Chuyên đề tốt nghiệp Đại học Kinh tế Quốc dân Lời Mở Đầu Tin t luụn gi mt vai trũ quan trọng tất kinh tế Trải qua nhiều hình thái phát triển, năm kỷ XX với trợ giúp khoa học kỹ thuật đại, tiền tệ phát triển đến hình thái tiền điện tử Trong đó, thẻ tốn loại tiền điện tử đời sớm Với việc phát triển hình thức tốn thẻ, Ngân hàng thương mại (NHTM) đem lại tiện ích an toàn cao so với việc sử dụng tiền mặt khách hàng Khơng có vậy, thẻ tốn đời cịn đáp ứng địi hỏi xã hội thời kỳ tồn cầu hố Đối với kinh tế Việt Nam vừa gia nhập Tổ chức thương mại giới (WTO), kinh tế bước vào giai đoạn hội nhập sâu rộng việc ngân hàng triển khai dịch vụ thẻ cho khách hàng cần thiết Bởi dịch vụ hứa hẹn nhiều lợi ích, mang lại lợi nhuận cao, thu hút số lượng lớn khách hàng, nâng cao vị ngân hàng Tuy nhiên, việc phát triển loại hình dịch vụ địi hỏi phải có đầu tư lớn tài sản cố định công nghệ đại, việc kinh doanh thẻ thực thành công ngân hàng thu hút số lượng lớn khách hàng tham gia Vì vậy, ngồi việc triển khai dịch vụ ngân hàng phải tìm cách phát triển dịch vụ tăng cường hoạt động quản lý rủi ro Có vậy, hoạt động kinh doanh thẻ thực an toàn hiệu Với tất lý trên, cộng với trình tìm hiểu, nghiên cứu thời gian thực tập Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất nhập Việt NamChi nhánh Láng Hạ, em chọn đề tài : "Phát triển kinh doanh thẻ quản lý rủi ro kinh doanh thẻ Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất nhập Việt Nam-Chi nhánh Láng Hạ" lm chuyờn tt nghip Nguyễn Hữu Tùng Tài công 45 Chuyên đề tốt nghiệp Đại học Kinh tÕ Quèc d©n Chuyên đề tốt nghiệp với đề tài này, ngồi Lời mở đầu Kết Luận, gồm có phần sau : Chương 1: Hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng thương mại Chương 2: Tình hình kinh doanh thẻ quản lý rủi ro kinh doanh thẻ Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất nhập Việt Nam-Chi nhánh Láng Hạ Chương 3: Một số giải pháp phát triển kinh doanh thẻ quản lý rủi ro kinh doanh thẻ Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất nhập Việt Nam-Chi nhánh Láng Hạ Mặc dù thân hạn chế kiến thức kinh nghiệm thực tế lĩnh vực với giúp đỡ tận tình PGS.TS Nguyễn Thị Thu Thảo đội ngũ cán NHTM CP Xuất nhập Việt Nam-Chi nhánh Láng Hạ, đặc biệt cán phòng Tín dụng nơi tơi thực tập, tơi cố gắng hồn thành chun đề cách tốt Vì vậy, xin gửi lời cảm ơn chân thành đến cô Nguyễn Thị Thu Thảo đội ngũ cán Ngân hàng xuất nhập Việt Nam Hà Nội, tháng năm 2007 Sinh viên Nguyễn Hữu Tùng Ngun H÷u Tùng Tài công 45 Chuyên đề tốt nghiệp Đại học Kinh tế Quốc dân CHNG HOT NG KINH DOANH THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan thẻ tốn 1.1.1 Q trình hình thành phát triển 1.1.1.1 Các nguyên nhân dẫn đến việc đời thẻ toán Thẻ phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt lưu hành giới phổ biến nước phát triển từ năm 60 Có nhiều ngun nhân dẫn đến hình thành phương thức tốn thẻ, khái quát lại thành nguyên nhân chủ yếu sau : Thứ nhất, cạnh tranh liệt nhà sản suất kinh doanh việc mở rộng thị trường Ngoài việc phải nâng cao chất lượng sản phẩm để thu hút khách hàng, họ phải chấp nhận việc toán chậm trả, bán hàng ghi sổ, thu tiền sau thời gian thỏa thuận Thứ hai, kinh tế phát triển, đời sống nhân dân nâng cao, kéo theo nhu cầu mua sắm tiêu dùng ngày tăng, tiền họ huy động đủ lúc để thực việc mua sắm, dẫn đến việc mua chịu, mua trước trả tiền sau Thứ ba, ngân hàng thay đổi chiến lược hoạt động, tạo khách hàng ngày nhiều họ tạo áp lực với ngân hàng phải đại công nghệ nghiệp vụ toán, đảm bảo cung ứng cho khách hàng việc tốn an tồn, tiện lợi, văn minh Nguyễn Hữu Tùng Tài công 45 Chuyên đề tốt nghiệp Đại học Kinh tế Quốc dân Th t, thành tựu vượt bậc ngành Tin học - Điện tử - Viễn thông ứng dụng việc đại hóa ngành Ngân hàng 1.1.1.2 Nguồn gốc hình thành thẻ tốn Cơng nghiệp thẻ Ngân hàng quan hệ kinh doanh tương đối mà thực bắt đầu cách gần 40 năm Tuy nhiên có lịch sử hình thành phát triển từ nhiều thập kỷ trước Quan hệ khách hàng sở chấp nhận thẻ (CSCNT) - người bán trung tâm hoạt động kinh doanh thẻ Lịch sử thẻ Ngân hàng bắt đầu vào năm 40 kỷ XX, số nhà kinh doanh muốn mở rộng dịch vụ bán chịu đến khách hàng họ cho phép họ ghi nợ vào tài khoản Rất nhiều nhà kinh doanh nhỏ muốn áp dụng dịch vụ nhiên nhận thấy khơng đủ khả để cung cấp tín dụng cho khách hàng Điều tạo hội cho tổ chức Tài Ngân hàng nghiên cứu phát triển loại hình dịch vụ Hình thức thẻ Ngân hàng Charg-It, hệ thống mua bán chịu phát triển ông John Biggins vào năm 1946 Hệ thống cho phép khách hàng mua hàng CSCNT Các CSCNT nộp biên lai bán hàng vào Ngân hàng Biggins, Ngân hàng trả lại tiền cho họ thu lại từ khách hàng sử dụng dịch vụ Charg-It Hệ thống mua bán chịu mở đường cho đời thẻ tín dụng New York Ngân hàng Franklin National phát hành 1.1.1.2 Lịch sử phát triển loại thẻ toán Năm 1949, xuất thẻ Dinner Club, loại thẻ du lịch giải trí (Travel & Entertainment – T&E) ơng Frank Mc Namara sáng tạo Những người sử dụng thẻ ăn số nhà hàng nằm hoc ven Nguyễn Hữu Tùng Tài công 45 Chuyên đề tốt nghiệp Đại học Kinh tế Quốc dân thành phố New York trả tiền mặt mà ghi nợ Đến cuối tháng, người toán số tiền nợ tháng hàng năm họ phải trả khoản phí thành viên USD Do tính thuận tiện thẻ mà ngày có nhiều người sử dụng Đến năm 1960, loại thẻ có mặt Nhật Bản Năm 1993, Dinner có 1,5 triệu thẻ tồn giới với doanh số 7,9 tỷ USD Năm 1951, Ngân hàng Franklin National Long Island – New York cho phát hành thẻ tín dụng giới Tại đây, khách hàng đệ trình đơn xin vay thẩm định khả toán Các khách hàng đủ tiêu chuẩn duyệt cấp thẻ Thẻ dùng để toán cho giao dịch bán lẻ hàng hoá dịch vụ Khi toán, CSCNT ghi thông tin khách hàng thẻ vào hố đơn bán hàng Sau đó, nhà phát hành thẻ toán lại cho CSCNT giá trị hàng hố, dịch vụ có chiết khấu tỷ lệ định để bù đắp chi phí khoản cho vay Các khách hàng (chủ thẻ) hài lòng tiện ích sử dụng thẻ hàng tháng họ phải trả toàn chi tiêu tháng họ lợi khoản ứng trước (khơng phải trả tiền lãi vịng tháng) Về phía CSCNT, họ cho phương thức toán hấp dẫn Họ nhận thấy dường chủ thẻ thoải mái định mua hàng hoá dịch vụ Và thực khách hàng mua nhiều hàng hoá dịch vụ dùng tiền mặt Ngoài ra, chấp nhận thẻ an toàn nhiều so với dùng séc việc sử dụng hệ thống tín dụng Tổ chức tài tiết kiệm nhiều chi phí so với việc thiết lập mạng lưới tín dụng cục Trong năm tiếp theo, xuất ngày nhiều tổ chức tham gia vào chương trình Năm 1959, nhiều nhà phát hành thẻ tung mt dch Nguyễn Hữu Tùng Tài công 45 Chuyên đề tốt nghiệp Đại học Kinh tế Qc d©n vụ - dịch vụ tín dụng tuần hồn Với dịch vụ chủ thẻ trì số dư có tài khoản vay hạn mức tín dụng họ hồn thành trách nhiệm tốn tháng Khi đó, số tiền tốn hàng tháng chủ thẻ cộng thêm khoản phí tính từ khoản vay chủ thẻ Tuy nhiên, giai đoạn này, hệ thống thẻ tín dụng dừng lại mối quan hệ tương đối đơn giản xác lập nhà phát hành thẻ, CSCNT chủ thẻ Năm 1958, tổ chức American Express (Amex) phát hành thẻ Green Amex, khơng có hạn mức tín dụng, chủ thẻ tiêu dùng có trách nhiệm trả lần vào cuối tháng Năm 1987, Amex cho đời thêm loại thẻ Amex Gold, Amex Platinum Optima có hạn mức tín dụng tuần hoàn để cạnh tranh với thẻ Visa thẻ Master Card Hiện nay, tổ chức thẻ du lịch giải trí lớn giới Năm 1993 có 35,4 triệu thẻ lưu hành 3,6 triệu CSCNT tốn tồn giới với doanh số đạt 124 tỷ USD Năm 1960, Ngân hàng Mỹ (Bank of America) giới thiệu sản phẩm thẻ – Bank Americard Sau đó, Bank of America liên kết với ngân hàng khác khắp nơi giới nên xây dựng mạng lưới rộng lớn khẳng định thương hiệu hàng đầu giới thẻ VISA Năm 1977, tổ chức thẻ VISA quốc tế thức hình thành nhanh chóng phát triển rộng khắp Trong năm tiếp theo, ngày nhiều tổ chức Tài chính-Ngân hàng trở thành viên tổ chức thẻ quốc tế VISA Hiện nay, VISA có khoảng 22.000 thành viên 200 quốc gia, phát hành 500 triệu thẻ, có 13 triệu sở chấp nhận toán, 320.000 máy rút tiền mặt, doanh số giao dịch hàng năm khoảng 800 tỷ USD Những thành công thương hiệu thẻ VISA thúc đẩy nhà phát hành thẻ khắp nước Mỹ bắt đầu tìm kiếm cách thức cạnh tranh vi loi th ny Nguyễn Hữu Tùng Tài công 45 Chuyên đề tốt nghiệp Đại học Kinh tÕ Quèc d©n Năm 1961, Ngân hàng Sanwa Nhật Bản cho đời thẻ JCB Năm 1981, JCB bắt đầu phát triển thành tổ chức thẻ quốc tế, mục tiêu chủ yếu hướng vào thị trường giải trí du lịch Năm 1992, JCB có 27,5 triệu thẻ lưu hành; 2,9 triệu CSCNT 160.000 máy ATM 139 quốc gia giới với doanh thu 30,9 tỷ Năm 1966, 14 ngân hàng thương mại Mỹ liên kết với thành lập hiệp hội thẻ liên ngân hàng gọi tắt ICA (Interbank Card Assciation) - tổ chức với chức đầu mối trao đổi thông tin giao dịch thẻ Năm 1967, ngân hàng California đổi tên họ từ California Bank Card Assciation thành Westem States BankCard Assciation (WSBA) WSBA mở rộng mạng lưới thành viên sang tổ chức Tài chính-Ngân hàng khác miền tây nước Mỹ Sản phẩm thẻ họ gọi Master Charge Tổ chức WSBA cho phép ICB sử dụng tên biểu tượng Đến cuối năm 60, số lớn tổ chức Tài chính-Ngân hàng trở thành thành viên Master Charge Từ Master Charge đối thủ cạnh tranh Bank Americard (sau VISA) Năm 1979, Master Charge đổi tên thành Master Card trở thành tổ chức thẻ toán quốc tế lớn thứ hai giới sau Tổ chức VISA Hiện Master Card có khoảng 22.000 thành viên 200 quốc gia, phát hành 350 triệu thẻ, có 12 triệu sở chấp nhận toán, 200.000 máy rút tiền ATM, doanh số giao dịch hàng năm khoảng 460 tỷ USD Hệ thống toán thẻ ngày bao gồm tổ chức thẻ quốc tế, tổ chức Tài chính-Ngân hàng, cơng ty cung ứng thiết bị, giải pháp kỹ thuật, công ty viễn thông quốc tế, Cùng với mạng lưới thành viên khách hàng phát triển ngày, tổ chức thẻ quốc tế xây dựng hệ thống xử lý giao dịch trao đổi thơng tin tồn cầu phát hành, tốn, hồn trả, khiếu kiện, quản lý rủi ro Với doanh số giao dịch hàng trăm tỷ Nguyễn Hữu Tùng Tài công 45 Chuyên đề tốt nghiệp Đại học Kinh tế Quốc dân USD mi năm, thẻ cạnh tranh liệt với tiền mặt séc hệ thống toán Đây thành công đáng kể ngành kinh doanh có vài thập kỷ hình thành phát triển 1.1.2 Khái niệm thẻ toán Thẻ tốn phương tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng tổ chức chuyên biệt phát hành cấp cho khách hàng, sử dụng để rút tiền mặt ngân hàng đại lý, máy rút tiền tự động tốn hàng hóa dịch vụ sở chấp nhận thẻ phạm vi số dư tài khoản hạn mức tín dụng ký kết tổ chức phát hành thẻ chủ thẻ Hầu hết loại thẻ làm nhựa cứng (plastic) cấu tạo thành lớp ép với kỹ thuật cao Thẻ có hình chữ nhật, chung kích thước : 84mm x 54mm x 0,76mm , có góc trịn gồm mặt : Về nguyên tắc nhận biết thẻ: Mặt trước thẻ bao gồm : -Tên thẻ biểu tượng tổ chức phát hành thẻ Ví dụ: Biểu tượng thẻ VISA hình chim bồ câu bay thể không gian chiều Biểu tượng Master Card gồm phần: phần Halogram (tức ảnh chiều) có in hình địa cầu lục địa, ngồi cịn có 02 vòng tròn đỏ - vàng đan xen vào nhau, dịng chữ "MasterCard" Tên biểu tượng thẻ tổ chức phát hành thẻ thiết kế nhằm làm tăng tính an tồn thẻ đề phòng giả mạo -Số thẻ : Là số dành riêng cho chủ thẻ, in lên thẻ -Họ tên chủ thẻ : Cũng in chữ Nếu chủ thẻ cá nhân in họ tên cá nhân, chủ thẻ cơng ty in tên cơng ty tên người ủy quyền sử dụng thẻ Ngun H÷u Tùng Tài công 45 Chuyên đề tốt nghiệp Đại học Kinh tế Quốc dân Ngoi cũn cú thể có yếu tố khác : chữ ký, hình chủ thẻ, hình khơng gian chiều (hoặc chíp thẻ điện tử) Mặt sau thẻ bao gồm : -Dải băng từ: lưu giữ thơng tin mã hóa theo chuẩn thống như: số thẻ, ngày hết hạn, tên chủ thẻ, tên ngân hàng phát hành, mã số bí mật cá nhân (mã số PIN) -Ô chữ ký dành cho chủ thẻ: in chữ ký chủ thẻ, làm từ nguyên liệu đặc biệt có khả tránh trường hợp cố ý tẩy xóa, sửa đổi ép chặt bề mặt thẻ 1.1.3 Phân loại thẻ toán Trên giới lưu hành nhiều loại thẻ Đứng góc độ khác nhau, chia thẻ thành loại khác Thông thường, việc phân loại thẻ vào: công nghệ sản xuất thẻ, chủ thể phát hành, tính chất tốn thẻ, hạn mức tín dụng, phạm vi mục đích sử dụng thẻ 1.1.3.1 Phân loại thẻ theo công nghệ sản xuất (đặc tính kỹ thuật) Những thành tựu khoa học kỹ thuật áp dụng nhanh chóng vào lĩnh vực kinh doanh thẻ tạo nên thuận tiện an toàn cho bên tham gia Căn vào cơng nghệ sản xuất thẻ, chia thẻ thành loại sau : Thẻ khắc chữ (Embossing Card) Đây loại thẻ làm dựa kỹ thuật khắc chữ Tấm thẻ giới sản xuất theo công nghệ Những thông tin cần thiết khắc bề mặt thẻ Tuy nhiên, kỹ thuật thô sơ nên thẻ dễ bị làm giả Do vậy, ngày người ta không sử dụng loại thẻ na Nguyễn Hữu Tùng Tài công 45 Chuyên đề tốt nghiệp Đại học Kinh tế Quốc dân Thẻ băng từ (Magnetic Stripe) Đây loại thẻ sản xuất dựa kỹ thuật từ tính với băng từ chứa rãnh thông tin mặt sau thẻ Thẻ sử dụng phổ biến vịng 20 năm trở lại Mặc dù trình độ kỹ thuật cao loại thẻ khắc chữ loại thẻ băng từ bộc lộ nhược điểm như: - Khả bị lợi dụng cao thơng tin thẻ khơng tự mã hóa được, người ta đọc thẻ dễ dàng thiết bị đọc gắn với máy vi tính - Thẻ băng từ mang tính thơng tin cố định, khu vực chứa thơng tin hẹp không áp dụng kỹ thuật mật mã đảm bảo an tồn Do đó, năm gần thẻ băng từ bị lợi dụng để lấy cắp tiền Hiện nay, để khắc phục hạn chế thẻ băng từ, nước giới tiến hành nghiên cứu, cải tiến công nghệ thẻ từ để chống rủi ro ăn cắp thơng tin thẻ băng từ Ở số nước khác khắc phục hạn chế cách áp dụng công nghệ thẻ thông minh Thẻ thông minh (Smart Card) Thẻ thông minh hệ thẻ toán, dựa kỹ thuật vi xử lý tin học thông qua việc gắn vào thẻ "Chip" điện tử có cấu trúc giống máy tính hồn hảo Thẻ thơng minh có nhiều nhóm với dung lượng nhớ "Chip" điện tử khác Về mặt chi phí, người ta tiến hành so sánh thấy việc áp dụng kỹ thuật thẻ băng từ tốn so với việc áp dụng công nghệ thẻ thông minh Tuy nhiên rõ ràng với thẻ thơng minh, an tồn tiện lợi vượt trội nhiều so với thẻ băng từ 1.1.3.2 Phân loại thẻ theo chủ thể phát hành Thẻ phân loại theo chủ thể phát hành bao gồm loại sau : Nguyễn Hữu Tùng Tài công 45