Công ty cổ phần phát triển bất động sản phát đạt 1596630335

PHATDAT So” CORPORATION Real Estate Development CONG TY CO PHAN PHAT TRIEN BDS PHAT ĐẠT Báo cáo Ban Tổng Giám Đốc Và Các báo cáo tài hợp Quý I năm 2020 =) Ngày 31 tháng năm 2020 CONG TY CO PHAN PHAT TRIEN BDS PHAT DAT Báo cáo Ban Tổng Giám Đốc Và Các báo cáo tài hợp Quý I năm 2020 Ngày 31 tháng năm 2020 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt Báo cáo tài hợp Ngày 31 tháng năm 2020 Công ty Cổ phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt MỤC LỤC Thông tin chung Báo cáo Ban Tổng Giám đốc Bảng cân đối kế toán hợp Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp nhát Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp Thuyết minh báo cáo tài hợp Cơng ty Cổ phan Phát triển Bat dong san Phat Dat THONG TIN CHUNG CONG TY Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt (“Công ty"), trước Công ty Cổ phần Xây dựng Kinh doanh Nhà Phát Đạt, công ty cổ phần thành lập theo Luật Doanh nghiệp Việt Nam theo Giấy Chứng nhận Đăng ký Kinh doanh ("GCNĐKKD”) số 4103002665 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cắp ngày 13 tháng năm 2004, sau điều chỉnh theo GGNĐKKD sau đây: GCNĐKKD điều chỉnh số: 4105002655 Điều Điều Điều Điều Điều Điều Điều Điều Điều Điều chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh lần lần lần lần lần lần lần lần lần lần 0303493756 Ngày: 10 11 16 11 19 23 tháng tháng tháng tháng tháng 12 năm 2004 11 năm 2005 07 năm 2006 12 năm 2006 năm 2007 29 23 29 29 tháng tháng tháng tháng 11 01 02 06 năm năm năm năm 2007 2008 2008 2009 27 04 04 13 22 03 28 11 22 16 15 04 01 07 05 tháng tháng tháng tháng tháng tháng tháng tháng tháng tháng thang thang thang thang tháng 08 12 05 09 10 11 01 08 09 05 08 09 10 06 06 năm năm năm năm năm năm năm năm năm năm năm năm nam nam năm 2009 2009 2010 2010 2010 2010 2011 2011 2011 2012 2012 2015 2015 2017 2018 Điều Điều Điều Điều Điều Điều Điều Điều Điều Điều chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh lần lần lần lần lần lần lần lần lần lần 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 Điều Điều Điều Điều Điều chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh lần lần lần lần lần 22 23 24 25 26 24 tháng 05 năm 2007 Điều chỉnh lằn 21 14 tháng 05 năm 2019 Cổ phiếu Công ty niêm yết Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh theo Giấy phép Niêm yết số 1207/SGDHCM-NY Sở Giao dịch Chứng khốn Thành phó Hồ Chí Minh cấp ngày tháng năm 2010 Hoạt động Cơng ty xây dựng mua bán nhà ở; xây dựng cơng trình dân dụng, cơng trình cơng nghiệp câu đường; cung cấp dịch vụ môi giới bắt động sản, định giá bát động sản, sàn giao dịch bát động sản quản lý bắt động sản Cơng ty có trụ sở đăng ký số 422 đường Đào Trí, Khu phố 1, phường Phú Thuận, Quận 7, Thành phó Hồ Chí Minh, Việt Nam HOI DONG QUAN TRI Các thành viên Hội đồng Quản trị kỳ vào ngày lập báo cáo sau: Ông Nguyễn Văn Đạt Ông Nguyễn Tần Danh Bà Trần Thị Hường Ông Đoàn Viết Đại Từ Ông Lê Quang Phúc Ông Khương Văn Mười Ông Trần Trọng Gia Vinh Ông Lê Minh Dũng Chủ tịch Phó Chủ tịch Phó Chủ tịch Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Công ty Cổ phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt THÔNG TIN CHUNG BAN KIEM SOAT Theo Nghị Đại hội đồng cổ đông số 01/ĐHĐCĐ-NG.2019 ngày 30 tháng năm 2019, Cơng ty thành lập Ban Kiểm tốn Nội trực thuộc Hồi đồng quản trị miễn nhiệm Ban Kiểm soát Các thành viên Ban Kiểm toán Nội năm vào ngày lập báo cáo sau: Bà Nguyễn Thị Thu Nguyệt Ông Võ Hồng Tú Ơng Tơ Minh Tài Thành viên Thành viên Thành viên BAN TỎNG GIÁM ĐÓC Các thành viên Ban Tổng Giám đốc kỷ vào ngày lập báo cáo sau: Ông Nguyễn Văn Đạt Ông Bùi Quang Anh Vũ Ơng Phạm Trọng Hịa Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc NGƯỜI ĐẠI DIỆN THEO PHÁP LUẬT Người đại diện theo pháp luật Công ty kỳ vào ngày lập báo cáo Quý I - 2020 kết thúc vào ngày 31 tháng năm 2020 Ông Nguyễn Văn Đạt KIÊM TỐN VIÊN Cơng ty Trách nhiệm Hữu hạn Ernst & Young Việt Nam cơng ty kiểm tốn cho Công ty Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt BAO CAO CUA BAN TONG GIAM BOC Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt (“Công ty") hân hạnh trình bày báo cáo tài hợp Q I - 2020 Công ty công ty (sau gọi chung “Nhóm Cơng ty") cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31 tháng năm 2020 TRÁCH NHIỆM CỦA BAN TÓNG GIÁM ĐÓC ĐÓI VỚI BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ I - 2020 Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo báo cáo cho kỷ kế toán phản ánh trung thực hợp lý tình động kinh doanh hợp quý tình hình lưu chuyển kỳ Trong trình lập báo cáo tài hợp phải: ›_ tài hợp q Nhóm hình tài hợp quý, kết tiền tệ hợp quý Nhóm Quý I - 2020 nay, Ban Tổng Giám Công ty hoạt Cơng ly đốc cần lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quán; › thực đánh giá ước tính cách hợp ly va than trọng; › nêu rõ chuẩn mực kế toán áp dụng cho Nhóm Cơng ty có tn thủ hay không tat sai lệch trọng yếu so với chuẩn mực trình bày giải thích báo cáo tài hợp Quy | - 2020; > lap bao cao tai hợp Quý I - 2020 sở nguyên trường hợp khơng thể cho Nhóm Cơng ty tiếp tục hoạt động tắc hoạt động liên tục trừ Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo việc sổ sách kế tốn thích hợp lưu giữ để phản ánh tình hình tài Nhóm Cơng ty, với mức độ xác hợp lý, bat ky thời điểm đảm bảo số sách kế toán tuân thủ với chế độ kế toán áp dụng Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm việc quản lý tài sản Nhóm Cơng ty phải thực biện pháp thích hợp khác để ngăn chặn phát hành vi gian lận vi phạm Ban Tổng Giám đốc cam kết tuân thủ yêu cầu nêu việc lập báo cáo tài hợp Q I - 2020 kèm theo CƠNG BÓ CỦA BAN TỎNG GIÁM ĐÓC Theo ý kiến Ban Tổng Giám đốc, báo cáo tài hợp Quý | - 2020 kèm theo phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài hợp nhát Q I - 2020 Nhóm Cơng ty vào ngày 31 tháng năm 2020, kết hoạt động kinh doanh hợp Quy | - 2020 tình hình lưu chuyển tiền tệ hợp Quý I - 2020 kết thúc ngày phù hợp với Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam tuân thủ quy định pháp lý có liên quan ¡[Ban 56 Tổng Giám đốc: Tổng Giám đốc Ngày 20 tháng năm 2020 MU Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt B01a-DN/HN BANG CAN BOI KE TOAN HOP NHAT QUY | - 2020 vào ngày 31 tháng năm 2020 x Mins ok TAI SAN 100 | A TAISAN NGAN HAN 110 Tiền 111 |I Tiền 130 | Il Các khoản phải thu ngắn hạn 132 136 137 140 | III 141 Hàng tồn kho Hàng tồn kho 131 Phải thu ngắn hạn khách hàng Trả trước cho người bán ngắnhạn Phải thu ngắn hạn khác Dw phịng phải thu ngắn hạn khó địi 180 | IV Tài sản ngắn hạn khác 151 Thuyét minh VND Ngay 31 thang nam 2020 Ngay 31 thang 12 nam 2019 9.886.330.819.120 | 10.354.694.188.254 39.490.020.698 646.334.409.446 39.490.020.698 646.334.409.446 2.071.881.981.849 | 1.705.319.506.303 590.817.367.702 795.203.585.316 T 1.181.345.657.094 302.827.443.079 755.175.650.677 158.048.756.336 (3.108.486.026) (3.108.486.026) 7.768.686.072.540 | 7.768.686.072.540 | 6.272.744.033 7.994.802.959.880 7.994.802.959.880 8.237.312.625 152 Chỉ phí trả trước ngắn hạn 2.830.361.556 2.535.665.201 153 Thuế khoản khác khấu trừ 17 3.211.248.854 3.055.335.504 155 phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác 17 231.133.623 200 | B TAISAN DAI HAN 3.559.005.360.075 | 3.606.685.291.937 210 Phải thu dài hạn 1.450.567.024.556 | 1.566.429.244.555 110.000.000.000 100.000.000.000 211 |I Thuế giá trị gia tăng Phải thu dài hạn khách 242 hàng Trả trước cho người bán 216 Phải thu dài hạn khác 220 | I đài hạn Taisancé dinh - 1.340.567.024.556 | 221 Tài sản cố định hữu hình 10 227 Tài sản cố định vơ hình 11 230 | Ill Bất động sản đầu tư 232 240 | IV 242 Tai san dang dai han Chi phí xây dựng dở dang 250 | V._ 252 Đầu tư tài dài hạn Dau tu vào công ty liên kết 222 223 228 229 231 255 260 | 261 262 VI Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế Nguyén gia Giá trị hao mòn lũy kế Nguyên giá Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 270 | TONG CONG TAI SAN 15.888.141.856 18.047.563.050 2.642.764.611 3.547.309 1.466.429.244.555 17.573.105.541 16.528.118.651 26.885.669.927 (11.838.106.877) | 29.436.544.082 (12.908.425.431) 3.171.378.036 (2.330.799.230) 3.171.378.036 (2.126.391.146) 840.578.806 70.543.873.472 78.664.270.272 1.044.986.890 75.415.499.883 82.664.270.272 (5.120.396.800) (7.248.770.389) 1.001.435.025.021 908.369.586.162 13 1.001.435.025.021 908.369.586.162 14 6.677.000.000 3.807.000.000 5.502.000.000 2.692.000.000 2.810.000.000 2.810.000.000 đáo hạn Tài sản dài hạn khác Chỉ phí trả trước dài hạn 12 Giá trị hao mòn lũy kế Đầu tư nắm giữ đến ngày - 1.013.954.295.170 | 1.013.921.399.625 | 32.895.545 1.033.395.855.796 1.033.362.960.251 32.895.545 13.445.336.179.195 | 13.961.379.480.191 - Công ty Cổ phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt B01a-DN/HN BANG CAN ĐĨI KÉ TỐN HỢP NHÁT Q I - 2020 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng năm 2020 ach Me Se 300 VND NGUON VON Thuyét minh |A NỢ PHẢI TRẢ 310 | Nợ ngắn hạn 312 313 314 330 | I No dai han 337 338 311 315 319 320 322 333 341 421 Phải trả người bán ngắn 2.798.696.278.849 | 3.072.749.465.963 15 238.074.121.950 260.918.338.771 16 868.457.939.848 651.149.337.644 17 211.171.302.093 178.844.784.958 Chỉ phí phải trả ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác Vay ngắn hạn Quy khen thuéng, phic loi 18 19 20 158.919.766.476 131.884.000.889 1.187,555.726.867 | 1.843.988.456 Phải trả người lao động Chi phí phải trả dài hạn Phải trả dài hạn khác Vay dai han Thuế thu nhập hoãn lại phải 18 19 20 4.531.081.501 145.704.680.565 623.410.262.001 1.201.598.912.000 6.592.068.523 6.513.112.247.705 | 6.519.701.147.354 - - - - 5.547.433.656.616 | 5.549.400.552.616 965.678.591.089 970.300.594.738 4.133.527.652.641 | 4.368.928.866.874 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối - _ Lợi nhuận sau thuế 421b - _ Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối lũy cuối kỳ trước 789.432.270 trả 421a 429 năm 2019 hạn Người mua trả tiền trước ngắn hạn Thuế khoản phải nộp Nhà nước Vốn chủ sở hữu Vốn cổ phần Thang du vén cd phan Quỹ đầu tư phát triển Ngày 31 tháng 12 năm 2020 9.311.808.526.554 | 9.592.450.613.317 400 | B VON CHU SO HOU 410 | 411 412 418 Ngay 31 thang3| chưa phân phối kỳ Lợi ích cỗ đơng thiểu số 440 | TONG CONG NGUON VON nu 21 4.133.527.652.641 | 4.368.928.866.874 3.276.579.720.000 | 3.276.579.720.000 11.680.300.000 11.680.300.000 137.513.584.076 137.513.584.076 635.891.205.255 871.304.238.377 486.902.667.020 4.365.082.023 148.988.538.235 | 71.862.843.310 866.939.156.354 71.851.024.421 13.445.336.179.195 | 13.961.379.480.191 CONG TY ¿[tì hầh phát TRÀ) ot) SW Võ Văn Giáp Người lập Ngày 20 tháng năm 2020 Vũ Quỳnh Hoa Kế toán trưởng Ngu gn-van Dat ống Giám đốc |i — ˆ Ä a r wk & ˆ r Công ty Cô phân Phát triên Bật động sản Phat Đạt BAO CAO KET QUA HOAT BONG KINH DOANH HOP B02a-DN/HN NHAT QUY | - 2020 VND Ma ; CHỈ TIÊU Thuyét ae QuýI - Năm _ | Quý !- Năm trước 01 | Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 22 11 | Giá vốn hàng ban va dich Vụ cưng cấp 23 | (380.167.894.530) |(1.476.277.369.335) | 20 |3 21 | Lợi nhuận gộp Doanh thu tài 24 22 Chỉ phí tài 24 |5 Trong đó: Chỉ phí lãi vay 24 | 25 629.456.243.885 | 1.704.889.731.818 249.288.349.355 | 418.775.930 Ghi phí bán hàng |7 _ Chỉ phí quản lý doanh nghiệp 26 | Phần lãi (lỗ) công ty 30 | 14 Lợi nhuận từ Lũy kế lừ đầu Quý | - Nam Quy | - Năm truóc đến cuối mn se Lũy kế từ đâu năm năm đến cuối 629.456.243.885 | 1.704.889.731.818 228.612.362.483 | 893.214.772 (380.167.894.530) |(1.476.277.369.335) 249.288.349.365 | 416.775.930 (413.595) - ^ 228.612.362.483 893.214.772 (413.595) - - 25 (27.974.175.362) | (15.722.750.192) (27.974.175.362) | (15.722.750.192) 25 | (23.409.944.638) | (20.720.305.681) | (23.409.944.638) | (20.720.305.681) liên doanh, liên kết - hoạt động kinh doanh 198.321.005.285 | 193.062.107.787 - 198.321.005.285 | 31 | 12, Thu nhập khác 26 18.985.370 32 | 13 Chỉ phí khác 26 (414.770.873) | (1.768.146.452) (414.770.873) | (1.768.146.452) 60 | 16 Tổng lợi nhuận kế toán 197.925.219.782 | 191.431.060.876 197.925.219.782 | 191.431.060.876 (39.843.139.102) | (37.883.827.080) | (39.843.139.102) | (37.883.827.080) 40 | 14 Lợi nhuận khác trước thuế 51 | 16 Chi phi thué TNDN hién hanh 27 | (398.785.603) | 62 | 17 Chỉ phí thuế TNDN hỗn lại 60 | 18 Lợi nhuận sau a 18.985.370 (1.631.046.911) 137.099.541 (395.785.803) | (444.203.896) š (1.631.046.914) (444.203.896) thuế 168.082.080.680 | 153.103.029.900 158.082.080.680 | 153.103.029.900 công ty mẹ 158.065.619.593 | 153.103.029.900 158.065.619.593 | 153.103.029.900 Phan bd cho: 61 | 18.1 Lãi thuộc cổ đông 62 | 18.2 Lợi ích cổ đông thiểu số 70 | 19 137.099.541 193.062.107.787 16.461.087 Lãi cổ phiếu 479 - 16.461.087 572 479 ) wy Võ Văn Giáp Người lập Ngày 20 tháng năm 2020 Vũ Quỳnh Hoa Kê toán trưởng Ngu yén Van Bat— Tổng Glan ae § 572 Công ty Cổ phần Phát triển Bắt động sản Phát Đạt THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ I - 2020 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng năm 2020 TRẢ TRƯỚC CHO NGƯỜI BÁN Ngay 31 thang năm 2020 Ngắn hạn Tổng Công ty Cổ phần Đèn bù Giải tỏa Cty TNHH XD -TM - DV Tồn Thuận Phát Cơng ty Cổ Phần Đức Khải Cty CP Đầu tư Phát triển hạ tầng 620 Nguyễn Thị Mỹ Duyên Công ty TNHH Tài Tiền Đồng Thị Ánh - Lâm Đình An Khác : Dai han TONG CONG Trường Phát Lộc (Thuyết minh 28) (i) Công ty CP Đàu tư TMDV AKYN_ (ii) Céng ty CP KD BBS Minh Hoang (iii) Ký cược ký quỹ Khác Dài hạn Công ty Cổ phần Thương mại Vận tải biển Trường Phát Lộc (Thuyết minh 28) (i) Công ty CP Đầu tư TMDV AKYN_ () Céng ty CP KD BBS Minh Hoang (iii) Cơng ty CP Đồn anh Duong Phti Quéc (iv) Công ty CP Địa ốc Tam Binh (v) Công ty Cổ Phan Dia dc Tan Hoang (v) Ban Quản lý khu kinh tế Phú Quốc Khác TONG CONG (i) năm 2019 1.181.345.657.094 178.511.332.407 55.447.431.870 70.228.366.367 626.168.071.433 54.000.000.000 36.000.000.000 120.000.000.000 40.990.455.017 755.175.650.677 178.099.623.590 55.447.431.870 70.228.366.367 361.572.995.000 54.000.000.000 1.181.345.657.094 755.175.650.677 Ngay 31 thang năm 2020 VND Ngày 31 tháng 12 năm 2019 302.827.443.079 158.048.756.336 60.000.000.000 10.000.000.000 179.060.000.000 6.441.484.000 57.325.959.079 75.000.000.000 17.660.000.000 6.372.484.000 59.016.272.336 1.340.567.024.556 151.400.000.000 1.466.429.244.555 126.400.000.000 90.939.751.900 200.000.000.000 416.000.000.000 200.000.000.000 223.000.000.000 38.548.000.000 20.679.272.656 100.939.751.900 361.400.000.000 416.000.000.000 200.000.000.000 223.000.000.000 38.648.000.000 141.492.655 1,643.394.467.635 1.624.478.000.891 CAC KHOAN PHAI THU KHAC Ngắn hạn Công ty Cổ phàn Thương mại Vận tải biển VND Ngày 31 tháng 12 35.827.233.850 Vào ngày 10 tháng 11 năm 2015, Công ty ký kết Hợp đồng hợp tác dau tu (“BCC”) có thời hạn năm với Công ty Cổ phần Vận tải biển Trường Phát Lộc (“Trường Phát Lộc”) liên quan đến việc phát triển dự án tọa lạc địa 132 Bến Vân Đồn, Phường 6, Quận 4, Thành phố Hồ Chí Minh Theo BGC, Cơng ty góp vốn với số tiền 126.400.000.000 VND nhận phân lãi thực tế phát sinh từ dự án Vào ngày 30 tháng năm 2018, hai bên tiến hành lý hợp đồng Theo đó, Cơng ty thu lại phần vốn góp hưởng lợi nhuận chia với số tiền 125.000.000.000 VND Vào ngày kết thúc kỳ kế tốn, Cơng ty nhận 50.000.000.000 VND lợi nhuận chia, cịn phải thu 126.400.000.000 VND vốn góp 75.000.000.000 VND lợi nhuận chia 18 Công ty Cổ phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt THUYET MINH BAO CAO TAI CHÍNH HỢP NHẤT QUÝ I - 2020 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng năm 2020 de CÁC KHOẢN PHẢI THU KHÁC (tiếp theo) (ii) Vào ngày 12 tháng năm 2016, Công ty ký kết Hợp đồng hợp tác đầu tư ("BCC") phụ lục có thời hạn năm với Cơng ty CP Đầu Tư TM DV AKYN (Tên cũ là: Công ty CP Đầu tư TMDV T.A.M) liên quan đến việc phát triển dự án toạ lạc địa 239 Cách Mạng Tháng 8, Phường 4, Quận 3, Thành phố Hồ Chí Minh Theo BCC, Cơng ty góp vốn với số tiền 100.939.751.900 VND Vào ngày 25 tháng 12 năm 2017, hai bên lý Hợp đồng trước thời hạn Theo đó, Cơng ty giao tồn quyền phát triển dự án 239 Cách Mạng Tháng cho Công ty AKYN thu xong phân lãi thỏa thuận 180.000.000.000 VND Vào ngày kết thúc kỳ kế tốn, Cơng ty cịn phải thu 100.939.751.900 VND vốn góp (ili) Vào ngày tháng 12 năm 2017, Công ty ký Hợp đồng hợp tác kinh doanh (*BCC") với Công ty CP KD BĐS Minh Hoàng liên quan đến việc khai thác kinh doanh sản phẩm thương mại văn phòng dự án Millennium tọa lạc số 132 Bến Văn Đồn, Phường 6, Quận 4, Thành phó Hồ Chí Minh Theo BCC, Cơng ty thực góp vốn với số tiền 500.000.000.000 VND nhận phần lợi nhuận thực tế phát sinh từ việc kinh doanh nêu Vào ngày kết thúc kỳ báo cáo, Công ty nhận 47.340.000.000 VND lợi nhuận chia, phải thu 361.400.000.000 VND vốn góp 17.660.000.000 VND lợi nhuận chia (w) Vào ngày 18 tháng 12 năm 2017, Công ty ký Hợp đồng hợp tác đầu tư (“HĐHTĐT”) với Cơng ty Cổ phần Đồn Ánh Dương Phú Quốc liên quan đến việc xây dựng, khai thác Huyện kinh doanh dự án Khu du lịch sinh thái Vũng Bầu tọa lạc xã Cửa Phú Quốc, Tỉnh Kiên Giang với tổng giá trị 1.727.000.000.000 VND Cạn, nhận lợi nhuận từ kết hoạt động kinh doanh dự án theo tỷ lệ vốn tham gia Theo Hợp đồng hợp tác đầu tư, Công ty góp vốn số tiền 476.000.000.000 VND Vào ngày kết thúc kỳ kế tốn, Cơng ty thu hồi 60.000.000.000 VND, vốn góp theo HĐHTĐT () 416.000.000.000 VND Vào ngày 12 tháng 07 năm 2017, Công ty ký Hợp đồng hợp tác đầu tư (“HĐHTĐT”) số 01/2017/HĐHTĐT/PĐ-TB-TH với Công ty Cơ phần Địa óc Tam Bình (“Tam Bình”) Cơng ty Cổ phần Địa ốc Tân Hồng (“Tân Hồng") liên quan đến việc đầu tư xây dựng cụm cảng trung chuyển ICD Phường Long Bình, Quận 9, Tp.Hồ Chí Minh Cơng ty thực góp vốn vào Tam Bình số tiền 200.000.000.000, góp vốn vào Tân Hoàng số tiền 223.000.000.000 nhận quỹ đất sau thực xong dự án theo tỷ lệ số tiền góp vốn dau tu Vào ngày kết thúc kỷ kế tốn, Cơng ty cịn phải thu 443.000.000.000 VND vốn góp HANG TON KHO Ngay 31 thang3 VND Ngay 31 tháng 12 7.766.798.138.875 1.887.933.665 7.993.221.395.711 1.581.564.169 7.768.686.072.540 7.994.802.959.880 năm 2020 Bắt động sản (*) Hàng hóa TỎNG CỘNG ( năm 2019 Bắt động sản chủ yếu giá trị quỹ đất bồi thường, tiền sử dụng đất nộp cho nhà nước, phí san lắp mặt bằng, chi phí xây dựng phí đầu tư cho dự án bắt động sản triển khai sau đây: 19 Công ty Cổ phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ I - 2020 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng năm 2020 HÀ NG TON KHO (tiép theo) VND Dw an The EverRich (River City) (i) Dw an The EverRich (ii) Dự án KĐT DL Sinh Thái Nhơn Hội (ii) Dự án TTTM hộ cao cấp Bình Ngày 31 tháng năm 2020 3.597.766.841.597 875.793.125.018 2.558.116.716.486 Ngày 31 tháng 12 năm 2019 3.597.766.841.597 875.636.079.563 2.791.168.413.614 602.908.119.194 39.077.607.969 75.238.464.974 17.897.263.637 596.306 128.270 37.603.106.026 75.134.195.647 19.606.630.994 7.766.798.138.875 7.993.221.395.711 Dương Dự án Phát Đạt Bau Ca (iv) Dự án Trung tâm TDTT PĐP (v) Dự án khác TỎNG CÔNG Chỉ tiết dự án bắt động sản triển khai sau: Dự án The EverRich Dự án tọa lạc số 422 đường Đào Trí, Khu phố 1, phường Phú Thuận, Quận 7, Thành phố Hồ Chí Minh Số dư cuối kỳ báo cáo dự án chủ yếu tiền bồi thường đắt phí xây dựng Vào ngày kết thúc kỳ kế tốn năm, Cơng ty q trình hồn thiện yêu cầu theo quy định Nhà nước đề đủ điều kiện chuyển nhượng phần lại dự (i) án theo HĐHTĐT ký kết với Công ty TNHH Đầu tư Big Gain Dự án The EverRich Dự án tọa lạc phường Tân Phú, Quận 7, Thành phố Hồ Chí Minh Số dư cuối kỳ dự án chủ yếu bao gồm tiền bồi thường đắt, tiền sử dụng đất nộp vào ngân sách nhà nước, phí thiết kế, san lắp mặt chi phí xây dựng sở hạ tầng Vào ngày kết thúc kỳ kế tốn, lơ đất Khu nhà thấp tầng hoàn thành bán thị trường Ngày 27 tháng năm 2019, Công ty ký kết hợp đồng số E3-B1-B4/HĐCNDA-DIC phụ lục ngày 19 tháng năm 2019 việc chuyển nhượng phần Dự án Khu nhà phường Tân Phú, Quận bao gồm quyền sử dụng đắt lô dat B1 B4 Vào ngày kết thúc kỳ kế tốn năm, Cơng ty q trình hồn thiện u cầu theo quy định Nhà nước để đủ điều kiện chuyển nhượng phần lại dự án theo HĐHTĐT ký kết với Công ty TNHH Dynamic Innovation (iii) Dự án Khu Đô Thị Du lịch Sinh Thái Nhơn Hội Dự án gồm Phân Khu 2, Phân Khu 4, Phân Khu thuộc Khu thái Nhơn Hội Khu kinh tế Nhơn Hội, tỉnh Bình Định thị du lịch sinh Vào ngày kết thúc kỳ kế toán, dự án chủ yếu bao gồm tiền sử dụng đất nộp vào ngân sách nhà nước, phí thiết kế, tư vấn, khảo sát, xây dựng sở hạ tầng phí lãi vay vốn hóa tài trợ cho việc đầu tư, phát triển dự án (iv) Dw an Phat Đạt Bàu Cả Dự án dự án Khu dân cư Phát Đạt Bàu Cả tọa lạc phường Lê Hồng Phong phường Trần Hưng Đạo, thành phố Quảng Ngãi Vào ngày kết thúc kỳ kế toán, dự án chủ yếu bao gồm tiền bồi thường đắt, tiền sử dụng đất nộp vào ngân sách nhà nước, phí thiết kế phí xây dựng sở tang va chi phí lãi vay vốn hóa tài trợ cho việc dau tư, phát triển dự án Dự án (v) giai đoạn bàn giao đắt sang tên chủ quyền cho khách hàng Dự án Trung tâm TDTT Phan Đình Phùng Dự án tọa lạc số 8, đường Võ Văn Tần, Quận 3, Thành phố Hồ Chí Minh theo hình thức Hợp đồng Xây dựng - chuyển giao UBND Thành phơ Hồ Chí Minh phê duyệt theo Quyết định 01/QĐ-UBND ngày 02/01/2018 v/v lựa chọn nhà đầu tư liên doanh Tổng Công ty cổ phần Đền bù giải tỏa - Công ty CP PT BĐS Phát Đạt Vào ngày kết thúc kỳ kế toán, dự án chủ yếu bao gồm phí bồi thường, phí tư vấn, khảo sát, quản lý bảo lãnh thực dự án 20 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYET MINH BAO CAO TAI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ I - 2020 (tiếp theo) Vào ngày 31 tháng năm 2020 CHI PHÍ TRẢ TRƯỚC Ngày 31 tháng năm 2020 Ngắn hạn 2.830.361.556 587.663.588 2.242.697.968 Chi phí quảng cáo Khác Dài hạn Chỉ phí bồi thường (River City) (*) dự án The EverRich Chỉ phí hoa hồng, mơi giới Chỉ phí quảng cáo Khác TONG CỘNG VND Ngày 31 tháng 12 năm 2019 2.635.665.201 215.387.595 2.320.277.606 1.013.921.399.625 1.033.362.960.251 923.823.243.655 75.400.095.869 2.633.969.835 12.064.090.266 923.823.243.655 100.000.000.000 2.910.441.003 6.629.275.593 1.016.751.761.181 1.035.898.625.452 (9 Đây phí bồi thường cho CRE & AGI Phú Hưng theo Biên Thanh lý ngày tháng năm 2018 để hoàn thiện phần điều kiện pháp lý trước chuyển nhượng dự án theo HĐHTĐT ky kết với Công ty TNHH Đầu Tư Big Gain 10 TÀI SẢN CĨ ĐỊNH HỮU HÌNH Máy móc Ngun giá: Vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 Mua kỳ Phân loại lại Vào ngày 31 tháng năm 2020 Trong đó: Đã hao mịn hết Giá trị hao mịn lũy kế: Vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 Hao mòn kỳ Phân loại lại Vào Giá Vào Vào 11 ngày 31 tháng năm 2020 trị lại: ngày 31 tháng 12 năm 2019 ngày 31 tháng năm 2020 thiết bị Phương tiện VND vận tải Tổng cộng 4.242.654.542 — 23.468.244.085 77.838.000 (903.066.700) - 27.710.898.627 77.838.000 (903.066.700) 3.417.425.842 23.468.244.085 3.199.810.087 3.066.637.720 6.260.447.807 (3.303.038.503) (88.284.022) 301.022.232 (3.090.300.293) (7.879.741.473) (868.065.111) (8.747.806.584) (11.182.779.976) (956.349.133) 301.022.232 939.616.039 327.125.549 15.588.602.612 14.720.437.501 TÀI SẢN CĨ ĐỊNH VƠ HÌNH 26.885.669.927 (11.838.106.877) 16.528.118.651 15.047.563.050 _ VND Phan mém may tinh Nguyên giá: Vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 Tang nam Vao 31 thang 12 nam 2020 3.171.378.036 3.771.378.036 Giá trị hao mòn lũy kế: (2.126.391.146) (204.408.084) Vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 Hao mòn kỳ Vào ngày 31 tháng năm 2020 Giá trị lại: 1.044.986.890 840.578.806 Vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 Vào ngày 31 tháng năm 2020 21 Công ty Cổ phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QUÝ I - 2020 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng năm 2020 12 BAT DONG SAN BAU TƯ VND Quyền Tổng cộng Nhà cửa sử dụng đắt vật kiến trúc Nguyén gia: 12.581.327.536 Vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 Tăng năm Phân loại lại Vào ngày 31 tháng 20 năm 2020 82.664.270.272 70.082.942.736 (5.274.354.545) 7.306.972.991 (1.725.645.455) 68.357.297.281 (7.000.000.000) 75.664.270.272 (786.757.894) (17.581.182) 804.339.076 (6.462.012.495) (384.029.760) 1.725.645.455 (5.120.396.800) (7.248.770.389) (401.610.942) 2.529.984.531 Giá trị hao mòn lũy kế: Vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 Hao mòn kỳ Phân loại lại Vào ngày 31 tháng 20 năm 2020 (5.120.396.800) Giá trị lại: Vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 11.794.569.642 63.620.930.241 75.415.499.883 Vào ngày 31 tháng 20 năm 2020 7.306.972.991 63.236.900.481 70.543.873.472 Quyền sử dụng đất có giá trị 7.306.972.991 VND tương ứng với quyền sở hữu tầng hầm B1 & B2 dự án The EverRich 1, số 968 Đường 3/2, Quận 11, Thành phố Hồ Chí Minh Giá trị hợp lý bắt động sản đầu tư chưa đánh giá xác định cách thức ngày 31 tháng năm 2020 Tuy nhiên, dựa tình hình khai thác thực tế, Ban Tổng Giám đốc Công ty tin tưởng giá trị hợp lý bắt động sản đầu tư lớn giá trị lại ngày 13 CHI PHÍ XÂY DỰNG CƠ BẢN DỞ DANG VND Ngày 91 tháng năm 2020 Khách sạn Khu nghỉ dưỡng Năm Phú Quốc Dự án Bệnh viện chắn thương chỉnh hình Đầu Tư Hạ Tầng Kỹ Thuật Cụm CN Hàm Ninh Xây dựng hạ tằng kỹ thuật nội khu I (Khu Cổ Đại) Dự án Tại khu đất Số Ngơ Mây, Bình Định Khác TỎNG CỘNG 14 Ngày 31 tháng 49.059.064.007 7.976.940.104 398.973.315.401 320.586.454.734 127.176.004.750 97.663.246.025 †2 năm 2019 49.223.541.734 7.976.940.104 398.738.837.674 319.511.653.557 126.992.204.750 5.926.408.343 1.001.435.025.021 908.369.586.162 DAU TU VAO CAC CONG TY LIEN KET Ngày 31 tháng 12 năm 2019 Ngày 31 tháng năm 2020 % Công ty TNHH ĐT Xây Dựng Công trinh PBP (“PDP”) (*) 49,00 TONG CONG () PĐP công ty TNHH Số tiên VND % 3.807.000.000 Số tiền VND 49,00 2.692.000.000 3.807.000.000 hai thành viên trở lên 2.692.000.000 thành đường Đào lập theo GCNĐKKD số 0315143682 Sở KHĐT Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày tháng năm 2018 Trụ sở Quận đăng ký PĐP tọa lạc số 422 7, Thành phố Hồ Chí Minh Hoạt động PĐP cơng trình giao thông, cầu đường, kinh doanh bắt động sản 22 Trí, phường Phú Thuận, xây dựng, xây dựng Cơng ty C4 phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ I - 2020 (tiếp theo) Vào ngày 31 tháng năm 2020 15 PHẢI TRẢ NGƯỜI BAN NGAN HAN VND Ngay 31 thang năm 2020 165.122.193.621 Công ty CP Đầu Tư Phú Mỹ Hưng Công ty TNHH Xây Dựng Đồng Khánh Cơng Ty CP Cơng Trình Giao Thơng Sài Gịn 13.636.067.669 31.676.323.269 Công Ty CP DV Thương Mại Và Đầu Tư IDV 15.616.408.305 Công ty Cổ phần Xây dựng (Cotec) Khác TỎNG CỘNG 16 5.837.593.182 Ngay 31 thang 12 năm 2019 165.122.193.621 13.636.067.669 61.281.747.788 6.828.799.823 6.837.593.182 6.185.535.904 8.211.936.688 238.074.121.950 260.918.338.771 NGƯỜI MUA TRẢ TIỀN TRƯỚC NGAN HAN Số dư thể số tiền Công ty nhận ứng trước từ khách hàng theo hợp đồng mua bán đất Dự án Phát Đạt Bàu Cả, Dự án Khu Đô Thị Sinh Thái - Khu Kinh Tế Nhơn Hội, hợp đồng thi cơng xây dựng cơng trình đất Dự án The EverRich 3, hợp đồng mua chỗ để xe Dự án The EverRich lnfinity Ngày 31 tháng VND Ngày 31 tháng 12 Khách hàng Dự án 868.457.939.848 651.149.337.644 TONG CONG 868.457.939.848 651.149.337.644 năm 2020 47, THUE VA CÁC KHOAN PHAI THU, PHAI NOP NHÀ NƯỚC Ngay 31 thang năm 2020 211.171.302.093 181.227.775.871 Phải nộp Thuế TNDN Thuế thu nhập cá nhân 2.600.279.465 Thuế giá trị gia tăng 27.343.246.757 Thuế khác Phai thu 3.442.382.477 Thuế TNDN 231.133.623 Thuế giá trị gia tăng khấu trừ Thuế thu nhập cá nhân 3.211.248.854 GIÁ TRỊ THUAN 18 = - VND Ngay 31 thang 12 nam 2019 178.844.784.958 143.797.858.831 1.912.433.504 33.134.492.623 5.698.100.115 2.642.764.611 3.055.335.504 207.728.919.616 173.146.684.843 Ngày 31 tháng năm 2020 Ngày 31 tháng 12 năm 2019 CHI PHÍ PHẢI TRẢ Ngắn Chỉ Chỉ Chỉ năm 2019 VND hạn phí xây dựng phí lãi vay phí khác 158.919.766.476 58.475.289.099 98.010.726.035 2.433.751.342 Dài hạn TONG CONG 158.919.766.476 23 145.704.680.565 68.475.289.099 78.594.435.111 8.634.956.355 145.704.680.565 Công ty Cỗ phan Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ I - 2020 (tiếp theo) Vào ngày 31 tháng năm 2020 19 PHẢI TRẢ KHÁC VND Ngày 31 tháng — năm 2020 Ngắn hạn Chuyển nhượng cổ phần Sài Gòn — KL (/ 131.884.000.889 623.410.262.001 528.212.980.877 108.236.786.290 2.373.396.000 2.581.851.709 18.691.966.890 73.000.000.000 3.373.396.000 2.412.773.984 16.411.111.140 6.547.433.656.616 5.549.400.552.616 4.557.365.656.616 4.557.365.656.616 990.068.000.000 990.068.000.000 1.966.896.000 Hợp đồng hợp tác đầu tư Dự án Dự án Khu đô thị DL sinh thái Nhơn Hội (/) Ký quỹ nhận từ khách hàng Quỹ bảo trì Khác Dài hạn Hợp đồng hợp tác đầu tư Dự án The Hợp đồng hợp tác đầu tư Dự án The EverRich (“HĐHTĐT”) (ii) EverRich (“HĐHTĐT") (iv) Khác TO (i) = 5.679.317.657.505 NG CONG Ngày 31 tháng 12 năm 2019 6.172.810.814.617 Đây khoản tốn cịn lại liên quan chuyển nhượng cổ phần Sài Gòn — KL giữ tài khoản bên định toán cho chủ sở hữu cá nhân nước vào ngày 10 tháng năm 2020 (il) Cơng ty ký Thỏa thuận góp vốn với cá nhân việc góp vốn đầu tư để thực dự án đầu tư phát triển đô thị Phân sinh thái Nhơn (iii) (iv) khu số 2,4,9 thuộc Khu đô thị du lịch Hội Vào ngày 10 tháng 12 năm 2018, Công ty ký kết HĐHTĐT với Công ty TNHH Đầu Tư BIG GAIN liên quan đến việc phát triển Dự án The EverRich tọa lạc số 422 đường Đào Trí, Khu phố 1, phường Phú Thuận, Quận 7, Thành phố Hồ Chí Minh Vào Công ngày 10 tháng DYNAMIC 12 năm 2018, INNOVATION ty ký kết HĐHTĐT với Công liên quan đến việc phát triển Dự án The EverRich ty TNHH tọa lạc phường Tân Phú, Quận 7, Thành phố Hồ Chí Minh 20 VAY VÀ NỢ VND Ngay 31 thang3ném — Ngày 31 thang 12 965.678.591.089 10.370.432.588 432.633.158.501 522.675.000.000 970.300.594.738 15.427.583.738 432.198.011.000 522.675.000.000 2.153.234.317.956 2.171.899.506.738 2020 1.187.555.726.867 99.652.850.000 1.087.902.876.867 Vay ngắn hạn Vay tiv ngan hang(i) Trai phiéu phat hanh (ii) Vay dài hạn Vay ngan hang Trái phiếu phat hanh (ii) Vay bén khac (iii) TONG CONG 24 năm 2019 1.201.598.912.000 99.652.850.000 1.101.946.062.000 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ I - 2020 (tiếp theo) Vào ngày 31 tháng năm 2020 20 VAY VÀ NỢ (tiếp theo) (` Vay từ ngân hàng Ngân Ngày 31 tháng Kỳ hạn trả góc Lãi suất Hình thức đảm bảo hàng năm 2020 (VND) %/năm Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ngãi Khoản vay 10.370.432.588 Ngày tháng OO nam 2021 Lãi suất huy động tiết kiệm 12 tháng trả lãi sau + phí huy động Quyền sử dụng đất tài sản gắn liền với dat thuộc dự án Bàu Cả - vốn tăng thêm + 4,5 Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam - Chi nhánh Nhà Bè Khoản vay1 99.652.850.000 Ngày 28 tháng T———————năm 2020 Lãi suất 11%/năm Quảng Ngãi Quyén st dung dat tài sản gắn liền với đất thuộc Phân Khu số Dự án Nhơn Hội - (ii) Bình Định Trái phiếu phát hành Trong kỳ Cơng ty phát hành trái phiếu theo phương thức riêng lẻ nhằm huy động vốn tài trợ cho dự án thực Cụ thể sau: Phát hành Lần Phát hành 2.000 Trái phiếu không chuyển đổi, có bảo đảm tài sản khơng kèm chứng quyền, mệnh giá 100.000.000 VNĐ/Trái phiếu, kỳ hạn (01) năm kể từ ngày phát hành, lãi suất 14,45%/năm Hình thức bảo đảm thời điểm phát hành 18.000.000 cổ phiếu PDR sở hữu Cổ đông Công ty Cơng Ty Cổ Phần Chứng Khốn Thành Gơng tổ chức tư vấn đại lý phát hành trái phiếu Nguồn vốn thu từ phát hành trái phiếu sử dụng để tài trợ vốn Dự án Nhơn Hội — Bình Định Phát hành Lần Phát hành 99 Trái phiếu khơng chuyển đổi, có bảo đảm tài sản không kèm chứng quyền, mệnh giá 1.000.000.000 VNĐ/Trái phiếu, kỳ hạn (01) năm kể — từ ngày phát hành, lãi suất 12%/năm Hình thức bảo đảm thời điểm phát hành 8.200.000 cổ phiếu PDR sở hữu Cổ đông Công ty Công Ty Cổ Phần Chứng Khốn Thành Cơng tổ chức tư vấn đại lý phát hành trái phiếu Nguồn vốn thu từ phát hành trái phiếu sử dụng để tài trợ vốn Dự án Nhơn Hội - Bình Định Phát hành Lần Phát hành 5.500 Trái phiếu không chuyển đổi, có bảo đảm tài sản khơng kèm chứng quyền, mệnh giá 100.000.000 VNĐ/Trái phiều, kỳ hạn năm (05) năm kể từ ngày phát hành, lãi suất dự kiến 10,5%/năm năm Dự kiến lãi suất năm lãi suất tiền gửi tiết kiệm cá nhân VNĐ kỳ hạn 24 tháng trả lãi sau Ngân hàng TMCP Quân Đội cộng với biên độ tối thiểu 3,B%/năm, điều chỉnh theo kỳ tính lãi trái phiếu 25 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ I - 2020 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng năm 2020 20 VAY VÀ NỢ (iiếp theo) (ii) Trái phiếu phát hành (tiếp theo) Phát hành Lần (tiếp theo) Hình thức bảo đảm tài sản Quyền sử dụng đất toàn quyền tài sản thuộc phân khu số 2, dự án Nhơn Hội — Bình Định; Quyền sử dụng đất Tân Mỹ, Phường Cẩm An, Thành phố Hội An, Tỉnh Quảng Nam Ngân Gòn tổ chức tư vấn đại lý phát hành trái phiếu hàng TMCP Quân Đội - CN Sài Nguồn vốn thu từ phát hành trái phiếu sử dụng để tài trợ vốn Phân Khu số - Dự án Nhơn Hội — Bình Định Phát hành Lần Phát hành 1.500 Trái phiếu khơng chuyển đổi, có bảo đảm tài sản không kèm chứng quyền, mệnh giá 100.000.000 VNĐ/Trái phiếu, kỳ hạn (01) năm, lãi suất 14%/năm Hình thức bảo đảm thời điểm phát hành 13.000.000 cổ phiếu PDR sở hữu Cổ đông Công ty Công Ty Cổ Phần Chứng Khốn Hải Phịng tổ chức tư van va dai lý phát hành Nguồn vốn thu từ phát hành trái phiếu sử dụng để tài trợ vốn Phân Khu số - Dự án Nhơn Hội — Bình Định Phát hành Lần Phát hành 700 Trái chứng quyền, mệnh phát hành, lãi suất Khốn Hải Phịng phiếu khơng chuyển đổi, có bảo đảm tài sản không kèm giá 100.000.000 VNĐ/Trái phiếu, kỳ hạn (01) năm kể từ Ngày 13,5%/năm, trả lãi tháng/lần Công Ty Cổ Phần Chứng tổ chức tư vấn đại lý phát hành Hình thức bảo đảm thời điểm phát hành 5.500.000 cổ phiéu PDR sở hữu Cổ đông Công ty Nguồn vốn thu từ phát hành trái phiếu sử dụng để tài trợ vốn Phân Khu số - Dự án Nhơn Hội — Bình Định Phát hành Lần Phát hành 2.250.000 Trái phiếu không chuyển đổi, có bảo đảm tài sản khơng kèm chứng quyền, mệnh giá 100.000 VNĐ/Trái phiếu, kỳ hạn (01) năm kể từ Ngày phát hành, lãi suất 9,5%/năm, trả lãi tháng/lần Hình thức bảo đảm Thư bảo lãnh Ngân hàng TMCP Phương Đông — Chi nhánh Bến Thành (OCB) Công Ty Cổ Phần Chứng Khoán Quốc Tế Việt Nam (VIS) tổ chức tư vấn đại lý phát hành Nguồn vốn thu từ phát hành trái phiều sử dụng để tài trợ vốn Phân Khu số - Dự án Nhơn Hội - Bình Định 28 Cơng ty Cỗổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ I - 2020 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng năm 2020 20 VAY VÀ NỢ (fiếp theo) (ii) Trai phiéu phat hanh (tiép theo) Phat hanh Lan Phát hành 800 Trái phiếu khơng chuyển đổi, có bảo đảm tài sản không kèm chứng quyền, mệnh giá 100.000.000 VNĐ/Trái phiếu, kỷ hạn (01) năm kể từ Ngày phát hành, lãi suất 13%/năm, trả lãi thang/lan Hình thức bảo đảm 6.470.000 cổ phiếu PDR sở hữu Cổ đơng Cơng ty Cơng Ty Cổ Phần Chứng Khốn Hải Phòng tổ chức tư vấn đại lý phát hành Nguồn vốn thu từ phát hành trái phiếu sử dụng để tài trợ vốn Phân Khu số - Dự án Nhơn Hội — Bình Định Phát hành Lần Phát hành 1.750.000 Trái phiếu không chuyển đổi, có bảo đảm tài sản khơng kèm chứng quyền, mệnh giá 100.000 VNĐ/Trái phiếu, kỳ hạn (01) năm kể từ Ngày phát hành, lãi suất 9,5%/năm, trả lãi tháng/lần Hình thức bảo đảm Thư bảo lãnh Ngân hàng TMCP Phương Đông — Chỉ nhánh Bến Thành (OCB) Công Ty Cổ Phần Chứng Khoán Quốc Tế Việt Nam (VIS) tổ chức tư vấn đại lý phát hành Nguồn vốn thu từ phát hành trái phiếu sử dụng để tài trợ vốn Phân Khu số - Dự án Nhơn Hội — Bình Định Phát hành Lần Phát hành 1.100 Trái phiếu khơng chuyển đổi, có bảo đảm tài sản không kèm chứng quyền, mệnh giá 100.000.000 VNĐ/Trái phiếu, kỳ hạn (01) năm kể từ Ngày phát hành, lãi suất 13%/năm, trả lãi thang/lan Hình thức bảo đảm 8.500.000 cổ phiếu PDR sở hữu Cổ đông Công ty Công Ty Cổ Phần Chứng Khốn Thành Cơng tổ chức tư vấn đại lý phát hành Nguồn vốn thu từ phát hành trái phiếu sử dụng để tài trợ vốn Phân Khu số Phân Khu số - Dự án Nhơn Hội — Bình Định (iii) Vay tổ chức tín dụng khác Vào ngày 11 tháng năm 2019, Công ty ký Hợp đồng vay từ Quỹ đầu tư VietNam New Urban Center LP Cơng ty cắp khoản tín dụng 22.500.000 USD, với thời hạn vay 24 tháng kể từ ngày giải ngân, lãi suất 15%/năm Nguồn vốn thu từ khoản vay sử dụng để tài trợ vốn Phân Khu số Dự án Nhơn Hội — Bình Định 27 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt B09a-DN THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ I - 2019 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng năm 2020 21 21.1 VĨN CHỦ SỞ HỮU Tình hình thay đơi vốn chủ sở hữu ¬ Vốn phân von cô phân _Thặng dư Quỹ đầu tư Lợi nhuận sau thuế chưa phân phôi Tông cộng Vào ngày 01 tháng 01 năm 2019 Lợi nhuận năm Trich lap quy Trả cỗ tức cỗ phiếu Thù lao Hội đồng Quản trị 2.663.890.070.000 11.680.300.000 124.713.584.076 645.866.230.447 874.138.744.149 (25.600.000.000) (612.689.650.000) 3.446.150.184.523 874.138.744.149 (12.800.000.000) (10.411.086.219) (10.411.086.219) Vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 3.276.579.720.000 11.680.300.000 137.513.584.076 871.304.238.377 4.297.077.842.453 3.276.579.720.000 11.680.300.000 137.513.584.076 871.304.238.377 158.065.619.593 4.297.077.842.453 158.065.619.593 Ngày 31 tháng 12 năm 2019 Ngày 31 tháng năm 2020 Vào ngày 01 tháng 01 năm 2020 Lợi nhuận kỳ 612.689.650.000 Trich lap quy Trả cổ tức cỗ phiếu Thù lao Hội đồng Quản trị Tăng/giảm khác Vào Ngày 31 tháng năm 2020 3.276.579.720.000 ~ - - phát triên “ = 12.800.000.000 = = - - = - - = - “ 11.680.300.000 28 137.513.584.076 | VND - - - (393.189.566.400) (1.152.250.000) 863.163.685 (393.189.566.400) (1.152.250.000) 863.163.685 635.891.205.255 4.061.664.809.331 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt B09a-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ | - 2020 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng năm 2020 21 VON CHU SỞ HỮU (iiếp theo) 21.2 Cổ phiếu phỗ thông Ngày 31 tháng năm 2020 Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu phép phát hành Số lượng cỗ phiếu phát hành góp vốn đủ Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 10.000 VND 22 327.657.972 327.657.972 DOANH THU BÁN HÀNG VÀ CUNG CÁP DỊCH VỤ Doanh thu cung cắp dịch vụ 537.568.952.727 3.722.366.590 4.888.779.091 1.704.889.731.818 GIA VON HANG BAN VA DICH VU CUNG CAP Giá vốn chuyển nhượng dự án Giá vốn chuyển nhượng bắt động sản Giá vốn cung cấp dịch vụ TONG CONG VND Quy | nam 2020 Quý ! năm 2019 377.891.192.595 1.179.343.931.186 293.791.189.764 2.276.701.935 3.142.248.385 380.167.894.530 1.476.277.369.335 Quý I năm 2020 VND Quý ! năm 2019 416.775.930 416.775.930 893.214.772 893.214.772 DOANH THU VA CHI PHi TAI CHINH Doanh thu tài _ Lãi tiền gửi Chỉ phí tài 25 625.733.877.295 629.456.243.885 TONG CONG 24 327.657.972 327.657.972 - 1.162.432.000.000 Doanh thu chuyển nhượng bắt động sản 23 Cổ phiếu VND Quy I nim 2019 Quy ! năm 2020 Doanh thu chuyển nhượng dự án Ngày 31 tháng 12 năm 2019 - CHI PHi BAN HANG VA CHI PHi QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP Chi phi bán hàng Chỉ phí lương Chỉ phí mơi giới Q I năm 2019 27.974.175.362 1.313.071.396 15.722.750.192 1.029.425.704 10.246.289.615 3.958.014.331 489.020.542 1.167.646.316 Chỉ phí khác 21.136.084 Chi phí quản lý doanh nghiệp Chỉ phí lương 23.409.944.638 13.845.168.327 Chỉ phí dịch vụ mua ngồi 4.919.328.448 Chi phí khác 4.645.447.863 TONG CONG 51.384.120.000 29 VND Quý l năm 2020 25.472.321.566 Chi phí quảng cáo 413.595 20.720.305.681 13.429.786.784 4.964.402.098 2.326.116.799 36.443.055.873 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt B09a-DN/HN THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ I - 2020 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng năm 2020 26 THU NHẬP KHÁC VÀ CHI PHÍ KHÁC VND Thu nhap khac Thu nhập từ hợp tác đầu tư Thu nhập khác 27 Quy | nam 2020 Quy | ném 2019 18.985.370 137.099.541 18.985.370 Chỉ phí khác Chi phí khác | THUE THU NHAP DOANH NGHIỆP - 137.099.541 414.770.873 414.770.873 1.768.146.452 1.768.146.452 Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp ("thuế TNDN”) áp dụng cho Công ty công ty 20% thu nhập chịu thuế Báo cáo thuế Công ty công ty chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng luật qui định thuế giải thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế trình bày báo cáo tài hợp Quý | - 2020 có thé sé bj thay đổi theo định cuối quan thuế Thuế TNDN hành Thuế TNDN hành phải nộp xác định dựa thu nhập chịu thuế kỳ kế toán hành Thu nhập chịu thuế Nhóm Cơng ty khác với lợi nhuận báo cáo báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp Quý | - 2020 vi thu nhập chịu thuế không bao gồm khoản mục thu nhập chịu thuế hay chi phi khấu trừ cho mục đích tính thuế kỳ kế tốn khác khơng bao gồm khoản mục chịu thuế hay không khấu trừ cho mục đích tính thuế Thuế TNDN hành phải nộp Công ty công ty tính theo thuế suất ban hành đến ngày kết thúc kỳ kế toán Dưới bảng đối chiếu thu nhập chịu thuế lợi nhuận kế toán trước thuế báo cáo Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp Quy | - 2020: 197.925.219.782 Quý I năm 2019 491.431.060.876 197.925.219.782 191.431.060.876 39.843.139.102 37.883.827.080 141.155.057.956 65.130.904.485 39.841.584.292 37.883.827.080 Quý ! năm 2020 Lợi nhuận kế toán trước thuế VND Lỗ từ hoạt động kinh doanh bắt động sản kỳ trước chuyển sang Thu nhập chịu thuế ước tính sau chuyển lỗ Chi phí thuế TNDN hành ước tính Thuế TNDN phải nộp đầu kỳ Thuế TNDN phải nộp kỳ Thuế TNDN nộp kỳ (65.130.904.485) Thuế TNDN phải nộp cuối kỳ 180.996.642.248 37.883.827.080 181.227.775.871 (231.133.623) 37.883.827.080 Trong đó: Thuế TNDN phải nộp cuối kỳ Thuế TNDN phải thu cuối kỳ 30 = Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt B09a-DN/HN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HỢP NHÁT QUÝ I - 2020 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng năm 2020 28 NGHIỆP VỤ VÀ SÓ DƯ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN Các nghiệp vụ với cơng ty cá nhân có liên quan bao gồm tắt nghiệp vụ thực với cơng ty cá nhân mà Cơng ty có mối liên kết thông qua quan hệ đầu tư, nhận đầu tư thông qua nhà đầu tư chung thành viên cơng ty Nghiệp vụ chủ yếu với bên liên quan kỳ sau: Các bên liên quan Mối quan hệ Nội dung nghiệp vụ Quý ! năm 2020 Công ty Cỗ phần Tư vấn Quản lý BDSC Bên liên quan Chỉ phí dịch vụ tư Cơng ty CP TM Vận Tải Biển Trường Phát Lộc Bên liên quan Thanh tốn phí dịch vụ tư vấn Dịch vụ khác 366.000.000 402.600.000 Ông Nguyễn Văn Đạt Thu hồi tạm ứng Mượn tiền Hoàn trả tiền mượn 65.290.909 363.051.046.026 363.051.046.026 67.159.800.779 67.159.800.779 Mối quan hệ Nội dung nghiệp vụ Quý I năm 2020 Bên liên quan Chuyển nhượng cỗ phần Tổng Giám đốc Tạm ứng Vào ngày kết thúc quý, khoản phải thu phải trả với bên liên quan thể sau: Các bên liên quan Phải thu ngắn hạn khách hàng Céng ty CP DT TM DV AKYN Công ty CP ĐT TM DV AKYN Bên liên quan Công ty CP ĐT TM DV AKYN Bên liên quan Doanh thu quản lý đầu tư xây dựng Bên liên quan Dịch vụ khác Bên liên quan Chuyển nhượng bắt động sản 45.000.000.000 18.288.000.000 544.357.744 71.820.000 15.000.000.000 Công ty CP ĐT TM DV AKYN Bên liên quan Chuyển nhượng cỗ phần 100.000.000.000 Công ty CP TM Vận Tải Biển Trường Phát Lộc Bên liên quan Lãi chia từ BCC 50.000.000.000 10.000.000.000 15.090.462.988 Công ty CP TM Vận Tải Biễn Trường Phát Lộc Bà Đoàn Thị Tráng Phải thu dài hạn khách hàng Phải thu ngắn hạn khác Công ty CP ĐT TM DV AKYN Bên liên quan Bà Đoàn Thị Tráng 31 BCC Bên liên quan Phải thu chi phí xây dựng Bên liên quan Bên liên quan Bên liên quan BCC Lãi chia từ BCC BCC Phải thu dài hạn khác Công ty CP TM Vận Tải Biển Trường Phát Lộc Công ty CP TM Vận Tải Biển Trường Phát Lộc Công ty CP ĐT TM DV AKYN Bán sản phẩm 126.400.000.000 25.000.000.000 90.939.751.900 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt B09a-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ I - 2020 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng năm 2020 28 NGHIỆP VỤ VA SO DU’ VO! CAC BEN LIEN QUAN (tiép theo) Thu nhập thành viên Hội đồng Quản trị Ban Tổng Giám đốc kỳ sau: Quý I năm 2020 Quý I năm 2019 1.152.250.000 624.000.000 Lương thưởng 4.308.818.461 2.490.000.000 TONG 5.461.068.461 3.114.000.000 Hội đồng Quản trị Thủ lao thưởng Ban Tổng Giám đốc 29 VND CONG CÁC CAM KET DAU TU’ Vào Ngày 31 tháng năm 2020, tiết khoản cam kết đầu tư Công ty sau: Theo hợp 584.297.226.736 đồng VND xây dựng (ngày 31 ký kết, Công tháng 12 năm 2019: ty có khoản cam 742.528.101.725 kết với số tiền VND) chủ yếu liên quan đến quyền sử dụng đất phát triển sở hạ tầng cho cơng trình xây dựng dở dang 30 CÁC SỰ KIỆN PHÁT SINH SAU NGÀY KÉT THÚC KỲ KÉ TỐN Khơng có kiện trọng yếu khác phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế toán yêu cầu phải điều chỉnh hay trình bày báo cáo tài hợp nhát Nhóm cơng ty Võ Văn Giáp Người lập Vũ Quỳnh Hoa Kế toán trưởng Ngày 20 tháng năm 2020 32 Nguyễn Van Bat ¬ Tổng Giám đốc