Tiểu Luận - Khởi Nghiệp - Đề Tài - Dự Án Thành Lập Công Ty Tnhh Hương Tứ Bửu

DỰÁN THÀNH LẬP CÔNG TY TNHH HƯƠNG TỨ BỬU TP HỒ CHÍ MINH MỤC LỤC CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU TỔNG QT VỀ MƠ HÌNH KINH KINH DOANH CƠNG TY TNHH HƯƠNG TỨ BỬU 1 Tên dự án ý tưởng kinh doanh Phân tích thị trường Mơ hình dự án Ý tưởng Tầm nhìn – Sứ mạng Địa điểm sơ hạ tầng CHƯƠNG 2: TÓM TẮT DỰ ÁN Hành lang pháp lý Thủ tục thành lập công ty CHƯƠNG 3: HOẠT ĐỘNG MARKETING Phân tích thị trường Phân tích SWOT Chiến lược marketing PRICE (Gía) PLACE (Phân phối) 11 PROMOTION (Xúc tiến) 11 CHƯƠNG 4: NHÂN SỰ 13 Sơ đồ máy 13 Mô tả công việc 13 Quỹ lương công ty 20 Nội quy công ty 22 CHƯƠNG 5: TÀI CHÍNH 24 Chi phícố định 24 Chi phí biến đổi 26 Chi phí vốn 26 Chi phí nguyên vật liệu 26 Chi phí nhân 27 Doanh thu, chi phí, lợi nhuận 28 Thuế 29 Bảng cân đối kế toán 30 Bảng báo cáo kết HĐKD………… ………………………………………….31 CHƯƠNG 6: PHÂN TÍCH RỦI RO 31 Tài liệu tham khảo…………………… 35 DỰ ÁN THÀNH LẬP CÔNG TY TNHH HƯƠNG TỨ BỬU CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU TỔNG QT VỀ MƠ HÌNH KINH KINH DOANH CÔNG TY TNHH HƯƠNG TỨ BỬU TÊN DỰ ÁN VÀ Ý TƯỞNG KINH DOANH: - Tên dự án: “Hương Tứ Bửu” - Lĩnh vực thực hiện: chế biến thực phẩm sẵn PHÂN TÍCH THỊ TRƯỜNG: - Mơ hình kinh doanh thành lập: Cty chun cung cấp bò viên cá viên, sản phẩm phụ vụ cho cửa hàng chợ, nên khách hàng chủ yếu nhắm tới khu vực Sài Gòn khu vực phía Nam 2.1 Bối cảnh kinh tế- trị- xã hội: - Năm 2012 năm tăng trưởng kinh tế mức tăng nhứng năm qua, đến năm 2013 năm tháng đầu năm 2014 tốc độ tăng GDP cao năm 2012 Tuy nhiên, tốc độ tăng trưởng kinh tế chưa cao lực cầu nội địa yếu ảnh hưởng tư khủng hoảng kinh tế giới Nhận thức khó khăn này, từ năm 2013 đặc biệt năm 2014, Chính phủ liệt thực giải pháp đồng nhằm khỏi thông nguồn vốn cho đầu tư phát triển, đẩy mạnh cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nước, điều chỉnh Luật doanh nghiệp, cải cách đầu tư công tho hướng chuyển từ xây dựng kế hoạch đầu tư hàng đầu năm sang kế hoạch trung, dài hạn nâng cao trách nhiệm quan định đầu tư Đồng thời, Chính phủ tái cấu trúchệ thống tài ngân hàng, song song với xử lý nợ xấu, thúc đẩy tăng trưởng tín dụng,… Các giải pháp đồng đem đến kết khả quan giúp cho đời sống cải thiện - Do đó, nhu cầu mặt hàng ăn uống người dân ngày tăng lên - Để đáp ứng nhu cầu đó, việc xây dựng mơ hình Cơng ty phụ vụ sản phẩm hoàn toàn hợp lý 2.2 - Thị trường mà dự án hướng tới Dự án hướng tới thị trường cung cấp sản phẩm phụ vụ quán ăn chợ Sài Thành – Sài Gòn - Đây thị trường tiềm phát triển mạnh mẽ thời gian tới - Sài Gịn ln nơi thu hút người từ nhiều nơi khác đến, đại điểm du lịch mà cịn tiến với ăn ngon - Đây lượng khách hàng dồi cung cấp cho quán, chợ nhà hàng DỰ ÁN THÀNH LẬP CÔNG TY TNHH HƯƠNG TỨ BỬU 2.3 - Đối thủ cạnh tranh: Đối thủ cạnh tranh thương hiệu Vissan, Việt Sin, Minh Long,… 2.4 Nguy rủi ro + Không có dự án khơng có tác động tới trị + Rủi ro pháp lý: Có dự án thực hồn tồn hợp pháp nên khơng vướng bận nhiều pháp lý ( Rủi ro đến từ phịng tài ngun mơi trường, phịng quản lý thị, công an khu vực,… ) + Rủi ro văn hóa: Các sản phẩm dịch vụ phù hợp với văn hóa khu vực, phù hợp văn hóa vùng miền + Rủi ro thông tin: Thiếu thông tin biến động thị trường giá cả,thiếu kiến thức thị trường myujcw tiêu Khắc phục rủi ro cần phân tích trường cach xác hồn chỉnh + Rủi ro lợi nhuận – tài chính: Chịu lồ thời kỳ đầu nghiệp vụ Marketing đưa ra, nguồn tài để trì hoạt động Khả lưu chuyển tiền Cty, khơng có đối tác dự tính ban đầu MƠ HÌNH DỰ ÁN - Quy mô dự án: Hệ thống chuyên sản xuất Bò viên, Cá viên - Thực hiện: sản xuất cung cấp cho hệ thống quán ăn, chợ - Phương thức tiến hành: Thực quy trình sản xuất theo tiêu chuẩn ISO: 2200:2005 - Các bên đối tác: sở cung cấp cho hệ thống quán ăn, chợ - Chiến lược phát triển vọng: Khi Cty vào hoạt động ổn đinh, thương hiệu biết đến tiếp tục nhân rộng thành chuỗi cửa hàng khu vực  Ý TƯỞNG - Ý tưởng dự án thành lập Cty TNHH Hương Tứ Bửu: cung cấp cho người không gian lúc rãnh rỗi, đồng thời tạo cho đa dạng ăn Mơ hình Cty nhân rộng chi nhánh nhỏ lẻ, để phụ vụ cho hàng quán ăn – gia đình Là thức đẩy cho hình thức kinh doanh tập trung vào quán ăn chợ nguồn khách hàng chiếm số lượng vừa DỰ ÁN THÀNH LẬP CÔNG TY TNHH HƯƠNG TỨ BỬU TẦM NHÌN – SỨ MỆNH  TẦM NHÌN + Ln nổ lưc, phấn đấu vươn lên để trở thành thương hiệu hàng đầu việc sản xuất cho sản phẩm đạt chất lượng tốt cho khách hàng người tiêu dùng Cung ứng đạt mong muốn khách hàng cần đáp ứng kịp thời cho khách + Thỏa mãn giá trị đời sống cung cấp dinh dưỡng nâng cao chất lượng cuốc sông khách hàng tảng giá trị cốt lỗi Cty Những giá trị thiết thực ln động lực định hướng cho tồn hoạt động đổi mới, sáng tạo phát triển với số lượng chất lượng sản phẩm tốt + Cty đạt mực tiêu phấn đấu trở thành đại tin cậy cho quán ăn, địa ăn ăn, chợ nhiều người biết đến, khách hàng ưa chuộng mở nhiều chi nhánh để cung cấp sản phẩm chất lượng cho khách hàng  SỨ MỆNH + Công ty TNHH HƯƠNG TỨ BỬU cam kết mang lại sản phẩm đạt chuẩn, giúp cho khách hàng an tâm sử dụng mà không sợ ngột độc thực phẩm Công ty đảm bảo chất lượng thực quy trình sản xuất khép kính thực ký cam kết nhằm tăng độ tin cậy khách hàng + Cung cấp sản phẩm với giá thấp sáng tạo cao Mang đến cho khách hàng hài lòng tối đa với loại sản phẩm.nhu cầu ăn uống ngành ẩm thực ĐỊA ĐIỂM VÀ CƠ SỞ HẠ TẦNG CỦA CÔNG TY TNHH HƯƠNG TỨ BỬU - Đại điểm kinh doanh nơi thuận lợi cho việc kinh doanh Cty, nơi có nhu cầu dân cư, quán ăn, chợ, trường học công ty,… đem lại cho Cty tiềm Vị trí Cty nằm nơi rộng thống, tiện lợi cho việc di chuyển thích hợp cho quán ăn, chợ - Cơ sở han tầng Cty gồm: văn phòng làm việc khu vực nhà xưởng sản xuất - Địa trụ sở: 44/2B, đường tô ký, phường đông thuận, quận 12, TPHCM  Mục tiêu  Mực tiêu ngắn hạn: - Hòa vốn sau năm hoạt động, tiếp cận khách hàng Gò Vấp, Q.12, Hóc Mơn, Củ Chi DỰ ÁN THÀNH LẬP CÔNG TY TNHH HƯƠNG TỨ BỬU - Năm thứ chiếm 15% thị phần so với đối thủ cạnh tranh thị trường, tạo thiện cảm, phục vụ tối đa với khách hàng - Điều chỉnh sản phẩm có cho thêm sản phẩm hấp dẫn  Mực tiêu dài hạn: - Mở rộng kinh doanh sang quận huyện lân cận đóng địa phận TP Hồ Chí Minh tương lai mở rộng nước - Phấn đấu trở thành thương hiệu hàng đầu TP Hồ Chí Minh cung cấp sản phẩm cho cửa hàng chợ, quán ăn vặt - Phát triển mạnh hoạt động kinh doanh truyền thơng  Giải thích ý nghĩa slogan - “ An Toàn Sức Khỏe, Hạnh Phúc Mọi Người” Cty chọn câu nói để làm Slogan cho cơng ty, đơn giản sản phẩm Cty hướng tới khách hàng tất người tiêu dùng Câu nói có thẻ câu cửa miệng tiêu dùng Xã hội ngày phát triển nhu cầu thức ăn chế biến sẵn tăng theo việc lựa chọn thực phẩm an toàn vấn đề cho người tiêu dùng tăng Tuy nhiên cịn có nhiều sản phẩm khách việc cho khách hàng chọn sản phẩm công ty quang trọng Và nhu cầu ăn tất người nên nhóm lấy an tồn thực phẩm cho người tiêu dùng tùy theo khía cạnh khơng ảnh hưởng với Nhưng mặt khác thứ lại nhu cầu cần thiết bữa ăn người - Nhận thức rõ nhu cầu có tiềm ý tưởng kinh doanh , thành viên CTy hình thành sản phẩm cho thị trường cung cấp cho khách hàng DỰ ÁN THÀNH LẬP CÔNG TY TNHH HƯƠNG TỨ BỬU CHƯƠNG 2: TÓM TẮT DỰ ÁN HÀNH LANG PHÁP LÝ Căn vào điều luật: - Nghị định số 78/2015/NĐ – CP phủ có hiệu lực 1/11/2015 thơng tư 20/2015 TT/BKHĐT hướng dẫn doanh nghiệp đăng ký thành lập công ty TNHH thành viên - Căn Điều 2, Điều chương nghị định số 78/2015/NĐ – CP việc thành lập doanh nghiệp quy định đối tượng áp dụng quyền thành lập doanh nghiệp, nghĩa vụ đăng ký doanh nghiệp người thành lập doanh nghiệp - Quyết định số 33/ 2016 – UBND Uỷ Ban Nhân Dân Thành Phố Hồ Chí Minh - Căn Điều 1, Điều định số 33/2016 – UBND Uỷ Ban Nhân Dân Thành Phố Hồ Chí Minh quy định việc quản lý an toàn thực phẩm sỏ sản xuất địa bàn Thành Phố Hồ Chí Minh việc sở công thương hướng dẫn chuyên môn, nghiệp vụ, theo dõi, tổng hợp công tac cấp giấy chứng nhân an tồn thực phẩm THỦ TỤC THÀNH LẬP CƠNG TY - Giấy đề nghị đăng ký thành lập công ty TNHH thành viên trở lên - Giấy phép đăng ký doanh nghiệp thành lập - Biên họp hội đồng thành viên công ty - Giấy định bổ nhiệm Giám Đốc cho công ty - Bản cam kết vệ sinh an toàn thực phẩm - Tờ khai đăng ký thuế - Tờ khai thuế khoán cơng ty DỰ ÁN THÀNH LẬP CƠNG TY TNHH HƯƠNG TỨ BỬU CHƯƠNG 3: HOẠT ĐỘNG MARKETING PHÂN TÍCH THỊ TRƯỜNG 1.1  Thị trường khách hàng mục tiêu Khách hàng mục tiêu: - Các quán ăn vặt - Các quán phở, hủ tiếu bò viên - Đại lý thực phẩm - Các siêu thị nhỏ trung bình thành phố vùng lân cận  - Nhu cầu: Tại Các quán ăn vặt, Các quán phở, hủ tiếu bò viên: Họ lấy cá viên bò viên nhà cunng cấp rẻ sản phẩm công ty lựa chon họ để bổ sung vào menu quán thể thu hút khách làm thực đơn - Tại Đại lý thực phẩm sạch, Các siêu thị lớn nhỏ thành phố vùng lân cận: họ cần tìm thêm nhiều nguồn hàng giá rẻ ổn định đểthu hút khách hàng đến với cửa hàng họ  Lý chọn khách hàng mục tiêu: Do mơ hình cơng ty thành lập quy mơ cịn nhỏ nên cơng ty hướng đến tầng lớp bình dân chủ yếu Chưa thể tiếp cận trung tâm thương mại lớn, nhà hàng, khách sạn, siêu thị lớn khu vực miền nam 1.2 Đối thủ cạnh tranh Hiện tại, ngành thực phẩm Việt Nam ngày phát triển doanh nghiệp sản xuất cá viên, bò viên nhiều Những tên người tiêu dùng biết sử dụng nhiều như: Vissan, Việt Sin, Minh Long,…Tuy nhiên “Hương Tứ Bửu” đánh vào nghành thực phẩm có tiềm phát triển lớn DỰ ÁN THÀNH LẬP CÔNG TY TNHH HƯƠNG TỨ BỬU PHÂN TICH SWOT Trước thành lập công ty Hương Tứ Bửu xác định để phát triển chiến lược vương xa nữa, tối đa hóa tiền Cty, giảm mối đe dọ ngộ độc thực phẩm, mục tiêu mà Cty mang đến cho khách hàng Điểm mạnh ( Strength ) Điểm yếu ( Weakness ) - Đội ngủ nhân viên có kinh nghiệm, nhiệt tình, - Vốn đầu tư ban đầu cịn hạn chế huy động quy trình làm việc theo tiến độ vốn - Marketing chiến lược - Chưa có kinh nghiệm tổ chức nhiều - Các thành viên làm việc nhóm, giao tiếp tốt - Chưa phổ biến rộng rộng với cửa hàng thực phẩm - Cơng ty chưa có doanh nghiệp nhỏ -Nhóm có nhiều chương trình ưu đãi - Ban quản lý chưa dự trù đầy đủ tình khuyến khách hàng đặc sản phẩm xảy - Đội ngủ tư vấn sản phẩm sản phẩm, giao hàng nhanh tiện cho khách hàng - Thân thiện với khách hàng đặc hàng trực tiếp online, giao hàng hẹn - Giá hợp lý, phù hợp với khách hàng ( cửa hàng, quán ăn, phụ huynh,…) Cơ hội ( Opportunty ) Thách thức ( Threat ) - Do địa điểm thành lập cty phù hợp với địa hình - Có nhiều đối thủ ( Việt Sin, Vissan, - Thị trường tiềm khách hàng có nhu cầu Hưng Thịnh,…) sản phẩm tốt - Lĩnh vực cạnh tranh mạnh hàm nhiều - Tìm nhà tiêu thụ ổn định số lượng rủi ro Có thể gây bất ngờ cho đổi thủ cạnh tranh - Là sản phẩm tốt an tồn khơng có trộn hay pha tạp chất khác - Cần trì đội ngũ nhân viên có có kinh nghiệm lâu dài - Gặp phản ứng tiêu cực từ phía khách hàng khó tính Chiến lược marketing DỰ ÁN THÀNH LẬP CÔNG TY TNHH HƯƠNG TỨ BỬU 10 Tổng cộng 11 38.5 564 592.2 621.835 21 DỰ ÁN THÀNH LẬP CÔNG TY TNHH HƯƠNG TỨ BỬU 4.NỘI QUY CƠNG TY CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc I Thời gian làm việc: Áp dụng cho tất nhân viên, lãnh đạo công ty: - Buổi sáng: Từ giờ- 12 giờ, - Buổi chiều: Từ 13 đến 17 Thời gian làm việc từ thứ đến thứ 7, chủ nhật ngày lễ nghỉ áp dụng cho nhân viên văn phòng Đối với nhân viên sản xuất nhân 2ngày lương vào ngày lễ II Phong cách làm việc Đối với phận văn phòng - Nam: Áo sơ mi, quần tây, giày, đầu tóc gọn gàng, mang bảng tên - Nữ: váy công sở, không nhượm tóc màu sáng, mang tên - Trung thực, hịa nhã, cầu tiến, siêng làm việc - Khơng trộm cắp, giang lận, không tham gia vào tệ nạn xã hội - Làm việc nghiêm túc, hỗ trợ cho đồng nghiệp để công ty phát triển - Đối với nhân viên marketing giao hàng phải vui tươi, niềm nỡ, hõa nhã với khách hàng, thái độ tận tình, ln mĩm cười, cảm ơn xin lỗi tùy thời điểm giao tiếp Nhân viên phân xưởng: - Mặt đồng phục xưởng, đeo bảng tên - Siêng năng, cẩn thận, gọn gang - Bảo quản, gìn giữ tốt máy móc cơng ty - Thực tiết kiệm điện, nước điện thoại - Thực quy trình cơng ty đề ra, đảm bảo tiến độ sản xuất, không trễ nãi công việc 22 DỰ ÁN THÀNH LẬP CÔNG TY TNHH HƯƠNG TỨ BỬU - Chấp hành nghiêm chỉnh quy định PCCC - Nghiêm chỉnh thực tiêu chuẩn an toàn vệ sinh thực phẩm III Thời gian nghỉ ngơi, chế độ nghỉ ngơi, chế độ quyền lợi: - Đau yếu phải có giấy khám bác sĩ - Chế độ ngỉ tết,nghỉ lễ, thai sản theo quy định nhà nước - Được hưởng BHXH, BHYT, BHTN IV Kỉ luật công ty - Khi vào quan không mang theo vũ khí, chất nổ, hóa chất độc hại gây nhiễm mơi trường sản phẩm - Khơng tụ tập trị chuyện việc riêng, sử dụng điện thoại di động, hút thuốc làm việc, không sử dụng rượu bia quan - Không gây gổ cãi vã gây trật tự, không tổ chức tham gia cờ bạc hình thức - Khơng đưa sản phẩm, máy móc khỏi cơng ty khơng cấp xét duyệt - Không đưa số liệu, liệu đưa người không phận công ty  Nếu vi phạm bị kỉ luật tùy mức độ vi phạm Giám Đốc Nơi nhận: Tồn thể nhân viên cơng ty ( Đã ký) 23 DỰ ÁN THÀNH LẬP CÔNG TY TNHH HƯƠNG TỨ BỬU CHƯƠNG : TÀI CHÍNH  Huy động vốn:  Vốn góp: 800 triệu đồng( thành viên)  Vốn vay ngân hàng: 200 triệu đồng  Chi phí đăng kí kinh doanh : 5triệu đồng  Chi phí thuê mặt kinh doanh Theo tham khảo giá thị trường thực tế Giá thuê sở sở tầng mặt sàn 70m2 Kí hơp đồng thuê năm,trả tiền hàng tháng 15triệu đồng /1 tháng, tứclà180triệu đồng /năm  Chi phí marketing cho cơng ty(Facebook ,Foody,Google)  Tổng chi phí :60.000/ năm CHI PHÍ CỐ ĐỊNH ĐVT: triệu đồng 2017 2018 2019 Thành lập công ty - - Thuê mặt 180 180 180 Xe tải chở hàng 200 10 50 Thiết bị dụng cụ sản xuất 121,7 10 30 Chi phí khác Tổng cộng 511,7 206 268 24 DỰ ÁN THÀNH LẬP CÔNG TY TNHH HƯƠNG TỨ BỬU 1.1 Chi phí thiết bị sản xuất ĐVT : triệu đồng Số Stt Tên thiết bị lượng(Cái/ Đơn Giá Thành tiền Bộ) Máy Quết 10.000 10 Máy Đóng Gói 3.000 3 Tủ đông 15.000 30 Bát ,đĩa,cốc… 0.3 0.6 Thùng máy nóng lạnh 1 Tổng: 44,6 1.2 Chi phí Dụng cụ,tu sửa ,thiết kế nội thất stt TênVậtDụng Bàn giám đốc,kế toán,kê hàng vật dụng ĐVT : triệu đồng Sốlượng Đơn Giá Thành tiền 4 Quạt công nghiệp 1,2 3,6 Máy tính bàn 10 Điện thoại bàn 0,25 0,5 Máy lạnh 6 50 50 1,5 Chi phí tu sửa( sơn tường,lắp đặt hệ thống đèn chiếu sáng ,hệ thống nhà vệ sinh) Camera Tổng: 77,1 25 DỰ ÁN THÀNH LẬP CÔNG TY TNHH HƯƠNG TỨ BỬU Chi phí biến đổi ĐVT : triệu đồng 2017 24 3,6 200 898,092 564 3,6 1698,292 Tiền điện ,nước Internet Chi phí quảng cáo Nguyên vật liệu Lương nhân viên Điện thoại Chi phí khác Tổng cộng 2,018 26 3,8 131,662 1347,138 592,2 3,8 2111,6 2,019 28 200 1796,184 621,835 2663,019 Chi phí vốn Nguồn vốn Chủ sở hữu Vay vốn ngân hàng ĐVT : triệu đồng Số tiền 800 Lãi suất 0% Tiền lãi 200 12% 72 Tổng 2017 2018 2019 266,667 266,667 266,667 90,667 357,334 90,667 357,334 90,667 357,334 Vay vốn ngân hàng lãi xuất 12 %/năm trả năm lãi suất 24% Chu ki tháng trả lần : 29,777 triệu Chi phí nguyên vật liệu: ĐVT : 1000đ 26 DỰ ÁN THÀNH LẬP CÔNG TY TNHH HƯƠNG TỨ BỬU Trừ ngày lễ chủ nhật k làm việc nên hoạt động 303 ngày/ năm NĂM 2017 Tên Sản Phẩm Bò viên nhỏ loại Bò viên lớn loại Bò viên nhỏ loại Bò viên lớn loại Cá Viên nhỏ loại Cá Viên lớn loại Cá Viên nhỏ loại Cá Viên lớn loại Tổng : Giá vốn Giá SP Bán (kg) (kg) Số lượng (ngày/ Số lượng kg) (năm/kg) Tổng Giá Vốn Doanh Thu 55,8 90 10 3030 169.074 272.700 55,8 130 10 3030 169.074 393.900 40,8 80 10 3030 123.624 242.400 40,8 110 10 3030 123.624 333.300 30,8 70 10 3030 93.324 212.100 30,8 80 10 3030 93.324 242.400 20,8 60 10 3030 63.024 181.800 20,8 70 10 3030 63.024 898.092 212100 2.090.700 NĂM 2018 Tên Sản Phẩm Bò viên nhỏ loại Bò viên lớn loại Bò viên nhỏ loại Bò viên lớn loại Cá Viên nhỏ loại Giá vốn SP (kg) Giá Bán (kg) Số lượng (ngày/ Số lượng kg) (năm/kg) Tổng Giá Vốn Doanh Thu 55,8 90 15 4545 253.611 409.050 55,8 130 15 4545 253.611 590.850 40,8 80 15 4545 185.436 363.600 40,8 110 15 4545 185.436 499.950 30,8 70 15 4545 139.986 318.150 27 DỰ ÁN THÀNH LẬP CÔNG TY TNHH HƯƠNG TỨ BỬU Cá Viên lớn loại Cá Viên nhỏ loại Cá Viên lớn loại Tổng : Tên Sản Phẩm Bò viên nhỏ loại Bò viên lớn loại Bò viên nhỏ loại Bò viên lớn loại Cá Viên nhỏ loại Cá Viên lớn loại Cá Viên nhỏ loại Cá Viên lớn loại Tổng : 30,8 80 15 4545 139.986 363.600 20,8 60 15 4545 94.536 272.700 20,8 70 15 4545 94.536 1.347.138 318.150 3.136.050 Giá vốn SP (kg) Giá Bán (kg) NĂM 2019 Số lượng (ngày/ Số lượng kg) (năm/kg) Tổng Giá Vốn Doanh Thu 55,8 90 20 6060 338.148 545.400 55,8 130 20 6060 338.148 787.800 40,8 80 20 6060 247.248 484.800 40,8 110 20 6060 247.248 666.600 30,8 70 20 6060 186.648 424.200 30,8 80 20 6060 186.648 484.800 20,8 60 20 6060 126.048 363.600 20,8 70 20 6060 126.048 1.796.184 424.200 4.181.400 28 DỰ ÁN THÀNH LẬP CÔNG TY TNHH HƯƠNG TỨ BỬU Chi phí nhân ĐVT: triệu đồng Năm Năm Số Stt Chức vụ Giám Đốc 84 88,2 92,61 Kế toán 4,5 54 56 59,54 4,5 54 56,7 59,54 quản lý chất lượng lượng tháng/ người Năm (5%*năm 1) ( 5%* năm 2) Marketing 4,5 54 56,7 59,54 Giám sát sx 4,5 54 56,7 59,54 Công nhân 144 151,2 158,76 Bảo vệ 54 56.7 59.54 Giao hàng 36 37,8 39,69 Tạp vụ 2,5 30 31,5 33,075 10 Tổng cộng 11 38,5 564 5922 621,835 Thuế ĐVT 1000đ 2017 2018 2019 -476.626 -16.002 877.045 -476.626 -16.002 877.045 0 219.26125 Thu nhập chịu thuế Thu nhập tính thuế Thuế TNDN 29 DỰ ÁN THÀNH LẬP CÔNG TY TNHH HƯƠNG TỨ BỬU Bảng cân đối kế tốn BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN ngày 31/12/2017 ĐVT: triệu đồng TS NGẮN HẠN Tiền mặt NỢ PHẢI TRẢ 2017 2018 2019 200 300 400 Hàng tồn Lương NV 2017 2018 2019 564 592,2 621,835 357,334 357,334 357,334 0 180,2096 921,334 949,534 1.159,3786 Lãi 21,544 43,108 71,847 kho phải trả Thuế NVL 898,092 1.347,138 1.796,184 phải nộp TỔNG TS NH 1.119,646 1.690,246 2.268,031 TỔNG NPT TS DÀI HẠN NGUỒN VỐN KINH DOANH Vốn TSCĐ 321,7 341,7 421,7 chủ sở 696,012 1.262,412 1.310,3524 0 400 696,012 1.262,412 1.710,3524 hửu Thuê mặt 180 180 180 501,7 521,7 601,7 TỔNG TS DH LN giữ lại TỔNG NVKD 30 DỰ ÁN THÀNH LẬP CÔNG TY TNHH HƯƠNG TỨ BỬU TỔNG TS 1.619,346 2.211,946 2.869,731 TỔNG NV 1.619,346 2.211,946 2.869,731 Bảng báo cáo kết HĐKD ĐVT : 1000đ STT Chỉ tiêu 2017 2018 2019 Doanh thu bán hàng 2.090,7 3.136,05 4.181,4 Doanh thu bán hàng 2.090,7 3.136,05 4.181,4 Giá vốn hàng bán 898,092 1.347,138 1.796,184 Lợi nhuận gộp bán hàng 1.192,608 1.788,912 2.385,216 Khấu hao 3,8 4,2 Chi phí lãi vay 357,334 357,334 357,334 Chi phí cố định Chi phí biến đổi Chi phí quản lí doanh nghiệp 511,7 1.698,292 2.567,326 206 2.112,092 2.675,426 268 2.663,019 3.288,353 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 11 Lợi nhuận khác (40 = 31 32) 12 Tổng lợi nhuận kế tốn trước thuế 13 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 14 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp -476,626 460,624 893,047 -476,626 -16,002 -476,626 -16,002 877,045 0 -476,626 -16,002 219,26125 657,78375 CHƯƠNG 6: PHÂN TÍCH RỦI RO 31 DỰ ÁN THÀNH LẬP CÔNG TY TNHH HƯƠNG TỨ BỬU Bảng 1: Mức độ rủi ro hoạt động kinh doanh dự kiến năm: STT Nhân tố ảnh hưởng Trọng Điểm số số 10% 2% 1.5 7% 5% 10% 2 Rủi ro lãi suất Rủi ro đỗ nợ Rủi ro lạm phát Rủi ro công nghệ Rủi ro thany đổi môi trường pháp lý Rủi ro khác Tổng cộng Bảng 2: Rủi ro năm: Năm Dòng tiền vào Doanh thu Thanh lý Cộng ( 1) 3400 2.090.700 Tổng điểm 0.05 0.013 0.023 0.025 0.05 16.1 Đơn vị: triệu đồng 3.136.050 4.181.400 2100,300 2.090.700 3.136.050 8.7821.944 Dịng tiền Đầu tư 1.000.000.000 511.700 Chi phí cố định 1.968.292 Chi phí biến đổi 357,334 Chi phí lãi vay 121.700 Khấu hao Thuế 1000 Lợi nhuận ròng 206.000 268.000 2.111.600 2.663.019 357,334 357,334 3800 4200 219,26125 935.8 813.9 32 DỰ ÁN THÀNH LẬP CÔNG TY TNHH HƯƠNG TỨ BỬU 295.4 NPV 26% IRR 2.6 T Lợi nhuận ròng = Đầu tư + (Đầu tư*tỉ lệ tăng/giảm) NPV> VÀ IRR > WACC DỰ ÁN KHẢ THI Các rủi ro - - Trong kinh doanh rủi ro điều tránh khỏi, xuất phát từ nhiều mặt q trình sản xuất khơng thể lường trước được, ảnh hưởng dù rủi ro nhiều nhiều hay ít, làm ảnh hưởng đến lợi nhuận doanh nghiệp sản sinh vơ số vấn đề phức tạp Vì làm dự án kinh doanh để tránh gặp rủi ro hạn chế tác động nhóm đưa số rủi ro xảy đề phòng, đề giải pháp nhằm hạn chế rủi ro ảnh hưởng rủi ro đến dự án Chọn mua cá viên, bò viên làm khơng tốt gây ảnh hưởng đến q trình sản xuất không thuận lợi, làm ảnh hưởng tới chất lượng việc phát triển thương hiệu Quy trình sản xuất không kỉ thuật làm ảnh hưởng đến chất lượng cá viên, bị viên Vì sản xuất khơng cách làm ảnh hưởng đến sức khỏe khách hàng dễ mắc chứng bệnh tiêu hóa, ngộ độc thực phẩm làm ảnh hưởng đến lượng khách hàng lớn Pháp lý q trình hình thành có thay đổi để cố nên công ty cần phải thay đổi trình tự pháp lý cố Cơng nghệ nhu cầu tăng q trình tải mực chạm virut cơng Rủi ro lãi suất có biến đổi nhẹ trình nộp lại xuất chạm phát sinh thêm Các biện phát khắc phục: - - Thời gian đầu tư thành lập cơng ty với loại hình sản xuất cịn với thị trường phí tối đa hóa Do Cơng Ty thành lập với loại hình sản xuất áp dụng kỷ thuật tiên tiến nên chưa có nhiều người biết đến, lượng khách hàng Vì vậy, cơng đoạn nổ lực Marketing, PR, nhằm giới thiệu đến người qui trình sản xuất cơng ty kèm theo chương trình khuyến mãi, Đối thủ cạnh tranh: Loại hình sản xuất rộng có vài công đoạn cho sản phẩm khác với đối thủ khác 33 DỰ ÁN THÀNH LẬP CÔNG TY TNHH HƯƠNG TỨ BỬU - - Tuy nhiên, chi phí sản xuất công ty cao tập trung vào lượng khách hàng có nhu cầu vào hết cơng ty khơng thực quy trình, sản xuất nguồn doanh thu lớn tập trung phát triển khu vực định Là sản phẩm tung thị trường đạt chất lượng nguồn cung cấp cho khách hàng lâu dài Vì vậy, chiến lược Marketing- mix áp dụng chiến lược giá nhằm không hướng đến khách hàng có thu nhập thấp, trung bình mà cịn hướng đến khách hàng có thu nhập cao 34 DỰ ÁN THÀNH LẬP CÔNG TY TNHH HƯƠNG TỨ BỬU 35