chuyển giao nhữ quy trình kỹ thuật, công nghệ mới, tiên tiến ng cũng là thách thức, khó khăn đặt ra đối v i ch ớ ủ đầu tư Do vậy để đạt được m c tiêu ụban đầu đề ra, đòi hỏ ội b máy qu n lý d án c a ch ả ự ủ ủ đầu tư phả ỗ ựi n l c hoạt động để

có thể đảm b o chuy n giao, nả ể ắm bắt được các quy trình kỹ thuật, công ngh phù ệhợpchuyển giao vào thực tế khai thác và s d ng hi u qu ử ụ ệ ả

-Những yếu tố kinh tế xã hội: Những nhân tố kinh tế có thể ảnh hưởng đến dự -

án bao gồm: Xuất phát điểm nền kinh tế địa phương, ả năng tăng trưởkh ng GDP-GNP trong khu v c th c hi n d án; tình trự ự ệ ự ạng dân trí; nh ng l i thữ ợ ế, tiềm năng của địa phương so v i nhớ ững nơi khác Sự thay đổ ủi c a m t trong nh ng nhân t này dù ít hay ộ ữ ốnhiều cũng tác động đến dự án Do đó trước lúc đầu tư chủ đầu tư phải đánh giá một cách tỷ ỉ ữ m nh ng y u t ế ố này để đả m b o ả hiệu quả của dự án

Qua việc xem xét, đánh các yếu t trên ta mố ới sơ bộ nh n đ nh đư c hi u qu kinh ậ ị ợ ệ ả

tế củ ựa d án cũng như các yếu tố rủi ro có thể xảy ra để đưa ra biện pháp phòng ngừa

* Nh ng y u t thuữ ế ố ộc về chính sánh của nhà nước:

Hoạt động đầu tư chịu sự chi phối từ chủ trương, đường lối của Đảng và cơ chếchính sánh của Nhà nước, đặc bi t là vệ ề ả gi m nghèo của Trung ương và địa phương Trong su t quá trình qu n lý dố ả ự án đầu tư cần ph i bám sát theo nh ng Nghả ữ ị quyết, chỉ

th ị hướng dẫn, theo định hướng, quy hoạch, kế ạch, các quy định, chính sách từ ấp ho ctrung ương và củ ỉa t nh

37

* Nh ng nhân t thuữ ố ộc về điều kiện tự nhiên:

Trong quá trình tri n khai các ể hoạt động ự án đầu tư không thểd không chú

trọng đến các điều kiện tự nhiên nơi triển khai các hoạt động trên thực tế Các hoạt động ự án đề d u ch u ị ảnh hưởng của điều ki n t nhiên, n u các đi u ki n t nhiên ệ ự ế ề ệ ựkhông thu n l i s ậ ợ ẽ ảnh hưởng đến tiến độ, chất lượng thực hiện có th ể dẫn đến rủi ro

1.5.2 Các nhân tố bên trong

* Quan điểm của lãnh đạo:

Sự quan tâm chỉ đạo sát sao của lãnh đạo đối với các hoạt động của dự án là hết sức quan trọng trong việc định hướng, tập trung các nguồn lực cho các hoạt động của

dự án đảm bảo dự án đi đúng hướng, đúng mục tiêu, đạt chất lượng hiệu quả và đúng tiến độ

* Năng lực quản lý của tỉnh nói chung và của đội ngũ cán bộ quản lý đầu tư:

Đây là nhân t quan tr ng nh t ố ọ ấ ảnh hưởng nhi u nhề ất đến chất lượng qu n lý d ả ự

án đầu tư giảm nghèo Nếu năng lự ổc t ch cứ , quản lý ố ẽ t t s nâng cao chất lượng d án, ự

tiết kiệm chi phí và từ đó nâng cao hiệu quả đầu tư Ngoài ra, năng lực và phẩm chất của cán bộ các Ban Quản lý dự án có ý nghĩa quan trọng hàng đầu, quyết định đối với

sự thành công của dự án giảm nghèo Năng lực ủ cán bộ ả ề c a c v trí tu , th ch t và ệ ể ấphẩm chất có ảnh hưởng r t quan trấ ọng đến k t qu ế ả hoạt động nói chung và hoạt động

dự án đầu tư giảm nghèo nói riêng

* Phương pháp quản lý.

+Trình độ khoa họ công nghệ: Việc áp dụng hiệu quả các phần mềm hỗ ợc- tr

quản lý dự án cũng có ảnh hưởng đến tiến độ và chất lượng của dự án, do đó ảnh hưởng đến hi u qu ệ ả đầu tư Việc áp d ng nh ng ph n m m h tr làm gi m ụ ữ ầ ề ỗ ợ sẽ ả đáng kểcông s , chi phíức quản lý và nâng cao chất lượng ki m soát, tri n khai các công viể ể ệc

38

Quá trình hình thành và vận hành dự án qua ba giai đoạn là: chuẩn bị đầu tư; thực hiện đầu tư và vận hành khai thác dự án Mỗi giai đoạn gồm nhiều bước công việc khác nhau được tiến hành một cách liên tục Quá trình quản lý đầu tư theo các dự

án cũng là quá trình quản lý trong từng bước, từng giai đoạn của nó

Có thể nói, nâng cao hiệu quả quản lý các dự án đầu tư là một trong những nhiệm vụ hàng đầu của nền kinh tế, của các Bộ, Ngành, Địa phương với nguồn vốn , rất lớn của Nhà nước Đây là đòi hỏi khách quan của quá trình công nghiệp hoá hiện - đại hoá đất nước, là một biện pháp tích cực nhất để giải quyết đúng đắn mâu thuẫn giữa yêu cầu tăng trưởng kinh tế ở tốc độ cao, bền vững với khả năng tích luỹ có hạn của các nền kinh tế đất nước nói chung, của địa phương nói riêng