Trang 12 1.3.2 Các hình thức cho vayVề cơ bản hoạt động cho vay của NHTM đối với khách hàng bao gồmcác hình thức cho vay chính là cho vay ngắn hạn, cho vay trung dài hạn.1.3.2.1 Cho vay
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI ĐÀO CƠNG ĐỒN CÁC GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG VIETINBANK - CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS TRẦN QUANG LỘC Hà Nội, năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác TÁC GIẢ LUẬN VĂN Đào Cơng Đồn MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại 1.2 Các nghiệp vụ chủ yếu NHTM 1.3 Nghiệp vụ cho vay Ngân hàng thương mại 1.3.1 Khái niệm hoạt động cho vay 1.3.2 Các hình thức cho vay 1.3.3 Các nguyên tắc cho vay 1.3.4 Qui định bảo đảm an toàn hoạt động cho vay 1.4 Rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 1.4.1 Khái niệm 1.4.2 Các hình thức rủi ro cho vay 10 1.4.3 Các loại rủi ro thường gặp hoạt động cho vay 11 1.4.4 Các tiêu đánh giá rủi ro 12 1.4.5 Nguyên nhân gây rủi ro .14 1.4.6 Tác động rủi ro hoạt động cho vay 17 1.4.7 Phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay .19 1.4.8 Ý nghĩa hạn chế phòng ngừa rủi ro 25 1.4.9 Bài học kinh nghiệm phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay NHTM số nước giới 25 KẾT LUẬN CHƯƠNG 30 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG VIETINBANK CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN .31 2.1 Tổng quan Ngân hàng Vietinbank – Chi nhánh Thái Nguyên .31 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển .31 2.1.2 Bộ máy tổ chức 32 2.2 Hoạt động kinh doanh Vietinbank – Chi nhánh Thái Nguyên 36 2.2.1 Khái quát kết hoạt động kinh doanh VietinBank Thái Nguyên năm gần 36 2.2.2 Hoạt động Huy động vốn .36 2.2.3 Tình hình sử dụng vốn 39 2.2.4 Các hoạt động khác 43 2.2.5 Kết kinh doanh 45 2.3Thực trạng rủi ro cho vay Ngân hàng Vietinbank Thái Nguyên 46 2.3.1 Chính sách quy trình cho vay Vietinbank Thái Ngun 46 2.3.2 Tình hình cho vay có tài sản đảm bảo giai đoạn 2012 – 2014 53 2.3.3 Tình hình Nợ hạn 54 2.3.4 Tình hình Nợ xấu 57 2.3.5 Nợ xấu cho vay phân theo mục đích sử dụng vốn vay 59 2.3.6 Trích lập sử dụng quỹ dự phòng 61 2.4 Đánh giá thực trạng cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Vietinbank – Chi nhánh Thái Nguyên 61 2.4.1 Những kết đạt 61 2.4.2 Những hạn chế, tồn 64 2.4.3 Nguyên nhân tồn tại, hạn chế .66 KẾT LUẬN CHƯƠNG 69 CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG VIETINBANK - CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN 70 3.1 Định hướng phát triển Vietinbank Thái Nguyên đến năm 2020.70 3.1.1 Điều kiện kinh tế xã hội 70 3.1.2 Định hướng chung chiến lược kinh doanh Vietinbank 71 3.1.3 Kế hoạch kinh doanh Vietinbank Thái Nguyên 73 3.2 Các giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng Vietinbank - Chi nhánh Thái Nguyên .74 3.2.1 Nhóm giải pháp phòng ngừa rủi ro cho vay 74 3.2.2 Nhóm giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cho vay 85 3.3 Một số kiến nghị .91 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước 91 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 91 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Vietinbank 92 KẾT LUẬN CHƯƠNG 93 KẾT LUẬN 94 DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO 95 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT BĐS Bất động sản DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp Nhà nước GTCG Giấy tờ có giá HĐKD Hoạt động kinh doanh HĐQT Hội đồng quản trị HĐQT Hội đồng quản trị HĐTD Hợp đồng tín dụng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NQH Nợ hạn ROA Lợi nhuận ròng tài sản ROE Lợi nhuận vốn Chử sở hữu RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSCĐ Tài sản cố định TSĐB Tài sản đảm bảo Vietinbank Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Vietinbank Thái Nguyên Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Nguyên DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, HÌNH VẼ Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn giai đoạn 2012-2014 .37 Bảng 2.2: Dư nợ cho vay chi nhánh giai đoạn 2012 -2014 40 Bảng 2.3: Kết HĐKD chi nhánh giai đoạn 2012 -2014 45 Bảng 2.4 Loại hình giá trị tài sản đảm bảo 53 Bảng 2.5: Tình hình chung nợ hạn nợ xấu 55 Bảng 2.6: Nợ xấu cho vay phân theo mục đích sử dụng vốn vay 59 Biểu đồ 2.1: Tình hình vốn huy động giai đoạn 2012-2014 38 Biểu đồ 2.2: Dư nợ cho vay giai đoạn 2012-2014 41 Biểu đồ 2.3 Tình hình nợ hạn nợ xấu Vietinbank Thái Nguyên 56 Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng Vietinbank Thái Nguyên 58 Biểu đồ 2.5: Nợ xấu cho vay phân theo mục đích sử dụng vốn vay .60 Hình 2.1: Mơ hình tổ chức Vietinbank – Chi nhánh Thái Nguyên .33 Hình 2.2: Sơ đồ quy trình cho vay 48 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Chúng ta sống thời đại phát triển hội nhập toàn cầu, đất nước vươn để trở thành quốc gia phát triển Có nhiều lợi điều kiện thuận lợi để đưa kinh tế đất nước phát triển ngang tầm với nước khu vực giới Song bên cạnh cịn nhiều khó khăn, thách thức, trở ngại rủi ro khiến cho đường lên đất nước không dễ dàng trăn trở nhà lãnh đạo, nhà kinh tế Lợi nhuận rủi ro hai vấn đề song hành với nhau, lợi nhuận lớn rủi ro cao, nguyên tắc với hoạt động chủ thể kinh doanh, có Ngân hàng thương mại Phát triển hoạt động kinh doanh hạn chế rủi ro yêu cầu tối quan trọng NHTM, đặc biệt hoạt động cho vay, hạn chế rủi ro NHTM thực phát triển tạo ổn định cho kinh tế Trong hoạt động Ngân hàng hoạt động tín dụng hoạt động chính, thường chiếm tỷ trọng tương đối lớn danh mục tài sản Ngân hàng, rủi ro tín dụng coi rủi ro Ngân hàng Thực tế cho thấy, thời gian gần việc tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng diễn liệt, việc ngân hàng hoạt động hiệu có khả bị xóa tên vĩnh viễn bị sáp nhập vào ngân hàng khác điều dự báo từ trước Việc nghiên cứu tìm kiếm biện pháp nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng mục tiêu hàng đầu mà ngân hàng phải thực quan tâm Xuất phát từ sở thực tế nêu nhận thấy vấn đề bất cập thực tiễn hoạt động Ngân hàng Vietinbank – Chi nhánh Thái Ngun, học viên mạnh dạn chọn đề tài “Các giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng Vietinbank – Chi nhánh Thái Nguyên” để sâu phân tích nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu đề tài 2.1 Mục tiêu chung Nghiên cứu, phân tích, đánh giá tình hình quản lý rủi ro tín dụng thực tế Ngân hàng Vietinbank - Chi nhánh Thái Nguyên Từ đề xuất phương hướng, giải pháp nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Vietinbank - Chi nhánh Thái Nguyên 2.2 Mục tiêu cụ thể - Góp phần hệ thống hóa vấn đề lý luận quản lý rủi ro tín dụng nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng - Nghiên cứu phân tích, đánh giá thực trạng tình hình quản lý rủi ro tín dụng thực tế Ngân hàng Vietinbank - Chi nhánh Thái Nguyên - Đề xuất giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Vietinbank - Chi nhánh Thái Nguyên Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Các vấn đề lý luận quản lý rủi ro tín dụng, hiệu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Vietinbank - Chi nhánh Thái Nguyên 3.2 Phạm vi nghiên cứu: - Về nội dung: Nghiên cứu thực tiễn hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Vietinbank - Chi nhánh Thái Nguyên - Về thời gian: Giai đoạn từ năm 2012 đến năm 2014 - Về không gian: Trên địa bàn tỉnh Thái Nguyên Phương pháp nghiên cứu Học viên sử dụng phương pháp thống kê, tổng hợp, phân tích, nhằm đưa cứ, số liệu minh họa luận điểm đồng thời góp phần dự đốn giai đoạn Bên cạnh cịn sử dụng phương pháp phân kỳ, so sánh nhằm tạo nét đặc thù giai đoạn khác Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, kết cấu luận văn gồm chương, cụ thể sau: Chương 1: Tổng quan rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro cho vay Ngân hàng Vietinbank – Chi nhánh Thái Nguyên Chương 3: Các giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay ngân hàng Vietinbank – Chi nhánh Thái Nguyên Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến thầy giáo TS.Trần Quang Lộc, Ban lãnh đạo anh chị Ngân hàng Vietinbank – Chi nhánh Thái Nguyên tận tình hướng dẫn hỗ trợ em suốt q trình nghiên cứu hồn thành luận văn Do thời gian nghiên cứu chưa nhiều kiến thức hạn chế nên luận văn cịn nhiều thiếu sót nội dung hình thức Do em xin trân trọng tiếp thu ý kiến đóng góp thầy giáo người đọc để luận văn hoàn thiện Hà Nội, ngày tháng năm 2015 Đào Cơng Đồn CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại Ở Việt Nam, khái niệm NHTM cụ thể hóa văn pháp luật quản lý Ngân hàng Nhà nước, theo đó: Luật tổ chức tín dụng nước Việt Nam quy định: “NHTM tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan mục tiêu lợi nhuận theo quy định Luật Các tổ chức tín dụng quy định khác pháp luật (Nghị định số 59/2009/NĐ-CP Chính phủ tổ chức hoạt động NHTM)” Theo Luật Ngân hàng nhà nước: “Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán.” Như Ngân hàng thương mại định chế tài trung gian quan trọng vào loại bậc kinh tế thị trường Nhờ hệ thống định chế mà nguồn tiền vốn nhàn rỗi huy động, tạo lập nguồn vốn tín dụng to lớn vay phát triển kinh tế 1.2 Các nghiệp vụ chủ yếu NHTM Ngân hàng thương mại thành phần quan trọng hệ thống Tài quốc gia Các hoạt động NHTM đa dạng phong phú, cung cấp cho khách hàng nhiều loại dịch vụ Một số hoạt động NHTM tóm tắt sau: - Huy động vốn: Là hoạt động nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân tổ chức tín dụng khác hình thức tiền gửi Phát hành chứng tiền gửi Vay vốn tổ chức tín dụng khác Vay vốn ngắn hạn NHNN hình thức tái cấp vốn… Đây nghiệp vụ NHTM, Các hợp đồng giao dịch sàn giao dịch giao sau chịu q trình tốn hàng ngày Hợp đồng giao sau tiến triển từ hợp đồng kỳ hạn có nhiều đặc điểm giống với hợp đồng kỳ hạn Về chất, chúng giống tính khoản hợp đồng kỳ hạn Mặc dù vậy, không giống với hợp đồng kỳ hạn, hợp đồng giao sau giao dịch thị trường có tổ chức, gọi sàn giao dịch giao sau Người mua hợp đồng giao sau, người có nghĩa vụ mua hàng hố vào ngày tương lai, bán hợp đồng thị trường giao sau Điều làm cho họ thoát khỏi nghĩa vụ mua hàng hoá Ngược lại, người bán hợp đồng giao sau người có nghĩa vụ bán hàng hoá vào ngày tương lai, mua lại hợp đồng thị trường giao sau Điều làm cho họ thoát khỏi nghĩa vụ bán hàng hoá Hầu hết hợp đồng tương lai thực qua trung tâm toán bù trừ phải trả phí Các bên tham gia phải có tiền đặc cọc/ký quĩ để đảm bảo thực hợp đồng Bù lại hai bên “mua” “bán” hợp đồng không thiết phải biết (tiết kiệm chi phí “tìm nhau”) mà cần trao đổi qua trung gian Sau thực hợp đồng, khoản tiền hồn trả thị trường tương lai bảo đảm an toàn cho giao dịch Trên thực tế, nơi giao dịch NHTM đồng thời “sàn” giao dịch hợp đồng tương lai, đó, NHTM đảm nhiệm ln vai trị trung tâm tốn bù trừ để làm dịch vụ cho khách hàng, tự kinh doanh với khách hàng Khi tự kinh doanh, NHTM thường “nhường” cho khách hàng đóng vai trị chọn trước người mua người bán than sẵn sang làm đối tác Khi đó, ngân hàng thông thường giữ vị sở hữu hàng hoá ngược với vị thời thị trường giao - Hợp đồng quyền chọn: Hợp đồng quuyền chọn hợp đồng cho phép người mua quyền chọn quyền(không phải nghĩa vụ) mua (call) quyền bán (put) công cụ 82 tài sản gốc theo giá cụ thể - giá thực vào ngày cụ thể tương lai Có hai loại hợp đồng quyền chọn: + Hợp đồng quyền chọn mua (call): là thoả thuận cho phép người cầm hợp đồng có quyền mua sản phẩm từ nhà đầu tư khác với mức giá định sẵn vào ngày đáo hạn hợp đồng + Hợp đồng quyền chọn bán (put): là thoả thuận cho phép người cầm hợp đồng có quyền bán sản phẩm cho nhà đầu tư khác với mức giá định sẵn vào ngày đáo hạn hợp đồng Khác với hợp đồng kỳ hạn quyền chọn giao dịch thị trường có tổ chức, người mua quyền chọn phải trả phí quyền “Nhờ” có phí đặc cọc nên hợp đồng quyền chọn khơng bắt buộc bên phải giao sản phẩm Hợp đồng quyền chọn quy định quyền giao hay nhận, mà không bắt buộc thực nghĩa vụ Nếu khơng thực quyền phí quyền chọn Giá trả cho quyền này, ngồi giá thức biết từ hiệu số rủi ro kỳ vọng hợp đồng xác định trước rủi ro thực lúc đáo hạn người mua quyền cịn phải trả trước phí đặt cọc cho người bán(premium) Phí đặc cọc, hay phí chơi phận giá để nhận lực dự báo rủi ro người mua, đó, phí đặc cọc trở thành giới hạn thấp rủi ro người mua quyền “thua cuộc” từ chối thực hợp đồng vào thời điểm giới hạn thời gian hiệu lực hợp đồng Có hai kiểu thực hợp đồng quyền chọn: + Quyền chọn theo kiểu Mỹ: thực quyền chọn vào thời điểm trước ngày đáo hạn + Quyền chọn theo kiểu Châu Âu: thực quyền chọn ngày đáo hạn 83 - Hoán đổi Là hợp đồng hai bên đồng ý hốn đổi dịng tiền, giao dịch mà hai bên đồng ý tốn cho bên cịn lại chuỗi dòng tiền khoảng thời gian xác định Ví dụ, bên đối tác nhận được dòng tiền từ khoản đầu tư, lại thích loại đầu tư khác với dịng tiền mà thị hưởng Bên đối tác liên lạc với dealer hoán đổi, thường công ty hoạt động OTC, họ thực vị đối nghịch giao dịch Tuỳ thuộc vào lãi suất hay giá sau thay đổi mà bên thu lợi nhuận bị lỗ Lãi bên lỗ bên Có loại hốn đơỉ hoán đổi tiền tệ, hoán đổi lãi suất, hoán đổi chứng khoán hoán đổi hàng hoá Và giống hợp đồng kỳ hạn, hoán đổi gánh chịu rủi ro bên bị vỡ nợ Hoán đổi xem kết hợp hợp đồng kỳ hạn Nó cải tiến tài thực chất không phức tạp danh mục hợp đồng kỳ hạn rủi ro tín dụng diện hốn đổi có phần thấp so với rủi ro tín dụng hợp đồng kỳ hạn có kỳ hạn - Lợi ích việc sử dụng công cụ phái sinh tài chính Là phận Hệ thống tài quốc gia, việc hồn thiện cơng cụ tài phái sinh phát triển thị trường cơng cụ tài phái sinh hiệu thể mức độ cao chiều sâu phát triển Hệ thống tài chính, điều kiện cần để phát triển kinh tế tốc độ cao Cụ thể lợi ích phát triển công cụ phái sinh, phát triển thị trường cơng cụ phái sinh hiệu trình bày ngắn gọn sau: Xét góc độ tổng thể kinh tế: Thị trường công cụ phái sinh đóng góp cho tăng trưởng kinh tế thơng qua việc phát huy tốt chức hệ thống tài chính, là: Cầu nối tiết kiệm đầu tư; Sàng lọc, chuyển giao, phân tán rủi ro; Giám sát doanh nghiệp; tăng tính khoản cơng cụ tài (vận hành Hệ thống tốn thơng suốt) 84 Xét góc độ hoạt động kinh doanh doanh nghiệp: Doanh nghiệp mua/ bán cơng cụ phái sinh với mục đích: mục đích phịng ngừa rủi ro tài chính; mục đích đầu cơ, tạo lợi nhuận từ ứng dụng công cụ phái sinh, sở tạo trạng thái mở lãi suất/ ngoại tệ/ hàng hóa/ chứng khốn Ngồi ra, sử dụng phối hợp nhiều công cụ phái sinh với đối tác khác nhau, thị trường khác tạo lợi nhuận sở đối mặt với trạng thái mở/ rủi ro tài chính. Xét góc độ hoạt động kinh doanh tổ chức tài chính: Các lợi ích thu ứng dụng công cụ phái sinh tương tự doanh nghiệp Hơn nữa, với vai trò trung gian tài chính, tổ chức tăng nguồn thu từ thu phí với tư cách người mơi giới; đặc biệt, khả mở rộng, phát triển mặt hoạt động khác tổ chức tài huy động vốn, cho vay, dịch vụ toán, tư vấn tăng cao hiệu -Rủi ro thực công cụ phái sinh tài Tuy nhiên, việc sử dụng cơng cụ tài phái sinh hoạt động thị trường công cụ tài phái sinh chứa đựng rủi ro tiềm tàng lớn, chí rủi ro xảy làm cho doanh nghiệp bị phá sản khủng hoảng tài hoạt động doanh nghiệp, tổ chức tài chính, thị trường khơng hiệu Chính vậy, nhà quản trị doanh nghiệp, quan quản lý nhà nước cần phải hiểu rõ chất rủi ro gia tăng từ cơng cụ tài phái sinh Các loại rủi ro tiềm tàng mua/bán/ giao dịch công cụ tài phái sinh là: Rủi ro tín dụng: Rủi ro mà bên đối tác công cụ phái sinh nguyên nhân gây thất thoát tài cho đối tác khác khơng hồn thành nghĩa vụ toán Rủi ro thị trường: Rủi ro mà giá trị thị trường hay dòng tiền tương lai công cụ phái sinh bị dao động thay đổi giá thị trường, gồm loại: rủi ro lãi suất; rủi ro tỷ giá; rủi ro giá khác 85 Rủi ro khoản: Rủi ro gặp phải khó khăn việc hồn thành nghĩa vụ kèm với trách nhiệm tài mua/ bán cơng cụ tài phái sinh Tập trung rủi ro: tập trung rủi ro gia tăng từ công cụ tài phái sinh có tính chất tương tự chịu ảnh hưởng tương tự thay đổi điều kiện kinh tế điều kiện khác Rủi ro hoạt động: Rủi ro thiệt hại xuất phát từ quy trình hoạt động nội bộ, người, Hệ thống không hoạt động không đầy đủ từ kiện bên liên quan đến hoạt động mua/ bán cơng cụ phái sinh. 3.2.2 Nhóm giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cho vay Giải pháp 5: Nâng cao chất lượng thẩm định trước, sau cho vay Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng Trong trình mở rộng hoạt động kinh doanh mở rộng tìm kiếm thêm khách hàng chất lượng việc thẩm định khách hàng có ảnh hưởng khơng nhỏ đến chất lượng hợp đồng tín dụng mức độ rủi ro mà khoản vay mang lại cho ngân hàng Chính ngân hàng phải đặc biệt quan tâm từ đầu có phương án để nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng Hiện cán tín dụng lấy thơng tin khách hàng từ trung tâm tín dụng (CIC) NHNN hay trung tâm phòng ngừa rủi ro NH TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) Tuy nhiên thơng tin cịn hạn chế chưa cập nhật kịp thời Để có thêm thơng tin xác quan trọng khách hàng cán tín dụng cần phải chủ động tìm đến khách hàng, chủ động thu thập thông tin từ khách hàng, qua tìm hiểu nhu cầu khách hàng mà đối tác khách hàng Ngoài cần phải tăng cường mối quan hệ với quan quản lý nhà nước để tạo điều kiện thuận lợi việc thu thập 86 thơng tin, tìm kiếm dự án hiệu Trong trình thẩm định khách hàng, cán tín dụng cần lưu ý phân tích sâu số vấn đề sau: - Đánh giá lực pháp lý khách hàng qua giấy tờ chứng nhận tư cách pháp nhân, giấy tờ cần có đầy đủ, hợp lệ đảm bảo thành lập hoạt động doanh nghiệp hoàn toàn hợp pháp - Tiến hành đánh giá lực tài khách hàng dựa báo cáo tài chính, thơng tin thu thập từ thực tế phân tích tiêu tài - Đánh giá xác hiệu tính khả thi dự án, kế hoạch sản xuất kinh doanh khách hàng Xây dựng bảng điểm tín dụng để đánh giá rủi ro tín dụng định giá cho khoản vay Việc xây dựng bảng điểm tín dụng cần thiết, đảm bảo phải phân biệt theo nhóm khách hàng, loại khách hàng có đặc điểm tín dụng khác nên cần tiêu chí đánh giá khác nhau: - Nhóm khách hàng doanh nghiệp Nhà nước, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi cần ý tới tiêu tài chính, lưu chuyển tiền tệ, quản lý, kinh nghiệm kinh doanh kinh nghiệm ngành, trình trả nợ vay ngân hàng, triển vọng ngành vị cạnh tranh doanh nghiệp - Nhóm khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ: Về tiêu chí đánh giá giống với nhóm doanh nghiệp nhiên có khác tỷ trọng tiêu - Nhóm khách hàng cá nhân: Cần lưu ý đến vấn đề tiền án tiền sự, trình độ văn hóa, thời gian làm việc, thu nhập hàng năm thân gia đình Tuy nhiên để xây dựng bảng điểm tín dụng khơng phải thời gian ngắn mà hồn thiện tốn nhiều thời gian cơng sức, địi hỏi có cơng nghệ cao nhân lực chất lượng tốt Trên sở cần 87 có thống kê khoản vay có chất lượng thấp, chuyên gia kết hợp với cơng nghệ thơng tin để phân tích đưa kết luận Ngoài chịu ảnh hưởng cua nhiều yếu tố môi trường kinh tế xã hội nên bảng điểm tín dụng cần phải điều chỉnh theo thời gian Tăng cường kiêm tra giám sát tín dụng Đối với hoạt động tín dụng ngân hàng cơng tác kiêm tra, kiểm sốt nội đóng vai trị quan trọng, thơng qua ngân hàng phát sai phạm, rủi ro tiềm ẩn từ có phương án khắc phục kịp thời hiệu Để đạt hiệu cao, ngân hàng cần thực biện pháp sau: - Tăng cường cán cho phận kiểm soát, cán phải người có lực, có thâm niên hoạt động ngân hàng Với đầy đủ tiêu chuẩn nghề nghiệp, đạo đức hiểu biết hoạt động ngân hàng cán đóng góp tích cực vào việc giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Đồng thời có chế độ thưởng phạt hợp lý để kích thích nâng cao tinh thần trách nhiệm hiệu công việc - Tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin công tác quản lý, điều hành, đặc biệt quản lý tài chính, quản lý giao dịch quản lý tài sản - Thực nghiêm túc chế báo cáo tín dụng phận kiểm soát nội phận nghiệp vụ để HĐQT, BLĐ nắm bắt tình hình, phát điểm bất hợp lý để có đạo điều chỉnh kịp thời Cơng tác giám sát tín dụng mang ý nghĩa quan trọng việc phòng ngừa rủi ro giảm thiểu rủi ro trước xảy gây hậu nặng nề với phần vốn vay Tuy nhiên, cịn bị thực cách đối phó cho đủ thủ tục quy định nên hiệu kiểm tra không cao Nhất thiết phải có giải pháp thích hợp để việc thực chặt chẽ: - Kiểm tra nghiêm ngặt đốc thúc cán tín dụng thực tốt giai đoạn quy trình Phải kiểm tra thực tế hoạt động dự án, phương án sản xuất kinh doanh để có nắm được môi trường, hiệu 88 công việc doanh nghiệp Nếu có dấu hiệu bất thường sử dụng vốn, phải tăng cường kiểm tra đột xuất để có hướng xử lý kịp thời Từ đó, có nhận xét khách quan, xác hiệu sử dụng vốn để có định hướng thích hợp cho việc quản lý, kiểm soát sử dụng vốn thu hồi phần vốn cho vay - Ngoài việc đốc thúc cán tín dụng trực tiếp kiểm tra sử dụng vốn, nên có chế kiểm tra chéo giai đoạn để bảo đảm tính khách quan kiểm tra, có điều kiện, tổ chức phận kiểm tra việc sử dụng vốn chuyên biệt cho vay lớn, có tầm quan trọng đặc biệt để nhận diện rủi ro từ phát sinh phần - Tăng cường kiểm tra, giám sát tài sản đảm bảo: Tiến hành kết hợp kiểm tra định kỳ kiểm tra đột xuất để xem xét tình hình sử dụng tài sản đảm bảo kiểm tra trạng TSBĐ xem có dấu hiệu hư hỏng khơng? Có bị thay đổi trạng khơng? Có bị giảm giá trị thời gian cho vay khơng? Nếu TSBĐ đảm bảo có dấu hiệu vi phạm hợp đồng ký kết phải khẩn trương liên hệ với khách hàng để giải - Cần lập danh mục TSBĐ, phân loại theo chất lượng TSBĐ Đối với nhóm TSĐB ưu tiên theo dõi đặc biệt BĐS có dấu hiệu hư hỏng thay đổi nguyên trạng sau giải ngân địi hỏi cán tín dụng phải ln theo dõi sát sao, cập nhật thường xuyên tình hình TSBĐ để có phương án xử lý phù hợp Giải pháp 6: Đào tạo nâng cao chất lượng cán Trình độ thẩm định hồ sơ tín dụng đóng vai trò định việc định cho vay Khâu thẩm định quan trọng khâu phòng ngừa rủi ro khoản cho vay chưa giải ngân cho khách hàng Làm tốt khâu thẩm định ngân hàng tránh nhiều rủi ro phiền tối sau Vì việc nâng cao trình độ thẩm định cho đội ngũ cán nhân viên tín dụng cần thiết 89 Để xây dựng đội ngũ cán tín dụng tinh thơng nghiệp vụ, am hiểu pháp luật nhằm đảm bảo chất lượng an tồn tín dụng chi nhánh cần phải áp dụng số giải pháp sau: - Tổ chức đào tạo từ đến chuyên sâu cho đội ngũ cán liên quan đến hoạt động cho vay, đặc biệt kiến thức tài sản đảm bảo, định giá loại tài sản đảm bảo bổ sung kiến thức, kỹ thẩm định từ chuyên gia tài ngân hàng thông qua chủ động mở lớp đào tạo ngắn hạn cử cán học tập sở đào tạo có uy tín - Tổ chức buổi hội thảo chuyên đề trao đổi học kinh nghiệm liên quan lĩnh vực cho vay, đặc biệt khoản vay có tài sản đảm bảo Các vấn đề hội thảo đưa phải bám sát với tình hình thực tiễn, tình nghiệp vụ cho vay phức tạp phải xử lý Tham gia hội thảo vừa để bổ sung kiến thức cho cán nhân viên, vừa hội để phân tích chất lượng khoản vay, tìm cách giải vấn đề cịn tồn đọng - Liên tục cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật lĩnh vực ngân hàng lĩnh vực khác liên quan Để đảm bảo nhân viên thẩm định có kiến thức nghiệp vụ vững chắc, nắm rõ thay đổi pháp luật, áp dụng hiệu thực tế thẩm định Do việc cập nhật, tập huấn quy định pháp luật cần thiết với cán thẩm định - Có sách tuyển dụng cán giỏi chun mơn nghiệp vụ, có kiến thức sâu rộng thị trường tài chính, có nhiều kinh nghiệm thẩm định thực tế, có phẩm chất đạo đức tốt Những cán nòng cốt phận thẩm định giảm nhiều rủi ro cho ngân hàng Cần phải có chế độ khen thưởng, đãi ngộ hợp lý với cán có lực tốt Bên cạnh đó, cán có trình độ lực yếu cần phải bồi dưỡng đặc biệt điều chuyển đến phận khác cán thiếu tư cách đạo đức cần dứt khoát sa thải 90 Giải pháp 7: Sử dụng bảo hiểm tín dụng Trong đời sống xã hội, ”Bảo hiểm ” khái niệm thường gặp dùng để biện pháp hữu hiệu để phân tán rủi ro Bảo hiểm tín dụng biện pháp quan trọng nhằm san rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Bảo hiểm tín dụng thực hình thức như : Bảo hiểm cho hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay Có thể học hỏi số hình thức bảo hiểm mà nước thực sau : - Khách hàng vay vốn tín dụng tham gia mua bảo hiểm tín dụng Khi mà khách hàng rơi vào tình trạng thất nghiệp, phá sản… khơng có khả trả nợ vay ngân hàng cơng ty bảo hiểm trả Đây biện pháp quản lý rủi ro tín dụng cần quan tâm, đặc biệt điều kiện hoạt động ngân hàng Việt Nam Cho đến nay, có số ngân hàng Việt Nam sử dụng bảo hiểm tín dụng để quản lý phịng ngừa rủi ro cho đặc biệt cho khách hàng cá nhân - Ngân hàng trực tiếp mua bảo hiểm tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp bồi thường thiệt hại gặp rủi ro vốn tín dụng - Bảo hiểm tài sản đảm bảo tiền vay Ưu điểm biện pháp sử dụng bảo hiểm tín dụng rủi ro tín dụng xảy khắc phục cách tốt hậu rủi ro đó, nhiên, nhược điểm biện pháp phải đóng khoản phí bảo hiểm trước mắt nhiều người lại có xu hướng coi trọng lợi ích trước mắt lợi ích lâu dài, thêm vào đó, ngành bảo hiểm nước ta chưa thực phát triển đạt đến mức độ tạo dựng niềm tin cho khách hàng nên nhiều khách hàng ngân hàng không hứng thú việc mua sử sụng bảo hiểm tín dụng Như vậy, hoạt động kinh doanh chứa đựng rủi ro tiềm ẩn, khơng chấp nhận rủi ro khơng thể tạo hội đầu tư kinh doanh Hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 91 hoạt động kinh doanh khác không tránh khỏi rủi ro. Do quản lý rủi ro yêu cầu tất yếu đặt trình tồn phát triển Ngân hàng Vì để quản lý rủi ro có hiệu ngân hàng cần sử dụng cách linh hoạt biện pháp quản trị rủi ro, để đạt mục tiêu ngân hàng hạn chế đến mức thấp rủi ro xảy 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước Nhà nước đóng vai trị định việc đảm bảo định hướng hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro thực Chính giải pháp từ phía Nhà nước đóng vai trị giải pháp tổng thể tạo khuôn khổ hành lang pháp lý cho hoạt động hệ thống ngân hàng Nhà nước cần ổn định môi trường đầu tư nước đầu tư nước ngoài, đồng thời ổn định tình hình giá thị trường, tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh, hiệu cho doanh nghiệp Nhà nước cần phải có giải pháp thiết thực để phát triển thị trường chứng khoán Việt Nam, từ tạo thêm cơng cụ hiệu cho ngân hàng việc xử lý khoản nợ thơng qua chứng khốn, đồng thời có khả huy động vốn tốt cổ phần hóa Nhà nước cần trọng tăng cường phối hợp với NHNN việc ban hành định hướng phù hợp với hướng dẫn thực biện pháp xử lý nợ tồn đọng trích lập dự phịng rủ ro Qua Nhà nước tạo dựng khung pháp lý đồng hiệu 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Dựa vào mục tiêu, nhiệm vụ giải pháp phát triển kinh tế - xã hội Nhà nước đề ra, NHNN cần đạo hệ thống ngân hàng triển khai nhiệm vụ công tác cụ thể sau: - Nâng cao chất lượng điều hành vĩ mô tiền tệ tín dụng Đổi sách tín dụng cho phù hợp với thông lệ quốc tế - Đảm bảo hoạt động tín dụng minh bạch lành mạnh an toàn 92 - Tăng cường hoạt động tra, giám sát đánh giá an toàn hệ thống Ngân hàng thương mại - Hoàn thiện hệ thống văn pháp luật Số lượng văn quy phạm liên quan đến TSBĐ nhiều lại thiếu tính thống với Một văn phủ ban hành thường kèm theo nhiều văn hướng dẫn ngành liên quan khơng tránh khỏi chồng chéo Do NHNN nên cử phận chuyên thu thập văn tài liệu, tìm hiểu bất cập để có điều chỉnh kịp thời, phù hợp với tình hình thực tế diễn - Tái cấp vốn cho NHTM để tăng hệ số an toàn vốn 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Vietinbank - Vietinbank cần tiếp tục nghiên cứu hồn thiện quy trình cho vay, đặc biệt cho vay có đảm bảo BĐS áp dụng đồng bộ, thống đến chi nhánh Liên tục nhận ý kiến phản hồi chi nhánh quy trình cho vay thẩm định BĐS để có sửa đổi phù hợp với thực tiễn - Nâng cao vai trò chi nhánh việc định cho vay khoản lớn Tránh trường hợp khoản cho vay Hội sở mà khơng thơng qua chi nhánh ép buộc chi nhánh giải ngân - Giao quyền lớn cho chi nhánh tuyển dụng nhân sự, để đảm bảo chi nhánh tìm người có lực thực sự, hiểu biết địa bàn hoạt động Nhiều trường hợp Vietinbank giao cán qua thi tuyển chi nhánh lực yếu khơng hồn thành cơng việc Do việc tuyển chọn cán tín dụng địi hỏi phải chặt chẽ chọn lọc kỹ 93 KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên thời gian vừa qua, chương luận văn đưa hệ thống giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản lý RRTD tập trung xử lý tồn ảnh hưởng không tốt đến chất lượng tín dụng nâng cao khả phịng ngừa rủi ro tín dụng, đề xuất sửa đổi cấu tổ chức, quy định tín dụng, hỗ trợ thơng tin… góp phần hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng tồn hệ thống Đồng thời kiến nghị NHNN Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam số vấn đề để tạo lập môi trường kinh doanh quản lý rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn định bền vững Sự nỗ lực Chi nhánh với hỗ trợ có hiệu quan nhà nước có thẩm quyền, cơng tác quản lý RRTD đáp ứng yêu cầu tăng trưởng tín dụng an tồn hiệu góp phần cho phát triển nhanh bền vững kinh tế Việt Nam trình hội nhập 94 KẾT LUẬN Quản trị RRTD vấn đề đặc biệt quan tâm NHTM phạm vi toàn cầu RRTD xảy ảnh hưởng đến lợi nhuận NHTM làm sụt đổ kinh tế hệ thống ngân hàng bị tổn thương Với việc vận dụng phương pháp nghiên cứu khoa học, bám sát mục tiêu đối tượng phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ đặt ra: Nghiên cứu cách có hệ thống sở lý luận hiệu quản lý RRTD hoạt động tín dụng NHTM, tiêu đánh giá nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả quản lý RRTD Luận văn đánh giá, phân tích thực trạng hiệu quản lý RRTD Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên năm 2012, 2013, năm 2014 Phân tích thực trạng - đặc biệt số vấn đề tồn quản lý RRTD Ngân hàng Vietin Bank - Chi nhánh Thái Nguyên Qua thực tế sở nhận thức quản lý RRTD, luận văn đưa số giải pháp có tính đồng kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, NHNN nhằm tạo môi trường cho vay thuận lợi, góp phần nâng cao hiệu quản lý RRTD Ngân hàng Vietin Bank - Chi nhánh Thái Nguyên Từ lý thuyết đến thực tế khoảng cách xa, nên muốn đạt hiệu cao việc quản lý RRTD, ngân hàng phải vô động việc áp dụng chuẩn mực học kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng thành cơng giới vào tình hình thực tế ngân hàng Điều dễ thực sớm chiều nước có kinh tế phát triển Việt Nam./ 95 DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO Luật Ngân hàng & Các tổ chức tín dụng, NXB Lao Động: Hà Nội Thông tư 02/2013/TT-NHNN Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, ngày 21/01/2013 Thơng Tư 07/2003/TT – NHNN hướng dẫn thực bảo đảm tiền vay Ngân hàng Nhà nước, ngày 19/5/2003 Báo cáo thường niên Vietinbank giai đoạn 2012-2014 Quyết định số 1718/2014/QĐ-HĐQT-NHCT việc ban hành quy định việc đảm bảo cấp tín dụng, ngày 25/12/2014 GS,.TS Vũ Văn Hóa: Lý thuyết Tài – Tiền tệ GS,.TS Mai Văn Bạn: Giáo trình Nghiệp vụ NHTM www.vneconomy.vn www.sbv.gov.vn 10 www.vietinbank.vn 11 www.thoibaonganhang.vn 12 www.vietstock.vn 96