Công ty cổ phần phát triển bất động sản phát đạt 1596629797

Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phat Dat Báo cáo tài hợp a+ Ms > Ngày 30 tháng năm 2019 Signature Not Verified Ky boi: CONG TY CO PHAN PH, An» BAT DONG SAN PHAT DAT Ky ngay: 19/10/2019 11:06:53 a Céng ty Cd phan Phát triển Bát động sản Phát Đạt MỤC LỤC Thông tin chung Báo cáo Ban Tổng Giám đốc Bảng cân đối kế toán hợp Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp — Z⁄Z2vx` Thuyết minh báo cáo tài hợp TY! Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THÔNG TIN CHUNG CƠNG TY Cơng ty Cổ phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt ("Công ty"), trước Công ty Cổ phần Xây dựng Kinh doanh Nhà Phát Đạt, công ty cỗ phần thành lập theo Luật Doanh nghiệp Việt Nam theo Giấy Chứng nhận Đăng ký Kinh doanh (*“GCNĐKKD") số 4103002655 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 13 tháng năm 2004, sau điều sau đây: GCNĐKKD điều chỉnh số: Nuày: 4103002655 Điều chỉnh lần Điều chỉnh lần 11 tháng 12 năm 2004 16 tháng 11 năm 2005 Điều Điều Điều Điều Điều Điều Điều 19 23 24 29 23 29 29 Điều chỉnh lần tháng tháng tháng tháng tháng tháng tháng 12 04 05 11 01 02 06 năm năm năm năm năm năm năm 2006 2007 2007 2007 2008 2008 2009 0303493756 Điều chỉnh lần 11 27 tháng 08 năm 2009 Điều chỉnh lần 13 04 tháng 05 năm 2010 04 tháng 12 năm 2009 Điều chỉnh lần 12 Điều Điều Điều Điều Điều Điều Điều Điều Điều Điều Điều Điều Điều chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh lần lần lần lần lần lần lần lần lần lần lần lần lần 13 22 03 28 11 22 16 16 04 01 07 05 14 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 tháng tháng tháng tháng tháng tháng tháng tháng tháng tháng tháng thang tháng 09 10 11 01 08 09 05 08 09 10 06 06 05 năm năm năm năm năm năm năm năm năm năm năm năm năm 2010 2010 2010 2011 2011 2011 2012 2012 2015 2015 2017 2018 2019 Cổ phiếu Công ty niêm yết Sở Giao dịch Chứng khốn Thành phó Hồ Chí Minh theo Giấy phép Niêm yết số 1207/SGDHCM-NY Sở Giao dịch Chứng khốn Thành phó Hồ Chí Minh cấp ngày tháng năm 2010 Hoạt động Cơng ty xây dựng mua bán nhà ở; xây dựng cơng trình dân dụng, cơng trình cơng nghiệp câu đường; cung cấp dịch vụ môi giới bát động sản, định giá bắt động sản, sàn giao dịch bắt động sản quản lý bát động sản Cơng ty có trụ sở đăng ký số 422 đường Đào Trí, Khu phố 1, phường Phú Thuận, Quận 7, Thành phố Hỗ Chí Minh, Việt Nam HOI DONG QUAN TRI Các thành viên Hội đồng Quản trị kỳ vào ngày lập báo cáo sau: Ông Nguyễn Văn Đạt Ơng Nguyễn Tắn Danh Chủ tịch Phó Chủ tịch Ơng Đồn Viết Đại Từ Thành viên Ơng Khương Văn Mười Ông Trần Trọng Gia Vinh Thành viên Thành viên Bà Trần Thị Hường Ông Lê Quang Phúc Ông Lê Minh Dũng Phó Chủ tịch Thành viên Thành viên ON 10 NE lần lần lần lần lần lần lần = chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh 11 tháng 07 năm 2006 ⁄ e2 chỉnh theo GCNĐKKD Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THONG TIN CHUNG BAN KIEM SOAT Theo Nghị Đại hội đồng cổ đông số 01/ ĐHĐCĐ-NQ.2019 ngày 30 tháng năm 2019, thành lập Ban Kiểm toán Nội trực thuộc Hồi đồng quản trị miễn nhiệm Ban Kiểm soát nhiệm kỳ 2018-2023 BAN TỎNG GIÁM ĐÓC Các thành viên Ban Tổng Giám đốc ky vào ngày lập báo cáo sau: Ông Nguyễn Văn Đạt Ông Bùi Quang Anh Vũ Ông Phạm Trọng Hòa Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Công ty Trách nhiệm Hữu hạn Ernst & Young Việt Nam cơng ty kiểm tốn cho Cơng ty YV/ “ð=—.= KIÊM TOÁN VIÊN ”⁄ Người đại diện theo pháp luật Công ty kỳ vào ngày lập báo cáo Quý III - 2019 kết thúc vào ngày 30 tháng năm 2019 Ông Nguyễn Văn Đạt Asan NGƯỜI ĐẠI DIỆN THEO PHÁP LUẬT Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phat Dat BÁO CÁO CỦA BẠN TỎNG GIÁM ĐÓC Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt (“Cơng ty”) hân hạnh trình bày báo cáo tài hợp nhát Q III - 2019 Cơng ty cơng ty (sau gọi chung “Nhóm Cơng ty") cho kỳ kế tốn kết thúc ngày 30 tháng năm 2019 TRÁCH NHIỆM CỦA BAN TỎNG GIÁM ĐĨC ĐĨI VỚI BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Q III - 2019 Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo báo cáo tài hợp quý Nhóm Cơng ty cho kỳ kế tốn phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài hợp quý, kết hoạt động kinh doanh hợp nhát quý tình hình lưu chuyển tiền tệ hợp q Nhóm Cơng ty kỳ Trong q trình lập báo cáo tài hợp Quý III - 2019 này, Ban Tổng Giám đốc cần phải: ›_ lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quán; › thực đánh giá ước tính cách hợp lý thận trọng; › nêu rõ chuẩn mực kế tốn áp dụng cho Nhóm Cơng ty có tuân thủ hay không va tat sai lệch trọng yếu so với chuẩn mực trình bày giải thích báo cáo tài hợp Quý III - 2019; ›_ lập báo cáo tài hợp Quy Ill - 2019 sở nguyên tắc hoạt động liên tục trừ trường hợp khơng thể cho Nhóm Cơng ty tiếp tục hoạt động Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo việc số sách kế tốn thích hợp lưu giữ dé phản ánh tình hình tài Nhóm Cơng ty, với mức độ xác hợp lý, bắt kỳ thời điểm đảm bảo số sách kế toán tuân thủ với chế độ kế toán áp dụng Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm việc quản lý tài sản Nhóm Cơng ty phải thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát hành vi gian lận vi phạm khác Ban Tổng Giám đốc cam kết tuân thủ yêu cầu nêu việc lập báo cáo tài hợp Quý II - 2019 kèm theo CƠNG BĨ CỦA BAN TỎNG GIÁM ĐĨC Theo ý kiến Ban Tổng Giám đốc, báo cáo tài hợp Quý III - 2019 kèm theo phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài hợp nhát Q III - 2019 Nhóm Công ty vào ngày 30 tháng năm 2019, kết hoạt động kinh doanh hợp nhát Quý III - 2019 tình hình lưu chuyển tiền tệ hợp Quý III - 2019 kết thúc ngày phù hợp với Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam tuân thủ quy định pháp lý có liên quan Nguyễn Văn Đạt Tổng Giám đốc Ngày 19 tháng 10 năm 2019 B01a-DN/HN Công ty Cổ phần Phat trian Bat dong san Phat Dat BANG CAN BOI KE TOÁN HỢP vào ngày 30 tháng năm 2019 ae NHÁT QUÝ III - 2019 VND TAI SAN Maso 100 |A TÀI SẢN 110 111 |I Tiền Tiền NGÁN Cac khoan phai thu ngắn hạn 132 136 137 140 | 141 Ill 150 | IV 151 Phải thu ngắn hạn Ngay 30 thang năm 2019 9.306.557.855.428 | HẠN 130 | Il 131 Thuyét minh Ngay 31 thang 12 năm 2018 8.050.298.505.590 189.341.108.610 189.341.108.610 230.345.896.320 230.345.896.320 2.050.579.482.386 | 1.987.986.155.701 khách hàng 802.192.179.922 877.410.270.588 ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác i 986.350.451.005 265.145.337.485 759.480.588.629 354.908.379.358 hạn khó địi (3.108.486.026) (3.813.082.874) Trả trước cho người bán Dw phong phai thu ngan 7.016.892.432.494 | 7.016.892.432.494 | Hàng tồn kho Hàng tồn kho 5.865.813.659.699 5.865.813.659.699 8.740.044.228 3.958.337.006 7.157.581.580 3.227.850.322 khấu trừ 17 441.812.967 249.242.268 phải thu Nhà nước 17 4.339.894.255 Tài sản ngắn hạn khác Chỉ phí trả trước ngắn hạn 152 Thuế giá trị gia tăng 153 Thuế khoản khác 155 Tài sản ngắn hạn khác 200 | B TAISAN DAI HAN 3.003.017.417.899 | 3.007.127.704.904 Phải thu dài hạn 1.119.922.694.555 | 1.218.785.810.900 76.493.450.000 136.493.450.000 210 211 |I Phải thu dài hạn khách - 242 2) hàng ae a 216 Phải thu dài hạn khác ih 1.043.429.244.555 | 220 | II 221 222 Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá 10 18.806.956.149 17.557.561.175 27.710.898.627 227 228 229 223 cho người ban Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định vơ hình Ngun giá Giá trị hao mòn lũy kế 230 | II Bất động sản đầu tư 231 232 240 | IV 242 41 Nguyên giá Gia trị hao mòn lũy kế Chỉ phí xây dựng dở dang Đầu tư tài dài hạn 253 260 | VI 261 Tài sản dài hạn khác Chỉ phí trả trước dài hạn 262 12 Tài sản dở dang dài hạn 250 | V 252 tu Đầu tư vào cơng ty liên kết Đầu tư góp vốn vào đơn vị 13 14 lại 270 | TONG CONG TAI SAN : 10.533.573.446 8.670.954.220 16.207.907.380 (7.536.953.160) 80.650.800.848 81.803.718.760 1.862.619.226 3.171.378.036 (1.308.758.810) 1.249.394.974 3.171.378.036 (1.921.983.062) 85.069.855.272 (4.419.054.424) 85.069.855.272 (3.266.136.512) 783.611.747.230 772.508.407.217 783.611.747.230 772.508.407.217 - 1.954.000.000 - 1.954.000.000 - - 1.082.292.360.900 (10.153.337.452) khác Tài sản thuế thu nhập hoãn - 3.680.488.990 998.071.219.117 998.038.323.572 923.496.194.581 923.019.095.140 32.895.545 477.099.441 12.309.575.273.327 | 11.057.426.210.494 B01a-DN/HN Công ty Cổ phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt BANG CÂN ĐĨI KÉ TỐN HỢP NHÁT Q III - 2019 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng năm 2019 |A 300 | hạn Nợngắn Phải trả người bán ngắn 312 Người mua trả tiền trước 313 314 315 319 322 312.970.270.795 ngắn hạn 16 358.699.652.367 10.173.673.983 Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác 17 62.161.846.193 3.773.003.850 124.866.556.787 198.224.903.671 106.085.585.958 4.723.195.905 78.224.554.568 266.522.206.379 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 10.629.013.540 13.283.531.767 Thuế khoản phải nộp 337 338 410 411 412 4 Chi phí phải trả dài hạn Phai tra dai han khác Vay dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 18 19 20 18 19 20 | 418 421 Vốn chủ sở hữu Quỹ đầu tư phát triển Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Lợi nhuận sau thuế 421a -_ 421b - _ Lợi nhuận sau thuế 429 chua phân phói lũy cuối kỳ trước 440 | TONG chưa phân phối kỳ Lợi ích cỗ đơng thiểu số CONG NGUON a Võ Văn Giáp Người lập Ngày 19 tháng 10 năm 2019 6.829.190.759.616 | 6.753.817.006.616 5.547.433.656.616 | 1.281.757.103.000 6.753.817.006.616 - VON 21 3.892.494.192.247 | 3.511.626.184.523 3.276.579.720.000 |_ 2.663.890.070.000 11.680.300.000 41.680.300.000 137.513.584.076 124.713.584.076 401.245.567.412 645.866.230.447 5.456.827.846 4.597.533.421 395,788 739.666 65.475.020.759 641.268.697.026 65.476.000.000 12.309.575.273.327 | 11.057.426.210.494 — Vũ Quỳnh Hoa Kế toán trưởng Nguyễn Văn Đạt Tổng Giám đốc zs - - 3.892.494.192.247 | 3.511.626.184.523 Vốn cỗ phần Thặng dư vốn cỗ phần 588.827.583.738 - |B VÓN CHỦ SỞ HỮU 400 791.983.019.355 240.707.761.318 Nợ dài hạn 341 1.587.890.321.464 15 330 | Il 333 7.545.800.025.971 hạn Vay ngắn hạn 320 năm 2018 năm 2019 8.417.081.081.080 | NỢ PHẢI TRÀ 311 Ngày 30 tháng |_ Ngày 31 tháng 12 sale Thuyết minh NGUON VON Mã số 310 VND a Ä À Z wk £ ˆ B02a-DN/HN Công ty Cô phân Phát triên Bắt động sản Phát Đạt BÁO CÁO KÉT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHÁT QUY Ill - 2019 VND Ma số CHỈ TIÊU i 01 | 14 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 11 |2 _ Giá vốn hàng bán dịch 20 |3 vụ cung cấp Lợi nhuận gộp 21 | 22 |5 24 |7 Chỉ phí quản lý doanh nghiệp 26 | Phần lãi (lỗ) công ty liên doanh, liên kết 30 | 11 Lợi nhuận từ 31 | 12 Thu nhập khác 32 | 13 Chỉ phí khác 62 | 17 Ghi phí thuế TNDN 60 | 18 Lợi nhuận sau s - - (22.882.173.318) | 281.600.163.286 2.319.610.670 (413.595) - - (4.338.445.976)| (68.646.051.807) | (30.685.115.299) (18.932.844.404)| (65.367.959.080) | (54.626.300.930) - - A 199.776.878.769 | (20.808.121.610) 609.811.470.958 | 198.508.357.727 26 4.795.079.450 | 127.356.176.832 2.424.776.140 | 193.069.617.069 26 (104.758.303) (1.715.228.101) 4.690.321.147 | 126.640.948.731 (60.026.891) | 190.693.573.337 201.467.199.916 | 104.832.827.121| 609.751.444.067 | 389.101.931.064 (107.423.732.447) | (43.469.346.728) 27 | (2.484.802.031) -| (40.924.488.587) - - hoãn lại thuế 3.377.640.029 : 25 | 60 | 15 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuê hành 640.448.265.411 | 23.604.852 137.102.226 (28.678.258.422) 40 | 14 Lợi nhuận khác Chi phi thuế TNDN 448.273.006.655 2.364.022.987.420| 2.439.663.918| 25 | hoạt động kinh doanh 61 | 16 Quý III - Năm _ | Quý III - Năm trước (2.406.146.535) | (1.723.574.732.009) | (166.772.843.369) 261.200.208.283 Chỉ phí tài năm đến cuối đến cuỗi 4.845.710.453| 395.788.911.282 Lũy kế từ đầu Lũy kế từ đầu năm Quý III - Năm _ | Quý III - Năm truớc 23 | (144.588.702.999)| 24 Chỉ phí bán hang 24 | : 22 Doanh thu tài Trong đó: Chi phí lãi vay 23 25 In (444.203.896) (2.476.043.732) (69.241.277) 460.542.711.329 | 104.832.827.121| 401.883.607.724 | 345.563.343.059 160.543.690.570 | 104.832.827.121| 401.884.486.965 | 345.563.343.059 Phân bổ cho: 61 | 18.1 Lãi thuộc cổ đông cơng ty mẹ 62 | 18.2 Lợi ích cỗ đông thiểu số 70 | 19 (979.241) 486 Lãi cổ phiếu + 391 (979.241) “ Võ Văn Giáp Người lập Ngày 19 tháng 10 năm 2019 Vũ Quỳnh Hoa Kế toán trưởng Nguyễn Văn Đạt Tổng Giám đốc 4.162 - 1.295 B03a-DN/HN Công ty Cổ phần Phát triển Bát động sản Phat Dat TIÊN TỆ HỢP LƯU CHUN Mã số Hao mịn Trích lập dự phịng Lãi từ hoạt động đầu tư Chỉ phí lãi vay Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 09 10 trước thay đổi vốn lưu động Tăng (giảm) khoản phải thu Tang hang tn kho 12 14 Giảm (Tăng) phí trả trước Tiền lãi vay trả 11 Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp Tiền thu khác cho hoạt động kinh doanh 16 Tiền khác cho hoạt động 17 kinh doanh 20 | Lưu chuyển tiền sử dụng vào hoạt động kinh doanh II LƯU CHUYÊN 104.832.827.121 1.534.304.133 1.055.231.145 (704.596.848) (137.102.226) 202.159.804.975 | 321.502.443.576| (1.273.052.207.361)| 419.573.662.699 Tăng khoản phải trả 15 z (23.604.852) 105.864.453.414 (116.210.301.249) (83.849.824.416) 5.376.026.105 1.045.880.977 (72.863.240.638) (39.975.452.746)| — (26.567.423.704) 27 (5.084.830.936) (23.409.108.249) - (5.329.996.273) (5.279.030.316) (471.394.094.017)| (124.705.050.125) (10.772.679.101) (9.341.275.954) TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐÀU TƯ 21 Tiền để mua sắm xây dựng 22 Tiền thu từ lý, nhượng bán 26 Tiền đầu tư góp vốn vào đơn 27 Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào 28 Lãi tiền gửi nhận 30 10.11.12 201.467.199.916 Ne Điều chỉnh cho khoản: 06 08 LƯU CHUYỀN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Lợi nhuận kê toán trước thuế 03 05 : > Quý III - Năm |_ Quý III - Năm trước —~ 02 Thuyết mỊnh —¬ 01 VND CHỈ TIÊU I III - 2019 NHÁT QUÝ tài sản cố định TSCĐ tài sản dài hạn khác vị khác đơn vị khác | Lưu chuyển tiền từ (sử dụng vào) hoạt động đầu tư - - - (804.373.314) 137.102.226 - 23.604.852 - (9.317.671.102) (11.439.950.189) III LƯU CHUYEN TIỀN TỪ 31 HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, 33 Tiền thu từ di vay 36 Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ 34 40 nhận vốn góp chủ sở hữu Tiền chi tra nợ gốc vay 550.167.489.000 (35.145.144.740) động tài 162.970.669.810 515.022.344.260 - - - sở hữu | Lưu chuyển tiền từ hoạt - 162.970.669.810 wean ca BÁO CÁO vào ngày 30 tháng năm 2019 Công ty Cổ phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt B03a-DN/HN BÁO CÁO LƯU CHUYỀN TIÊN TẾ HỢP NHÁT QUÝ III - 2019 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng năm 2019 Mã sốe e VND CHỈ TIÊU Thuyét minh | Quý , III- Năm | Quý E III - Năm trước 50 | Lưu chuyển tiền kỳ 60 | Tiền đầu kỳ 70 | Tiền cuối kỳ Võ Văn Giáp Người lập Ngày 19 tháng 10 năm 2019 Vũ Quỳnh Hoa Kế toán trưởng 32.188.300.054 28.947.948.583 198.157.596.266 15.209.202.047 230.345.896.320 44.157.150.630 Nguyễn Văn Đạt Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ III - 2019 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng năm 2019 Tụ CÁC KHOẢN PHẢI THU KHÁC Ngắn hạn Trung Tâm Céng ty CP Công ty CP Ký cược ký Khác Dịch Vụ Đầu Giá Tài Sản Kinh Doanh BBS Minh Hoang TM VTB Trường Phát Lộc quỹ 1.082.292.360.900 1.043.429.244.555 Dài hạn Công ty Cổ phần Phát Đạt - Quảng Công ty Cổ phần Trường Phát Lộc Khu Du lịch Khách sạn Ngãi Thương mại Vận tải biển (Thuyét minh 28) (i) Công ty CP Đầu tư TMDV AKYN (Tên cũ: Công ty CP ĐT TMDV T.A.M) (ii) Céng ty CP KD BBS Minh Hoang (iii) Cơng ty CP Đồn ánh Dương Phú Quốc (iv) Ban Quản lý khu kinh tế Phú Quốc Khác TONG CONG ()) VND Ngày 30 tháng — Ngày 31 tháng 12 năm 2019 năm 2018 354.908.379.358 265.145.337.485 132.400.000.000 117.092.460.600 50.000.000.000 17.660.000.000 80.000.000.000 80.000.000.000 6.600.000.000 6.000.000.000 85.908.379.358 44.392.876.885 - 9.000.000.000 126.400.000.000 126.400.000.000 100.939.751.900 100.939.751.900 361.400.000.000 416.000.000.000 38.648.000.000 141.492.655 361.400.000.000 446.000.000.000 38.548.000.000 4.609.000 1.308.574.582.040 1.437.200.740.258 Vào ngày 10 tháng 11 năm 2015, Công ty ký kết Hợp đồng hợp tác đâu tu (“BCC”) có thời hạn năm với Cơng ty Cổ phần Vận tải biển Trường Phát Lộc (“Trường Phát Lộc") liên quan đến việc phát triển dự án tọa lạc địa 132 Bến Vân Đồn, Phường 6, Quận 4, Thành phố Hồ Chí Minh Theo BCC, Cơng ty góp vốn với số tiền 26.400.000.000 VND nhận phần lãi thực tế phát sinh từ dự án Vào ngày 30 tháng 08 năm 2018, hai bên tiến hành lý hợp đồng Theo đó, Cơng ty thu lại phần vốn góp hưởng lợi nhuận chia với số tiền 125.000.000.000 VND Vào ngày kết thúc kỳ kế tốn, Cơng ty nhận 45.000.000.000 VND lợi nhuận chia, phải thu 126.400.000.000 VND vốn góp 80.000.000.000 VND lợi nhuận chia (i) Vào ngày 12 phụ lục có CP ĐT TMDV Mạng Tháng tháng 04 năm 2016, Công ty ký kết Hợp đồng hợp tác đầu tư (“BCC") thời hạn năm với Công ty CP Đầu Tư TM DV AKYN (Tên cũ Công ty T.A.M) liên quan đến việc phát triển dự án toạ lạc địa 239 Cách 8, Phường 4, Quận 3, Thành phố Hồ Chí Minh Theo BCC, Cơng ty góp vốn với số tiền 100.939.751.900 VND Vào ngày 25 tháng 12 năm 2017, hai Bên lý Hợp đồng trước thời hạn Theo đó, Cơng ty giao toàn quyền phát triển dự án 239 Cách Mạng Tháng cho Công ty AKYN thu xong phần lãi thỏa thuận 180.000.000.000 VND (iii) Vào ngày kết thúc kỳ kế tốn, Cơng ty cịn phải thu 100.939.751.900 VND vốn góp Vào ngày tháng 12 năm 2017, Công ty ký Hợp đồng hợp tác kinh doanh (“BCC”) với Cơng ty CP KD BĐS Minh Hồng liên quan đến việc khai thác kinh doanh sản phẩm thương mại văn phòng dự án Millennium tọa lạc số 132 Bến Văn Đồn, Phường 6, Quận 4, Thành phố Hồ Chí Minh Theo BCC, Cơng ty thực góp vốn với số tiền 500.000.000.000 VND nhận phần lợi nhuận thực tế phát sinh từ việc kinh doanh nêu Tại ngày kết thúc kỳ báo cáo, Công ty nhận 15.000.000.000 VND lợi nhuận chia, cịn phải thu 361.400.000.000 VND vốn góp 17.660.000.000 VND lợi nhuận chỉa 18 Công ty Cổ phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ III - 2019 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng năm 2019 ts CAC KHOAN PHAI THU KHAC (tiép theo) (iv) Vào ngày 18 tháng 12 năm 2017, Công ty ký Hợp đồng hợp tác đầu tư (“HĐHTĐT”) với Công ty Cổ phần Đoàn Ánh Dương Phú Quốc liên quan đến việc xây dựng, khai thác kinh doanh Huyện dự án Khu lịch sinh thái Vũng du Bau toa lac tai x4 Ctra Can, Phú Quốc, Tỉnh Kiên Giang với tổng giá trị 1.727.000.000 000 VND nhận lợi nhuận từ kết hoạt động kinh doanh dự án theo tỷ lệ vốn tham gia Vào ngày 31 tháng 476.000.000.000 VND 12 năm 2017, Cơng ty góp theo HĐHTĐT Vào ngày kết thúc kỳ kế toán, Cơng ty thu hồi 60.000.000.000 VND HÀNG TỊN KHO TONG CONG (*) Ngày 31 tháng 12 năm 2018 7.015.004.498.829 1.887.933.665 5.865.341.180.580 472.479.119 7.016.892.432.494 5.865.813.659.699 Bất động sản chủ yếu giá trị quỹ đất bồi thường, tiền 22K Bắt động sản (*) Hàng hóa Ngày 30 tháng năm 2019 AN VND st sử dụng đất nộp cho nhà nước, phí san lắp mặt bằng, phí xây dựng phí đầu tư cho dự án bắt động sản triển khai sau đây: VND Ngày 30 tháng năm Dự Dự Dự Dự Dự Dự án án án án án án The EverRich (River City) (i) The EverRich (ii) KĐT DL Sinh Thái Nhơn Hội (/) Phat Dat Bau Ca (iv) Trung tâm TDTT PĐP (v) khác TỎNG CỘNG Ngày 31 tháng 12 2019 3.596.797.466.040 875.017.587.832 2.397.884.979.832 68.320.846.393 74.876.516.667 12.107.102.065 năm 2018 3.593.255.243.078 2.051.827.016.256 7.015.004.498.829 5.865.341.180.580 98.559.426.839 72.633.584.240 49.065.910.167 Chỉ tiết dự án bắt động sản triển khai sau: (i) Dw &n The River City (The EverRich 2) Dự án tọa lạc số 422 đường Đào Trí, Khu phố 1, phường Phú Thuận, Quận 7, Thành phố Hồ Chí Minh Số dư cuối kỳ báo cáo dự án chủ yếu tiền bồi thường đắt phí xây dựng Dự án The EverRich xây dựng xong phần móng coc Block A, B, C, D Vao thang nam 2018, Công ty ký biên lý HĐHTKD với Công ty Cổ phần Tư vấn CRE & AGI Công ty Phú Hưng liên quan đến việc hợp tác đầu tư để xây dựng quản lý kinh doanh dự án Theo đó, Cơng ty có nghĩa vụ bồi thường cho CRE & AGI Phú Hưng với số tiền 350.000.000.000 VND 571.918.943.421 VND Công ty ký HĐHTĐT số 01/HĐHTĐT-E2/2017 ngày 26 tháng 12 năm 2017 va HĐHTĐT thức số 01/HĐHTĐT-E2/2018 ngày 10 tháng 12 năm 2018 với Công ty TNHH Đầu tư Big Gain Hiện tại, Công ty q trình hồn thiện u cầu theo quy định Nhà nước để đủ điều kiện chuyển nhượng Dự án Khi Dự án đáp ứng đủ điều kiện pháp lý Cơng ty thực việc chuyển nhượng theo luật định toàn giá trị hàng tồn kho liên quan đến Dự án giảm 19 - Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT QUY III - 2019 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng năm 2019 HANG TON KHO (tiép theo) (ij) Dw an The EverRich Dự án tọa lạc phường Tân Phú, Quận 7, Thành phó Hồ Chí Minh Số dư cuối kỳ dự án chủ yếu bao gồm tiền bồi thường đất, tiền sử dụng đất nộp vào ngân sách nhà nước, phí thiết kế, san lắp mặt phí xây dựng sở hạ tàng Vào ngày kết thúc kỳ kế tốn, lơ đất Khu nhà tháp tầng hoàn thành bán thị trường Công ty ký HĐHTĐT số 01/HĐHTĐT-E3/2017 ngày 26 tháng 12 năm 2017 HĐHTĐT thức số 01/HĐHTĐT-E3/2018 ngày 10 tháng 12 năm 2018 với Công ty TNHH Dynamic Innovation Hiện tại, Công ty q trình hồn thiện u cầu theo quy định Nhà nước để đủ điều kiện chuyển nhượng Dự án Khi Dự án đáp ứng đủ điều kiện pháp lý Cơng ty thực việc chuyển nhượng theo luật định toàn giá trị hàng tồn kho liên quan đến Dự án giảm Ngày 27 tháng năm 2019, Công ty ký kết hợp đồng số E3-B1-B4/HĐCNDA-DIC (ii) phụ lục ngày 19 tháng năm 2019 việc chuyển nhượng phần Dự án Khu nhà phường Tân Phú, Quận bao gồm quyền sử dụng đát lô đất B1 B4 Dự án Khu Đô Thị Du lịch Sinh Thái Nhơn Hội Dự án gồm Phân Khu 2, Phân Khu 4, Phân Khu thuộc Khu đô thị du lịch sinh thái Nhơn Hội Khu kinh tế Nhơn Hội, tỉnh Bình Định Vào ngày kết thúc kỳ kế toán Quy Ill — 2019, dự án chủ yếu bao gồm tiền sử dụng đất nộp vào ngân sách nhà nước, phí thiết kế, tư vấn, khảo sát, xây dựng sở hạ tang dự án (M) Dự án Phát Đạt Bàu Cả Lê Hồng Dự án dự án Khu dân cư Phát Đạt Bàu Cả tọa lạc phường Phong phường Trần Hưng Đạo, thành phố Quảng Ngãi Vào ngày kết thúc kỳ kế toán Quy lll - 2019, dự án chủ yếu bao gồm tiền bồi thường đắt, tiền sử dụng đất nộp vào ngân sách nhà nước, phí thiết kế phí xây dựng sở hạ tầng (v) Dự án Trung tâm TDTT Phan Đình Phùng Dự án tọa lạc số 8, đường Võ Văn Tân, Quận 3, Thành phó Hồ Chí Minh theo hình thức Hợp đồng Xây dựng — chuyển giao UBND Thành phồ Hồ Chí Minh phê duyệt theo Quyết định 01/QĐ-UBND ngày 02/01/2018 v/v lựa chọn nhà đầu tư liên doanh Tổng Công ty cổ phần Đền bù giải tỏa — Công ty CP PT BĐS Phát Đạt Vào ngày kết thúc kỳ kế toán Quý III - 2019, dự án chủ yếu bao gồm phí bồi thường, phí tư vấn, khảo sát, quản lý bảo lãnh thực dự án CHI PHÍ TRẢ TRƯỚC Ngày 30 tháng năm 2019 3.958.337.006 Ngắn hạn 1.517.112.380 Chi phí quảng cáo Khác Dài hạn Chi phí bồi thường 2.441.224.626 998.038.323.572 dự án The EverRich (River City) (*) Chỉ phí quản lý hộ Block C-The EverRich Chi phí hoa hồng, mơi giới Chỉ phí quảng cáo Khác 921.918.943.421 69.979.281.888 261.597.256 5.878.501.007 1.001.996.660.578 TONG CONG 20 VND Ngay 31 thang 12 năm 2018 3.227.850.322 688.550.772 2.542.299.550 923.019.095.140 915.331.115.914 3.382.434.585 2.684.144.642 1.621.399.999 926.246.945.462 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ lII - 2019 (tiếp theo) (*) Bay la phí bồi thường cho CRE & AGI Phú Hưng theo Biên Thanh lý ngày vào ngày 30 tháng năm 2019 tháng năm 2018 (Thuyết minh số 8) để hoàn thiện phần điều kiện pháp lý trước chuyển nhượng dự án 10 TAI SAN CO ĐỊNH HỮU HÌNH VND Máy móc Phuong tién 3.339.587.842 12.868.319.538 16.207.907.380 903.066.700 10.599.924.547 11.502.991.247 4.242.654.542 23.468.244.085 27.710.898.627 2.290.743.387 3.066.637.720 5.357.381.107 Hao mòn kỳ (2.651.165.204) (490.495.886) (7.536.953.160) (2.616.384.292) Vào ngày 30 tháng năm 2019 (3.141.661.090) (4.885.787.956) (2.125.888.406) (7.011.676.362) (10.183.337.452) 688.422.638 7.982.531.582 8.670.954.220 1.100.993.452 16.456.567.723 17.557.561.175 Quyền sử dụng đất Phần mềm thiét bj Nguyên giá: Vào ngày 31 tháng 12 năm 2018 Mua kỳ Vào ngày 30 tháng năm 2019 van tai Tổng cộng Trong đó: Đã hao mòn hết Giá trị hao mòn lũy kế: Vào ngày 31 tháng 12 năm 2018 Giá trị lại: Vào ngày 31 tháng 12 năm 2018 Vào ngày 30 tháng năm 2019 11 TAI SAN CO ĐỊNH VÔ HÌNH VND máy tính Téng céng 3.771.378.036 3.171.378.036 3.171.378.036 3.171.378.036 Hao mòn kỳ (1.308.758.810) (613.224.252) Vào ngày 30 tháng năm 2019 (1.921.983.062) (1.308.758.810) (613.224.252) (1.921.983.062) Vào ngày 31 tháng 12 năm 2018 1.862.619.226 1.862.619.226 Vào ngày 30 tháng năm 2019 1.249.394.974 1.249.394.974 Nguyên giá: Vào ngày 31 tháng 12 năm 2018 Mua kỳ Giảm kỳ Vào ngày 30 tháng năm 2019 Giá trị hao mòn lũy kế: Vào ngày 31 tháng 12 năm 2018 Giá trị cịn lại: 21 Cơng ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ III - 2019 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng năm 2019 12 BAT DONG SAN DAU TU’ Quyén Nhà sử dụng đắt Nguyên giá: 13.782.136.013 Vào ngày 31 tháng 12 năm 2018 Tăng năm Giảm năm Vào ngày 30 tháng năm 2019 vật kiến trúc Tổng cộng 71.287.719.259 85.069.855.272 - - = = 13.782.136.013 71.287.719.259 85.069.855.272 (45.360.160) 45.360.160 (3.220.776.352) (1.198.278.072) (3.266.136.512) (1.152.917.912) (4.419.054.424) (4.419.054.424) Giá trị hao mòn lũy kế: Vào ngày 31 tháng 12 năm 2018 Hao mòn kỳ Thanh lý kỳ Vào ngày 30 tháng năm 2019 : a - — Giá trị lại: 68.066.942.907 _ 81.803.718.760 80.650.800.848 66.868.664.835 13.736.775.853 13.782.136.013 Vào ngày 31 tháng 12 năm 2018 Vào ngày 30 tháng năm 2019 VND Quyền sử dụng đất với giá trị 7.306.972.991 VND tương ứng với quyền sở hữu tầng hằm B1 & B2 dự án The EverRich 1, số 968 Đường 11, Thành phố Hồ Chí Minh 3/2, Quận Quyền sử dụng đất với giá trị 6.475.163.022 VND tương ứng với quyền sở hữu phần diện tích tầng hằm thuộc chủ đầu tư dự án The EverRich Infinity, s6 290 An Dương Vương, Phường 3, Quận 5, Thành phố Hồ Chí Minh Giá trị hợp lý bất động sản đầu tư chưa thức ngày 30 tháng năm giá xác định cách đánh 2019 Tuy nhiên, dựa tình hình khai thác thực tế, Ban Tổng Giám đốc Công ty tin tưởng giá trị hợp lý bắt động sản đầu tư lớn giá trị lại ngày 13 CHI PHÍ XÂY DỰNG CƠ BẢN DỞ DANG Ngày 31 tháng 54.428.729.734 53.732.479.734 Đầu Tư Hạ Tầng Kỹ Thuật Cụm CN Hàm Ninh Xây dựng hạ tầng kỹ thuật nội khu | (Khu Cé Dai) Khac 398.317.641.456 308.277.730.830 15.415.911.201 398.094.823.275 307.445.996.284 6.063.373.915 TONG CONG 783.611.747.230 772.508.407.217 Khách sạn Khu nghỉ dưỡng Năm Phú Quốc Dự án Bệnh viện chân thương chỉnh hình 14 VND Ngày 30 tháng năm 2019 7.171.734.009 pAU TU’ VAO CAC CONG TY LIEN KET Công ty TNHH ĐT Xây Dựng (*) 7.171.734.009 Ngay 30 thang 9n&ém 2019 % Sé6 tién Ngày 31 tháng 12 năm 2018 % Số tiền VND VND ` 49,00 1.954.000.000 1.954.000.000 49,00 Céng trinh PPP (“PDP”) (*) TONG CONG 12 năm 2018 PPP la céng ty TNHH hai thành viên trở lên thành lập theo GCNĐKKD số 0315143682 Sở KHĐT Thành phố Hồ Chí Minh cắp ngày tháng năm 2018 Trụ sở đăng ký PĐP tọa lạc số 422 đường Đào Tri, phường Phú Thuận, Quận 7, Thành phố Hồ Chí Minh Hoạt động PĐP xây dựng, xây dựng cơng trình giao thơng, cầu đường, kinh doanh bát động sản 22 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT QUY III - 2019 (tiếp theo) vao 30 thang nam 2019 45 PHẢI TRẢ NGƯỜI BÁN NGÁN HẠN Công ty CP Đầu Tư Phú Mỹ Hưng (Tên cũ: Công ty CP ĐT Phát Triển Vĩnh Hội) Công ty CP TM DV Dat Moi Công ty TNHH Xây Dựng Đồng Khánh Công ty Cổ phần Xây dựng (Cotec) Khác TONG CONG Ngày 30 tháng năm 2019 199.322.193.621 VND Ngày 31 tháng 12 năm 2018 264.925.416.441 1.000.000.000 21.636.067.669 6.837.593.182 12.911.906.846 5.699.012.385 28.644.533.703 10.837.593.182 2.963.715.084 240.707.761.318 312.970.270.795 NGƯỜI MUA TRẢ TIỀN TRƯỚC NGÁN HẠN Số dư thể số tiền Công ty nhận ứng trước từ khách hàng theo hợp đồng mua bán đất Dự án Phát Đạt Bàu Cả, hợp đồng thi cơng xây dựng cơng trình Ngay 30 thang năm 2019 17 năm 2018 Khách hàng Dự án 358.699.652.367 10.173.673.983 TONG CONG 358.699.652.367 10.173.673.983 THUÉ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI THU, PHẢI NỘP NHÀ NƯỚC Phải nộp Thuế TNDN Thuế thu nhập cá nhân Thuế giá trị gia tăng VND Ngay 30 thang năm 2019 62.161.846.193 53.481.578.068 3.160.755.970 5.519.512.155 Ngày 31 tháng 12 4.781.707.222 4.299.172.897 441.812.967 40.721.358 3.929.731.258 3.639.767.632 249.242.268 40.721.358 87.380.138.971 102.155.854.700 Ngày 30 tháng VND Ngày 31 tháng 12 124.866.556.787 59.370.874.710 60.528.297.183 4.967.384.894 78.224.554.568 65.969.868.741 7.032.367.645 6.222.318.182 124.866.556.787 78.224.554.568 năm 2018 106.085.585.958 65.130.904.485 560.934.835 40.393.746.638 Thuế khác Phải thu Thuế TNDN Thuế giá trị gia tăng kháu trừ Thuế thu nhập cá nhân 18 GIA TRI THUAN CHI PHi PHAI TRA năm 2019 Ngắn han Chi phí xây dựng Chi phi lai vay Chi phi khac năm 2018 Dai han TONG CONG 23 ~— VND Ngày 31 tháng 12 Le EverRich Infinity quyền sở hữu hộ Dự án The am đất Dự án The EverRich 3, phí cắp GCN Céng ty Cd phan Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ III - 2019 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng năm 2019 49 PHẢI TRẢ KHÁC Ngày 30 tháng năm 2019 VND Ngày 31 tháng 12 năm 2018 Chỉ phí bảo trì ký quỹ dự án 198.224.903.671 300.000.000 17.424.281.185 266.522.206.379 80.000.000.000 50.649.973.401 đô thị DL sinh thái Nhơn Hội (7) Ký quỹ nhận từ khách hàng Khác 166.344.812.290 4.066.897.000 10.088.913.196 128.210.396.000 7.661.836.978 5.547.433.656.616 6.753.817.006.616 4.557.365.656.616 4.571.317.006.616 990.068.000.000 2.152.500.000.000 Ngắn hạn Công Ty CP Tư Vấn CRE & AGI Hợp đồng hợp tác đầu tư Dự án Dự án Khu Dài hạn Hợp đồng hợp tác đầu Hợp đồng hợp tác đầu EverRich (‘HDHTDT’) (i) EverRich (“HĐHTĐT") () tư Dự tư Dự án The án The Hợp đồng hợp tác đầu tư Dự án Dự án Khu 30.000.000.000 đô thị DL sinh thái Nhơn H@i (iii) Khác TỎNG GỘNG (j 5.745.658.560.287 7.020.339.212.995 Vào ngày 10 tháng 12 năm 2018, Công ty ký kết HĐHTĐT với Công ty TNHH Đầu Tu BIG GAIN liên quan đến việc phát triển Dự án The EverRich tọa lạc số 422 đường Đào Trí, Khu phố 1, phường Phú Thuận, Quận 7, Thành phó Hồ Chí Minh (ii) Vào ngày (iii) phường Tân Phú, Quận 7, Thành phó Hồ Chí Minh Cơng ty ký Thỏa thuận góp vốn với cá nhân việc góp vốn đầu tư để thực DYNAMIC 10 tháng 2018, Công ty ký kết HĐHTĐT ty TNHH Hội VAY VÀ NỢ VND Ngay 30 thang năm 2019 Vay ngắn hạn 588.827.583.738 15.427.583.738 573.400.000.000 1.281.757.103.000 757.584.103.000 524.173.000.000 Vay từ ngân hàng(/) Trái phiếu phát hành (/) Vay dài hạn Trai phiéu phat hanh (ii) Vay tổ chức tín dụng khác (ïi/) Ngay 31 thang 12 năm 2018 1.870.584.686.738 TONG CỘNG (i) với Công liên quan đến việc phát triển Dự án The EverRich tọa lạc dự án đâu tư phát triển đô thị Phân khu số 2,4,9 thuộc Khu đô thị du lịch sinh thái Nhơn 20 12 năm INNOVATION Vay tie ngân hàng Trong kỳ Cơng ty có phát sinh khoản vay từ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam số tiền 200.000.000.000 VND, chấp Quyên sử dụng đắt dự án Khu dân cư Phát Đạt Bàu Cả tọa lạc P.Lê Hồng Phong P Trần Hưng Đạo, Tp Quảng Ngãi, Tỉnh Quảng Ngãi với mục đích tốn tiền sử dụng đất thực dự án Lãi suất có định suốt thời gian vay 11%/năm, thời hạn vay 24 tháng tính từ ngày giải ngân khoản vay Vào ngày kết thúc kỳ kế toán, Công ty Phát Đạt trả nợ vay trước hạn số tiền 184.672.416.262 VND 24 Céng ty Cd phan Phát triển Bát động sản Phat Dat THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ III - 209 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng năm 2019 20 VAY VÀ NỢ (fiếp theo) () Trái phiếu phát hành Trong kỳ Công ty phát hành trái phiếu theo phương thức riêng lẻ nhằm huy động vốn tài trợ cho dự án thực Cụ thể sau: Phát hành Lần Dự kiến phát hành 2.000 Trái phiếu khơng chuyển đổi, có bảo đảm tài sản không kèm chứng quyền, mệnh giá 100.000.000 VNĐ/Trái phiếu, kỳ hạn (01) năm kể từ ngày phát hành, lãi suất 14,45%/năm.Hình thức bảo đảm 18.000.000 cổ phiếu PDR sở hữu Cổ đông Công ty Công Ty Cổ Phần Chứng Khốn Thành Cơng tổ chức tư vần đại lý phát hành trái phiếu Vào ngày kết thúc kỳ kế toán Quý III — 2019, thực tế phát hành 2.000 Trái phiếu, có giá trị tương ứng 200.000.000.000 VNĐ Nguồn vốn thu từ phát hành trái phiếu sử dụng để tài trợ vốn Dự án Nhơn Hội - Bình Định Phát hành Lần Dự kiến phát hành 100 Trái phiếu không chuyển đổi, có bảo đảm tài sản khơng kèm chứng quyền, mệnh giá 1.000.000.000 VNĐ/Trái phiếu, kỳ hạn (01) năm kể từ ngày phát hành, lãi suất 12%/năm.Hình thức bảo đảm 8.200.000 cổ phiếu PDR sở hữu Cổ đông Công ty Công Ty Cổ Phần Chứng Khốn Thành Cơng tổ chức tư vấn đại lý phát hành trái phiếu Vào ngày kết thúc kỳ kế toán Quý III - 2019, thực tế phát hành 99 Trái phiếu, có giá trị tương ứng 99.000.000.000 VNĐ Nguồn vốn thu từ phát hành trái phiếu sử dụng để tài trợ vốn Dự án Nhơn Hội — Bình Định Phát hành Lần Dự kiến phát hành 5.500 Trái phiếu khơng chuyển đổi, có bảo đảm tài sản không kèm chứng quyền, mệnh giá 100.000.000 VNĐ/Trái phiếu, kỳ hạn năm (05) năm kể từ ngày phát hành, lãi suất dự kiến 10,6%/năm năm Dự kiến lãi suất năm lãi suất tiền gửi tiết kiệm cá nhân VNĐ kỳ hạn 24 tháng trả lãi sau Ngân hàng TMCP Quân Đội cộng với biên độ tối thiểu 3,5%/năm, điều chỉnh theo kỳ tính lãi trái phiều.Hình thức bảo đảm tài sản Quyền sử dụng đất toàn quyền tài sản thuộc phân khu số 2, dự án Nhơn Hội — Bình Định; Quyền sử dụng đất Tân Mỹ, Phường Cẩm An, Thành phó Hội An, Tỉnh Quảng Nam Ngân hàng TMCP Quân Đội - CN Sài Gòn tổ chức tư vấn đại lý phát hành trái phiếu Vào ngày két thúc kỳ kế toán Quý III - 2019, thực tế phát hành 5.500 Trái phiếu, có giá trị tương ứng 550.000.000.000 VNĐ Nguồn vốn thu từ phát hành trái phiếu sử dụng để tài trợ vốn Phân Khu số - Dự án Nhơn Hội — Bình Định Phát hành Lần Dự kiến phát hành 1.500 Trái phiếu khơng chuyển đổi, có bảo đảm tài sản không kèm chứng quyền, mệnh giá 100.000.000 VNĐ/Trái phiếu, kỳ hạn (01) năm, lãi suất 14%/năm Hình thức bảo đảm 8.200.000 cỗ phiếu PDR sở hữu Cổ đông Công ty Công Ty Cổ Phần Chứng Khốn Hải Phịng tổ chức tư vấn đại lý phát hành Vào ngày kết thúc kỳ kế toán Quý Ill — 2019, thực tế phát hành 1.500 Trái phiếu, có giá trị tương ứng 150.000.000.000 VNĐ Nguồn vốn thu từ phát hành trái phiếu sử dụng để tài trợ vốn Phân Khu số - Dự án Nhơn Hội — Bình Định 25 Công ty Cỗ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ III - 2019 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng năm 2019 20 VAY VA NQ (tiép theo) (i) Trái phiếu phát hành (tiếp theo) Phát hành Lần Dự kiến phát hành 700 Trái phiếu không chuyển đổi, có bảo đảm tài sản khơng kèm chứng quyền, mệnh giá 100.000.000 VNĐ/Trái phiếu, kỳ hạn (01) năm kể từ Ngày phát hành, lãi suất 13,6%/năm, trả lãi tháng/lần Công Ty Cổ Phần Chứng Khốn Thành Cơng tổ chức tư vấn đại lý phát hành Hình thức bảo đảm 5.600.000 cổ phiếu PDR sở hữu Cổ đông Công ty Vào ngày kết thúc kỳ kế toán Quý III — 2019, thực tế phát hành 700 Trái phiếu, có giá trị tương ứng 70.000.000.000 VNĐ Nguồn vốn thu từ phát hành trái phiếu sử dụng để tài trợ vốn Phân Khu số - Dự án Nhơn Hội — Bình Định Phát hành Lần Dự kiến phát hành 2.250.000 Trái phiếu khơng chuyển đổi, có bảo đảm tài sản không kèm chứng quyền, mệnh giá 100.000 VNĐ/Trái phiếu, kỳ hạn (01) năm kể từ Ngày phát hành, lãi suất 9,B%/năm, trả lãi tháng/lần Hình thức bảo đảm Thư bảo lãnh Ngân hàng TMCP Phương Đông - Chỉ nhánh Bến Thành (OCB) Cơng Ty Cổ Phần Chứng Khốn Quốc Tế Việt Nam (VIS) tổ chức tư van va đại lý phát hành Vào ngày kết thúc kỳ kế toán Quý lII - 2019, thực tế phát hành 2.250.000 Trái phiều, có giá trị tương ứng 26.000.000.000 VNĐ Nguồn vốn thu từ phát hành trái phiếu sử dụng để tài trợ vốn Phân Khu số - Dự án Nhơn Hội — Bình Định Phát hành Lần Dự kiến phát hành 800 Trái phiếu khơng chuyển đổi, có bảo đảm tài sản không kèm chứng quyền, mệnh giá 100.000.000 VNĐ/Trái phiếu, kỳ hạn (01) năm kể từ Ngày phát hành, lãi suất 13%/năm, trả lãi tháng/lằn Hình thức bảo đảm 6.470.000 cổ phiếu PDR sở hữu Cổ đơng Cơng ty Cơng Ty Cổ Phần Chứng Khốn Hải Phòng tổ chức tư vấn đại lý phát hành Vào ngày kết thúc kỳ kế toán Quý III - 2019, thực tế phát hành 550 Trái phiếu, có giá trị tương ứng 58.000.000.000 VNĐ Nguồn vốn thu từ phát hành trái phiếu sử dụng để tài trợ vốn Phân Khu số - Dự án Nhơn Hội — Bình Định (ii) Vay tỏ chức tín dụng khác Vào ngày 11 tháng năm 2019, Công ty ký Hợp đồng vay từ Quỹ đầu tư VietNam New Urban Center LP Công ty cắp khoản tín dụng 22.500.000 USD, với thời hạn vay 24 tháng kể từ ngày giải ngân, lãi suất 15%/năm Tính đến ngày kết thúc kỳ kế tốn Quý III - 2019, Công ty nhận khoản vay 22.500.000 USD, tương ứng với số tiền 524 173.000.000 VNĐ Nguồn vốn thu từ khoản vay sử dụng để tài trợ vốn Phân Khu số Dự án Nhơn Hội - Bình Định 26 22 “AINA 000°0Z2'6S'922'E USI GNA 000'020'068"e99'2 Ay uo2 en2 $| nọIp UQA Bue} 81a UeNYY deyo ‘deo yu JUD OH 0ud uuẹuL LG9H>i @S 0P 9Z 21 ti u09 nộp NGGNĐ9 264p uệuu ep Á} Bugg '6L0Z uiệu Buệu] y}, ÁeBu oợA '6L0Z uueu e Bueu) 0e £eBu 6L0Z'ON-GOGHG/L0 ọs Buọp oo Buọp Iọu !‡Œ 1eÁnb juBN o9} NA 000'089:689:ZL9 &| 14} IB Bug} Bun Buon, ngiud 9/đNA 0000 gi quệu yeud gIB tquệuu LOA naiyd go Bueg on} 99 BR ep Bugny} ngiyd 99 996992 L9 quẹu Jeud ep Ay Bugd ‘610z weu g BueU} z AeBu oR, 98t L/L'6)0'/Z8€ (000'009'SLZ 8) (000°0S9°689'Z19) (000°000°009"Sz) £Lt /9S'SyZ L0 : < 000:000'008 ZL 9/0'y89'€LS'/eL = = 000'00£ 089' ky = : 000°0S9"689°Z1L9 = 000'0Z/'629'9/Z'€ 8L0z weu 10 Bueu} 10 Aebu cep, 8L0z uieu zyÿ Bueu) Le AebN weu 6uo,} ueny} uenyu 107 810 tueu zÿ Bueuy Le Aebu oF, 9q Bugs om 9D i) ueND Bugp 10H oe] NUL ngiyd go Bueg 94} 99 1L Anb de| you 610z weu Buey} o¢ AeON 6LOz weu 10 Bueu} 10 AeBu oe, Ay Buoy ueny} uenyu 107 i ueND Bugp 10H OF] NUL ngiyd go Bueg 54 02 g1L Anb de] you 6L0z ueu Bueu) 0€ Ấ€BN OợA, “6LOz weu ugiU Bugnyy Bugg 90 Bugg 10H !@q dỏu oộno en2 610Z/€0/0€ ẤeBu 6L0ZON ZL Si uệu) yeUd ny neg {nd Yon ep Ay BugD ZL eI 16] Onyd ea Buonyy ueyy ANd ‘GNA 000000008 -GOGHG/I0 s 1eÁnO iuBN oeu} NA 000000008 (000'008 SLZ 8) (000'000'008 ZL) 000ˆ0/0'068'€99'Z : 000'0y8'086'€yy = 000'020'068'€99'Z S 000°00¢"089" LL = 000°00¢"089" LL = > = 9/0'y8S'€L/'vzL = 2y '0€z'998'sy9 S96 987788 LOV 9/0'8S'€L/'yZL = š 000'000'000'ZZ ueyd 02 uoA 000:'09Z 606 6LZ £ 2y 0€Z'998'sy9 = (000'000 802) (000'0z9'086 €yy) (000'000'000'zt) ueyd 99 UQA ap BuệuL Os nyo ug 1op Aey} yury yu, = “hz ‘tz nAH OSHONOA 6L0£ uueu 6ueu 0e 4€Bu ocA 16G yeUd ues udp yeg ug} }eyd UeUd 9d A} BugD (oeu den) 6L0Z - Il ANO LYHN dOH HNIHO I¥L OYD OY HNIW LAANHL 000°00¢"089"LL €Z9S'y8L'0SE'9y'€ + (000'000:9y0'2) = (000°000°000°22) z nạp ÁnĐ ueU} 1eud 9/0'y8S'€L/'e0L > nu) nes uệnu Jö] 1oyd ueyd enyo L¿y€/€'9/9'Z6y 970 LE9'9LE E79 Bugo Bug /6y /9y L98'9Z92 920/69 9L£'€y9 €z9'y8L'0SL'9yt'€ $96'98y'y899'L0y GNA na-e60g Công ty Cổ phan Phat triển Bất động sản Phát Đạt B09a-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ III - 2019 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng năm 2019 21 VÓN CHỦ SỞ HỮU (fiếp theo) 21.2 Cổ phiếu phố thông Ngày 30 tháng năm 2019 Cổ phiếu 327.657.972 Số lượng cổ phiếu phép phát hành Số lượng cổ phiếu phát hành góp vốn đủ 327.657.972 Ngày 31 tháng 12 năm 2018 Cổ phiếu 266.389.007 266.389.007 Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 10.000 VND 22 DOANH THU BÁN HÀNG VÀ CUNG GÁP DỊCH VỤ Doanh thu chuyển nhượng bắt động sản Doanh thu cung cấp dịch vụ Quý III năm 2018 390.992.479.237 1.000.000.000 4.796.432.045 3.845.710.453 GIÁ VÓN HÀNG BÁN VÀ DỊCH VỤ CUNG CÁP Giá vốn chuyển nhượng bát động sản Giá vốn cung cấp dịch vụ TONG CONG 24 Quý III năm 2019 395.788.911.282 TONG CONG 23 VND VND Quý III năm 2019 Quý III năm 2018 139.983.223.857 4.000.000.000 4.605.479.142 1.406.146.535 144.588.702.999 2.406.146.535 DOANH THU VA CHI PHi TAI CHINH VND Doanh thu tai chinh Lãi tiền gửi Quy Ill nam 2019 Quý III năm 2018 137.102.226 23.604.852 137.102.226 23.604.852 " - Chỉ phí tài 25 4.845.710.453 CHI PHÍ BÁN HÀNG VÀ CHI PHÍ QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP Chi phí bán hàng Chỉ phí lương VND Quý III năm 2019 Quý lII năm 2018 28.678.258.422 4.338.445.976 1.026.737.892 1.140.646.794 - 22.766.889.730 Chỉ phí mơi giới Chỉ phí quảng cáo Chi phí bán hàng, tổ chức kiện Chi phí khác Chi phí quản lý doanh nghiệp Chỉ phí lương Chỉ phí dịch vụ mua ngồi Chỉ phí khác TONG CỘNG 28 4.489.684.833 315.022.876 79.923.091 3.023.380.151 22.882.173.318 13.177.108.815 6.309.176.178 3.395.888.325 18.932.844.404 9.675.796.526 9.257.047.878 51.560.431.740 23.271.290.380 174.419.031 B09a-DN/HN Công ty Cổ phan Phat triển Bất động sản Phát Đạt THUYET MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ III - 2019 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng năm 2019 26 THU NHẬP KHÁC VÀ CHI PHÍ KHÁC VND Quý lII năm 2018 Quý III năm 2019 4.795.079.450 Thu nhập khác Thu nhập từ hợp tác đầu tư Thu nhap khac 1.795.079.450 127.356.176.832 125.000.000.000 2.356.176.832 1.715.228.101 1.715.228.101 104.758.303 104.758.303 Chỉ phí khác Chi phí khác 27; - THUÉ THU NHẬP DOANH NGHIỆP Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp (“thuế TNDN") áp dụng cho Công ty công ty 20% thu nhập chịu thuế Báo cáo thuế Công ty công ty chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng luật qui định thuế giải thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế trình bày báo cáo tài hợp Quy III - 2019 bị thay đổi theo định cuối quan thuế Thuế TNDN hành Thuế TNDN hành phải nộp xác định dựa thu nhập chịu thuế kỳ kế toán hành Thu nhập chịu thuế Nhóm Cơng ty khác với lợi nhuận báo cáo báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp Quý II - 2019 thu nhập chịu thuế không bao gồm khoản mục thu nhập chịu thuế hay chi phí khấu trừ cho mục đích tính thuế kỳ kế tốn khác không bao gồm khoản mục chịu thuế hay khơng kháu trừ cho mục đích tính thuế Thuế TNDN hành phải nộp Cơng ty cơng ty tính theo thuế suất ban hành đến ngày kết thúc kỳ kế toán Dưới bảng đối chiều thu nhập chịu thuế lợi nhuận kế toán trước thuế báo cáo Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp nhat Quy Ill - 2019: Quý III năm 2019 VND Quy Ill nam 2018 201.467.199.916 — 104.832.827.121 Lợi nhuận kế toán trước thuế Lỗ từ hoạt động kinh doanh bát động sản kỳ - trước chuyển sang Thu nhập chịu thuế ước tính sau chuyển lỗ 201.467.199.916 Ghi phí thuế TNDN hành ước tính 40.924.488.587 Thuế TNDN phải nộp đầu kỳ 35.966.197.730 Thuế TNDN phải nộp kỳ 40.924.488.587 104.832.827.121 4.391.850.289 - (24.068.513.514) (6.084.830.936) 52.822.172.803 (692.980.647) Thuế TNDN phải nộp cuối kỳ 53.481.578.068 8.020.099.626 Thuế TNDN phải thu cuối kỳ (659.405.265) (8.713.080.273) Thuế TNDN nộp kỳ Thuế TNDN phải nộp cuối kỳ Trong đó: 29 J/S 98L '¿c8 €/2//¿9E 000°000°000°01 000”080'9ÿ† {0 ¿60 ¿L9 tyL'Ly/'SSL'88L tyL'Ly/ SSL'98L 998 0¿/ 0/6 SL99/E ¿9/6 ueA ny HA ydip JUd J2 uẹo} ueu.L 5g ñA 9P ea Bugud ueA ẹnu) ou9 uẹn; nụL 2e) ueud o2 Buömuu ueÁnu2 uen nụ BuIpiinq uieeL 2o O† tụd nuL Aj uenb ñA tojp uen nưL Bun wey Bud we} Jou nữL uh UonY UuÔ71UU LệI) E1 UỆOH uenb ual] ueg uenb ual] ueg uenb ual] ueg dG@d uu\ Buo2 qx z) nệq HHN.L & BuoO osdg Aj uend uen ny ueud 99 A} Buoo 007 124d Buen, usig 121 UBA WL Ai Bug NAXV Aq WNL L@ d2 Ñ Buo2 oe 000 00089 ueA ny nA u9jp 1d Iu2 39) ual] Bugo uenb uel) ueq 98D 1Œ ugA ueÁnBN 6uO 000 00008? uoA dọo, éu uenb JoJJ Sop weld Bug] VLE ELE VOS na déiyBbu Bunp iON ñA u9iŒ 640g weu pI) AnD ines nyu fy Guo uenb ual] ueg 929 10a Naf nyo d31uBN 1#G }eudi ues Buộp 1eg ueIn yeua ueud o5 £) Buo (oeu) den) 610 - III AĐ HN dÖH HNỊHO Iy.L OYO OV HNIW LSANHL 61L0z weu @ 6ueu) 0e 4eBu oợA NVND NSIT Nad OVIIOANGQS VANAdSIHDN = “*8Z “Ay Bugo you Buns end usiA queu | @S Op op eA Bunyo n} nep eyu jOwW enb Buoy} oBoy } nep ueyu ‘n} nep Sy uenb enb Buoy; 1@3 uẹI| low 99 A} BugD ew UBYU Bd eA Ay Hugo DBO 1A UalY 9414} 96ND dệiU6u 29 je} WOH Oe UeNb ual] 9D UBYU BO RA Ay Bugo 989 10A AA daiyBu S2 NH/NG-8608 Le 99D wel6 Bug) uenb uel] ueg uay uony 908 998'02/'066 006'S7'6£6'00L uenb ual] ueg eq ue, uehnBn Bug oeyy uéy ug6u E11 IeWdl NAM AG WL LG A} Bugg 907 Jeud Buen ugig 121 UA WL dO Ay Buea Buel) iu ueog eg oeyy uéy Iẹp ny} leUd uenb uel] ueg 907 Jud Buen ugig 121 UA WL dd A Buea uenb ual] ueg Buel, iy, NAWV AG WL LG NAM AG WL LG 207 yeud Buen ugig 121 UeA WL dO ueog eg Á Buo2 A} Bugp A} Bug9 NAMV AG WL LG A} Buea Buey yoeyy end uey rep ny} !eqd oeyy uéu ueBu nu) Ieud uenb uel] ueg 95958 Bunp Aex ¡ud ¡uo nạ ieud 1GLHGH 8119 294p le] 000000 00y 9ZL S8E'9yS'0Sy'€L 000'000 000 08 ues Budp yeq Buonyu ughnuo uenb ual] ueg uenb uel] ueg 000001026 6L weyd ues ueg uenb ual] ueg ueyd go Budnyu ughnyo Lẻ 000'000'L€y' ueyd go Budnuu ugknyo uenb ual] ueg 00000000029 000°000°000°S6 Buẹu yoeyy eno uéy uebu ny} leyd uenb uel] ueq 98D "8% 38 yeud ues Budp jeg ug} yeyd ued 9D A} BugD 6L0z weu Bueu} o¢ AeBu oe (o8uj dey) 6L0Z - II] AND LYHN dOH HNIHO IVL OYS OYE HNIW LAANHL (oe dọn) NVĐ NgI1 N8 2V2 LỌA đ\g ỌS VA ñA d3IHON :nes nyu Udy ey} 96Np ueNb ual] uaq 1ỌA e1) reud BA Ny} ieud ueow3 o9 “Ánb nu) 33 ÁeBu o#A dy uenb ION oeuy na yoip ‘Bugyd uz enyL na déiyBu Bunp ION 000°S06'91 6L0Z weu JI| ÁnĐ NH/NG-8608 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt B09a-DN/HN THUYET MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ II - 2019 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng năm 2019 28 NGHIỆP VỤ VÀ SÓ DƯ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN (fiếp theo) Thu nhập thành viên Hội đồng Quản trị Ban Tổng Giám đốc kỳ sau: Hội đồng Quản trị Thù lao thưởng Ban Tổng Giám đốc Lương thưởng TONG 29 CONG VND Quý III năm 2019 Quý III năm 2018 1.153.500.000 624.000.000 2.647.975.000 2.490.000.000 3.801.475.000 3.114.000.000 CAC CAM KET BAU TU’ Vào Ngày 30 tháng năm 2019, tiết khoản cam kết đầu tư Công ty sau: Theo hợp đồng xây dựng ký kết, Công ty có khoản cam kết với số tiền 703.705.285.572 VND (ngay 31 tháng 12 năm 2016: 97.067.244.677 VND) chủ yếu liên quan đến quyền sử dụng đất phát triển sở hạ tầng cho cơng trình xây dựng dở dang 30 CÁC SỰ KIỆN PHÁT SINH SAU NGÀY KÉT THÚC KỲ KÉ TỐN Khơng có kiện trọng yếu khác phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế toán yêu cầu phải điều chỉnh hay trình bày báo cáo tài hợp Nhóm cơng ty Võ Văn Giáp Người lập Vũ Quỳnh Hoa Kế toán trưởng Ngày 19 tháng 10 năm 2019 32 Nguyễn Văn Đạt Tổng Giám đốc