Báo cáo tài chính công ty cổ phần dịch vụ bất động sản đất xanh 1659204909

CƠNG TY G3) PH-N D3H Ví) Boil b(n G STN b TH XANH Digitally signed by CONG TY Cia) PHN Dag VHBTi b (ONG STN b Tit XANH DN: en=CÔNG TY C(1)PH—N D#H VíBTT b(8NG STĐN b.T[T XANH c=VN I=QuLa Bình Thnh Reason: | am the author of this DATXANH SERVICES CONG TY CO PHAN DICH VU BAT DONG SAN BAT XANH Báo cáo tài hợp niên độ Quý 02 năm 2022 Tháng 07/2022 CONG TY CO PHAN DICH VU BAT DONG SAN DAT XANH Báo cáo tài hợp niên độ Quý 02 năm 2022 MỤC LỤC Trang Thông tin chung Báo cáo Tổng Giám đốc Bảng cân đối kế toán hợp niên độ Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp niên độ Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp niên độ Thuyết minh báo cáo tài hợp niên độ ae bb we SO, Công ty Cổ phần Dịch vụ Bất động sản Đất Xanh Công ty Cổ phần Dịch vụ Bất động san Dat Xanh THÔNG TIN CHUNG CÔNG TY Công ty Cổ phản Dịch vụ Bất động sản Đất Xanh (“Công ty") công ty cổ phần thành lập theo Luật Doanh nghiệp Việt Nam theo Giây Chứng nhận Đăng ký Doanh nghiệp (*GCNĐKDN”) số 3602545493 Sở Kế hoạch Đầu tư (“SKHĐT”) Tỉnh Đồng Nai cap ngày 21 tháng năm 2011, GCNĐKDN điều chỉnh sau Hoạt động kinh doanh năm Công ty phát triển dự án, xây dựng nhà loại, kinh doanh bắt động sản, dịch vụ môi giới bắt động sản dịch vụ khác Cơng ty có trụ sở đăng ký Số 2W Ung Văn Khiêm, phô Hỗ Chí Minh, Việt Nam Phường 25, Quận Bình Thạnh, Thành HOI DONG QUAN TRI Các thành viên Hội đồng Quản trị kỳ vào ngày lập báo cáo sau: Ông Nguyễn Trường Sơn Ông Trân Quốc Thịnh Chủ tịch Phó Chủ tịch Ơng Dương Văn Bắc Thành viên Ơng Hà Đức Hiếu Thành viên Ơng Lương Trí Thìn Ơng Phạm Anh Khơi Ơng Trần Thanh Tân Thành viên Thành viên Thành viên độc lập Bổ nhiệm vị trí Thành viên ngày 23 tháng 04 năm 2022 bổ nhiệm vị trí Phó Chủ tịch ngày 29 tháng 04 năm 2022 Bổ nhiệm ngày 23 tháng 04 năm 2022 Miễn nhiệm ngày 23 tháng 04 năm 2022 Miễn nhiệm ngày 23 tháng 04 năm 2022 ỦY BAN KIỀM TỐN Các thành viên Ủy ban Kiểm tốn kỳ vào ngày lập báo cáo sau: Ông Trần Thanh Tân Ông Dương Văn Bắc Ông Hà Đức Hiếu Chủ tịch Thành viên Thành viên Bồ nhiệm ngày 29 tháng 04 năm 2022 Miễn nhiệm ngày 29 tháng 04 năm 2022 BAN TỎNG GIÁM ĐÓC Các thành viên Ban Tổng Giám đốc kỷ vào ngày lập báo cáo sau: Bà Phạm Thị Nguyên Thanh Tổng Giám đốc NGƯỜI ĐẠI DIỆN THEO PHÁP LUẬT Người đại diện theo pháp luật Công ty kỷ vào ngày lập báo cáo bà Phạm Thị INQUy€NHT Tian Công ty Cổ phần Dịch vụ Bắt động sản Đất Xanh Tổng Giám đốc Công ty Cd phan Dich vụ Bat động sản Đất Xanh (“Cơng ty) trình bay báo cáo ee Se BAO CAO CUA TONG GIAM DOC Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo báo cáo tài hợp cho kỳ năm tài phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài hợp nhất, kết hoạt động kinh doanh hợp tình hình lưu chun tiền tệ hợp Nhóm Cơng ty kỳ năm Trong trình lập báo cáo tài hợp nảy, Tổng Giám đốc cần phải: >_ lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quán; » thực đánh giá ước tính cách hợp lý thận trọng; » _ nêu rõ chuẩn mực kế toán áp dụng cho Nhóm Cơng ty có tn thủ hay khơng tắt sai lệch trọng yếu so với chuẩn mực trình bày giải thích báo cáo tài hợp nhất; > _ lập báo cáo tài hợp sở nguyên tắc hoạt động liên tục trừ trường hợp không thé cho Nhóm Cơng ty tiếp tục hoạt động Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo ánh tình hình tài hợp Nhóm đảm bảo số sách kế toán đốc chịu trách nhiệm việc quản lý biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát việc số sách kế tốn thích hợp lưu giữ để phản Cơng ty, với mức độ xác hợp lý, thời điểm tuân thủ với chế độ kế toán áp dụng Tổng Giám tài sản Nhóm Cơng ty phải thực hiện hành vi gian lận vi phạm khác Tổng Giám đốc cam kết tuân thủ yêu cầu nêu việc lập báo cáo tài hợp kèm theo CƠNG BĨ CỦA TƠNG GIÁM ĐÓC Theo ý kiến Tổng Giám đốc, báo cáo tài hợp niên độ kèm theo phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài hợp Nhóm Cơng ty vào ngày 30 tháng 06 năm 2022, kết aye hoat déng kinh doanh hop nhat tình hình lưu chuyển tién té hop cho kỳ kế toán kết thúc pu hop | voi cac Chuan mực kế toán "Việt Nam, Chế độ kế tốn doanh nghiệp Việt Nam ¡ Ngun Thanh Tơng Giám độc Thành phó Hồ Chí Minh, Việt Nam Ngày 29 tháng 07 năm 2022 ee ag TRÁCH NHIỆM CỦA TỎNG GIÁM ĐĨC ĐĨI VỚI BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT OS báo cáo tài hợp nhát niên độ Công ty công ty (sau gọi chung “Nhóm Cơng ty”) cho kỷ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2022 Công ty Cổ phần Dịch vụ Bát động sản Đất Xanh B01a-DN/HN BẢNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN HỢP NHÁT GIỮA NIÊN ĐỘ ngày 30 tháng 06 năm 2022 Đơn vị: VND (Các Thuyết minh đính kèm phân tách rời Báo cáo Tài nay) Mã TÀI SÂN A _ | số | TM TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 *Tién 111 Tién va cac khoan twong duong tién + Các khoản tương đương tiền 110 | Đầu tư tài ngắn hạn Dau tv nam git? dén dao han 120 123 lll Các khoản phải thu ngắn hạn 130 + Trả trước cho người bán ngắn hạn 132 + Phải thu ngắn hạn khách hàng * Phải thu cho vay ngắn hạn * Phải thu ngắn hạn khác + Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi 387.108.771.351 135 137 12 năm 2021 1.384.388.860.202 | 1.632.448.195.489 131 136 06 năm 2022 16.344.193.971.532 | 14.505.135.519.882 112 II Tại ngày 30 tháng |_ Tại ngày 31 thang 40 437.110.360.915 997.280.088.851 1.195.337.834.574 121.073.397.759 121.073.397.759 155.698.377.187 455.698.377.187 10.964.572.752.217 | 10.560.211.663.530 1.708.761.277.999 | 754.738.712.140 201.122.932.201 1.731.408.201.846 801.904.891.611 40.980.182.201 8.358.388.369.054 | 8.338.848.906.777 3.703.568.286.042 | 1.985.890.286.482 (58.438.539.177) (352.930.518.905) IV - Hàng tồn kho 140 « Hang tồn kho 141 11 3.703.568.286.042 1.985.890.286.482 Tài sản ngắn hạn khác = Chi phi tra trước ngắn hạn 150 151 12 170.590.675.312 153.442.521.340 170.886.997.194 155.752.866.025 642.675.707.917 V + Thuế GTGT khấu trừ * Thuế khoản khác phải thu Nhà nước B L I — 200 721.714.137.389 Các khoản phải thu dài hạn 210 101.874.365.495 * Phải thu dài hạn khách hang 211 * Phải thu dài hạn khác Tài sản cố định * Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế 228 229 13 14 101.874.365.495 187.411.908.993 125.429.912.142 188.022.881.124 (62.592.968.982) 61.981.996.851 65.080.765.641 - 528.970.288 64.551.795.353 194.607.556.173 128.705.613.146 186.806.298.955 (58.100.685.809) 65.901.943.027 77.958.595.845 (15.976.598.994) 77.244.704.797 (11.342.761.770) 43.600.488.700 45.353.913.270 230 231 41.114.459.651 43.604.736.223 2.490.276.572) (1.753.424.570) Tài sản dở dang dài hạn 240 102.094.484.284 59.957.958.239 = ChALpni xay dung Co’ Dah 232 do’ dang +23 TO TUZ.U94 454.204 Đầu tư tài dài hạn 250 25.728.991.439 + Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 500.000.000 Tài sản dài hạn khác 280 + Chi phi trả trước dài hạn * Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 261 262 * Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn Vi 14.447.114.527 687.016.642 Bất động sản đầu tư + Nguyên giá ~ Giá trị hao mòn lũy kế V 216 220 221 222 223 227 - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế IV 16.803.031.890 345.122.082 TÀI SẢN DÀI HẠN * Tài sản cố định vơ hình II 152 163 * Lợi thương mại TONG CONG TAI SAN 255 269 270 16 12 17 VIII ING LIF 20.500.000.000 500.000.000 25.228.991.439 20.000.000.000 263.489.927.527 258.928.939.164 57.618.213.347 38.240.083.880 48.412.927.987 29.447.736.617 167.631.630.300 181.068.274.560 17.065.908.108.921 | 15.147.811.227.799 Công ty Cổ phần Dịch vụ Bat dong san Dat Xanh B01a-DN/HN BANG CAN DOI KE TOÁN HỢP NHÁT GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) ngày 30 tháng 06 năm 2022 Don vi: VND (Các Thuyết minh đính kèm phần không thê tách rời Báo cáo Tài này) NGUỒN VỐN Mã Tại ngày 30 tháng Số (| Tại ngày 31 tháng 06 năm 2022 12 năm 2021 A NỢ PHẢI TRẢ 300 8.695.722.288.453 | 7.384.286.184.294 I No ngan han 310 7.398.669.258.519 | 7.213.629.916.081 * Thuế khoản khác phải nộp 313 | 20 * Phải trả người lao động + Chỉ phí phải trả ngắn hạn 314 315 | 21 + Phải trả ngắn hạn khác + Vay nợ thuê tài 319 | 23 | 320 | 24 | * Phải trả cho người bán ngắn hạn » Người mua trả tiền trước ngắn hạn Nhà nước * Doanh thu chưa thực ngắn hạn ngắn hạn + Quỹ khen thưởng phúc lợi II 311 312 318 18 19 22 322 283.963.348.446 378.228.631.514 343.981.906.979 379.745.762.100 192.602.207.507 442.937.807.730 156.028.735.598 317.810.764.420 147.011.683.904 309.434.257.150 129.924.643.921 4.528.781.347.431 | 1.132.041.787.566| 48.688.311.030 4.552.723.883.582 1.033.814.555.701 127.908.092.644 106.671.447.377 1.297.053.029.934 1.284.421.219.596 170.656.268.213 97.178.457.436 73.477.810.777 Nợ dài hạn « Vay va nợ thuê tài 330 338 | » Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 341 12.631.810.338 B VON CHU SO HOU 400 8.370.185.820.468 | 7.763.525.043.505 I._ Vốn chủ sở hữu * Vốn góp chủ sở hữu 410 | 411 8.370.185.820.468 | 4.119.301.130.000 | 7.763.525.043.505 3.582.012.080.000 804.478.548.710 | 21.635.040.000 1.105.361.088.710 (9.350.460.000) dai hạn - Cé phiéu phé théng c6é quyén biéu quyét * Thặng dư vốn cổ phần + Vốn khác chủ sở hữu 24 25 | 411a 412 414 + Quỹ đầu tư phát triển + Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 418 421 - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối lũy kế | 421a đến cuối kỳ trước Il 4.119.301.130.000 | 4.862.503.153 941.845.416.666 538.795.531.509 746.074.986.425 403.049.885.157 421b 299.146.273.042 * Lợi ích cỗ đơng khơng kiểm sốt 429 2.374.687.339.138 | Nguồn kinh phí quỹ khác 430 Pham V6 Quang Dai Người lập Ngày 29 tháng 07 năm 2022 Kế toán trưởng 2.138.573.614.618 - 440 Nguyễn Huỳnh Quang Tuân 5.083.303.511 1.045.221.259.467 - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối kỳ TONG CONG NGUON VON 3.582.012.080.000 15.147.811.227.799 Phạm Thị Nguyên Thanh Tổng Giám đốc W Nhận vốn góp từ cổ đơng khơng 312 | vốn góp từ chủ sở hữu kiểm soát * Tiền thu từ vay 33 + Cổ tức, lợi nhuận trả 36 + Tiền trả nợ gốc vay 34 -| 251 24 24 25.2 62.863.400.000 1.128.416.472.625 206.125.733.665 2.187.814.112.211 829.509.409.175 (849.162.344.374) | (449.549.732.578) 1.491.891.854.566 (37.356.070.176) (222.610.028.324) Lưu chuyển tiền từ 40 1.364.159.097.661 | Lưu chuyễn tiền kỳ 50 (248.059.335.287) 1.204.007.228.483 Tién khoản tương đương tiên đâu năm 60 1.632.448.195.489 1.146.330.868.926 * Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đối | 61 hoạt động tài quy đổi ngoại tệ Tiền khoản tương đương tiên cuôi năm 70 4 1.384.388.860.202 | 2.350.338.097.409 (fr a Pham V6 Quang Dai Người lập Ngày 29 tháng 07 năm 2022 Nguyễn Huỳnh Quang Tuân Kê toán trưởng Phạm Thị Nguyên Thanh Tổng Giám đốc Công ty Cỗ phần Dịch vụ Bát động sản Đất Xanh B09a-DN/HN THUYÉT MINH BÁO GÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) ngày 30 tháng 06 năm 2022 cho kỳ kê toán kết thúc ngày Don vi: VND 24 VAY (tiếp theo) 24.3 Trai phiéu Tổ chức thu xếp phát hành Ngày 30 tháng — Kỳ hạn trả góc 06 năm 2022 Cơng ty Cỗ phần Chứng khốn Phố Wall Ngày 31 tháng 150.000.000.000 24 thang 12 năm 2021 Chỉ phí phát (4.908.965.522) TONG CONG 145.091.034.478 hành trái phiếu chưa phân bổ 36 Mục đích vay Hình thức đảm bảo Bồ sung vốn Thế chấp lưu động Công ty Cé phan Dich vu Ba t động sản Đất Xanh : B09a-DN/HN THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) toán kết thúc ngày tai 30 thang 06 nam 2022 va ky Don vi: VND 25 25.1 _ VÓN CHỦ SỞ HỮU Tình hình tăng giảm nguồn v ưn chủ sở hữu Vốn cô phần Thang dur von cé phan Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2021 340.683.172.475 Số dư đầu kỳ _3.224.710.220.000 (9.350.460.000) Phát hành cỗ phiếu Góp vốn từ cỗ Quỹ đầu tư Phụ trội hợp Lợi ích cỗ đơng phát triên khơng kiêm soát 5.083.303.511 455.990.570.113 1.822.220.452.619 5.839.337.258.718 1.128.416.472.625 206.125.733.665 206.125.733.665 255.144.587.162 653.634.583.396 (242.816.040.927) (242.816.040.927) (43.012.306.171) phối 771.114.612.625 357.301.860.000 Tổng cộng Lợi nhuận sau th chưa phân - đơng khơng kiểm sốt 398.489.996.234 Lợi nhuận - Cổ tức trả cho cổ đông không : Trích quỹ khen - (25.379.166.319) (17.633.139.852) Thay đổi tỷ lệ = 573.523.898 (573.523.898) Tăng mua công ty - thuan ky kiểm soát thưởng, phúc lợi sở hữu công ty - Giảm ly công ty Số dư cuối kỳ 3.582.012.080.000 1.111.797.785.100 5.083.303.511 (9.350.460.000) 37 829.674.923.926 5.108.628.100 5.108.628.100 (16.391.287.160) (16.391.287.160) 2.011.185.409.709 7.530.403.042.246 Công ty Cổ phần Dịch vụ B¿ at dong san Dat Xanh B09a-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HOP NHAT GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) ngày 30 tháng 06 năm 2022 va ky ki Ê toán kết thúc ngày Đơn vị: VND 25 25.1 _ VÓN CHỦ SỞ HỮU ơn chủ sở hữu Tình hình tăng giảm nguồn Vốn cô phần Thang dur vén cỗ phan Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 th ang 06 nam 2022 Số dư đầu kỳ Tăng vốn (*) Góp vốn từ cỗ 1.105.361.088.710 (300.882.540.000) 3.582.012.080.000 300.882.540.000 Quỹ đầu tư Vốn khác chủ sở hữu (9.350.460.000) Lợi ích cỗ đông Tổng cộng phát triên Lợi nhuận sau thuê chưa phân khơng kiêm sốt 5.083.303.511 941.845.416.666 2.138.573.614.618 7.763.525.043.505 62.863.400.000 62.863.400.000 177.266.002.353 476.412.275.395 (48.675.070.176) (48.675.070.176) (13.594.178.410) (37.722.157.537) phối đông không kiểm soát Lợi nhuận kỳ Cổ tức cổ phiếu (**) (236.406.510.000) 236.406.510.000 Cổ tức trả cho cổ đơng khơng kiểm sốt Tăng vốn khác Trích quỹ khen thưởng, phúc lợi Số dư cuối kỳ (24.127.979.127) Thanh ly cơng ty 299.146.273.042 ¬ 4.119.301.130.000 - (30.985.500.000) (220.800.358) 95.749.558.886 58.253.570.753 153.782.329.281 4.862.503.153 1.045.221.259.467 2.374.687.339.138 8.370.185.820.468 30.985.500.000 L " 804.478.548.710 21.635.040.000 (*) Theo Nghị Đại hội đồng Cổ òng số 04_4/2021/NQ-DXS/ĐHĐCĐ ngày 22 tháng 06 năm 2021 Nghị Hội đồng Quản trị số 20/2021/NQ-DXS/HĐQT ngày 30 tháng 12 năm 2021, Công ty hoàn tỉ At phat hành cổ phiếu tăng vốn cỗ phần từ nguồn thang dư vốn cỗ phần với số tiền 300.882.540.000 đồng (**) Theo Nghị Đại hội đồng Cổ đ ông số 04_4/2021/NG-DXS/ĐHĐCĐ ngày 22 tháng 06 năm 2021 Nghị Hội đồng Quản trị số 20/2021/NQ-DXS/HĐQT ngày 30 tháng 12 năm 2021, Công ty hoàn t At phat hành cỗ phiếu để trả cỗ tức năm 2020 từ nguồn lợi nhuận sau thuế chưa phân phối với số tiền 236.406.510.000 đồng 38 Công ty Cổ phần Dịch vụ Bất động sản Đất Xanh B09a-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) ngày 30 tháng 06 năm 2022 cho kỷ kế toán kết thúc ngày Don vi: VND 25 VON CHU SO’ HUU (tiép theo) 25.2 Các giao dịch vốn với chủ sở hữu Lũy kế tháng Lũy kế tháng Số dư đầu kỷ Phát hành 3.582.012.080.000 537.289.050.000 3.224.710.220.000 357.301.860.000 Số dư cuối kỳ 4.119.301.130.000 3.582.012.080.000 đâu năm 2022 Vốn đầu tư góp chủ sở hữu Cổ tức công bồ kỳ Cổ tức cổ phiếu Cổ tức trả cho cổ đơng khơng kiểm sốt 25.3 236.406.510.000 37.356.070.176 đâu năm 2021 222.610.028.324 Cỗ phiếu phỗ thông Ngày 30 tháng 06 Ngày 31 tháng 12 Số cỗ phiếu Số cỗ phiếu Cổ phiếu phép phát hành 411.930.113 358.201.208 Cổ phiếu phát hành góp vốn đầy đủ Cổ phiếu phổ thơng 411.930.113 358 201.208 Cổ phiếu lưu hành Cổ phiều phổ thông 411.930.113 358.201.208 năm 2022 năm 2021 Mệnh giá cổ phiếu 10,000 VND/cổ phần 25.4 Lãi cỗ phiếu Lãi suy giảm cổ phiếu tính toán sau: Quý 02/2022 Lạ nuậnsautu6 Trừ: Quỹ khen thưởng, phúc lợi Lợi nhuận sau thuế phân bổ cho cỗ đông sở hữu cổ phiếu phổ thông Số lượng cổ phiếu phổ thơng lưu hành bình qn Lãi cổ phiếu (VND/cỗ Quy 02/2021 Lũy kế tháng đầu Lũy kế tháng đầu 175.390.679.281 196.581.258.650 299.146.273.042 398.489.996.234 175.390.679.281 196.581.258.650 299.146.273.042 398.489.996.234 411.930.113 336.998.680 411.930.113 329.774.983 426 583 phiếu) 39 năm 2022 năm 2021 1.208 Công ty Cỗổ phần Dịch vụ Bất động sản Đất Xanh B09a-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) ngày 30 tháng 06 năm 2022 cho kỳ kê toán kết thúc ngày Don vi: VND 26 DOANH THU 26.1 Doanh thu ban hang va cung cấp dịch vụ Quý 02/2022 Quý 02/2021 Lũy kế tháng đầu Lũy kế tháng đầu năm 2022 năm 2021 1.295.717.563.896 1.083.532.356.788 2.159.195.240.365 2.145.809.494.822 Trong đó: Doanh thu dịch wị 712.451.395.453 939.111.009.884 1.505.471.116.902 1.814.458.625.769 Doanh thu từ bán 545.345.307.992 130.004.145.811 599.521.934.459 306.332 369.978 37.920.860.451 14.417.201.093 54.202 189.004 25.018.499.075 Tổng doanh thu bất động sản hộ, nhà phố đất Doanh thu dịch vw khác Giảm trừ doanh thu - DOANH THU THUAN 1.295.717.563.896 26.2 Doanh thu hoạt động tài Quý 02/2022 Lãi tiền gởi, lãi cho vay Thu nhập từ lý khoản đầu tư TỎNG CỘNG 27 3.610.561.757 1.087.142.918.545 Quý 02/2021 2.159.195.240.365 (18.047.213.721Y, 2.127.762.281.101 =" = = Z Lũy kế tháng đầu Lũy kế tháng đầu năm 2022 năm 2021 10.655.089.889 10 749.095.675 20.906.603.915 18.668.515.846 1.467.857.049 806.226.812 1.467.857.049 806.226.812 11.555.322.387 22.374.460.964 19.474.742.658 Lũy kế tháng đầu Lũy kế tháng đầu năm 2022 năm 2021 12.122.946.938_ GIÁ VÓN HÀNG BÁN VÀ DỊCH VỤ CUNG CÁP Quý 02/2022 Quý 02/2021 Giá vốn dịch vụ 205.221.703.349 259.059.853.423 412.143.481.040 485.656 164.670 Giá vốn bán hộ, 360.746.476.484 108.368.595.920 386.526.738.694 228.120.431.939 bất động sản nhà phố đất iá vốn-dịch-vụ TONG CONG 28 Ñ 4-708-222-1280 9-344-702.495 48.509.807-899 600.676.402.013 376.770.151.838 847.180.027.633 47.364.946.404 731.141.543.013 _ CHI PHÍ TÀI CHÍNH Chỉ phí vay Khác TỎNG CỘNG Quy 02/2022 Quy 02/2021 Liyké théng dau năm 2022 Lay ké thang dau năm 2021 27.726.532.645 161.128.519 27.887.661.164 17.676.725.885 33.146.854 17.709.872.739 54.582.349.692 206.128.519 54.788.478.211 29.635.860.922 82.867.135 29.718.728.057 40 Công ty Cổ phần Dịch vụ Bất động sản Đất Xanh B09a-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) ngày 30 tháng 06 năm 2022 cho kỳ kế toán kết thúc ngày Don vi: VND 29 GHI PHÍ BÁN HANG VA CHI PHÍ QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP Chi phi bán hàng Chỉ phí lương Chi phí quảng cáo môi giới Chi phi hỗ trợ Quy 02/2022 Quý 02/2021 255.789.787.072 115.656.362.162 28.463.976.983 186.702.094.191 87.190.793.550 44.280.121.847 67.044.700.248 Lũy kế tháng đầu Lũy kế tháng đầu năm 2022 năm 2021 447.009.071.519 219.036.838.793 76.078.212.923 315.899.301.512 172.029.786.055 65.927.001.718 67.044.700.248 lãi vay Chỉ phí khấu hao hao mịn Chỉ phí khác Chi phi quan ly doanh Chỉ Chỉ mua nghiép phí lương phí dịch vụ ngồi Chỉ phí khấu hao hao mịn Chi phí dự phịng Chỉ phí lợi thương mại Chi phí khác TONG CONG 30 2.785.382.872 855.022.803 5.288.452.600 1.486 336.325 41.839.364.807 54.376.155.991 79.560.866.955 76.456.177.414 162.233.097.758 131.930.050.793 294.019.876.057 242.004.637.973 80.970.710.813 23.398.793.346 63.549.622.341 18.498.014 146 160.143.949.493 43.131.922.030 126.952.822.009 35.889.436.704 4.415.742.469 3.715.904.545 9.368.670 160 8.032.273.238 26.249 145.001 5.252.205.787 20.006.775.858 S.412.773.826 27.039.145.001 10.585.862.482 20.006.775.858 10.657.978.286 21.946.500.341 20.746.960.077 43.750.326.890 40.465.351.878 418.022.884.830 318.632.144.984 741.028.947.576 557.903.939.485 THU NHẬP KHÁC VÀ CHI PHÍ KHÁC Lũy kế tháng đầu Lay ké tháng đầu năm 2022 năm 2021 23.656.802.833 20.701.880.810 23.505.749.637 22.832.352.250 29.440.306.208 25.932.421.507 364.552.105 2.954.922.023 673.397.387 3.507.884.701 10.724.201.652 11.988.663.508 8263.208.192 13.297.586.878 2.374.542.860) 17.150.073.143 13.164.375.798 7.791.724.583 2.092.656.640 8.474.724.583 2.213.656.640 687.875.519 1.632.798.676 2.448.319.688 1.772.040.705 — (3.113.447.297) 11.668.139.325 10,208 162.758 12.290.233.065 Thu nhập khác Thu nhập từ phạt vi phạm lý hợp đồng Khác Chi phí khác ChL-phLphatthanh phE-phat than nộp thuế Khác LỢI NHUẬN KHÁC Quý 02/2021 7.610.754.355 7.246.202.250 2:244.601.550 lý w phạm hợp đồng Chi phi phat chậm Quý 02/2022 41 Công ty Cổ phần Dịch vụ Bất động sản Đất Xanh B09a-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) ngày 30 tháng 06 năm 2022 cho kỳ kê toán kết thúc ngày Don vi: VND 31 THUÉ THU NHẬP DOANH NGHIỆP Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp (“thuế TNDN”) áp dụng cho Nhóm Cơng ty 20% thu nhập chịu thuế Các báo cáo thuế Nhóm Cơng ty chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng luật quy định thuế giải thích theo nhiều cách khác số th trình bày báo cáo tài hợp bị thay đổi theo định cuối quan thuế Chi phí thuế TNDN hành Chi phí/ (thu nhập) Quý 02/2022 Quy 02/2021 Lũy kế tháng đầu Lũy kế tháng đầu 65.083.408.826 90.894.174.614 142.006.482.975 187.702.954.996 (4.517.730.527) (69.638 347.702) 86.376.444.087 72.368.135.273 (64.688.258.314) thuế TNDN hoãn lại 395.150.542 TONG CONG 32 năm 2022 năm 2021 (674.492.123) 187.128.462.873 NGHIỆP VỤ VỚI CÁC BEN LIEN QUAN Những giao dịch trọng yếu Nhóm Cơng ty với bên liên quan kỳ kỳ trước bao gồm: Bên liên Mối quan quan hệ Công ty Cổ Cơng ty phần Tập Đồn Đất Xanh mẹ ("DXG") Nội dung nghiệp vụ Doanh thu cung cấp Lũy kế tháng Lũy kế tháng 432.929.221 1.126.407.063 đâu năm 2021 đầu năm 2022 dịch vụ môi giới Doanh thu eung aie dịch vụ phần mềm Chỉ phí phân chia doanh 4.981.452.431 - 1.886.454.305 - thu Công ty Cổ phan Dau tư-Kinh Cơng ty Tập đồn doanh Bát Doanh thu cung cấp dịch vụ mơi giới Chi phí thuê van phong động sản Ha An ("Ha Chỉ phí điện, An") nước Doanh thu dich vu quan ly Công ty Cổ Cơng ty Sài Gịn (Vicco") đồn phần Vicco Tập 279.808.025.220 165.921.872.912 Cho vay Lai cho vay Chỉ phí th văn phịng 42 - 474.632.550 72.736.568 - 7.409.541.922 - 100.000.000.000 668.493.150 - 4.439.850.300 3.849.105.420 Công ty Cỗổ phần Dịch vụ Bát động sản Đất Xanh B09a-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) ngày 30 tháng 06 năm 2022 cho kỳ kế toán kết thúc ngày Don vi: VND 32 NGHIỆP VỤ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN (tiếp theo) Những giao dịch trọng yếu Nhóm Cơng ty với bên liên quan kỳ kỳ trước bao gồm (tiếp theo): Bên liên Mối quan Nội dung quan hệ nghiệp vụ Công ty Cổ phần Xây Cơng ty Tập Chỉ phí dịch vụ dự án dựng FBV ("FBV") đoàn Lay kế tháng đâu năm 2022 Lũy kế tháng đâu năm 2021 140.818.348 1.189.846.355 Vào ngày kết thúc kỳ kế toán, khoản phải thu phải trả bên liên quan sau: Bên liên quan Mối quan hệ Nội dung nghiệp vụ Ngày 30 tháng 06 năm 2022 Ngày 31 tháng 12 năm 2021 851.596.081.993 702.882.227.680 Phải thu ngắn hạn khách hàng Hà An Cơng ty Tập đồn Doanh thu cung câp dịch vụ môi Công ty Cỗổ phần Đầu Công ty Tập Doanh thu cung cấp tư Bát động đoàn ("DTMB") FBV Céng ty sản Miền Bắc 60.686.692.798 dịch vụ môi giới Doanh thu Tập cung cấp Cơng ty mẹ giới Doanh thu đồn DXG giới 9.710.591.000 12.210.591.000 dịch vụ môi 1.799.978.628 cung cấp dịch vụ môi giới Trả trước cho người bán ngắn hạn FBV Géng-ty Xây dựng Tập nhà mâu Công ty Trả trước đồn giới đồn DTMB DXG Tập Cơng ty mẹ 857.306.672.993 777.579.490.106 30-424.588.656 43.716:621.166 1.320.282.500 dịch vụ môi 96.526.734 Trả trước dịch vụ môi giới 30.121.588.656 43 15.132.330.390 Công ty Cổ phần Dịch vụ Bát động sản Đất Xanh B09a-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) ngày 30 tháng 06 năm 2022 cho kỳ kê toán kết thúc ngày Don vi: VND 32 NGHIỆP VỤ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN (tiếp theo) Vào ngày kết thúc kỳ kế toán, khoản phải thu phải trả bên liên quan sau: (tiếp theo) Méi quan hệ Ngày 30 tháng 06 Ngày 31 tháng 12 1.684.550.000.000 1.684.550.000.000 2.029.332.000.684 1.578.882.475.033 Lãi cho vay Ký quỹ 668.493.150 9.583.744.458 9.633.744.458 Chi hộ 2.480.489.982 2.461.012.482 Nội dung nghiệp vụ năm 2022 Phải thu ngắn hạn khác Hà An Công ty Ký quỹ dự án đoàn Tập Ký quỹ thuê mặt Tạm hoàn ứng cho chủ đầu tư Công ty DXG mẹ 500.000.000 năm 2021 400.000.000 - Cơng ty Tập đồn Góp vốn theo HĐHTKD 145.956.720 13.545.956.720 Công ty TNHH Công ty Ký quỹ dự án 182.382.257.533 182.382.257.533 DTMB Công ty Tập đồn Ký quỹ dự án 3.300.000.000 3.500.000.000 Vicco Cơng ty Tập đồn Đặt cọc th văn phịng 855.356.760 855.356.760 3.913.798.299.287 3.476.210.802.986 14.185.405.800 14.185.405.800 Charm & Cl Việt Nam Tập đồn Phải thu dài hạn khác Cơng ty FBV Tập doan Vicco ———— Góp vốn theo HDHTKD Ý FBV 196.914.960 196.914.960 Đặt cọc thuê Công ty tt: tã tpng———————————————————————— đoàn 14.382.320.760 44 14.382.320.760 ati thee Bén lién quan Công ty Cỗ phần Dịch vụ Bat động sản Đất Xanh B09a-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) ngày 30 tháng 06 năm 2022 cho kỳ kế toán kết thúc ngày Đơn vị: VND 32 NGHIỆP VỤ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN (tiếp theo) Vào ngày kết thúc kỳ kế toán, khoản phải thu phải trả bên liên quan sau: (tiếp theo) Bên liên quan Mối quan hệ Nội dung nghiệp vụ Ngày 30 tháng 06 năm 2022 Ngày 31 tháng 12 năm 2021 Lợi nhuận 37.704.445.562 85.916.661.327 Phải trả người bán ngắn hạn DXG Công ty mẹ Công ty Cỗổ phan Bat Công ty Tập vụ dự án Chỉ phí dịch 8.146.323.191 12.146.323.191 Ha An Cơng ty Chỉ phí th 6.279.840 1.551.011.550 Chi phí th văn phịng 2.441.917.665 1.764.173.318 48.298.966.258 101.378.169.386 Xanh E&C đồn Tập đồn Vicco Cơng ty Tập đồn phân chia từ HĐHTKD mặt Phải trả ngắn hạn khác DXG Cơng ty me Góp vốn theo HĐHTKD 103.913.184.000 124.913.184.000 Công ty TNHH Xây dựng Công ty Tập Góp vốn theo HĐHTKD 10.000.000.000 0.000.000.000 Cơng ty Phải trả dự 8.535.927.286 2.611.369.904 50.000.000 50.000.000 122.499.111.286 137.574.553.904 Thương mại Dịch vụ Hà đoàn Thuận Hùng Hà An Tập đoàn FBV Cơng ty Tập đồn án Ký quỹ Thu nhập thù lao thành viên Hội đồng Quản trị Ban Tổng Giám đốc: Lay ké thang Lũy kế tháng 2.067.000.000 2.830.869.866 đầu năm 2022 Lương thưởng 45 đầu năm 2021 Công ty Cổ phần Dịch vụ Bất động sản Đất Xanh B09a-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) ngày 30 tháng 06 năm 2022 cho kỳ kế toán kết thúc ngày Don vi: VND 33 THONG TIN THEO BO PHAN Nhóm Cơng ty lựa chọn phận theo lĩnh vực kinh doanh phận báo cáo yếu rủi ro tỷ suất sinh lời Nhóm Cơng ty bị tác động chủ yếu khác biệt sản phẩm dịch vụ Nhóm Cơng ty cung cắp Các phận theo khu vực địa lý phận báo cáo thứ yếu Các hoạt động kinh doanh Nhóm Cơng ty tổ chức quản lý theo tính chất sản phẩm dịch vụ Nhóm Cơng ty cung cấp với phận đơn vị kinh doanh chiến lược cung cấp sản phẩm khác phục vụ thị trường khác Nhóm Cơng ty chủ yếu hoạt động lĩnh vực dịch vụ môi giới bắt động sản đầu tư phát triển dự án bắt động sản Giá áp dụng cho giao dịch phận xác định sở khách quan tương tự với bên thứ ba Doanh thu, phí kết kinh doanh phận bao gồm giao dịch phận Các giao dịch loại trừ lập báo cáo tài hợp nhát 46 Cơng ty Cổ phần Dịch vụ Bat động sản Đất Xanh B09a-DN/HN THUYET MINH BAO CAO TAI CHÍNH H Q P NHÁT GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) tai 30 thang 06 nam 2022 va cho ky ế toán kết thúc ngày Don vi: VND j THÔNG TIN THEO BỘ PHẬN (tiếp theo) Bộ phận theo lĩnh vực kinh doa nh Thông tin doanh thu, lợi nhuận số tài sản công nợ phận theo lĩnh vực kinh doanh Nhóm Cơng ty sau: Đầu tư phát Loại trừ Tổng cộng 2.186.135.074.811 306.332.369.978 (364.705.163.688) 2.127.762.281.101 1.331.967.940.319 77.893.664.349 (13.240.866.580) 1.396.620.738.088 (557.903.939.485) 838.716.798.603 19.474.742.658 (29.718.728.057) 12.290.233.065 840.763.046.269 Dịch vụ bắt động sản Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2021 Kết hoạt động kinh doan Ss Doanh thu hoạt động kinh doan = Doanh thu triển bất động sản Lợi nhuận gộp phận Chi phí khơng phân bỗ Lợi nhuận từ hoạt động kinh doa! nh Doanh thu hoạt động tài Chỉ phí tài Lãi khác Lợi nhuận trước thuế (187.702.954.996) 574.492.123 653.634.583.396 288 144.687.162 hành Thu nhap/chi phi thuế TNDN hở on Chi phi thuế TNDN n lai Lợi nhuận sau thuế ¬ Lợi ích cô đông không kiểm soả Lợi nhuận sau thuế công ty mẻ Vào ngày 31 tháng 12 năm 20 Tài sản công nợ Tài sản phận 398.489.996.234 h 33 12.339.175.750.655 2.417.016.068.189 (1.330.726.969.363) 7.236.475.304.135 696.969.712.342 (1.319.257.681.971) Tài sản không phân bỗổ Tổng tài sản Công nợ phận Công nợ không phân bỗ Tổng công nợ 47 13.425.464.849.481 1.722.346.378.318 15.147.811.227.799 6.614.187.334.506 770.098.749.788 7.384.286.084.294 Công ty Cổ phần Dịch vụ Bá tộng sản Đất Xanh B09a-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH H IP NHÁT GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) ké toán kết thúc ngày ngày 30 tháng 06 năm 2022 cho k y Đơn vị: VND THONG TIN THEO BO PHAN (¢ p theo) Bộ phận theo lĩnh vực kinh anh (tiếp theo) Thông tin doanh thu, lợi nhuậ n số tài sản công nợ phận theo lĩnh vực kinh doanh Nhóm Cơng ty sau (tiếp theo): Đầu tư phát Loại trừ Tổng cộng 1.810.632.729.010 599.521.934.459 (250.959.423.104) 2.159.195.240.365 1.138.833.813.623 212.995.195.765 (39.813.796.656) 12.358.121.299.169 3.951.763.497.351 7.365.267.625.904 1.868.758.655.304 Dịch vụ bắt động sản Cho kỳ kế toán kết thúc ngày triển bắt động sản tháng 06 năm 2022 Doanh thu thuân Doanh thu hoạt động kinh doar mm Kết hoạt động kinh doan Lợi nhuận gộp phận Chi phi không phân bỗ â Lợi nhuận từ hoạt động kinh dỏ nh Doanh thu hoạt động tài Chỉ phí tài Lãi khác Lợi nhuận trước thuê Chi phí thuế TNDN hành Thu nhập/chi phí thuế TNDN h D n lại Lợi nhuận sau thuế > Lợi nhuận sau thuế công ty n ty Lợi ích đơng khơng kiểm so Vào ngày 30 tháng 06 năm 20 Tài sản công nợ Tài sản phận Tài sản không phân bỗ Tổng tài sản Công nợ phận Công nợ không phân bỗ Tổng cơng nợ 1.312.015.212.732 (741.028.947.576) ——— §70.986.265.156_ 22.374.460.964 (54.788.478.211) 10.208.162.759 "548.780.410.668 (142.006.482.975) 69.638.347.702 476.412.275.395 177.266.002.353 299.146.273.042 hà 33 48 15.169.012.598.345 1.896.895.510.576 —17068.908.108.921 (1.178.854.538.313) 8.055.17 1.742.894 640.550.545.559 8.695.722.288.453 (1.140.872.198.175) Công ty Cỗổ phan Dich vu Bắt động sản Đất Xanh B09a-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) ngày 30 tháng 06 năm 2022 cho kỳ kế toán kết thúc ngày Don vi: VND 34 SỰ KIỆN PHÁT SINH SAU NGÀY KÉT THÚC KỲ KÉ TỐN Khơng có kiện khác phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế tốn u cầu phải điều chỉnh hay trình bày báo cáo tài hợp Nhóm Cơng ty _ Phạm Võ Quang Đại Người lập Nguyễn Huỳnh Quang Tuân Kế toán trưởng Ngày 29 tháng 07 năm 2022 49 h h Tổng Giám đốc