Công ty cổ phần phát triển bất động sản phát đạt 1596630039

CONG TY CO PHAN PHAT TRIEN BBS PHAT DAT Báo cáo Ban Tống Giám Đốc Và Các báo cáo tài hợp Quý IV năm 2019 Ngày 31 tháng 12 năm 2019 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt Báo cáo tài hợp Ngày 31 tháng 12 năm 2019 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt MỤC LỤC Thông tin chung Báo cáo Ban Tổng Giám đốc Bảng cân đối kế toán hợp Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp Thuyết minh báo cáo tài hợp Cơng ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THONG TIN CHUNG CONG TY Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt (“Công ty"), trước Công ty Cổ phần Xây dựng Kinh doanh Nhà Phát Đạt, công ty cỗ phần thành lập theo Luật Doanh nghiệp Việt Nam theo Giấy Chứng nhận Đăng ký Kinh doanh (*GCNĐKKD"”) số 4103002655 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 13 tháng năm 2004, sau điều chỉnh theo GCNĐKKD sau đây: GCNDKKD điều chỉnh số: 4103002655 Điều Điều Điều Điều Điều Điều Điều Điều Điều Điều chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh lần lần lần lần lần lần lần lần lần lần 0303493756 Điều Điều Điều Điều Điều Điều Điều Điều Điều Điều Điều Điều chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh lần lần lần lần lần lần lần lần lần lần lần lần Ngày: 10 11 16 11 19 23 24 29 23 29 29 tháng tháng tháng tháng tháng tháng tháng tháng tháng tháng 12 11 07 12 04 05 11 01 02 06 năm năm năm năm năm năm năm năm năm năm 2004 2005 2006 2006 2007 2007 2007 2008 2008 2009 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 27 04 04 13 22 03 28 11 tháng tháng tháng tháng tháng tháng tháng tháng 08 12 05 09 10 11 01 08 năm năm năm năm năm năm năm năm 2009 2009 2010 2010 2010 2010 2011 2011 16 15 04 01 07 05 14 tháng tháng tháng tháng tháng thang thang 05 08 09 10 06 06 05 năm năm năm năm năm nam nam 2012 2012 2015 2015 2017 2018 2019 22 tháng 09 năm 2011 Điều chỉnh lần 23 Điều chỉnh lần 24 Điều chỉnh lần 25 Điều chỉnh lần 26 Cỗ phiếu Công ty niêm yết Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phó Hồ Chí Minh theo Giấy phép Niêm yết số 1207/SGDHCM-NY cấp ngày tháng năm 2010 Sở Giao dịch Chứng khốn Thành phố Hồ Chí Minh Hoạt động Cơng ty xây dựng mua bán nhà ở; xây dựng cơng trình dân dụng, cơng trình cơng nghiệp câu đường; cung cấp dịch vụ môi giới bát động sản, định giá bất động sản, sàn giao dịch bát động sản quản ly bat động sản Cơng ty có trụ sở đăng ký số 422 đường Đào Trí, Khu phố 1, phường Phú Thuận, Quận 7, Thành phó Hồ Chí Minh, Việt Nam HỘI ĐÒNG QUẢN TRỊ Các thành viên Hội đồng Quản trị kỳ vào ngày lập báo cáo sau: Ông Nguyễn Văn Đạt Ông Nguyễn Tắn Danh Chủ tịch Phó Chủ tịch Ơng Đồn Viết Đại Từ Thành viên Ông Khương Văn Mười Ông Trần Trọng Gia Vinh Ông Lê Minh Dũng Thành viên Thành viên Thành viên Bà Trần Thị Hường Ông Lê Quang Phúc Phó Chủ tịch Thành viên Cơng ty Cỗ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THÔNG TIN CHUNG BAN KIỄM SOÁT Theo Nghị Đại hội đồng cổ đông số 01/ ĐHĐCĐ-NG.2019 ngày 30 tháng năm 2019, thành lập Ban Kiểm toán Nội trực thuộc Hồi đồng quản trị miễn nhiệm 2018-2023 BAN TỎNG Ban Kiểm sốt nhiệm kỳ GIÁM ĐĨC Các thành viên Ban Tổng Giám đốc kỳ vào ngày lập báo cáo sau: Ông Nguyễn Văn Đạt Ơng Bùi Quang Anh Vũ Ơng Phạm Trọng Hịa Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc NGƯỜI ĐẠI DIỆN THEO PHÁP LUẬT Người đại diện theo pháp luật Công ty kỳ vào ngày lập báo cáo Quý IV - 2019 kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 Ông Nguyễn Văn Đạt KIÊM TỐN VIÊN Cơng ty Trách nhiệm Hữu hạn Ernst & Young Việt Nam công ty kiểm tốn cho Cơng ty Cơng ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt BAO CAO CUA BAN TONG GIAM BOC Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt (“Công ty") hân hạnh trình bày báo cáo tài hợp Quý IV - 2019 Công ty công ty (sau gọi chung "Nhóm Cơng ty") cho ky kế toán kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2019 TRÁCH NHIỆM CỦA BAN TỎNG GIÁM ĐÓC ĐÓI VỚI BÁO GÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ IV - 2019 Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo báo cáo tài hợp q Nhóm Cơng ty cho kỳ kế toán phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài hợp q, kết hoạt động kinh doanh hợp quý tình hình lưu chuyển tiền tệ hợp quý Nhóm Cơng ty kỳ Trong q trình lập báo cáo tài hợp Quý IV - 2019 này, Ban Tổng Giám đốc cần phải: ›_ lựa chọn quán; › thực đánh giá ước tính cách hợp lý thận trọng; ›_ nêu rõ chuẩn mực kế tốn áp dụng cho Nhóm Cơng ty có tn thủ hay khơng tắt sai lệch trọng yếu so với chuẩn mực trình bày giải thích báo cáo tài hợp nhát Quý IV - 2019; › sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách lập báo cáo tài hợp Quý IV - 2019 sở nguyên tắc hoạt động liên tục trừ trường hợp khơng thể cho Nhóm Cơng ty tiếp tục hoạt động Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo việc sổ sách kế tốn thích hợp lưu giữ để phản ánh tình hình tài Nhóm Cơng ty, với mức độ xác hợp lý, tai bat ky thời điểm đảm bảo sổ sách kế toán tuân thủ với chế độ kế toán áp dụng Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm việc quản lý tài sản Nhóm Cơng ty phải thực biện pháp thích hợp để ngăn khác chặn phát hành vi gian lận vi phạm Ban Tổng Giám đốc cam kết tuân thủ yêu cầu nêu việc lập báo cáo tài hợp Quý IV - 2019 kèm theo GƠNG BĨ CỦA BAN TỎNG GIÁM ĐĨC Theo ý kiến Ban Tổng Giám đốc, báo cáo tài hợp Quý IV - 2019 kèm theo phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài hợp Q IV - 2019 Nhóm Cơng ty vào ngày 31 tháng 12 năm 2019, kết hoạt động kinh doanh hợp Quý IV - 2019 tình hình lưu chuyển tiền tệ hợp nhát Quý IV - 2019 kết thúc ngày phù hợp với Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam tuân thủ quy định pháp lý có liên quan Nguyễn Văn Đạt Tổng Giám đốc Ngày 20 tháng năm 2020 Công ty Cỗ phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt BẰNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN HỢP NHÁT Q IV - 2019 vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 Mã số TAI SAN Thuyết minh 100 | A TAISAN NGAN HAN 110 111 | Tiền Tiền 130 | Il Các khoản phải thu ngắn han 132 136 137 140 | II 141 Hàng tồn kho Hàng tồn kho 150 | IV 161 Tài sản ngắn hạn khác Chỉ phí trả trước ngắn han 131 Phải thu ngắn hạn khách hàng Trả trước cho người bán ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi 9.781.388.582.189 | 8.050.298.505.590 1.729.519.506.303 | 1.987.986.155.701 819.403.585.316 877.410.270.588 Ỷ 755.175.650.677 158.048.756.336 759.480.588.629 354.908.379.358 (3.108.486.026) (3.813.082.874) 7.397.337.358.797 | 7.397.337.358.797 | 17 2.642.764.611 3.547.309 3.680.488.990 |B TÀI SẢN DÀI HẠN 216 220 | I 221 222 Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá 10 227 228 11 Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định vơ hình Ngun giá 1.566.429.244.555 | 100.000.000.000 1.466.429.244.555 | Giá trị hao mòn lũy kế 230 | Ill Bất động sản đầu tư 231 Nguyên giá 232 240 | IV 242 Tai san dở dang dài hạn Chi phí xây dựng dở dang 250 | V Đầu tư tài dài hạn 12 Giá trị hao mịn lũy kế Đầu tư vào cơng ty liên kết Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 260 | Vi Tai san dai han khac 261 Chỉ phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 270 | TONG CONG TAI SAN - 4.206.131.612.564 | 3.007.127.704.904 Phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Trả trước cho người bán dài hạn Phải thu dài hạn khác 5.865.813.659.699 5.865.813.659.699 phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác 262 189.341.108.610 189.341.108.610 249.242.268 155 646.327.404.464 646.327.404.464 3.022.335.504 Thuế khoản khác 252 255 năm 2018 17 229 Ngày 31 tháng 12 khấu trừ 153 223 nam 2019 7.157.581.580 3.227.850.322 Thuế giá trị gia tăng 242 Ngày 31 tháng 12 8.204.312.625 2.535.665.201 210 | 211 VND 152 200 B01a-DN/HN 13 14 17.573.105.541 16.528.118.651 27.710.898.627 1.218.785.810.900 136.493.450.000 1.082.292.360.900 10.533.573.446 8.670.954.220 16.207.907.380 (11.182.779.976) (7.536.953.160) (2.126.391.146) (1.308.758.810) 78.415.499.883 82.664.270.272 81.803.718.760 85.069.855.272 1.044.986.890 3.171.378.036 - 1.862.619.226 3.171.378.036 (7.248.770.389) (3.266.136.512) 1.507.815.906.789 772.508.407.217 1.507.815.906.789 772.508.407.217 5.502.000.000 “ 2.692.000.000 - 2.810.000.000 1.033.395.855.796 1.033.362.960.251 923.496.194.581 923.019.095.140 - 32.895.545 477.099.441 13.987.520.194.753 11.057.426.210.494 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phat Dat B01a-DN/HN BẰNG CÂN ĐÓI KÉ TOÁN HỢP NHÁT QUÝ IV - 2019 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 Mã số 300 VND NGUON VON |A Thuyết minh Ngày 31 tháng 12 Ngày 31 tháng 12 năm 2019 năm 2018 NỢ PHẢI TRÀ 9.620.267.230.829 | 7.545.800.025.971 310 | Nongan hạn 3.116.462.563.213 791.983.019.355 312 313 314 315 319 320 322 330 | Il 333 337 338 311 341 Phải trả người bán ngắn hạn Người mua trả tiền trước ngắn hạn 15 285.118.338.771 312.970.270.795 16 615.912.551.354 10.173.673.983 Nhà nước Phải trả người lao động Chỉ phí phải trả ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác Vay ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi 17 18 19 20 178.409.678.319 4.531.081.501 146 152.534.073 660.243.944.291 1.219.502.366.381 6.592.068.523 106.085.585.958 4.723.195.905 78.224.554.568 266.522.206.379 Nợ dài hạn Chi phi phải trả dài hạn Phải trả dài hạn khác Vay dai han 18 19 20 6.503.804.667.616 | 6.753.817.006.616 e 5.547.433.656.616 | 6.753.817.006.616 956.371.011.000 - Thuế khoản phải nộp Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 400 |B VÓN CHỦ SỞ HỮU 410 411 412 418 |I 421 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 421a -_ 421b - _ Lợi nhuận sau thuế 429 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối lũy cuối kỳ trước chưa phân phối kỳ Lợi ích cỗ đông thiểu số 440 | TONG CONG NGUON VON Võ Văn Giáp Người lập Ngày 20 tháng năm 2019 - 4.367.252.963.924 | Vốn chủ sở hữu Vốn cỗ phần Thặng dư vốn cỗ phần Quỹ đầu tư phát triển 13.283.531.767 Vũ Quỳnh Hoa Kế toán trưởng 21 - 3.511.626.184.523 4.367.252.963.924 | 3.511.626.184.523 3.276.579.720.000 | 2.663.890.070.000 11.680.300.000 11.680.300.000 137.513.584.076 124.713.584.076 869.564.072.922 645.866.230.447 8.779.143.344 4.597.533.421 860 784.929.578 71.915.286.926 641.268.697.026 68.476.000.000 13.987.520.194.753 | 11.057.426.210.494 Nguyễn Văn Đạt Tổng Giám đốc - ƒ/——” ˆ a ^ z ik & a > z Công ty Cô phân Phát triên Bật động sản Phát Đạt BAO CAO Ma CHỈ TIÊU số 01 KET QUA HOAT DONG |1 41 | may Doanh thu bán hàng KINH DOANH HOP NHAT QUY IV - 2019 Quý IV- Năm _ | Quý IV - Năm trước cung cấp dịch vụ 22 | 1.036.163.026.535 | 1.699.436.335.486 | Giá vốn hàng bán dịch 23 | (358.722.273.964) |(1.299.785.505.649) | (2.082.297.005.973) |(1.466.558.349.018) vụ cung cấp Lợi nhuận gộp Doanh thu tài 24 677.440.752.571 | 3.315.393.129 22 |5 Chỉ phí tài 24 (4.923.963.657) Chi phí bán hàng 25 (55.387.976.332) (10.622.925.295) | Chỉ phí quản lý doanh 25 | (27.741.269.177) | (25.428.204.759)| 25 | 26 ˆ Trong đó: Chỉ phí lãi vay |8 Rghiệp 30 | 11 Lợi 31 | 12 Thu nhập khác Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 51 | 16 Chi phi thué TNDN hién hanh 62 | 17 60 | 18 Lợi nhuận sau Phan bé cho: cơng ty mẹ 62 | 18.2 Lợi ích cỗ đông thiểu số Lãi cổ phiếu yh — MÙ_~ Võ Văn Giáp Người lập Ngày 20 tháng năm 2020 (4.924.377.252) * - (124.034.028.139) (93.109.228.257) | * (41.308.040.594) (80.054.505.689) - 26 4.113.000.925 5.384,569.873 6.537.776.065 198.454.186.942 26 (3.431.895.425) 681.108.600 (2.242.164.293) 3.142.405.680 (5.916.697.456) 621.078.609 | (4.718.208.025) 193.735.978.917 693.384.042.034 | 368.975.652.422| 1.103.135.486.101 | 758.077.583.486 27 | (122.864.413.633) | (741.256.194.000) | (230.288.146.080) | (114.724.540.728) hoãn lại thuế 681.150.993.123 4.653.167.729 692.702.936.634 | 366.833.246.842 | 1.102.614.407.492 | 564.341.604.569 Ghi phí thuế TNDN 61 | 18.1 Lãi thuộc cổ đông 70 | 19 hoạtnhuận động kinh tù doanh 32 | 13 Chỉ phí khác 40 | 14 Lợi nhuận khác 60 | 16 “ Phần lãi (lỗ) công ty liên doanh, liên kết 3.400.186.013.966 | 2.147.709.342.141 1.317.889.007.982 | 6.693.033.158 399.650.829.837| 2.233.547.059 |3 |4 24 | VND Lũy kế từ đầu năm đến cuối Lũy kế từ đầu năm đến cuối Quý IV - Năm _ | Quý IV - Năm trước 20 21 23 B02a-DN/HN - 32.896.645 (444.203.896) (36.346.732) 470.619.628.401 | 297.763.353.967| 872.403.136.126 | 643.316.697.026 470.514.091.729 | 297.753.353.967| 872.398.578.694 | 643.316.697.026 5.536.672 1.429 1.344 4.557.431 2.692 # uc Vũ Quỳnh Hoa Kế toán trưởng Nguyễn Văn Tổng Giám đốc 2.287 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt B03a-DN/HN BÁO CÁO LƯU CHUYÊN TIỀN TỆ HỢP NHÁT QUÝ IV - 2019 vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 Hh Ma sé CHI TIEU I 01 02 HOAT DONG KINH DOANH Lợi nhuận kê toán trước thuế Điều chỉnh cho khoản: Hao mịn Trích lập dự phịng 06 Chỉ phí lãi vay 05 09 10 15 Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp Tiền thu khác cho hoạt động kinh 20 | Lưu chuyển tiền sử dụng vào hoạt động kinh doanh Tiền để mua sắm xây dựng 22 Tiền thu từ lý, nhượng bán 23 Đầu tư tài ngắn hạn 30 sy - 27 1.075.225.416 (2.233.547.059) $ 367.817.330.779 (126.333.514.119)| (679.879.638.871)| 530.737.391.411 (112.253.805.118) (33.901.964.874) (31.768.302.644)| 15.050.332.344 (32.611.245.201) (35.851.646.300) (5.638.127.029) 305.242.115.571 - " (4.046.945.017) (2.295.583.532) 826.366.250.756| 1.066.148.409.225 (721.875.555.879) 8.754.152.236 LUU CHUYEN TIEN TU’ HOAT DONG BAU TU’ 21 29 4.140.547.893 doanh Tiền khác cho hoạt động kinh doanh I x 368.975.652.422 1.143.939.065.783 Giảm (Tăng) phí trả trước Tiền lãi vay trả 17 594.209.196.798 Tăng (giảm) khoản phải thu Tăng hàng tồn kho 16 x (3.315.393.129) Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Tăng khoản phải trả 28 10.11.12 trước thay đổi vốn lưu động 12 14 , Quy IV- Nam | Quy IV - Năm trước 593.384.042.034 Lãi từ hoạt động đầu tư 11 26 Thuyét minh LUU CHUYEN TIEN TỪ 03 08 VND tài sản cố định TSCD tài sản dài hạn khác Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác (2.810.000.000) (738.000.000) Lãi tiền gửi nhận 3.315.393.129 thương mại phụ trội hợp 6.434.729.495 Lợi ích cổ đơng thiểu sé, loi thé | Lưu chuyển tiền từ (sử dụng vào) hoạt động đầu tư - 119.059.556.440 2.233.547.059 - (715.673.433.255) 130.047.255.735 Ill, LWU CHUYEN TIỀN TỪ 31 HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp chủ sở hữu 33 Tiền thu từ di vay 36 Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ 34 Tiền trả nợ gốc vay sở hữu 40 | Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 565.288.690.643 - 5.980.000.000 - (260.000.000.000) | (1.056.991.706.980) 313.141.626.000 | (1.051.011.706.980) - Công ty Cổ phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ IV - 2019 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 CÁC KHOẢN PHẢI THU KHÁC (fiếp theo) (i) Vào ngày 12 tháng 04 năm 2016, Công ty ký kết Hợp đồng hợp tác đầu tư ('BCC”) phụ lục có thời hạn năm với Cơng ty CP Đầu Tư TM DV AKYN (Tên cũ là: Công ty CP Đầu tư TMDV T.A.M) liên quan đến việc phát triển dự án toạ lạc địa 239 Cách Mạng Tháng 8, Phường 4, Quận 3, Thành phó Hồ Chí Minh Theo BCC, Cơng ty góp vốn với số tiền 100.939.751.900 VND Vào ngày 25 tháng 12 năm 2017, hai bên lý Hợp đồng trước thời hạn Theo đó, Cơng ty giao tồn quyền phát triển dự án 239 Cách Mạng Tháng cho Công ty AKYN thu xong phần lãi thỏa thuận 180.000.000.000 VND Vào ngày kết thúc kỳ kế tốn, Cơng ty cịn phải thu 100.939.751.900 VND vốn góp (iti) Vào ngày tháng 12 năm 2017, Công ty ký Hợp đồng hợp tác kinh doanh ("BCC") với Công ty CP KD BĐS Minh Hoàng liên quan đến việc khai thác kinh doanh sản phẩm thương mại văn phòng dự án Millennium tọa lạc số 132 Bến Văn Đồn, Phường 6, Quận 4, Thành phố Hồ Chí Minh Theo BCC, Cơng ty thực góp vốn với số tiền 500.000.000.000 VND nhận phản lợi nhuận thực tế phát sinh từ việc kinh doanh nêu Tại ngày kết thúc kỳ báo cáo, Cơng chia, cịn phải thu 361.400.000.000 ty nhận 47.340.000.000 VND lợi nhuận VND vốn góp 17.660.000.000 VND lợi nhuận chia (iv) Vào ngày 18 tháng 12 năm 2017, Công ty ký Hợp đồng hợp tác đầu tư (“HĐHTĐT”) với Cơng ty Cổ phần Đồn Ánh Dương Phú Quốc liên quan đến việc xây dựng, khai thác kinh doanh dự án Khu du lịch sinh thái Vũng Bầu tọa lạc xã Cửa Cạn, Huyện Phú Quốc, Tỉnh Kiên Giang với tổng giá trị 1.727.000.000.000 VND nhận lợi nhuận từ kết hoạt động kinh doanh dự án theo tỷ lệ vốn tham gia Theo Hợp đồng hợp tác đầu tư, Công ty góp vốn số tiền 476.000.000.000 VND Vào ngày kết thúc kỳ kế tốn, Cơng ty thu hồi 60.000.000.000 VND, vốn góp theo HĐHTĐT (v) 416.000.000.000 VND Vào ngày 12 tháng 07 năm 2017, Công ty ký Hợp đồng hợp tác đầu tư ('HĐHTĐT") số 01/2017/HĐHTĐT/PĐ-TB-TH với Cơng ty Cổ phần Địa ốc Tam Bình (“Tam Bình") Cơng ty Cổ phần Địa ốc Tân Hồng ("Tân Hoàng”) liên quan đến việc đầu tư xây dựng cụm cảng trung chuyển ICD Phường Long Bình, Quận 9, Tp.Hồ Chí Minh Cơng ty thực góp vốn vào Tam Bình số tiền 200.000.000.000, góp vốn vào Tân Hoàng số tiền 223.000.000.000 nhận quỹ đất sau thực xong dự án theo tỷ lệ số tiền góp vốn đầu tư Vào ngày kết thúc kỳ kế tốn, Cơng ty cịn phải thu 443.000.000.000 VND vồn góp HÀNG TỊN KHO Ngày 31 tháng 12 — năm 2019 Bắt động sản (*) Hàng hóa TONG () 7.386.427.190.948 5.865.341.180.580 7.397.337.358.797 5.865.813.659.699 10.910.167.849 CONG VND Ngày 31 tháng 12 năm 2018 472.479.119 Bát động sản chủ yếu giá trị quỹ đất bồi thường, tiền sử dụng đất nộp cho nhà nước, phí san lắp mat bang, chi phí xây dựng phí đầu tư cho dự án bắt động sản triển khai sau đây: 19 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ IV - 2019 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 HANG TON KHO (tiép theo) Dự Dy Dự Dự Dự Dự án an án án án án The EverRich (River City) (i) The EverRich (ii) KĐT DL Sinh Thái Nhơn Hội (ii) Phat Dat Bau Ca (iv) Trung tâm TDTT PĐP (v) khác Ngay 31 thang 12 năm 2019 3.597.766.841.597 875.636.079.563 2.793.414.785.886 37.603.106.026 78.134.195.647 6.872.182.229 7.386.427.190.948 TONG CONG VND Ngày 31 tháng 12 năm 2018 3.593.255.243.078 2.051.827.016.256 98.559.426.839 72.633.584.240 49.065.910.167 5.865.341.180.580 Chỉ tiết dự án bất động sản triển khai sau: (i) Dự án The EverRich Dự án tọa lạc số 422 đường Đào Trí, Khu phố 1, phường Phú Thuận, Quận 7, Thành phố Hồ Chí Minh Số dư cuối kỳ báo cáo dự án chủ yếu tiền bồi thường đất phí xây dựng Dự án The EverRich xây dựng xong phần móng cọc Block A, B, C, D Vào ngày tháng năm 2018, Công ty ký biên lý HĐHTKD với Công ty Cổ phần Tư vấn CRE & AGI Công ty Phú Hưng liên quan đến việc hợp tác đầu tư để xây dựng quản lý kinh doanh dự án Theo đó, Cơng ty có nghĩa vụ bồi thường cho CRE & AGI va Phú Hưng với số tiền 350.000.000.000 VND 573.823.243.655 VND Công ty ký HĐHTĐT số 01/HĐHTĐT-E2/2017 ngày 26 tháng 12 năm 2017 va HĐHTĐT thức số 01/HĐHTĐT-E2/2018 ngày 10 tháng 12 năm 2018 với Công ty TNHH Đầu tư Big Gain Hiện tại, Cơng ty q trình hồn thiện yêu cầu theo quy định Nhà nước để đủ điều kiện chuyển nhượng Dự án Khi Dự án đáp ứng đủ điều kiện pháp lý Cơng ty thực việc chuyển nhượng theo luật định tồn giá trị hàng tơn kho liên quan đến Dự án giảm 0) Dự án The EverRich Dự án tọa lạc phường Tân Phú, Quận 7, Thành phó Hồ Chí Minh Số dư cuối kỳ dự án chủ yếu bao gồm tiền bồi thường đát, tiền sử dụng đất nộp vào ngân sách nhà nước, phí thiết kế, san lắp mặt phí xây dựng sở hạ tầng Vào ngày kết thúc kỳ kế tốn, lơ đất Khu nhà thấp tầng hoàn thành bán thị trường Công ty ký HĐHTĐT số 01/HĐHTĐT-E3/2017 ngày 26 tháng 12 năm 2017 TNHH Dynamic Innovation Hién tai, Cong ty dang qua trinh hồn thiện u HĐHTĐT thức số 01/HĐHTĐT-E3/2018 ngày 10 tháng 12 năm 2018 với Công ty cầu theo quy định Nhà nước để đủ điều kiện chuyển nhượng Dự án Khi Dự án đáp ứng đủ điều kiện pháp lý Cơng ty thực việc chuyển nhượng theo luật định toàn giá trị hàng tồn kho liên quan đến Dự án giảm Ngày 27 tháng năm 2019, Công ty ký kết hợp đồng số E3-B1-B4/HĐCNDA-DIC phụ lục ngày 19 tháng năm 2019 việc chuyển nhượng phần Dự án Khu nhà phường Tân Phú, Quận bao gồm quyền sử dụng đắt lô đất B1 B4 (iti) Dự án Khu Đô Thị Du lịch Sinh Thái Nhơn Hội Dự án gồm Phân Khu 2, Phân Khu 4, Phân Khu thuộc Khu thái Nhơn Hội Khu kinh tế Nhơn Hội, tỉnh Bình Định thị du lịch sinh Vào ngày kết thúc kỳ kế toán Quý IV - 2019, dự án chủ yếu bao gồm tiền sử dụng đắt nộp vào ngân sách nhà nước, phí thiết kế, tư ván, khảo sát, xây dựng sở hạ tầng dự án 20 ¬ Cơng ty Cổ phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT QUY IV - 2019 (tiếp theo) vao 31 thang 12 nam 2019 HANG TON KHO (tiép theo) (iv) Dw án Phát Đạt Bàu Cả Dự án dự án Khu dân cư Phát Đạt Bàu Cả tọa lạc phường Lê Hồng Phong phường Trần Hưng Đạo, thành phố Quảng Ngãi Vào ngày kết thúc kỳ kế toán Quý IV - 2019, dự án chủ yếu bao gồm tiền bồi thường đất, tiền sử dụng đất nộp vào ngân sách nhà nước, phí thiết kế phí xây dựng sở hạ tằng Dự án giai đoạn bàn giao đất sang tên chủ quyền cho khách hàng () Dự án Trung tâm TDTT Phan Đình Phùng Dự án tọa lạc số 8, đường Võ Văn Tàn, Quận 3, Thành phó Hồ Chí Minh theo hình thức Hợp đồng Xây dựng - chuyển giao UBND Thành phơ Hồ Chí Minh phê duyệt theo Quyết định 01/QĐ-UBND ngày 02/01/2018 v/ lựa chọn nhà đầu tư liên doanh Tổng Công ty cổ phần Đàn bù giải tỏa - Công ty CP PT BĐS Phát Đạt Vào ngày kết thúc kỳ kế toán Quý IV - 2019, dự án chủ yếu bao gồm phí bồi thường, phí tư vấn, khảo sát, quản lý bảo lãnh thực dự án CHI PHÍ TRÀ TRƯỚC Chi phí quảng cáo Khác Dài hạn Chi phí bồi thường (River City) (*) Ngày 31 thang 12 Ngày 31 tháng 12 2.535.665.201 215.387.595 2.320.277.606 3.227.850.322 688.550.772 2.542.299.550 1.033.362.960.251 923.019.095.140 923.823.243.655 915.331.115.914 3.382.434.585 năm 2019 Ngắn hạn dự án The EverRich Chi phi quan ly can Block C-The EverRich Chi phí hoa hồng, mơi giới Chỉ phí quảng cáo Khác 100.000.000.000 2.910.441.003 6.629.275.593 1.035.898.625.452 TONG CỘNG VND năm 2018 2.684.144.642 1.621.399.999 926.246.945.462 (*) Day chi phí bồi thường cho CRE & AGI Phú Hưng theo Biên Thanh lý ngày tháng năm 2018 (Thuyết minh số 8) để hoàn thiện phần điều kiện pháp lý trước chuyển nhượng dự án 10 TÀI SẲẢN CĨ ĐỊNH HỮU HÌNH VND Máy móc Nguyên giá: Vào ngày 31 tháng 12 năm 2018 Mua kỳ Vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 Trong đó: Đã hao mịn hết Giá trị hao mòn lũy kế: Vào ngày 31 tháng 12 năm 2018 Hao mòn kỳ Vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 Giá trị lại: Vào ngày 31 tháng 12 năm 2018 Vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 thiết bị Phuong tiện vận tải Tổng cộng 3.339.587.842 903.066.700 4.242.654.542 12.868.319.538 10.599.924.547 23.468.244.085 16.207.907.380 11.502.991.247 27.710.898.627 2.290.743.387 3.066.637.720 5.357.381.107 (2.651.165.204) (651.873.299) (4.885.787.956) (2.993.953.517) (7.879.741.473) (7.536.953.160) (3.645.826.816) (11.182.779.976) 688.422.638 939.616.039 7.982.531.582 15.588.502.612 8.670.954.220 16.528.118.651 (3.303.038.503) 21 Công ty Cổ phần Phát triển Bat dong san Phat Dat THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ IV - 2019 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 11 TÀI SẢN CĨ ĐỊNH VƠ HÌNH Qun st dun Tổng cộng - 3.171.378.036 3.171.378.036 - 3.171.378.036 3.171.378.036 dat Nguyên giá: Vào ngày 31 tháng 12 năm 2018 VND Phan mém máy tính Mua kỳ Vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 Giá trị hao mòn lũy kế: - (1308.758.810) — (1.308.758.810) - — (817.632.336) (817.632.336) - (2.126.391.146) (2.126.391.146) Vào ngày 31 tháng 12 năm 2018 Hao mòn kỳ Vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 Giá trị lại: 12 Vào ngày 31 tháng 12 năm 2018 - 1.862.619.226 1.862.619.226 Vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 - 1.044.986.890 1.044.986.890 BAT ĐỘNG SAN BAU TƯ Quyén VND st? dung dat vật kiến trúc Nhà cửa Tổng cộng 13.782.136.013 5.274.354.545 (6.475.163.022) 71.287.719.259 1.725.645.455 (2.930.421.978) 85.069.855.272 7.000.000.000 (9.405.585.000) 12.581.327.836 68.387.297.281 82.664.270.272 (45.360.160) (741.397.734) (3.220.776.352 (3.318.217.463 76.981.320 Nguyén gia: Vao 31 thang 12 nam 2018 Tang nam Giam nam Vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 Giá trị hao mòn lũy kế: Vào ngày 31 tháng 12 năm 2018 Hao mòn kỳ Thanh lý kỳ (3.266.136.512) (4.059.615.197) 76.981.320 (786.757.894) (6.462.012.495) (7.248.770.389) Vào ngày 31 tháng 12 năm 2018 13.736.775.853 68.066.942.907 81.803.718.760 Vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 11.794.569.642 61.895.284.786 75.415.499.883 Vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 Giá trị lại: Quyền sử dụng đất có giá trị 7.306.972.991 VND tương ứng với quyền sở hữu tầng hằm B1 & B2 dự án The EverRich 1, số 968 Đường 3/2, Quận 11, Thành phố Hồ Chí Minh Quyền sử dụng đất có giá trị 5.274.354.545 VND tương ứng với quyền sử dụng đất 02 nhà xưởng xã Bình Hịa, huyện Thuận An, tỉnh Bình Dương Giá trị hợp lý bát động sản đầu tư chưa đánh giá xác định cách thức ngày 31 tháng 12 năm 2019 Tuy nhiên, dựa tình hình khai thác thực tế, Ban Tổng Giám đốc Công ty tin tưởng giá trị hợp lý bắt động sản đầu tư lớn giá trị lại ngày 22 Công ty Cé phan Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ IV - 2019 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 13 CHI PHi XAY DUNG CO’ BAN DO’ DANG Khách sạn Khu nghi dưỡng Năm Phú Quốc 49.223.541.734 Dự án Bệnh viện chân thương chỉnh hình Đầu Tư Hạ Tầng Kỹ Thuật Cụm CN Hàm Ninh 7.976.940.104 398.903.315.401 Dự án Tại khu đất Số Ngơ Mây, Bình Định 126.992.204.750 Xây dựng hạ tầng kỹ thuật nội Khu | (Khu Cổ Đại) Dự án TTTM hộ cao cấp Bình Dương Khac TONG CONG 14 Ngay 31 thang 12 năm 2019 319.511.653.557 596.040.475.542 VND Ngày 31 tháng †2 năm 2018 53.732.479.734 7.171.734.009 398.094.823.275 307.445.996.284 9.167.775.701 6.063.373.915 1.507.815.906.789 772.508.407.217 % Số tiễn Ngày 31 tháng 12 năm 2018 % Số tiền VND Công ty TNHH ĐT Xây Dựng TONG CONG (*) PPP công ty TNHH hai thành VND 2.692.000.000 viên trở lên - 49,00 2.692.000.000 49,00 Cơng trình PĐP ("PĐP") (*) thành š lập theo GCNĐKKD số 0315143682 Sở KHĐT Thành phố Hồ Chí Minh cắp ngày tháng năm 2018 Trụ sở đăng ký PĐP tọa lạc số 422 đường Đào Trí, phường Phú Thuận, Quận 7, Thành phố Hồ Chí Minh Hoạt động PĐP xây dựng, xây dựng cơng trình giao thơng, cầu đường, kinh doanh bát động sản PHẢI TRẢ NGƯỜI BÁN NGẮN HẠN (Tên cũ: Công ty CP ĐT Phát Triển Vĩnh Hội) Công ty CP TM DV Đắt Mới Công Công Céng Công Céng ty Ty Ty Ty ty TNHH Xây Dựng Đồng Khánh CP Cơng Trình Giao Thơng Sài Gòn CP DV Thuong Mai Va Dau Tu IDV CP XD Đô Thị Và Khu Công Nghiệp Cd phan Xay dung (Cotec) Khac TONG CONG NGƯỜI MUA TRẢ TIỀN TRƯỚC Ngay 31 thang 12 VND Ngày 31 tháng 12 189.322.193.621 264.925.416.441 năm 2019 Công ty CP Đầu Tư Phú Mỹ Hưng 16 - ĐÀU TƯ VÀO CÁC CÔNG TY LIÊN KET Ngày 31 tháng 12 năm 2019_ 15 - 13.636.067.669 61.281.747.788 6.828.799.823 2.190.065.226 5.837.593.182 năm 2018 - 5.699.012.385 28.544.533.703 10.837.593.182 6.021.871.462 2.963.715.084 285.118.338.771 312.970.270.795 NGAN HAN Số dư thể số tiền Công ty nhận ứng trước từ khách hàng theo hợp đồng mua bán đất Dự án Phát Đạt Bàu Cả, Dự án Khu Đô Thị Sinh Thái - Khu Kinh Tế Nhơn Hội, hợp đồng thi cơng xây dựng cơng trình đất Dự án The đồng mua chỗ để xe Dự án The EverRich Infinity Ngày 31 tháng 12 năm 2019 EverRich 3, hợp VND Ngày 31 tháng 12 năm 2018 Khách hàng Dự án 615.912.551.354 10.173.673.983 TONG CONG 615.912.551.354 10.173.673.983 23 Công ty Cổ phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ IV - 2019 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 17 THUÊ VÀ GÁC KHOẢN PHẢI THU, PHẢI NỘP NHÀ NƯỚC Ngay 31 thang 12 năm 2019 178.409.678.319 143.362.752.192 1.912.433.504 33.134.492.623 Phải nộp Thuế TNDN Thuế thu nhập cá nhân Thuế giá trị gia tăng VND Ngày 31 tháng 12 năm 2018 106.085.585.958 65.130.904.485 560.934.835 40.393.746.638 Thuế khác Phải thu Thuế TNDN Thuế giá trị gia tăng khấu trừ 5.665.100.115 2.642.764.611 3.022.335.504 3.929.731.258 3.639.767.632 249.242.268 40.721.358 172.744.578.204 102.155.854.700 Ngày 31 tháng 12 VND Ngày 31 tháng 12 146.152.534.073 58.475.289.099 78.594.435.111 9.082.809.863 78.224.554.568 65.969.868.741 7.032.367.645 5.222.318.182 146.152.534.073 78.224.554.568 Thuế thu nhập cá nhân GIÁ TRỊ THUÀN 18 GHI PHÍ PHẢI TRẢ năm 2019 Ngắn hạn Chỉ phí xây dựng Chi phi lai vay Chi phi khac năm 2018 Dai han TONG CONG 19 PHẢI TRẢ KHÁC Ngày 31 tháng 12 năm 2019 Ngắn hạn VND Ngày 91 tháng 12 năm 2018 2.412.773.984 266.522.206.379 80.000.000.000 50.649.973.401 Khác 108.236.786.290 3.373.396.000 546.220.988.017 128.210.396.000 7.661.836.978 Dài hạn 5.547.433.656.616 6.753.817.006.616 4.557.365.656.616 4.571.317.006.616 990.068.000.000 2.152.500.000.000 660.243.944.291 Công Ty CP Tư Vấn CRE & AG Chỉ phí bảo trì ký quỹ dự án Hợp đồng hợp tác đầu tư Dự án Dự án Khu đô thị DL sinh thái Nhơn Hội (/) Ký quỹ nhận từ khách hàng Hợp đồng hợp tác đầu tư Hợp đồng hợp tác đầu tư Dự EverRich (“HĐHTĐT”) (j EverRich (“HĐHTĐT”) () Dự án The án The Hợp đồng hợp tác đầu tư Dự án Dự án Khu 30.000.000.000 đô thị DL sinh thái Nhơn Hội (iii) Khác TONG CONG () 6.207.677.600.907 7.020.339.212.995 Vo 10 tháng 12 năm 2018, Công ty ký kết HĐHTĐT với Céng ty TNHH Dau Tư BIG GAIN liên quan đến việc phát triển Dự án The EverRich tọa lạc số 422 đường Đào Trí, Khu phố 1, phường Phú Thuận, Quận 7, Thành phố Hồ Chí Minh 24 Cơng ty Cổ phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ IV - 2019 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 19 PHẢI TRẢ KHÁC (tiếp theo) (ij_ Vào ngày 10 tháng 12 năm 2018, DYNAMIC INNOVATION Công ty ký kết HĐHTĐT với Công liên quan đến việc phát triển Dự án The EverRich phường Tân Phú, Quận 7, Thành phố Hồ Chí Minh (iij_ ty TNHH tọa lạc Cơng ty ký Thỏa thuận góp vốn với cá nhân việc góp vốn đầu tư để thực dự án đầu tư phát triển đô thị Phân khu số 2,4,9 thuộc Khu đô thị du lịch sinh thái Nhơn Hội 20 VAY VÀNỢ VND Ngày 31 tháng 12 — nam 2019 Vay ngan han 1.219.502.366.381 Vay từ ngân hàng(/) Trai phiéu phat hanh (ii) Vay dai han Trai phiéu phat hanh (ii) Vay tổ chức tín dụng khác (/) 115.080.433.738 1.104.421.932.643 956.371.011.000 432.198.011.000 524.173.000.000 nam 2018 - - - 2.175.873.377.381 TONG CONG (i) Ngày 31 tháng 12 Vay từ ngân hàng Ngân hàng Ngày 31 tháng †2 năm 2019 (VND) Kỳ hạn trả gốc Ngân hàng TMCP Công Thương Khoản vay 15.427.583.738 Lãi suất Hình thúc đảm bảo %/năm Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ngãi Ngày tháng năm 2021 Lãi suất huy động tiết Quyền sử dụng đất kiệm 12 tháng trả lãi tài sản gắn liền với đất sau + phí huy động vốn tăng thêm + 4,5 thuộc dự án Bàu Cả - Quảng Ngãi Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam - Chi nhánh Nhà Bè Khoản vay 99.652.850.000 Ngày 28 tháng SỐ óóóóóốaốaố Lãi suất 11%/năm _ Quyền sử dụng đất năm 2020 tài sản gắn liền với đất thuộc Phân Khu số Dự án Nhơn Hội Bình Định (ii) Trái phiếu phát hành Trong kỳ Cơng ty phát hành trái phiếu theo phương thức riêng lẻ nhằm huy động vốn tài trợ cho dự án thực Cụ thể sau: Phát hành Lần Phát hành 2.000 Trái phiếu không chuyển đổi, có bảo đảm tài sản khơng kèm chứng quyền, mệnh giá 100.000.000 VNĐ/Trái phiếu, kỳ hạn (01) năm kể từ ngày phát hành, lãi suất 14,45%/năm.Hình thức bảo đảm thời điểm phát hành 18.000.000 cổ phiếu PDR sở hữu Cổ đông Công ty Công Ty Cổ Phần Chứng Khốn Thành Cơng tổ chức tư vấn đại lý phát hành trái phiếu Vào ngày kết thúc kỳ kế toán Quý IV — 2019, thực tế lưu hành 1.000 Trái phiếu, có giá trị tương ứng 100.000.000.000 VNĐ Nguồn vốn thu từ phát hành trái phiếu sử dụng để tài trợ vốn Dự án Nhơn Hội — Bình Định 25 Công ty Cỗổ phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT QUÝ IV - 2019 (tiếp theo) vao 31 thang 12 nam 2019 20 VAY VÀ NỢ (fiếp theo) (ii) Trái phiếu phát hành (tiếp theo) Phát hành Lần Phát hành 99 Trái phiếu khơng chuyển đổi, có bảo đảm tài sản không kèm chứng quyền, mệnh giá 1.000.000.000 VNĐ/Trái phiếu, ky hạn (01) năm kể ngày phát hành, lãi suất 12%/năm.Hình thức bảo đảm thời điểm phát hành từ 8.200.000 cd phiéu PDR sở hữu Cổ đông Công ty.Công Ty Cổ Phan Chứng Khốn Thành Cơng tổ chức tư vấn đại lý phát hành trái phiếu Vào ngày kết thúc kỳ kế toán Quý IV — 2019, thực tế lưu hành 99 Trái phiếu, có giá trị tương ứng 99.000.000.000 VNĐ Nguồn vốn thu từ phát hành trái phiếu sử dụng để tài trợ vốn Dự án Nhơn Hội — Bình Định Phát hành Lần Phát hành 5.500 Trái phiếu khơng chuyển đổi, có bảo đảm tài sản không kèm chứng quyền, mệnh giá 100.000.000 VNĐ/Trái phiếu, kỳ hạn năm (05) năm kể từ ngày phát hành, lãi suất dự kiến 10,5%/năm năm Dự kiến lãi suất năm lãi suất tiền gửi tiết kiệm cá nhân VNĐ kỳ hạn 24 tháng trả lãi sau Ngân hàng TMCP Quân Đội cộng với biên độ tối thiểu 3,5%/năm, điều chỉnh theo kỳ tính lãi trái phiếu Hình thức bảo đảm tài sản Quyền sử dụng đất toàn quyền tài sản thuộc phân khu số 2, dự án Nhơn Hội — Bình Định; Quyền sử dụng đất Tân Mỹ, Phường Cam An, Thành phố Hội An, Tỉnh Quảng Nam Ngân hàng TMCP Gòn tổ chức tư vấn đại lý phát hành trái phiếu Quân Đội - CN Vào ngày kết thúc kỳ kế toán Quý IV — 2019, thực tế lưu hành 5.500 Trái có giá trị tương ứng 550.000.000.000 VNĐ Sài phiếu, Nguồn vốn thu từ phát hành trái phiều sử dụng để tài trợ vốn Phân Khu số - Dự án Nhơn Hội — Bình Định Phát hành Lần Phát hành 1.500 Trái phiếu khơng chuyển đổi, có bảo đảm tài sản không kèm chứng quyền, mệnh giá 100.000.000 VNĐ/Trái phiếu, kỳ hạn (01) năm, lãi suất 14%/năm Hình thức bảo đảm thời điểm phát hành 8.200.000 cổ phiếu PDR sở hữu Cổ đông Công ty Công Ty Cổ Phần Chứng Khốn Hải Phịng tổ chức tư van va dai ly phát hành Vào ngày kết thúc kỳ kế toán Quý IV — 2019, thực tế lưu hành 1.500 Trái phiếu, có giá trị tương ứng 150.000.000.000 VNĐ Nguồn vốn thu từ phát hành trái phiếu sử dụng để tài trợ vốn Phân Khu số - Dự án Nhơn Hội — Bình Định Phát hành Lần Phát hành 700 Trái phiếu khơng chuyển đổi, có bảo đảm tài sản không kèm chứng quyền, mệnh giá 100.000.000 VNĐ/Trái phiếu, kỳ hạn (01) năm kể từ Ngày phát hành, lãi suất 13,6%/năm, trả lãi tháng/lần Công Ty Cổ Phần Chứng Khốn Hải Phịng tổ chức tư vấn đại lý phát hành Hình thức bảo đảm thời điểm phát hành 5.500.000 cổ phiếu PDR sở hữu Cổ đông Công ty Vào ngày kết thúc kỳ kế toán Quý IV — 2019, thực tế lưu hành 700 Trái phiếu, có giá trị tương ứng 70.000.000.000 VNĐ Nguồn vốn thu từ phát hành trái phiếu sử dụng để tài trợ vốn Phân Khu số - Dự án Nhơn Hội — Bình Định 26 Cơng ty Cỗ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ IV - 2019 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 21, VAY VA NQ (tiép theo) (ii) Trai phiéu phat hanh (tiép theo) Phat hanh Lan Phat hanh 2.250.000 Trai phiéu không chuyển đổi, có bảo đảm tài sản khơng kèm chứng quyên, mệnh giá 100.000 VNĐ/Trái phiếu, kỳ hạn (01) năm kể từ Ngày phát hành, lãi suất 9,5%/năm, trả lãi tháng/lần Hình thức bảo đảm Thư bảo lãnh Ngân hàng TMCP Phương Đông— Chi nhánh Bến Thành (OCB) Công Ty Cổ Phần Chứng Khoán Quốc Tế Việt Nam (VIS) tổ chức tư vấn đại lý phát hành Vào ngày kết thúc kỳ kế toán Quý IV - 2019, thực tế lưu hành 2.250.000 Trái phiếu, có giá trị tương ứng 225.000.000.000 VNĐ Nguồn vốn thu từ phát hành trái phiếu sử dụng để tài trợ vốn Phân Khu số - Dự án Nhơn Hội— Bình Định Phát hành Lần Phát hành 800 Trái phiếu khơng chuyển đổi, có bảo chứng quyền, mệnh giá 100.000.000 VNĐ/Trái phiếu, phát hành, lãi suất 13%/năm, trả lãi tháng/lần cổ phiếu PDR sở hữu Gỗ đông Cơng ty Cơng Phịng tổ chức tư vấn đại lý phát hành Vào ngày kết thúc kỳ kế toán Quý IV — 2019, thực tế giá trị tương ứng 80.000.000.000 VNĐ đảm tài sản không kèm kỳ hạn (01) năm kể từ Ngày Hình thức bảo đảm 6.470.000 Ty Cổ Phần Chứng Khoán Hải lưu hành 800 Trái phiếu, có Nguồn vốn thu từ phát hành trái phiếu sử dụng để tài trợ vốn Phân Khu số - Dự án Nhơn Hội — Bình Định Phát hành Lần Phát hành 1.750.000 Trái phiếu khơng chuyển đổi, có bảo đảm tài sản không kèm chứng quyền, mệnh giá 100.000 VNĐ/Trái phiếu, Kỳ hạn (01) năm kể từ Ngày phát hành, lãi suất 9,5%/năm, trả lãi tháng/lần Hình thức bảo đảm Thư bảo lãnh Ngan hang TMCP Phương Đông - Chi nhánh Bến Thành (OCB) Cơng Ty Cổ Phần Chứng Khốn Quốc Tế Việt Nam (VIS) tổ chức tư vấn đại lý phát hành Vào ngày kết thúc kỳ kế toán Quý IV — 2019, thực tế lưu hành 1.750.000 Trái phiếu, có giá trị tương ứng 175.000.000.000 VNĐ Nguồn vốn thu từ phát hành trái phiếu sử dụng để tài trợ vốn Phân Khu số - Dự án Nhơn Hội — Bình Định Phát hành Lần Phát hành 1.100 Trái phiếu không chuyển đổi, có bảo đảm tài sản khơng kèm chứng quyền, mệnh giá 100.000.000 VNĐ/Trái phiếu, kỳ hạn (01) năm kể từ Ngày phát hành, lãi suất 13%/năm, trả lãi tháng/lần Hình thức bảo đảm 8.500.000 cổ phiếu PDR sở hữu Cổ đông Cơng ty Cơng Ty Cổ Phần Chứng Khốn Thành Cơng tổ chức tư vấn đại lý phát hành Vào ngày kết thúc kỳ kế toán Quý IV — 2019, thực tế lưu hành 1.100 Trái phiếu, có giá trị tương ứng 110.000.000.000 VNĐ Nguồn vốn thu từ phát hành trái phiếu sử dụng để tài trợ vốn Phân Khu số Phân Khu số - Dự án Nhơn Hội — Bình Định (iii) Vay tỗ chức tín dụng khác Vào ngày 11 tháng năm 2019, Công ty ký Hợp đồng vay từ Quỹ đầu tư VietNam New Urban Center LP Cơng ty cấp khoản tín dụng 22.500.000 USD, với thời hạn vay 24 tháng kể từ ngày giải ngân, lãi suất 15%/năm Tính đến ngày kết thúc kỷ kế tốn Q IV - 2019, Cơng ty nhận khoản vay 22.500.000 USD, tương ứng với số tiền 524.173.000.000 VNĐ Nguồn vốn thu từ khoản vay sử dụng để tài trợ vốn Phân Khu số - Dự án Nhơn Hội — Bình Định 27 B09a-DN Công ty Cễổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ IV - 2019 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 CHỦ SỞ HỮU 21 VÓN 21.1 Tình hình thay đỗi vốn chủ sờ hữu Vốn cỗ phần von cô phân _Thặng dư Quỹ đầu tư Lợi nhuận sau thuế chưa phân phôi Tông cộng 2.219.909.230.000 11.680.300.000 102.713.584.076 492.578.373.421 2.826.881.487.497 643.316.697.026 643.316.697.026 (44.000.000.000) (443.980.840.000) (2.048.000.000) (22.000.000.000) TS Ngày 31 tháng 12 năm 2018 Vào ngày 01 tháng 01 năm 2018 phát triên Lợi nhuận năm - - Trich lap quy - - Trả cỗ tức cỗ phiếu Thù lao Hội đồng Quản trị - VND - 22.000.000.000 443.980.840.000 (2.048.000.000) Cỗ tức công bố Vào ngày 31 tháng 12 năm 2018 2.663.890.070.000 11.680.300.000 124.713.584.076 645.866.230.447 3.446.150.184.523 2.663.890.070.000 11.680.300.000 124.713.584.076 645.866.230.447 872.398.578.694 (25.600.000.000) (612.689.650.000) (10.411.086.219) 3.446.150.184.523 872.398.578.694 869.564.072.922 4.295.337.676.998 Ngày 31 tháng 12 năm 2019 Vào ngày 01 tháng 01 năm 2019 Lợi nhuận kỳ 12.800.000.000 Trich lap quỹ Trả cỗ tức cỗ phiếu Thù lao Hội đồng Quản trị Vào Ngày 31 tháng 12 năm 2019 612.689.650.000 3.276.579.720.000 11.680.300.000 137.513.584.076 (12.800.000.000) (10.411.086.219) Cơng ty trích Quỹ Đầu tư phat trién la 12.800.000.000 VND; Quy Khen thưởng phúc lợi 12.800.000.000 VND theo Nghị Quyết số 01/ĐHĐCĐNG.2019 ngày 30 tháng năm 2019 họp Đại Hội Đông Cô Đông thường niên năm 2019 Vào ngày tháng năm 2019, Công ty phát hành 61.268.965 cỗ phiếu thường để trả cổ tức cỗ phiếu với mệnh giá phát hành 10.000 VND/cỗ phiếu tương ứng tổng giá trị 612.689.650.000 VND theo Nghị Đại hội đồng cổ đông số 01/ĐHĐCĐ-NQ.2019 ngày 30 tháng năm 2019 Vào ngày 14 tháng năm 2019, Công ty nhận GCNĐKDN điều chỉnh lần thứ 26 Sở KH&ĐT Thành phố Hồ Chí Minh cấp, chấp thuận việc tăng vốn điều lệ Công ty từ 2.663.890.070.000 VND lên 3.276.579.720.000 VND Ngày tháng 12 năm 2019, Công ty công bố chốt danh sách cổ đông để tạm ứng cổ tức đợt năm 2019 tiền cho cỗ đông theo Quyết định Hội đồng Quản trị số 26/2019/QĐ-HĐQT ngày tháng 12 năm 2019 28 Công ty Cổ phan Phát triển Bát động sản Phát Đạt B09a-DN/HN THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ IV - 2019 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 21 21.2 VON CHU SỞ HỮU (fiếp theo) Cỗ phiếu phỗ thông Ngày 31 tháng 12 năm 2019 Cô phiêu Số lượng cổ phiếu phép phát hành Số lượng cổ phiếu phát hành góp vốn đủ Mệnh giá cỗ phiếu lưu hành: 10.000 VND 22 Doanh thu cung cấp dịch vụ TONG CỘNG Giá vốn cung cấp dịch vụ TỎNG CỘNG 266.389.007 266.389.007 Quý IV năm 2019 Quý IV năm 2018 1.022.223.160.616 1.685.395.646.666 13.939.865.919 14.040.688.820 1.036.163.026.535 1.699.436.335.486 VND Quý IV năm 2019 Quý IV năm 2018 349.269.153.140 1.292.328.792.083 9.453.120.824 7.456.713.566 358.722.273.964 1.299.785.505.649 DOANH THU VÀ CHI PHÍ TÀI CHÍNH Quý IV năm 2019 VND Quý IV năm 2018 Lãi tiền gửi 3.315.393.129 3.315.393.129 2.233.547.059 2.233.547.059 Chỉ phí tài 4.923.963.657 Doanh thu tài 25 Cỗ phiếu VND GIÁ VĨN HANG BAN VA DICH VU CUNG CAP Giá vốn chuyển nhượng bắt động sản 24 327.657.972 DOANH THU BÁN HÀNG VÀ CUNG CÁP DỊCH VỤ Doanh thu chuyển nhượng bắt động sản 23 327.657.972 Ngày 31 tháng 12 năm 2018 CHI PHÍ BÁN HÀNG VÀ CHI PHÍ QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP Chi phí bán hàng Chi phí lương Chi phí mơi giới Quý IV năm 2019 Quý IV năm 2018 55.387.976.332 1.276.296.151 10.622.925.295 1.127.286.896 52.986.192.703 Chi phí quảng cáo VND 633.713.225 Chỉ phí bán hàng, tổ chức kiện 485.274.253 Chi phí khác 6.500.000 Chi phi quan ly doanh nghiép Chỉ phí lương 27.741.269.177 17.536.934.334 Chi phí dịch vụ mua ngồi 6.720.297.488 Chỉ phí khác 3.484.037.355 TONG CONG 83.129.245.509 29 9.406.530.123 89.108.276 25.428.204.759 11.053.527.395 14.374.677.364 36.051.130.054 Công ty Cổ phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt B09a-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ IV - 2019 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 26 THU NHẬP KHÁC VÀ CHI PHÍ KHÁC VND Quý IV năm 2019 Quý IV năm 2018 Thu nhập khác 4.113.000.925 6.384.569.873 Thu nhập khác 4.113.000.925 Thu nhập từ hợp tác đầu tư 27 Chi phí khác Chi phí khác THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP 3.431.895.425 3.431.895.425 = 5.384.569.873 = 2.242.164.293 2.242.164.293 Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp ("thuế TNDN”) áp dụng cho Công ty công ty 20% thu nhập chịu thuế Báo cáo thuế Công ty công ty chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng luật qui định thuế giải thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế trình bày báo cáo tài hợp Quý IV - 2019 bị thay đổi theo định cuối quan thuế Thuế TNDN hành Thuế TNDN hành phải nộp xác định dựa thu nhập chịu thuế kỳ kế toán hành Thu nhập chịu thuế Nhóm Cơng ty khác với lợi nhuận báo cáo báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp nhát Quý IV - 2019 thu nhập chịu thuế khơng bao gồm khoản mục thu nhập chịu thuế hay phí khấu trừ cho mục đích tính thuế kỳ kế tốn khác khơng bao gồm khoản mục chịu thuế hay không khấu trừ cho mục đích tính thuế Thuế TNDN hành phải nộp Cơng ty cơng ty tính theo thuế suất ban hành đến ngày kết thúc kỳ kế toán Dưới bảng đối chiếu thu nhập chịu thuế lợi nhuận kế toán trước thuế báo cáo Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp Quý IV - 2019: VND Quý IV năm 2019 Quý IV năm 2018 593.384.042.034 368.975.652.422 Thu nhập chịu thuế ước tính sau chuyển lỗ 593.384.042.034 Chi phí thuế TNDN hành ước tính 122.864.413.633 Lợi nhuận kế toán trước thuế Lỗ từ hoạt động kinh doanh bắt động sản kỳ trước chuyển sang Thuế TNDN phải nộp kỳ 123.090.055.813 Thuế TNDN nộp kỳ (35.192.241.035) 368.975.652.422 71.255.194.000 4.391.850.289 71.255.194.000 (10.516.139.804) Thuế TNDN phải nộp cuối kỳ 140.719.987.581 65.130.904.485 Thuế TNDN phải nộp cuối kỳ 143.362.752.192 65.130.904.485 Thuế TNDN phải thu cuối kỳ (2.642.764.611) Thuế TNDN phải nộp đầu kỳ 52.822.172.803 Trong đó: 30 Công ty Cỗ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt B09a-DN/HN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT QUY IV - 2019 (tiếp theo) vao 31 thang 12 nam 2019 28 NGHIỆP VỤ VA SO DU VOI CAC BEN LIEN QUAN Các nghiệp vụ với công ty cá nhân có liên quan bao gồm tất nghiệp vụ thực với công ty cá nhân mà Cơng ty có mối liên kết thông qua quan hệ đầu tư, nhận đầu tư thông qua nhà đầu tư chung thành viên cơng ty Nghiệp vụ chủ yếu với bên liên quan kỳ sau: Các bên liên quan Công ty TNHH Đầu tư XD cơng trình PĐP Cơng ty Cỗ phần Tư vấn Quản lý BDSC Công ty CP TM Vận Tải Biển Trường Phát Lộc Mối quan hệ Nội dung nghiệp vụ Quý IV năm 2019 Công ty liên kết Góp vốn 738.000.000 Bên liên quan Chỉ phí dịch vụ tư vấn 504.000.000 Thanh tốn phí dịch vụ tư vấn 554.400.000 Thu tiền khác 96.705.000 Dịch vụ khác 72.545.455 Thu tiền chuyển nhượng cỗ phần 7.000.000.000 Thu tiền bán sản phẩm 3.143.000.000 Dịch vụ quản lý đầu tư xây dựng 494.870.676 Bên liên quan Công ty CP ĐT TM DV AKYN Bên liên quan Tổng Giám đốc Ông Nguyễn Văn Đạt Tam ứng 450.764.055.348 Thu hồi tạm ứng 450.764.055.348 Hồn trả tiền mượn 31 920.720.856 Cơng ty Cễ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt B09a-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QUÝ IV - 2019 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 28 NGHIỆP VỤ VÀ SÓ DƯ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN (iiếp fheo) Vào ngày kết thúc quý, khoản phải thu phải trả với bên liên quan thể sau: Mối quan hệ Nội dung nghiệp vụ Quý IV năm 2019 Công ty CP ĐT TM DV AKYN Bên liên quan Chuyển nhượng cổ phần 45.000.000.000 Công ty CP ĐT TM DV AKYN Bên liên quan Bán sản phẩm 18.288.000.000 Công ty CP ĐT TM DV AKYN Bên liên quan Doanh thu quản lý đầu tư xây dựng 544.357.744 Bà Đoàn Thị Tráng Bên liên quan Chuyển nhượng bắt động sản 15.000.000.000 Bên liên quan Chuyển nhượng cỗ phần 100.000.000.000 Công ty CP TM Vận Tải Biển Trường Phát Lộc Bên liên quan Lãi chia từ BCC 75.000.000.000 Bà Đoàn Thị Tráng Bên liên quan Phải thu phí xây dựng 15.090.462.988 Cơng ty CP TM Vận Tải Biển Trường Phát Lộc Bên liên quan BCC 126.400.000.000 Công ty CP ĐT TM DV AKYN Bên liên quan BCC 100.939.751.900 Các bên liên quan Phải thu ngắn hạn khách hàng Phải thu dài hạn khách hàng Công ty CP ĐT TM DV AKYN Phải thu ngắn hạn khác Phải thu dài hạn khác 32 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt B09a-DN/HN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HỢP NHẤT QUÝ IV - 2019 (tiếp theo) Vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 28 NGHIỆP VỤ VÀ SÓ DƯ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN (fiếp theo) Thu nhập thành viên Hội đồng Quản trị Ban Tổng Giám đốc kỳ sau: Quý IV năm 2019 ˆ Quý IV năm 2018 Hội đồng Quản trị Thủ lao thưởng 2.195.586.219 624.000.000 Lương thưởng 2.490.000.000 2.490.000.000 TONG CONG 4.685.586.219 3.114.000.000 Ban Tổng Giám đốc 29 VND CAC CAM KET BAU TU’ Vào Ngày 31 tháng 12 năm 2019, tiết khoản cam kết đầu tư Công ty sau: Theo hợp đồng xây dựng ký kết, Cơng ty có khoản cam kết với số tiền 742.528.101.725 VND (ngày 31 tháng 12 năm 2018: 97.067.244.677 VND) chủ yếu liên quan đến quyền sử dụng đất phát triển sở hạ tầng cho cơng trình xây dựng dở dang 30 CÁC SỰ KIỆN PHÁT SINH SAU NGÀY KÉT THÚC KỲ KÉ TOÁN i% Khơng có kiện trọng yếu khác phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế toán yêu cầu phải = điều chỉnh hay trình bày báo cáo tài hợp Nhóm cơng ty Võ Văn Giáp Người lập Vũ Quỳnh Hoa Kế toán trưởng Ngày 20 tháng năm 2020 33 Nguyễn Văn Đạt Tổng Giám đốc i *