Nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay tại ngân hàng tmcp đầu tư và phát triển việt nam – chi nhánh sơn tây

Bởi vậy, vấn đềchất lượng thẩm định dự án đầu tư nói chung, và chất lượng thẩm định tài chính dựán nói riêng có vai trò quan trọng đối với sự phát triển của ngân hàng thương mại.Tín dụng

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN  NGUYỄN THỊ PHƯƠNG THÚY NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH SƠN TÂY HÀ NỘI - 2013 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN  NGUYỄN THỊ PHƯƠNG THÚY NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH SƠN TÂY Chuyên ngành: Kinh tế - Tài ngân hàng Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS ĐÀO VĂN HÙNG Hà Nội - 2013 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập Số liệu nêu luận văn trung thực có trích nguồn Kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu khác TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Thị Phương Thuý LỜI CẢM ƠN Em xin chân thành cảm ơn Quý thầy cô Trường Đại học Kinh tế Quốc dân tận tâm giảng dạy, truyền đạt kiến thức quý báu cho em suốt thời gian em học tập trường Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn PGS.TS Đào Văn Hùng tận tình bảo, hướng dẫn cho em hoàn thành luận văn MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC BẢNG DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN PHẦN MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG 1: CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động cho vay dự án Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái quát Ngân hàng thương mại .3 1.1.2 Hoạt động chovay dự án Ngân hàng thương mại 1.2 Thẩm định dự án .8 1.2.1 Khái niệm thẩm định dự án 1.2.2 Nội dung thẩm định dự án .9 1.3 Thẩm định tài dự án 13 1.3.1 Khái niệm 13 1.3.2 Nội dung thẩm định tài dự án đầu tư Ngân hàng thương mại 14 1.3.3 Chất lượng thẩm định tài dự án 24 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN SƠN TÂY .30 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sơn Tây (BIDV Sơn Tây) 30 2.1.1 Lịch sử trình hình thành phát triển 30 2.1.2 Cơ cấu tổ chức nhân 31 2.1.3 Kết hoạt động chủ yếu 33 2.2 Thực trạng chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Sơn Tây .41 2.2.1 Thực trạng hoạt động cho vay dự án BIDV Sơn Tây 41 2.2.2 Thực trạng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Sơn Tây .43 2.3 Đánh giá chất lượng công tác thẩm định dự án hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Sơn Tây 60 2.3.1 Những kết đạt .60 2.3.2 Những hạn chế .63 2.3.3 Một số nguyên nhân .65 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI BIDV CHI NHÁNH SƠN TÂY .70 3.1 Định hướng nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay BIDV – Chi nhánh Sơn Tây .70 3.2 Một số giải pháp .72 3.2.1 Giải pháp nội dung phương pháp thẩm định: 72 3.2.2 Giải pháp thông tin 72 3.2.3 Giải pháp nguồn nhân lực .75 3.2.4 Giải pháp tổ chức công tác thẩm định .76 3.2.5 Chun mơn hóa cơng tác thẩm định dự án: 77 3.2.6 Giải pháp trang thiết bị 77 3.3 Một số kiến nghị .78 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước .78 3.3.2 Kiến nghị Chính phủ quan ban ngành có liên quan 79 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 80 KẾT LUẬN 81 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động giai đoạn 2009 - 2012 33 Bảng 2.2: Cơ cấu tín dụng giai đoạn 2009 - 2012 36 Bảng 2.3: Nợ xấu – lãi treo BIDV Sơn Tây 39 Bảng 2.4 : Kết kinh doanh BIDV Sơn Tây 40 Bảng 2.5: Tổng vốn đầu tư dự án .51 Bảng 2.6: Doanh thu dự án khách hàng dự kiến 53 Bảng 2.7: Chi phí Dự án khách hàng dự kiến .54 Bảng 2.8: Doanh thu dự kiến dự án 55 Bảng 2.9: Bảng dự kiến chi phí dự án 56 Bảng 2.10: Hiệu tài dự án 57 Bảng 2.11: Nguồn trả nợ dự án 59 Bảng 2.12: Thời gian trả nợ dự án 59 Bảng 2.13: Nợ xấu cho vay dự án 61 Bảng 2.14: Độ nhạy dự án 65 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức .32 Sơ đồ 2.2: Quy trình thẩm định dự án 45 Biểu đồ 2.1: Kết kinh doanh giai đoạn 2009 – 2012 41 Biểu đồ 2.2 : Dư nợ cho vay theo dự án 42 Biểu đồ 2.3: Tỷ lệ nợ xấu cho vay dự án 64 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN  NGUYỄN THỊ PHƯƠNG THÚY NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH SƠN TÂY Chuyên ngành: Kinh tế - Tài ngân hàng Hà Nội – 2013 73 tiếp cận nguồn thơng tin đầy đủ, xác ngun nhân làm giảm chất lượng thẩm định tài dự án chi nhánh Ví dụ như: xem xét dự án đầu tư mua xe ô tô tải qua sử dụng, xe bãi phục vụ chuyên chở vật liệu xây dựng; Vì xe qua sử dụng, lại có nguồn gốc nhập khẩu, nên để lấy báo giá cửa hàng bán tơ điều khơng thể; bên trao đổi mua bán thường dựa giá thỏa thuận, đạt mục đích hai bên; Vì vậy, để tham khảo giá thị trường xe này, cán thẩm định thường tra cứu thông tin giá mạng internet giao dịch mua bán xe model tương tự thực gần thời điểm thẩm định dự án; Vì khơng có giá chuẩn, xác định dựa thỏa thuận, khơng có sở xác nhận giao dịch mua bán có thực thật hay khơng; nên việc thẩm định khách hàng đưa gặp nhiều khó khăn; Trên thực tế, có dự án đầu tư dây truyền sản xuất – loại chuyên biệt, chưa có nước, việc tìm nguồn tra cứu thông tin vấn đề nan giải, đặc biệt chi nhánh có tuổi đời non trẻ chưa nhiều kinh nghiệm làm dự án lớn Và nhiều nguồn thơng tin tra cứu, chi nhánh thận trọng việc chấp nhận tài trợ dự án lớn Thứ tư, công tác lập dự án chủ đầu tư yếu thiếu tính chuyên nghiệp Dự án đầu tư nhỏ, đa số chủ đầu tư tự lập dự án, dự án thuê tổ chức lập dự án chun nghiệp Chính vậy, dự án lập thường không đầy đủ, cán thẩm định, bên cạnh việc thẩm định dự án, phải hỗ trợ doanh nghiệp, chủ đầu tư lập dự án Điều làm ảnh hưởng đến tính khách quan thẩm định tài dự án, làm giảm chất lượng thẩm định dự án Nói tóm lại, thời gian qua, bên cạnh thành tựu thu BIDV Sơn Tây gặp phải khơng khó khăn, hạn chế công tác thẩm định dự án thẩm định tài dự án Để hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án thời gian tới, BIDV Sơn Tây phải có giải pháp kịp thời nhanh chóng, phù hợp với Chi nhánh, bước nâng cao chất lượng công tác thẩm định giúp BIDV Sơn Tây Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát 74 triển Việt Nam có cơng cụ tốt để hoạt động – kinh doanh đạt hiệu cao, phát triển vững mạnh tương lai 75 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI BIDV CHI NHÁNH SƠN TÂY 3.1 Định hướng nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay BIDV – Chi nhánh Sơn Tây Căn vào định hướng mục tiêu tái cấu tồn ngành với phân tích mơi trường kinh doanh, thực trạng hoạt động chi nhánh, Ban lãnh đạo BIDV Sơn Tây xác định mục tiêu, định hướng hoạt động giai đoạn kế hoạch 2013- 2015: Xây dựng chi nhánh ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Sơn tây bước lớn mạnh, nâng cao vị vủa BIDV địa bàn trú đóng Tập trung đẩy mạnh mặt hoạt động chi nhánh, tăng trưởng toàn diện bước vững chắc, phát triển ngân hàng bán lẻ, tăng thị phần huy động vốn, tín dụng , dịch vụ bán lẻ địa bàn; mở rộng hoạt động dịch vụ, tăng trưởng quy mô chất lượng, đa dạng hố sản phẩm tiện ích Thực hành tiết kiệm, tăng cao hiệu kinh doanh Thực kế hoạch kinh doanh phát triển toàn diện theo định hướng Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam, với nguyên tắc “An toàn - Chất lượng - Hiệu - Tăng trưởng bền vững” bám sát mục tiêu tái cấu trúc hoạt động BIDV Bên cạnh đó, chất lượng, hiệu an toàn toàn hoạt động, đặc biệt hoạt động tín dụng đạt công tác thẩm định Chi nhánh phải tiến hành cách nghiêm túc hợp lý Vì vậy, cơng tác thẩm định tài dự án phải đặt vị trí đạo chặt chẽ, có chế quy trình cơng nghệ tồn diện đồng với quy trình công nghệ khác, tạo thành tổng thể giải pháp mang tính chiến lược định hướng phát triển tồn hệ thống Với mục tiêu tăng trưởng tín dụng trung dài hạn đạt 19%/năm 76 năm tới Để củng cố phát triển công tác thời gian tới, BIDV Sơn Tây đưa số nội dung phương hướng, nhiệm vụ cụ thể sau: Thứ nhất, cần xác định vị trí, vai trị nội dung cơng tác thẩm định tài chinh dự án Đây yếu tốt then chốt, góp phần bảo vệ nâng cao vị BIDV Sơn Tây địa bàn trú đóng Thứ hai, củng cố, hoàn thiện máy tổ chức thẩm định dự án: Các phịng chức cơng tác thẩm định ngân hàng phát triển mạnh số lượng chất lượng, đảm đương tốt nhiệm vụ, thực tốt chức đạo, điều hành, kiểm tra, hướng dẫn công tác thẩm định tài dự án Ngân hàng Chi nhánh đầu tư thêm trang thiết bị, công nghệ thích ứng phù hợp với xu hướng hội nhập khu vực quốc tế thời gian tới Thứ ba, bên cạnh dự án đầu tư, Chi nhánh chủ động tìm kiếm dự án vay, từ kế hoạch ý tưởng đầu tư doanh nghiệp, tư vấn cho doanh nghiệp xét thấy dự án khả thi Thứ tư, Cơng tác thẩm định tài dự án phải phù hợp với tính đa dạng đầu tư, thực chức cung ứng vốn cho kinh tế nhiều hình thức khác Cơng tác thẩm định tài phải trở thành mạnh cạnh tranh kinh doanh, coi yếu tố thu hút khách hàng, lợi cạnh tranh so với ngân hàng thương mại khác địa bàn Thứ năm, tăng trưởng tín dụng kèm với chất lượng, tăng cường công tác quản lý rủi ro hoạt động cho vay dự án Đặc điểm cho vay dự án rủi ro cao thời gian vay vốn thường dài hạn Và để hạn chế rủi ro, Chi nhánh tiến hành: - Cho vay dự án đầy đủ hồ sơ pháp lý theo quy định, phải có khả thu hồi vốn thể rõ hiệu đầu tư - Kiểm tra, tính tốn cẩn thận tính hiệu dự án sở nắm thông tin doanh nghiệp đồng thời rủi ro tiềm ẩn để có biện pháp phịng ngừa 77 - Tăng cường giám sát, kiểm tra trình sử dụng vốn vay hay nói cách khác, cán Chi nhánh cần phải thẩm định dự án giai đoạn từ xem xét tiếp nhận hồ sơ đến vận hành kết thúc dự án đầu tư 3.4 Một số giải pháp 3.4.1 Giải pháp nội dung phương pháp thẩm định: Thực tế Chi nhánh cho thấy, thẩm định tiêu hiệu tài dự án, cán thẩm định lược bỏ số tiêu “ít quan trọng”, mà tâm vào NPV, IRR khả trả nợ dự án DSCR; tiêu Thời gian hồn vốn đầu tư, điểm hịa vốn, tỷ số lợi ích/Chi phí bị bỏ qua Cán quan tâm xem NPV dự án có dương hay khơng mà khơng xét đến Thời gian hồn vốn đầu tư – thời gian kéo dài, tính vịng đời dự án, dự án có NPV dương, nhiên, dự án bị nhân tố bên tác động, vượt khỏi nhận định ban đầu cán thẩm định Vì vậy, việc có quy định chặt chẽ việc áp dụng tiêu thẩm định quy trình cần thiết Cán thẩm định cần trọng việc phân tích độ nhạy dự án, bối cảnh kinh tế có nhiều biến động khó lường trước Giá yếu tố đầu vào thường xuyên biến động – ảnh hưởng trực tiếp tới dòng tiền dự án, phân tích, cần giả định mức tăng khác ảnh hưởng đến hiệu dự án; giả định mức tăng giá cho tất yếu tố đầu vào, tăng qua năm Chi nhánh làm 3.4.2 Giải pháp thông tin Thông tin yếu tố thiếu thẩm định tài dự án đầu tư, định chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư Cán thẩm định nắm nhiều thông tin liên quan đến dự án việc thẩm định hiệu Ngày nay, thông tin sử dụng nguồn lực, loại vũ khí mơi trường cạnh tranh, tổ chức kinh tế nói chung, ngân hàng nói riêng phải sử dụng thơng tin ngày nhiều để tăng lực, tăng hiệu hoạt động đem lại lợi ích cho kinh tế cho ngân hàng Thông tin cung cấp 78 xác, kịp thời giúp cho hiệu thẩm định cao hơn, hạn chế rủi ro xảy ra, cịn thơng tin khơng cập nhật làm cho định cho vay ngân hàng bị hạn chế Do vậy, việc xây dựng, củng cố, phát triển hệ thống thông tin đảm bảo cung cấp xác, kịp thời, đầy đủ thơng tin phục vụ công tác thẩm định yêu cầu thiết ngân hàng Trong suốt trình thẩm định, thông tin liên quan đến dự án phải cung cấp cách nhanh chóng, kịp thời Đặc biệt thông tin về:  Thông tin kinh tế xã hội: chủ trương, sách phát triển Đảng Nhà nước Ngoài việc nắm bắt định hướng phát triển kinh tế Nhà nước, cán thẩm định cần cập nhật đến quy định nhà nước liên quan đến lĩnh vực đầu tư mà cán thẩm định phải nắm chắc, là: quy định dự toán vốn đầu tư xây dựng, quy định đấu thầu; quy định vể bảo vệ môi trường; quy định quy hoạch kiến trúc xây dựng; quy định chế độ tài loại hình doanh nghiệp; quy định chế độ tài với loại hình doanh nghiệp; quy định chế độ khấu hao tài sản cố định, tiền lương; quy định thuế; quy định miễn giảm ưu đãi, hộ trợ khuyến khích đầu tư  Các thông tin thị trường Đây thông tin quan trọng, liên quan trực tiếp đến chất lượng thẩm định tài dự án Ngân hàng Thông tin số lượng doanh nghiệp sản xuất loại sản phẩm khu vực thị trường; Mức cầu sản phẩm loại năm qua để thấy tốc độ tăng trưởng làm sở cho việc dự báo tốc độ tăng trưởng thời gian tới; Mức cung thực doanh nghiệp thị trường tại; Thông tin giá cả, dự báo thị trường nườc quốc tế, kim ngạch xuất nhập năm qua, quy hoạch kế hoạch đầu tư, định hướng phát triển Bộ, ngành xác định cơng bố Các thơng tin thu thập từ nhiều nguồn từ Internet, từ báo chí, từ khảo sát thị trường, từ hồ sơ vay vốn doanh nghiệp Ngồi Chi nhánh thu thập thêm thông tin nhờ việc gặp gỡ vấn trực tiếp khách hàng xin vay vốn, thơng qua vấn để nắm bắt 79 thơng tin như: Mục đích, nhu cầu sử dụng vốn vay; Lĩnh vực hoạt động, sản phẩm chủ yếu, phương thức tiêu thụ; Trình độ ban lãnh đạo, kinh nghiệm khả đạo, điều hành nhân viên quản lý; Khả tạo nguồn thu nhập từ hoạt động sản xuất kinh doanh vốn vay Ngân hàng để trả nợ.nguồn trả nợ khác lợi nhuận khấu hao từ dự án; Các khó khăn mà dự án gặp phải biện pháp khắc phục doanh nghiệp Việc vấn doanh nghiệp quan trọng, vấn để thu thập thông tin cần thiết cho Ngân hàng nghệ thuật, phụ thuộc vào kỹ Cán thẩm định Để có thơng tin tốt với chất lượng tốt cán thẩm định cần có chuẩn bị, tổ chức vấn cách chu đáo nghiêm túc kết hợp với kỹ quan sát giao tiếp tốt Bên cạnh đó, Cán thẩm định thu thập thơng tin doanh nghiệp từ nguồn khách từ phía bạn hàng đối tác doanh nghiệp, hay điều tra từ ngân hàng tổ chức tín dụng trước có quan hệ với doanh nghiệp nhờ giúp đỡ công ty kiểm tốn  Thơng tin tình hình quan hệ tín dụng Doanh nghiệp thời điểm vay vốn: Đây nguồn thông tin quan trọng nhằm đánh giá khả tự cung ứng vốn doanh nghiệp, hay nói cách khác khả tài thực oanh nghiệp Cán thẩm định khai thác thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng nhà nước (CIC) thường xuyên cập nhật thay đổi tình hình quan hệ tín dụng Khách hàng Một điểm bất cập CIC phản ánh khoản tín dụng thống, hay nói cách khác tín dụng ngân hàng– tín dụng đen, tín dụng phi ngân hàng mối đe dọa tới khả trả nợ Doanh nghiệp lại khó thu thập Để có thơng tin này, cán thẩm định phải tận dụng mối quan hệ khéo léo khai thác từ đối tác, bạn hàng Doanh nghiệp, điều đòi hỏi cán thẩm định phải tế nhị, linh hoạt khôn khéo 80 3.4.3 Giải pháp nguồn nhân lực Đối với hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động thẩm định tài dự án đầu tư nói riêng, người ln nhân tố trung tâm, có vai trò định Con người đội ngũ cán thẩm định dự án, chủ thể hoạt động, từ việc hoạch định sách đến việc thẩm định dự án, xét duyệt cho vay Do vậy, để nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án cần xây dựng đội ngũ cán thẩm định có đủ số lượng, chất lượng để đáp ứng địi hỏi ngày khó khăn công việc Mỗi cán thẩm định cần đạt tiêu chuẩn định trình độ chuyên môn, kinh nghiệm, lực làm việc phẩm chất đạo đức, cụ thể: cán thẩm định bên cạnh kiến thức đào tạo trường Đại học chun nghiệp cịn cần có kiến thức kinh tế thị trường, hoạt động ngân hàng, kiến thức lĩnh vực tài chính, phải người có kinh nghiệm thực tiễn hoạt động thẩm định, tham gia theo dõi, quản lý tài số dự án cụ thể trước làm công tác thẩm định; phải có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp tốt, trung thực, có tinh thần trách nhiệm, kỷ luật nghề nghiệp cao Muốn điều đó, Chi nhánh cần tập trung vào công việc sau: - Thực nghiêm túc, chặt chẽ từ khâu tuyển chọn nhân viên để lựa chọn cán có trình độ chun mơn vững vàng, có lực tư cách đạo đức tốt Chi nhánh cần trọng công tác đạo tạo nhân viên mới, việc bố trí xen kẽ nhân viên nhân viên làm việc lâu năm, nhiều kinh nghiệm để giúp cán nhanh chóng hịa nhập với công việc Đồng thời, việc giao thoa hai hệ cán trẻ động, già nhiều kinh nghiệm tạo hiệu ứng tốt việc nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án - Thường xuyên tổ chức khoá đào tạo ngắn hạn, nâng cao nghiệp vụ cho cán thẩm định Cán thẩm định cần cập nhật chủ trương, sách Đảng Nhà nước, chiến lược phát triển kinh tế xã hội đất nước, địa phương, chiến lược phát triển ngành, quy định Nhà nước quản lý đầu tư xây dựng kiến thức pháp luật lĩnh vực liên quan Chi 81 nhánh cần thiết phải tăng cường đào tạo ngắn hạn dài hạn giời hành cho nhân viên nghiệp vụ tín dụng, thẩm định Việc thực giúp đỡ chuyên gia đầu ngành nước Cuối khoa học cần tổ chức kiểm tra, đánh giá kết để rút kinh nghiệm cho lần tổ chức sau đạt kết tốt - Chi nhánh cần coi trọng, khuyến khích khả tự đào tạo cán thẩm định Các kiến thức họ nhận trường đại học nhanh chóng bị lạc hậu, Chi nhánh hỗ trợ q trình tự đào tạo cách cung cấp tài liệu, sách báo lĩnh vực có liên quan; tổ chức buổi thảo luận để cập nhật văn sách Nhà nước liên quan, trao đổi, đúc rút kinh nghiệm thẩm định dự án - Chi nhánh phải không ngừng nâng cao phẩm chất đạo đức cán thẩm định Phẩm chất đạo đức có ảnh hưởng lớn đến chất lượng thẩm định dự án đầu tư Đây việc làm khó khăn nhất, địi hỏi tốn nhiều thời gian, cơng sức Chi nhánh cần có chế động lực cán thẩm định hoạt động hiệu quả, đồng thời phải có mức phạt thích đáng trường hợp vi phạm ngun tắc tín dụng, móc ngoặc với doanh nghiệp vay vốn ngân hàng - Tiến hành đánh giá trình độ cán tín dụng thường xuyên qua hoạt động thực tiễn thi tuyển định kỳ để có kế hoạch điều chuyển vị trí cơng tác xét duyệt mức lương hợp lý Mức lương hưởng phải vào lực thực thâm niên công tác 3.4.4 Giải pháp tổ chức công tác thẩm định Thẩm định dự án đầu tư tập hợp nhiều hoạt động khác lại có liên quan chặt chẽ với Do vậy, việc xếp, tổ chức để phận hoạt động cách nhịp nhàng, kế thừa hỗ trợ cho thể thống cần thiết nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án Một chế tổ chức hoạt động phải đủ hai tiêu chuẩn: hiệu an toàn 82 Với quy định Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, khoản vay 12 tháng phải qua phận Quản lý rủi ro thẩm định lại, vậy,để nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án, việc tạo mối liên hệ chặt chẽ hai phòng Quan hệ khách hàng phòng Quản lý rủi ro quan trọng Thực tế chi nhánh cho thấy, Sự phối hợp hoạt động phận chưa đạt hiệu mong muốn, lực lượng cán quản lý rủi ro mỏng, mặt khác,kinh nghiệm lại không nhiều cán thẩm định dự án, nên đôi khi, việc thẩm định rủi ro yếu tố hình thức, mà khơng hỗ trợ nhiều cho cơng tác thẩm định tài dự án Để tạo điều kiện tốt cho việc phát triển hoạt động tín dụng nói chung, hoạt động thẩm định tài án nói riêng Chi nhánh thiết phải kiện toàn lại máy, điều chỉnh lại hình thức quản lý theo ý tưởng thành lập ban đầu, cần tăng cường liên hệ phịng ban để cơng tác thẩm định tài dự án đạt hiệu cao 3.4.5 Chun mơn hóa công tác thẩm định dự án: Là chi nhánh nhỏ hệ thống Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, dư nợ trung dài hạn chiếm tỷ lệ 25% tổng dư nợ, số không nhỏ Tuy nhiên Chi nhánh phận chun làm cơng tác thẩm định, cán thẩm định đồng thời cán quan hệ khách hàng, vậy, có khách hàng vay vốn dự án, cán thẩm định bên cạnh thẩm định dự án, phải thực công việc khác cán quan hệ khách hàng Điều làm giảm hiệu công việc kéo dài thời gian thẩm định Mặt khác, công tác kiểm tra giám sát sau cho vay dự án trung dài hạn khơng thực nghiêm túc Vì vậy, việc tổ chức riêng phận chuyên làm công tác thẩm định dự án cần thiết để nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án 3.4.6 Giải pháp trang thiết bị Mặc dù Chi nhánh tiến hành đầu tư trang thiết bị phục vụ công tác thẩm định dự án, nhiên, so với mặt chung tồn hệ thống dừng mức trung bình Trong bối cảnh nay, trình độ cơng nghệ ngân hàng 83 cơng nghệ thẩm định tổ chức tín dụng khu vực giới phát triển Do vậy, muốn nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án tương xứng với yêu cầu cơng nghệ, trang thiết bị kỹ thuật đại phải trọng đổi Để thực điều này, Chi nhánh cần trang bị cho phận thẩm định đầy đủ phương tiện làm việc tuỳ theo tính chất cơng việc để truy cập, xử lý lượng thông tin lớn, áp dụng phương pháp thẩm định đại, phức tạp với số liệu tính tốn lớn Chi nhánh nên trang bị cho cán thẩm định máy tính nối mạng để tiện tra cứu thông tin, đồng thời tạo user cho cán để tra cứu thông tin CIC, tránh tình trạng nay, có lãnh đạo cấp phịng trở lên có user, điều làm giảm tính chủ động cán thẩm định, đồng thời cán thẩm định không thường xun cập nhật tình hình quan hệ tín dụng khách hàng Tuy nhiên, tuỳ theo quy mơ, tính chất cơng việc mà có đầu tư phù hợp để vừa khơng lãng phí, vừa đảm bảo phục vụ tốt cho yêu cầu công việc 3.5 Một số kiến nghị Thẩm định tài dự án đầu tư cơng việc phức tạp, địi hỏi tính xác cao cán thẩm định phải có trình độ chuyên môn nghiệp vụ vững vàng am hiểu thị trường Tuy nhiên, chưa đủ, để công tác thẩm định tài đầu tư tốt, có chất lượng cao, cần phải có phối hợp đồng phận có liên quan đáp ứng yêu cầu công tác thẩm định Xuất phát từ yêu cầu thực tiễn, em xin đề số kiến nghị sau: 3.5.1 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước Đề nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có biện pháp tăng cường vai trị trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Hiện tại, CIC phát triển tốt vai trò việc cung cấp thơng tin doanh nghiệp cho Ngân hàng; nhiên, qua thực tế cho thấy, thông tin từ CIC chưa cập nhật chưa đầy đủ, chưa đáp ứng nhu cầu thông tin Ngân hàng Vì vậy, đề nghị Ngân hàng Nhà nước có biện pháp nhằm thu thập thông tin nhiều 84 từ Doanh nghiệp, nhằm chi tiết hóa báo cáo tín dụng nhằm phục vụ tốt cho cơng tác thẩm định tài dự án Ngân hàng Đề nghị Ngân hàng Nhà nước tăng cường nghiên cứu, tổng hợp đưa bảng tổng hợp tiêu tài tham chiếu ngành, lĩnh vực, để Ngân hàng tham khảo q trình thẩm định tài dự án Đề nghị Ngân hàng Nhà nước tăng cường công tác tra, kiểm tra Ngân hàng thương mại nhằm phát sai sót,vi phạm thẩm định tài dự án cho vay Ngân hàng thương mại, tránh tình trạng Ngân hàng muốn tăng dư nợ mà khơng tn thủ quy trình thẩm định, thẩm định không đầy đủ, dẫn đến chấp nhận dự án hiệu quả, làm thất thoát vốn nhà nước Đề nghị Ngân hàng Nhà nước chấn chỉnh lại việc ban hành văn luật, thông tư hướng dẫn cần phải rõ ràng, nhằm tạo hành lang pháp lý cho hoạt động ngân hàng thương mại 3.5.2 Kiến nghị Chính phủ quan ban ngành có liên quan Đề nghị Bộ, ngành phối hợp để xây dựng mức thông số kỹ thuật ngành, lĩnh vực kinh doanh để làm sở cho việc so sánh hiệu dự án sát hơn, cụ thể tỷ lệ lãi suất kinh tế, giá sở mặt hàng chủ lực, định mức tiêu hao nguyên liệu Đề nghị tài có biện pháp bắt buộc doanh nghiệp phải tiến hành kiểm tốn báo cáo tài độc lập, nhằm tạo minh bạch tình hình tài doanh nghiệp Đồng thời, quan kiểm toán phải chịu trách nhiệm tính xác thực báo cáo kiểm toán Đề nghị Bộ, ngành địa phương cần phối hợp chặt chẽ việc trao đổi cung cấp thông tin cần thiết phát triển mạng thơng tin tồn quốc với tham gia quan việc cung cấp thông tin phục vụ cho hoạt động đầu tư công tác thẩm định 85 3.5.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Đề nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam hồn thiện quy trình thẩm định tài dự án để BIDV Sơn Tây chi nhánh khác có hồn chỉnh để làm theo Đề nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam tăng cường tổ chức khoá học ngắn hạn, lớp tập huấn chuyên đề thẩm định tài dự án đầu tư, tổ chức tập huấn, trao đổi kinh nghiệm công tác thẩm định cho chi nhánh nhằm tăng nâng cao lực thẩm định nói chung thẩm định tài dự án đầu tư nói riêng toàn hệ thống Đề nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam hỗ trợ Chi nhánh nhiều việc tìm kiếm thơng tin, đặc biệt thông tin chuyên dụng bổ trợ cho thẩm định dự án; thơng tin phịng chống rủi ro Đề nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam nghiên cứu, tổng hợp bảng tham chiếu tỷ lệ tài trung bình cho ngành, để Chi nhánh có so sánh trình thẩm định dự án 86 KẾT LUẬN Trong bối cảnh kinh tế khủng hoảng, tiềm ẩn nhiều rủi ro, đặc biệt hoạt động cho vay trung dài hạn, đòi hỏi Ngân hàng phải không ngừng nỗ lực việc cải thiện chất lượng cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư hoạt động cho vay Cùng với phát triển toàn hệ thống, tuổi đời non trẻ, song BIDV Sơn Tây ngày có bước tiến hoạt động kinh doanh mình, đặc biệt việc nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án Đề tài “Nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sơn Tây” hình thành Những vấn đề luận văn giải quyết: Luận văn hệ thống, phân tích vấn đề lý luận chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay NHTM, đưa tiêu phản ánh nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định tài dự án Luận văn phân tích đánh giá thực trạng chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Sơn Tây từ năm 2009 đến hết năm 2012 Từ thực trạng luận văn đưa kết hạn chế, tìm nguyên nhân chủ quan, khách quan tác động đến chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư hoạt động cho vay chi nhánh Chi nhánh Qua nghiên cứu lý luận thực tiễn chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư hoạt động cho vay Chi nhánh Luận văn đưa số giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư hoạt động cho vay Chi nhánh Thẩm định tài dự án đầu tư cơng việc phức tạp, địi hỏi nhiều thời gian, công sức chất xám, nhiên, kinh nghiệm thực tiễn hạn chế, nên luận văn tránh khỏi vấn đề chưa đề cập đến, đề cập đến chưa giải cách thấu đáo thiếu sót Vì vậy, luận văn cần đến tham gia, góp ý thầy giáo, nhà khoa học, cán ngân hàng, người quan tâm đến lĩnh vực để luận văn hồn thiện có ý nghĩa thực tiễn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Phan Thị Thu Hà (2007), Ngân hàng Thương mại, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội PGS.TS Lưu Thị Hương (2010), Thẩm định tài dự án, NXB Tài Peter Rose (2002), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội PGS.TS Lưu Thị Hương (2010), Tài doanh nghiệp, NXB Thống kê, Hà Nội Quốc hội 12 (2010), Luật số 47/2010/QH12, Luật Tổ chức tín dụng năm 2010, Hà Nội TS Nguyễn Minh Kiều (2011), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB lao động xã hội PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt (2005), Giáo trình lập dự án đầu tư, NXB Thống kê Báo cáo thường niên BIDV Sơn Tây năm 2009, 2010, 2011, 2012 Báo cáo kế hoạch kinh doanh BIDV Sơn Tây giai đoạn 2013-2015 10 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2009), Sổ tay tín dụng 11 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Quy trình thẩm định dự án đầu tư 12 Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Sơn Tây (2012), Báo cáo thẩm định dự án Nhà máy tráng gương màu phản quang 13 Các website: www.bidv.com.vn , www.vneconomy.vn, www.voer.edu.vn