Công ty cổ phần phát triển bất động sản phát đạt 1596055424

PHATDAT SP” CORPORATION Real Estate Development CONG TY CO PHAN PHAT TRIEN BDS PHAT DAT Báo cáo Ban Tổng Giám Đốc Và Các báo cáo tài hợp Quý III năm 2018 =) Ngày 30 tháng 09 năm 2018 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt Báo cáo tài hợp Ngày 30 tháng 09 năm 2018 Công ty Cổ phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt MỤC LỤC Thông tin chung Báo cáo Ban Tổng Giám đốc Bảng cân đối kế toán hợp Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp Thuyết minh báo cáo tài hợp Công ty Cổ phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt THONG TIN CHUNG (tiép theo) CONG TY Công ty Cd phan Phát triển Bắt động sản Phát Đạt (“Công ty"), trước Công ty Cổ phần Xây dựng Kinh doanh Nhà Phát Đạt, công ty cỗ phần thành lập theo Luật Doanh nghiệp Việt Nam theo Giầy Chứng nhận Đăng ký Kinh doanh ("GCNĐKKD") số 4103002686 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cắp ngày 13 tháng năm 2004, sau điều chỉnh theo GCNĐKKD sau đây: GCNĐKKD điều chỉnh số: Ngày: 4103002655 Điều chỉnh lần 11 tháng 12 năm 2004 Điều chỉnh lần 11 tháng năm 2006 Điều chỉnh lần Điều chỉnh lần 23 tháng năm 2007 24 tháng năm 2007 16 tháng 11 năm 2005 Điều chỉnh lần 19 tháng 12 năm 2006 Điều chỉnh lần Điều chỉnh lần 29 tháng 11 năm 2007 Điều chỉnh lần 29 tháng năm 2008 23 tháng năm 2008 Điều chỉnh lần 29 tháng năm 2009 Điều chỉnh lần 10 0303493756 27 tháng năm 2009 Điều chỉnh lần 11 Điều Điều Điều Điều chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh lần lần lần lần tháng 12 năm 2009 tháng năm 2010 13 tháng năm 2010 22 tháng 10 năm 2010 12 13 14 15 tháng 11 năm 2010 28 tháng năm 2011 Điều chỉnh lần 16 Điều chỉnh lần 17 11 tháng năm 2011 22 tháng năm 2011 16 tháng năm 2012 Điều chỉnh lần 18 Điều chỉnh lần 19 Điều chỉnh lần 20 Điều Điều Điều Điều Điều chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh lần lần lần lần lần 15 04 01 07 05 21 22 23 24 25 Cổ phiếu Công tháng tháng tháng tháng tháng năm 2012 năm 2015 10 năm 2015 06 năm 2017 06 năm 2018 ty niêm yết Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh theo Giấy phép Niêm yết số 1207/SGDHCM-NY Sở Giao dịch Chứng khốn Thành phó Hồ Chí Minh cấp ngày tháng năm 2010 Hoạt động Cơng ty xây dựng mua bán nhà ở; xây dựng cơng trình dân dụng, cơng trình cơng nghiệp câu đường; cung cấp dịch vụ môi giới bát động sản, định giá bát động sản, san giao dich bắt động sản quản lý bat động sản Cơng ty có trụ sở đăng ký số 422, Đào Trí, Khu phố 1, Phường Phú Thuận, Quận 7, Thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam HOI DONG QUAN TRI Các thành viên Hội đồng Quản trị kỳ vào ngày lập báo cáo sau: Ông Nguyễn Văn Đạt Ông Nguyễn Tán Danh Chủ tịch Thành viên Bà Trần Thị Hường Thành viên Ơng Ơng Ơng Ơng Đồn Viết Đại Từ Lê Quang Phúc Khương Văn Mười Trần Trọng Gia Vinh Thành Thành Thành Thành viên viên viên viên Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THƠNG TIN CHUNG (tiếp theo) BAN KIÊM SỐT Các thành viên Ban kiểm soát kỳ vào ngày lập báo cáo sau: Ông Nguyễn Thị Thu Nguyệt Trưởng ban Bà Võ Thị Minh Hằng Thanh viên Bà Nguyễn Ái Linh Thành viên BAN TỎNG GIÁM ĐÓC Các thành viên Ban Tổng Giám đốc kỳ vào ngày lập báo cáo sau: Ông Nguyễn Văn Đạt Tổng Giám đốc Ơng Phạm Trọng Hịa Phó Tổng Giám đốc Ơng Bùi Quang Anh Vũ Phó Tổng Giám đốc NGƯỜI ĐẠI DIỆN THEO PHÁP LUẬT Người đại diện theo pháp luật Công ty kỳ vào ngày lập báo cáo Quý III - 2018 kết thúc vào ngày 30 tháng 09 năm 2018 Ơng Nguyễn Văn Đạt KIEM TỐN VIÊN Cơng ty Trách nhiệm Hữu hạn Ernst & Young Việt Nam cơng ty kiểm tốn cho Cơng ty Cơng ty Cổ phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt BAO CAO CUA BAN TONG GIAM BOC Ban Tổng Giám đốc Công ty Gỗ phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt ("Cơng ty”) hân hạnh trình bày báo cáo tài hợp “Nhóm Cơng ty") cho kỳ kế Q III - 2018 Công ty công ty (sau gọi chung toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2018 TRÁCH NHIỆM CỦA BAN TỎNG GIÁM ĐĨC ĐĨI VỚI BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Q III - 2018 Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo báo cáo tài hợp quý Nhóm Cơng ty cho kỳ kế tốn phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài hợp quý, kết hoạt động kinh doanh hợp quý tình hình lưu chuyển tiền tệ hợp q Nhóm Cơng ty kỳ Trong q trình lập báo cáo tài hợp nhát Quy Ill - 2018 nay, Ban Tổng Giám đốc cần phải: nêu rõ chuẩn mực kế tốn áp dụng cho Nhóm Cơng ty có tn thủ hay khơng tắt lập báo cáo tài hợp nhát Quy Ill - 2018 sở nguyên tắc hoạt động liên tục trừ Tm=1— sai lệch trọng yếu so với chuẩn mực trình bày giải thích báo cáo tài hợp nhát Quý III - 2018; Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo việc số sách kế tốn thích hợp lưu giữ để Ss — › thực đánh giá ước tính cách hợp lý thận trọng; * › lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quán; ` › ›_ trường hợp cho Nhóm Cơng ty tiếp tục hoạt động phản ánh tình hình tài Nhóm Cơng ty, với mức độ xác hợp lý, bát kỳ thời điểm đảm bảo số sách kế toán tuân thủ với chế độ kế toán áp dụng Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm việc quản lý tài sản Nhóm Cơng ty phải thực biện pháp thích hợp để ngăn khác chặn phát hành vi gian lận vi phạm Ban Tổng Giám đốc cam kết tuân thủ yêu cầu nêu việc lập báo cáo tài hợp Quý III - 2018 kèm theo CONG BO CUA BAN TONG GIAM BOC Theo ý kiến Ban Tổng Giám đốc, báo cáo tài hợp Quý III - 2018 kèm theo phan ánh trung thực hợp lý tình hình tài hợp nhát Q III - 2018 Nhóm Cơng ty vào ngày 30 tháng 09 năm 2018, kết hoạt động kinh doanh hợp nhát Quý III - 2018 tình hình lưu chuyển tiền tệ hợp nhát Quý III - 2018 kết thúc ngày phù hợp với Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam tuân thủ quy định pháp lý có liên quan Nguyễn Văn Đạt Tổng Giám đốc Ngày 19 tháng 10 năm 2018 `P — Công ty Cổ phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt 400 |A TÀI SẢN 110 111 |I Tiền Tiền NGẮN HẠN Các khoản phải thu ngắn hạn 132 136 Phải thu ngắn hạn năm 2017 7.860.010.625.298 144.054.693.984 144.054.693.984 1.620.423.393.664 | 1.578.903.070.849 521.719.176.625 236.287.708.511 ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác t 854.447.704.202 248.069.595.711 690.230.052.651 656.526.367.981 hạn khó đòi (3.813.082.874) (4.141.058.294) 6.561.816.578.178 | 6.561.816.578.178 | 140 | II 141 Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng phải thu ngắn Tài sản ngắn hạn khác 44.157.150.630 44.157.150.630 Ngày 31 tháng 12 150 | IV nam 2018 khách hàng Trả trước cho người bán 137 161 Ngày 30 tháng 09 8.254.504.507.599 | 130 | II 131 Thuyết minh Chỉ phí trả trước ngắn hạn 152 Thuế giá trị gia tăng 153 Thuế khoản khác 155 Tài sản ngắn hạn khác 200 | B TAISAN 210 | 211 28.107.385.127 47.266.029.499 35.849.517.006 6.936.402.953 khấu trừ 17 8.777.412.911 phải thu Nhà nước 17 12.393.569.263 DAI HAN 6.089.786.830.966 6.089.786.830.966 2.355.117.576 - 9.061.394.917 3.187.616.456.899 | 2.088.844.517.292 Phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng 1.269.394.870.900 | 1.459.408.639.650 dai hạn Phải thu dài hạn khác 1.132.901.420.900 | 136.493.450.000 216 220 | II 221 222 Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá 227 228 229 10 (7.020.611.532) 4.908.235.502 7.028.037.476 (2.119.801.974) (5.767.232.116) 11 195.263.915.143 187.656.326.218 774.128.668.834 66.911.660.005 774.128.668.834 66.911.660.005 Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định vơ hình Ngun giá Giá trị hao mịn lũy kế 230 | tí Bất động sản đầu tư 231 232 240 | IV Nguyén gia Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản dở dang dài hạn 242 250 | V Đầu tư tài dài hạn 253 260 | Vi 261 Tai san dai han khac Chi phi tra trước dài hạn 252 262 270 | TONG Chi phí xây dựng dở dang Đầu tư vào công ty liên kết Đầu tư góp vốn vào đơn vị 12 14.057.075.895 9.148.840.393 16.169.451.925 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại CONG TAI SAN 5.298.441.995 7.028.037.476 (1.729.595.481) 189.664.270.272 (2.007.944.054) - 345.228.665.217 - 51.480.000.000 - khác 1.300.036.461.900 8.058.761.804 2.760.319.809 8.527.551.925 198.465.084.407 (3.201.169.264) 13 - 159.372.177.750 242 223 Trả trước cho người bán \‹ ‹ TÀI SẴN VND er Mã số NHAT QUY Ill - 2018 ee HOP 293.748.665.217 934.771.926.127 934.327.722.231 21.580.464.398 21.067.019.225 444.203.896 513.445.173 11.442.120.964.498 | 9.948.855.142.590 - ii BANG CAN BOI KE TOAN vào ngày 30 tháng 09 năm 2018 B01a-DN/HN B01a-DN/HN Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt BANG CAN BOI KE TOAN HỢP NHÁT QUÝ lII - 2018 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng 09 năm 2018 NGUON VON Mã số 300 VND |A 310 | 311 han Nongan Phải trả người bán ngắn 86.531.751.725 701.189.815.134 16 8.602.404.677 4.968.495.976 88.252.510.320 150.666.984.731 1.051.011.706.980 15.785.933.461 44.356.017.704 3.703.172.029 100.108.893.586 71.095.134.376 47.196.419.134 13.004.065.046 Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác Vay ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi 330 | Il 333 337 338 No daihan Chỉ phí phải trả dài hạn Phải trả dài hạn khác Vay dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả |I Vốn 4 421a 429 CHỦ chủ sở hữu Vốn cỗ phần Thặng dư vốn cổ phần Quỹ đầu tư phát triển Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối chưa phân phối lũy cuối kỳ trước - _ Lợi nhuận sau thuế 440 | TONG chưa phân phối kỳ Lợi ích cỗ đơng thiểu số CONG 17 18 19 17 18 19 NGUON V6 Van Giap Người lập Ngày 19 tháng 10 năm 2018 VON VG Quynh Hoa Kế toán trưởng 6.799.342.681.500 | 6.799.342.681.500 | - 6.041.132.313.462 6.041.132.313.462 20 3.214.290.012.395 | 2.826.881.487.497 3.214.290.012.395 | 2.663.890.070.000 | 11.680.300.000 124.713.584.076 2.826.881.487.497 2.219.909.230.000 11.680.300.000 102.713.584.076 348.530.058.319 492.578.373.421 6.620.084.661 54.146.503.375 341.909.973.658 438.431.870.046 65.476.000.000 11.442.120.964.498 | 9.948.855.142.590 Nguyễn Văn Đạt "1 Tổng Giám đốc # : - - SỞ HỮU - _ Lợi nhuận sau thuế 421b 1.080.841.341.631 415 314 315 319 320 322 410 411 412 418 1.428.488.270.603 | ngắn hạn Thuế khoản phải nộp VÓN 7.121.973.655.093 100.187.824.622 |B 8.227.830.952.103 | 22.668.482.733 313 400 năm 2017 năm 2018 14 Người mua trả tiền trước Ngày 31 tháng 12 Ngày 30 tháng 09 hạn 421 minh NỢ PHẢI TRẢ 312 341 Thuyết - B02a-DN/HN wk z À Ä ˆ Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt na A KET QUA HOAT DONG BAO CAO HOP KINH DOANH NHÁT QUÝ III - 2018 VND Mã CHỈ TIÊU số 01 |1 11 |2 Doanh thu bán hàng É4 Phù Giá vốn hàng bán dịch vụ cung cấp 22 (2.406.146.535) | (317.483.147.610) | (166.772.843.369) | (679.581.025.369) 2.439.663.918 | 23.604.852 23 22 | Chỉ phí tài 23 23 Trong đó: Chi phi lãi vay 24 Chi phi ban hang 24 Chỉ phí quản lý doanh 24 | nghiệp 26 | Phần lãi (lỗ) công ty| 30 | 11 Lợi nhuận từ Chỉ phí khác # (865.110.001) - - k (625.110.001) (48.932.844.404) | (20.808.121.640) | 25 | 25 198.608.367.727 | 294.931.695.410 140.472.628.146 | 6.553.003.624 3.174.662.930 | -| Chi phi thué TNDN 301.484.698.934 143.644.291.076| 389.101.931.064 | (28.722.404.619) | (43.469.346.728) | (60.786.406.046) (693.197.442) (69.241.277) (666.311.979) 104.832.827.124 114.328.689.015 345.663.343.059 240.032.981.909 104.832.827.121 114.328.689.015| 345.563.343.059 | 240.032.981.909 : 391 Lãi cổ phiếu Ngày 19 tháng 10 năm 2018 (4.684.731.322) 190.593.573.337 hoãn lại Người lập -| (3.978.894.541) 26 V6 Van Giap - (2.476.043.732) Chỉ phí thuế TNDN hp“ (36.498.983.204) (655.758.377) 61 | 16 70 | 19 (64.626.300.930) | (1.715.228.101) 104.832.827.121 | 61 | 18.1 Lãi thuộc cổ đông cơng ty mẹ 62 | 18.2 Lợi ích cỗ đông thiểu số (13.622.396.705)| 10.531.898.065 Tổng lợi nhuận kế toán Lợi nhuận sau thuế Phan bé cho: (80.567.860.908) 193.069.617.069 ø60 | 16 60 | 18 (30.685.115.299) 3.827.421.307| 125.640.948.731 hành (33.634.527.827) | 127.356.176.832 40 | 14 Lợi nhuận khác trước thuế 414.161.360.317 397.030.528 281.600.163.286 | 2.319.610.670 ` - HINH wae Eìniiidbanh 187.658.614.075 | 71.038.603 (4.338.445.976) liên doanh, liên kết 31 | 12 Thu nhập khác 62 | 17 1.093.732.376.886 448.273.006.665| 21 Lợi nhuận gộp Doanh thu tài 32 | 13 Quý III - Năm _ | Quý III - Năm trước cung cấp dịch vụ 20 | 21 |4 25 năm đến cuối đến cuối 605.141.661.685| 4.845.710.453| Lay kế từ đầu Lũy kế từ đầu năm Quý III - Năm _ | Quý II - Năm trước - - - - yl Vũ Quỳnh Hoa Kế toán trưởng Nguyễn Văn Đạt Tổng Giám đốc Ww Công ty Cổ phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt B03a-DN/HN BAO CÁO LƯU CHUYÊN TIỀN TỆ HỢP NHÁT QUÝ III - 2018 vào ngày 30 tháng 09 năm 2018 CHỈ TIÊU Mã số VND Thuyết Ì ˆ Quý III- Năm |_ Quý Ill Năm trước | 01 02 LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT DONG KINH DOANH Loi nhuan kế toán trước thuế Điều chỉnh cho khoản: Hao mịn Trích lập dự phịng 03 08 09 Lợi nhuận từ, hoạt động kinh doanh Tăng hàng tồn kho 12 Giảm phí trả trước Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp Tiền thu khác cho hoạt động kinh doanh 16 17 Tiền khác cho hoạt động kinh doanh 20 | Lưu chuyển tiền sử dụng vào hoạt động kinh doanh II 21 LUWU CHUYEN Tiền thu đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Lãi tiền gửi nhận 30 | Lưu chuyển tiền từ (sử dụng vào) hoạt động đầu tư II 143.147.155.753 (83.849.824.416) (64.292.140.459) 1.045.880.977 2.484.105.250 81.608.178.589 117.456.366.103 26 (11.001.182.348) (5.084.830.936) - 5.703.947.410 (5.279.030.316) (2.610.360.150) (124.705.050.125) 180.198.229.429 (9.341.275.954) (5.018.985.098) TIEN TU’ Tiền chi để mua sắm xây dựng 27 105.864.453.414 HOAT ĐỘNG ĐÀU TƯ tài sản cố định 25 ° = (26.567.423.704)| — (92.297.840.719) Tiền lãi vay trả 14 (71.038.603) (625.110.001) 5.376.026.105 Tăng khoản phải trả 15 199.013.281 - (116.210.301.249) Tang (giảm) ‹ khoản phải thu 10 1.055.231.145 (23.604.852) trước thay đổi vốn lưu động 11 23.604.852 - 71.038.603 - (4.947.946.492) (9.317.671.102) LƯU GHUYỀN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH 31 Tiền thụ từ phát hành cổ phiếu, 33 Tiền thu từ vay 36 Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ 34 9.10.11 Lãi từ hoạt động đâu tư Chỉ phí lãi vay 05 06 143.644.291.076 104.832.827.121 nhận vốn góp chủ sở hữu Tiền chi tra nợ gốc vay 162.970.669.810 sở hữu 40 | Lwu chuyén tiền từ hoạt động tài 162.970.669.810 = § -| (130.687.141.502) (170.775.000) (130.857.916.502) - Công ty Cỗổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ III - 2018 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng 09 năm 2018 TIỀN Ngay 30 thang 09 năm 2018 698.220.252 43.458.930.378 VND Ngay 31 tháng 12 năm 2017 87.679.956 — 143.967.014.028 44.157.150.630 144.054.693.984 Ngày 30 tháng 09 năm 2018 Ngay 31 thang 12 năm 2017 521.719.176.625 236.287.708.511 Céng ty TNHH TM DV T.A.M 81.431.000.000 60.000.000.000 Céng ty TNHH MTV DV Quan Ly Toan Tam 46.946.054.750 48.744.884.600 Công ty TNHH BĐS Xuân Thành 22.316.027.000 37.899.663.000 Công ty CP Đầu Tư Phát Triển Vĩnh Hội 19.800.000.000 26.400.000.000 Tiền mặt Tiền gửi ngân hàng TONG CONG PHAI THU CUA KHACH HANG Ngắn han Công ty CP KD Bát động sản Minh Hoàng 108.958.362.714 Khách hàng khác 242.267.732.161 63.243.161.011 136.493.450.000 159.372.177.750 Dài hạn 42.372.177.750 Công ty CP KD Bát động sản Minh Hồng Cơng ty TNHH TMDV T.A.M 117.000.000.000 Công ty TNHH MTV DV Quản Lý Tồn Tâm TONG CONG Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi GIÁ TRỊ THUẦN 117.000.000.000 19.493.450.000 658.212.626.625 395.659.886.261 (3.813.082.874) (4.141.058.294) 654.399.543.751 391.518.827.967 TRẢ TRƯỚC CHO NGƯỜI BÁN VND Ngay 30 thang 09 Ngay 31 thang 12 854.447.704.202 690.230.052.651 Tổng Công ty Cổ phần Đền bù Giải tỏa 176.805.159.753 174.340.420.229 Cơng ty Cổ Phần Địa ốc Tam Bình 200.000.000.000 200.000.000.000 Gơng ty Cổ Phần Địa ốc Tân Hồng 223.000.000.000 223.000.000.000 Cty TNHH XD -TM - DV Toàn Thuận Phát 68.513.094.183 68.237.428.763 Công ty CP Đầu Tư Phát Triển Vĩnh Hội 40.909.189.458 Công ty Cổ Phần Đức Khải 67.051.706.000 Khác 78.168.554.808 24.652.203.659 854.447.704.202 690.230.052.651 nam 2018 Ngắn hạn năm 2017 Dài hạn TONG CONG 17 Công ty Cổ phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt THUYET MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ III - 2018 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng 09 năm 2018 CAC KHOAN PHAI THU KHAG Ngày 30 tháng 09 VND Ngày 31 tháng 12 248.069.595.711 656.526.367.981 2.200.000.000 10.000.000.000 năm 2018 Ngắn hạn Công ty Cổ phần Khu Du lịch Khách sạn Phát Đạt - Quảng Ngãi Công ty CP Đầu Tư TM DV T.A.M 90.000.000.000 517.908.385.303 9.287.082.235 Công ty TNHH Đầu tư BĐS Phú Hưng Thuế Giá trị gia tăng chờ kháu trừ Minh Hồng 50.000.000.000 Cơng ty CP TM VTB Trường Phát Lộc 91.000.000.000 ~ 58.751.490.708 Công ty CP Kinh Doanh Bát Động Sản 6.000.000.000 Ký cược ký quỹ 30.831.022.768 38.617.982.678 1.132.901.420.900 1.300.036.461.900 9.000.000.000 18.000.000.000 126.400.000.000 126.400.000.000 Công ty CP Dau Tu TM DV T.AM (ii) 100.939.751.900 100.939.751.900 Công ty CP Kinh Doanh Hoang (iii) 382.000.000.000 500.000.000.000 476.000.000.000 476.000.000.000 38.561.669.000 78.696.710.000 1.380.971.016.611 1.956.562.829.881 Khác Dài hạn Công ty Cỗổ phần Khu Du lịch Khách sạn Phát Đạt - Quảng Ngãi Công ty Cổ phần Thương Trường Phát Lộc mại Vận tải biển (Thuyết minh 29) () Bát Động Sản Minh Cơng ty Cổ Phần Đồn ánh Dương Phú Qc (iv) Khác TONG CỘNG (i) năm 2017 are Ti Vào ngày 10 tháng 11 năm 2015, Công ty ký kết Hợp đồng hợp tác đầu tư ('BCC”) có thời hạn năm với tỗng giá trị 83.000.000.000 VND với Công ty Cổ phân Vận tải biển Trường Phát Lộc (“Trường Phát Lộc”) liên quan đến việc phát triển dự án tọa lạc địa 132 Bến Vân Đồn, Phường 6, Quận 4, Thành phố Hồ Chí Minh Theo BCC, Gơng ty góp vốn với số tiền 126.400.000.000 VND nhận phan lãi thực tế phát sinh từ dự án Công ty nhận lại đầy đủ phần vốn góp tương ứng với số tiền 126.400.000.000 VND Vào ngày 17 tháng 09 năm 2018, hai bên tiến hành lý hợp đồng Theo đó, Cơng ty thu lại phần vốn góp hưởng 425.000.000.000 VND (ii) lợi nhuận chỉa với số tiền Vào ngày 12 tháng 04 năm 2016, Công ty ký kết Hợp đồng hợp tác đầu tu (“BCC”) phụ lục có thời hạn năm với Công ty CP Đầu Tư TM DV T.A.M lién quan đến việc phát triển dự án toạ lạc địa 239 Cách Mạng Tháng 8, Phường 4, Quận 3, Thành phố Hồ Chí Minh Theo BCC, Cơng ty góp vốn với số tiền 100.939.751.900 VND va nhận lợi nhuận từ khoản vốn đầu tư vào dự án Vào ngày 25 tháng 12 năm 2017, hai Bên lý Hợp đồng trước thời hạn Theo đó, Cơng T.A.M ty giao tồn quyền va thu lai phần 180.000.000.000 VND vốn phát triển dự án 239 Cách góp ban đầu với Mạng phần Tháng cho Công lãi thỏa Vào ngày kết thúc kỳ kế tốn, Cơng ty thu hồi phân lãi thỏa thuận 18 thuận ty Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ II - 2018 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng 09 năm 2018 CÁC KHOẢN PHẢI THU KHÁC (fiếp theo) (ii) Vào ngày tháng 12 năm 2017, Công ty ký Hợp đồng hợp tác kinh doanh (“BCC") với Công ty CP KD BĐS Minh Hoàng liên quan đến việc khai thác kinh doanh sản phẩm thương mại văn phòng dự án Millennium tọa lạc số 132 Bến Văn Đồn, Phường 6, Quận 4, Thành phố Hồ Chí Minh Theo BCC, Cơng ty thực góp vốn với số tiền 500.000.000.000 VND nhận phần lợi nhuận thực tế phát sinh từ việc kinh doanh nêu Tại ngày kết thúc kỳ báo cáo, số dư BCC 382.000.000.000 VND Công ty hưởng lợi nhuận chia với số tiền 65.000.000.000 VND (v)_ Vào ngày 18 tháng 12 năm 2017, Công ty ký Hợp đồng hợp tác đầu tư ('HĐHTĐT") với Cơng ty Cổ phần Đồn Ánh Dương Phú Quốc liên quan đến việc xây dựng, khai thác kinh doanh dự án Khu du lịch sinh thái Vũng Bầu tọa lạc xã Cửa Cạn, Huyện Phúc Quốc, Tỉnh Kiên Giang với tổng giá trị 1.727.000.000.000 VND nhận lợi nhuận từ kết hoạt động kinh doanh dự án theo tỷ lệ vốn tham gia Tại ngày kết thúc kỳ báo cáo, số dư HĐHTĐT 476.000.000.000 VND HÀNG TỊN KHO VND Bắt động sản (*) Hàng hóa TONG CONG Ngày 30 tháng 09 năm 2018 Ngày 31 tháng 12 năm 2017 6.561.340.412.915 476.168.263 6.089.306.979.559 479.851.407 6.561.816.578.178 6.089.786.830.966 (*)BAt động sản chủ yếu giá trị quỹ đất bồi thường, phí san lắp mặt bằng, phí xây dựng chi phí đầu tư cho dự án bắt động sản triển khai sau đây: VND Ngày 30 tháng 09 năm 2018 Ngày 31 tháng 12 năm 2017 Dự án The River City (The EverRich 2) (i) 4.332.986.715.174 4.290.528.718.898 Dự án The EverRich (ii) 2.036.972.445.869 1.545.661.117.204 Dự án The EverRich Infinity (iif) - 143.905.122.710 Dự án Bàu Ca (iv) 66.649.391.823 19.845.061.918 Dự án Trung tâm TDTT PĐP (v) 69.047.969.339 40.568.907.458 Dự án khác 65.683.890.710 48.798.051.371 6.561.340.412.915 6.089.306.979.559 TONG CONG Quyền sử dụng đắt tài sản gắn liền với đất hình thành tương lai Dự án The River City (The EverRich 2) The EverRich dùng để chấp cho Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Kỹ Thương Việt Nam để bảo lãnh cho khoản vay nhà đầu tư liên quan đến việc thực HĐHTĐT (Thuyết minh số 19) Chỉ tiết dự án bắt động sản triển khai sau: (0 Dự án The River City (The EverRich 2) Dự án tọa lạc số 422 Đào Trí, Khu phố 1, Phường Phú Thuận, Quận 7, Thành phố Hồ Chí Minh Số dư cuối kỳ báo cáo dự án chủ yếu tiền bồi thường đất phí xây dựng Dự án The River City (The EverRich 2) xây dựng xong phần móng cọc Block A, C, D va dang thi cơng móng coc Block L 19 Công ty Cổ phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt THUYET MINH BAO CAO TAI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ III - 2018 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng 09 năm 2018 HANG TON KHO (tiép theo) (ii) Dự án The River City (The EverRich 2) (tiếp theo) Vào ngày tháng năm 2018, Công ty ký biên lý HĐHTKD với Công ty CP Tư vấn CRE & AGI Phú Hưng liên quan đến việc hợp tác đầu tư để xây dựng quản lý kinh doanh dự án Hiện tại, Công ty q trình hồn thiện u cầu theo quy định Nhà nước để đủ điều kiện chuyển nhượng Khi dự án đáp ứng đủ điều kiện pháp lý Cơng ty thực việc chuyển nhượng theo luật định (iti) Dự án The EverRich Dự án tọa lạc Phường Tân Phú, Quận 7, Thành phố Hồ Chí Minh Số dư cuối kỳ dự án chủ yếu bao gồm tiền bồi thường đất, phí thiết kế, san lắp mặt phí xây dựng sở hạ tầng Vào ngày kết thúc kỳ kế toán Quý III - 2018, lô đất khu biệt thự hoàn thành bán thị trường Hiện tại, Công ty thực việc đầu tư dự án nhằm hoàn thiện yêu cầu theo quy định Nhà nước để đủ điều kiện chuyển nhượng phần dự án Khi dự án đáp ứng đủ điều kiện pháp lý Cơng ty thực việc chuyển nhượng theo luật định (iv) Dự án The EverFich Infinity Dự án tọa lạc số 290 An Dương Vương, Phường 4, Quận 5, Thành phố Hồ Chí Minh Vào ngày kết thúc kỳ kế tốn Q II - 2018, dự án hoàn thành bàn giao toàn cho khách hàng theo hợp đồng mua bán ký.Dự án Nhà Bè Dự án tọa lạc Xã Phước Nhà Bè, Thành Kiển, Huyện phố Hồ Chí Minh Vào ngày kết thúc kỳ kế tốn Quý III - 2018, dự án chủ yếu bao gồm tiền bồi thường đắt ( Dự án Bàu Cả Dự án dự án Khu dân cư Bàu Cả kết hợp chỉnh trang đô thị, tọa lạc phường Lê Hồng Phong phường Trần Hưng Đạo, thành phố Quảng Ngãi Vào ngày kết thúc kỳ kế toán Quý lII - 2018, dự án chủ yếu bao gồm tiền bồi thường đắt (v Dự án Trung tâm TDTT Phan Đình Phùng Dự án tọa lạc số 8, đường Võ Van Tan, Quan 3, Thanh phố Hồ Chí Minh theo hình thức Hợp đồng Xây dựng - chuyển giao UBND Thành phơ Hồ Chí Minh phê duyệt theo Quyết định 01/QĐ-UBND ngày 02/01/2018 v/v lựa chọn nhà đầu tư liên doanh Tổng Công ty cổ phần Đền bù giải tỏa - Công ty CP PT BĐS Phát Đạt Vào ngày kết thúc kỳ kế toán Quý III - 2018, dự án chủ yếu bao gồm phí tư vấn, khảo sát, quản lý bảo lãnh thực dự án TÀI SẢN CĨ ĐỊNH HỮU HÌNH Máy móc Nguyên giá: Vào ngày 31 tháng 12 năm 2017 Mua kỳ Vào ngày 30 tháng 09 năm 2018 Trong đó: Đã hao mịn hết Giá trị hao mòn lũy kế: Vào ngày 31 tháng 12năm 2017 Hao Vào Giá Vào mòn kỳ ngày 30 tháng 09 năm 2048 trị lại: ngày 31 tháng 12 năm 2017 Vào ngày 30 tháng 09 năm 2018 thiết bị Phương tiện VND vận tải Tổng cộng 3.301.132.387 5.226.419.538 7.641.900.000 12.868.319.538 8.527.551.925 7.641.900.000 16.169.451.925 2.135.834.294 2.966.637.720 5.102.472.014 (2.288.082.466) (3.479.149.650) (6.767.232.116) 1.013.049.921 1.747.269.888 2.760.319.809 739.907.220 8.408.933.173 9.148.840.393 3.301.132.387 (273.142.701) (2.561.225.167) 20 - (980.236.715) (4.459.386.365) (1.253.379.416) (7.020.611.532) Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYET MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ III - 2018 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng 09 năm 2018 10 TÀI SẢN CĨ ĐỊNH VƠ HÌNH VND Qun sử dụng đất Phần mềm máy tính Tổng cộng 5.059.556.440 1.968.481.036 7.028.037.476 Nguyên giá: Vào ngày 31 tháng 12 năm 2017 Mua kỳ Vào ngày 30 tháng 09 năm 2018 Giá trị hao mòn lũy kế: Vào ngày 31 tháng 12 năm 2017 Hao mòn kỳ Điều chỉnh hao tài sản ® 5.059.556.440 1.968.481.036 7.028.037.476 (837.503.338) (77.706.498) (892.092.146) (312.499.998) (1.729.595.481) (390.206.493) š E Vào ngày 30 tháng 09 năm 2018 Giá trị lại: Vào ngày 31 tháng 12 năm 2017 (915.209.830) (1.204.592.144) (2.119.801.974) 4.222.053.105 1.076.388.890 5.298.441.995 Vào ngày 30 tháng 09 năm 2018 4.144.346.610 763.888.892 4.908.235.502 Quyền sử dụng đất thể quyền sử dụng khu đắt Cơng ty quyền sử dụng đất có thời hạn với giá trị 5.059.556.440 VND tọa lạc Phường Tran Phu, Thành phố Quảng Ngãi, Tỉnh Quảng Ngãi, Việt Nam Đây khu đất mà Công ty thuê với thời hạn 49 năm kể từ ngày 16 tháng 11 năm 2009 11 BAT DONG SAN DAU TU’ Nguyên giá: Số đầu năm Quyén sử dụng đắt 420.446.972.991 - Giảm năm Số cuối năm VND 420.446.972.991 Giá trị hao mòn lũy kế: - Vào ngày 31 tháng 12 năm 2017 Nhà vật kiến trúc Tổng cộng 69.217.297.281 8.800.814.135 189.664.270.272 8.800.814.135 78.018.111.416 198.465.084.407 (2.007.944.054) (2.007.944.054) Hao mòn kỳ - (1.193.225.210) (1.193.225.210) Vào ngày 30 tháng 09 năm 2018 - (3.201.169.264) _ (3.201.169.264) Giá trị lại: Vào ngày 31 tháng 12 năm 2017 120.446.972.991 67.209.353.227 187.656.326.218 Vào ngày 30 tháng 09 năm 2018 120.446.972.991 74.816.942.152 195.263.915.143 Quyền sử dụng đất thể quyền sử dụng khu đất Công ty quyền sử dụng đất vô thời hạn với giá trị 113.140.000.000 VND tọa Phường 2, Quận 5, Thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam lạc số 131 Nguyễn Trãi, Quyền sử dụng vô thời hạn với giá trị 7.306.972.991 VND tương ứng với quyền sở hữu tầng hằm B1 & B2 dự án The EverRich 1, số 96B Đường 3/2, Quận 11, Thành phố Hồ Chí Minh Giá trị hợp lý bat động sản đầu tư chưa đánh giá xác định cách thức ngày 30 tháng 09 năm 2018 Tuy nhiên, dựa tình hình cho thuê thực tế, Ban Tổng Giám đốc Nhóm Cơng ty tin tưởng giá trị hợp lý bát động sản đầu tư lớn giá trị cịn lại ngày 21 - Cơng ty Cổ phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QUÝ III - 2018 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng 09 năm 2018 12 GHI PHÍ XÂY DỰNG CƠ BẢN DO’ DANG Khách sạn Khu nghỉ dưỡng Năm Phú Quốc pau Tu Ha Tang Ky Thuat Cum CN Ham Ninh Xây dựng hạ tầng kỹ thuật nội khu I (Khu Cổ Đại) Khác TONG GONG 13 Ngày 30 tháng 09 năm 2018 VND Ngày 31 tháng 12 năm 2017 53.732.479.734 53.732.479.734 308.044.823.275 307.495.708.906 44.855.656.919 774.128.668.834 ĐÀU TƯ VÀO CÁC CÔNG TY LIÊN KÉT Ngày 31 tháng 12 năm 2017 Ngày 30 tháng 09 năm 2018_ % 13.179.180.271 66.911.660.005 Số tiền % Số tiền VND VND Công ty GP PT BĐS Phát Đạt Anh Duong (PBAD) (i) Công ty TNHH Bát Động Sản Điền Công Điền Công Gia Khang (ĐGKG) (i) ty TNHH Phát Triển BĐS Gia Khánh (ĐGKH) (ïi/) ty TNHH Đầu Tư BĐS - - 48.00 45.000.000.000 = - 49.00 176.000.000.000 : - 49.00 - 75.000.000.000 293.748.665.217 - TONG CONG (i) (2.251.334.783) 49,00 Phu Hung (PH) (iv) z # PĐAD công ty cổ phần thành lập theo GCNDKKD sé 4103013747 Sở Kế hoạch Đầu tư Thanh phó Hồ Chí Minh cắp ngày 20 tháng năm 2009 Trụ sở5, đăng ký PĐAD tọa lạc 357-359 An Dương Vương,Phường 3, Quận sản Thành phố Hỗ Chí Minh Hoạt động PĐAD kinh doanh bắt động Vào ngày kết thúc kỳ kế tốn, Cơng ty thu hồi khoản vốn góp (i) ĐGKG công ty cổ phần thành lập theo GCNĐKKD số 0313294703 Sở Trụ sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cắp ngày tháng năm 2015 5, đăng ký ĐGKG tọa lạc 271/7B An Dương Vương, Phường 3, Quận sản Thành phố Hồ Chí Minh Hoạt động ĐGKG kinh doanh bắt động Vào ngày kết thúc kỳ kế tốn, Cơng ty thu hồi khoản vốn góp (iii) Sở ĐGKH cơng ty cỗ phần thành lập theo GCNĐKKD số 0313428266 sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cắp ngày 07 tháng năm 2015 Trụ đăng ký ĐGKG tọa lạc 271/7B An Dương Vương, Phường 3, Quận 5, Thành phố Hồ Chí Minh Hoạt động ĐGKG kinh doanh bắt động sản Vào ngày kết thúc kỳ kế tốn, Cơng ty thu hồi khoản vốn góp (iv) PH công ty TNHH hai thành viên trở lên thành lập theo GCNĐKKD số 0313558191 Sở KHĐT Thanh phố Hd Chi Minh cắp ngày tháng 12 năm 2018 Trụ 6, Thành sở đăng ký PH tọa lạc số 30 Nguyễn Thị Diệu, Phường 6, Quận phó Hồ Chí Minh Hoạt động PH kinh doanh bắt động sản Vào ngày 01 tháng 02 năm 2018, Công ty Phát Đạt nhận chuyễn nhượng cỗ phần để sở hữu 100% vốn PH 22 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ II - 2018 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng 09 năm 2018 13 DAU TƯ VAO CAC CONG TY LIEN KET (tiép theo) Theo GCNĐKKD số 0313558191 thay đổi lần thức Sở KHĐT Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 26 tháng 04 năm 2018, PH chuyển đổi loại hình thành Cơng ty TNHH thành viên Công ty Phát Đạt làm chủ sở hữu 14 PHẢI TRẢ NGƯỜI BÁN NGÁN HẠN Ngày 30 tháng 09 năm 2018 5.096.065.125 Công ty CP TM DV Dat Moi Công ty Cổ phần Xây dựng (Cotec) Khác TONG CỘNG 15 VND Ngày 31 tháng 12 năm 2017 10.837.623.942 6.734.793.666 86.545.894.373 13.641.930.249 22.668.482.733 100.187.824.622 NGƯỜI MUA TRẢ TIỀN TRƯỚC NGÁN HẠN Số dư thể số tiền Công ty nhận ứng trước từ khách hàng theo hợp đồng bán hộ Block C Dự án River City (The EverRich mua 2); đất Dự án The EverRich 3; chuyển nhượng phần dự án EverRich 3; hộ Dự án The EverRich Infinity VND Bên thứ ba Ngay 30 thang 09 năm 2018 Ngày 31 tháng 12 86.631.751.725 701.189.815.134 86.631.751.725 701.189.815.134 năm 2017 Khác TONG CONG 16 THUÉ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI THU, PHẢI NỘP NHÀ NƯỚC Phải nộp Thuế TNDN Thuế thu nhập cá nhân Thuế khác Thuế giá trị gia tăng khấu trừ Thuế thu nhập cá nhân GIÁ TRỊ THUẦN Te Ngay 30 thang 09 nam 2018 8.602.404.677 8.020.099.626 582.305.051 44.356.017.704 42.296.256.485 2.042.522.396 17.238.823 44.910.911.923 9.061.394.917 35.849.517.006 21.170.982.174 12.352.847.905 8.777.412.911 40.721.358 Phải thu Thuế TNDN Chi Chỉ Chi Chi phí phí phí phí xây dựng lãi vay mơi giới, bán hàng khác (554.894.219) Ngày 30 tháng 09 năm 2018 VND Ngày 31 tháng 12 năm 2017 88.252.510.320 70.255.425.857 7.032.367.645 10.205.262.272 759.454.546 100.108.893.586 70.297.902.207 6.214.296.380 20.297.566.999 3.299.128.000 88.252.510.320 100.108.893.586 Dài hạn TONG CONG 23 - (12.568.577.497) CHI PHÍ PHẢI TRẢ Ngắn hạn VND Ngay 31 thang 12 năm 2017 Công ty Cổ phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ III - 2018 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng 09 năm 2018 18 PHẢI TRẢ KHÁC Ngắn hạn Ngày 30 tháng 09 năm 2018 VND Ngày 31 tháng 12 năm 2017 150.666.984.731 71.095.134.376 14.490.455.153 Phải trả bên liên quan (Thuyết minh 27) Công Ty CP Tu Van CRE & AGI 90.000.000.000 Chỉ phí bảo trì ký quỹ dự án 55.583.015.310 62.960.495.310 Khác 5.083.969.421 3.644.183.913 Dài hạn 6.799.342.681.500 6.041.132.313.462 4.655.892.747.500 4.002.000.000.000 2.025.000.000.000 2.025.000.000.000 118.449.934.000 14.132.313.462 6.950.009.666.231 6.112.227.447.838 Hợp đồng hợp tác đầu tư Dự án The Hợp đồng hợp tác đầu tư Dự án The EverRich (“HĐHTĐT") (/ EverRich ("HDHTBT’) (ii) Ký quỹ nhận từ khách hàng TONG CỘNG (i) Vào ngày 26 tháng 12 năm 2017, Cơng ty ký kết HĐHTĐT có thời hạn năm với Công ty TNHH Đầu Tư BIG GAIN liên quan đến việc phát triển Dự án The EverRich tọa lạc số 422 Đường Đào Trí, Khu phố 1, Phường Phú Thuận, Quận 7, Thành phố Hồ Chí Minh Vào ngày kết thúc kỳ kế tốn, tổng số tiền công ty nhận từ Big Gain liên quan đến HĐHTĐT (ii) 4.655.892.747.500 VND Vào ngày 26 tháng 12 năm 2017, Công ty ký kết HĐHTĐT có thời hạn năm với Cơng ty TNHH DYNAMIC INNOVATION liên quan đến việc phát triển Dự án The EverRich tọa lạc Phường Tân Phú, Quận 7, Thành phố Hồ Chí Minh Vào ngày kết thúc kỳ kế tốn, tổng số tiền cơng ty nhận từ Dynamie Innovation liên quan đến HĐHTĐT 2.025.000.000.000 VND 18 VAY VÀ NỢ VND Ngày 30 tháng 09 — Ngày 31 tháng 12 Vay ngắn hạn Vay từ ngân hàng (/) Vay từ bên khác (/) Vay dài hạn năm 2017 1.051.011.706.980 47.196.419.134 1.051.011.706.980 1.051.011.706.980 TONG CONG (i) năm 2018 - 47.196.419.134 47.196.419.134 Vay từ ngân hàng Khoản vay từ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam chấp quyền phát triển dự án The EverRich 2; The EverRich 3; với mục đích tốn chi phí: đền bù, giải tỏa, nộp tiền sử dụng đất, trả tiền bồi thường phải trả cho bên thứ ba có liên quan nhằm hoàn thiện pháp lý Dự án Khu nhà cao tang Phường Phú Thuận, Quận (The EverRich 2) Dự án Khu nhà Phường Tân Phú, Quận (The EverRich 3) Lãi suất cố định suốt thời gian vay 11%/năm, thời hạn vay 12 tháng tính từ ngày giải ngân khoản vay 24 Cơng ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYÉT MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QUÝ III - 2018 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng 09 năm 2018 19 VAY VÀ NỢ (iiếp theo) (ii) Vay từ bên khác Một khoản vay từ cơng ty có số dư nợ vay 47.196.419.134 VND Khoản vay nhằm mục đích đầu tư vào dự án Cơng ty Khoản vay khơng có thời hạn hồn trả cố định Vào ngày kết thúc kỳ báo cáo, Công ty hồn trả hết khoản vay 25 Cơng ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt B09a-DN THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QUÝ III - 2018 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng 09 năm 2018 20 VĨN CHỦ SỞ HỮU 20.1 Tình hình thay đỗi vốn chủ sở hữu VND rea Vôn cô phân Thang due Quỹ đầu tư Lợi nhuận sau thuế chưa phân phôi Tông cộng 11.680.300.000 85.413.584.076 288.603.423.375 2.403.797.017.451 (31.700.000.000) (201.809.520.000) (2.108.000.000) (287.400.000) (14.400.000.000) vốn cỗ phần phát triên ; Ngày 31 tháng 12 năm 2017 Vào ngày 31 tháng 12 năm 2016 Lợi nhuận năm Trich lap quy Trả cỗ tức cỗ phiếu Thù lao Hội đồng Quản tri Cổ tức công bố Vào ngày 31 tháng 12 năm 2017 2.018.099.710.000 201.809.520.000 - - - = - 17.300.000.000 - - 439.879.870.046 439.879.870.046 (2.108.000.000) (287.400.000) 2.219.909.230.000 14.680.300.000 — 102.713.584.076 492.578.373.421 2.826.881.487.497 2.219.909.230.000 11.680.300.000 492.578.373.421 2.826.881.487.497 - Ngày 30 tháng 09 năm 2018 Vào ngày 31 tháng 12 năm 2017 Phat hanh cé phiéu - Lợi nhuận ky Trich lap quy Chỉ cỗ tức cổ phiếu Thù lao Hội đồng Quản trị 443.980.840.000 Giảm khác Vào Ngày 30 tháng 09 năm 2018 - - - 22.000.000.000 = 2.663.890.070.000 102.713.584.076 - 345.563.343.059 - 345.563.343.059 - (44.000.000.000) (443.980.840.000) (22.000.000.000) - (206.818.161) (206.818.161) ¬ 11.680.300.000 — 124.713.584.076 (1.424.000.000) (1.424.000.000) - 348.530.058.319 — 3.148.814.012.395 Công ty trích Quỹ Đầu tư phát triển 22.000.000.000 VND; Quỹ Khen thưởng phúc lợi 22.000.000.000 VND; thực việc trả cỗ tức năm 2017 cỗ phiếu với tỷ lệ 20%/ vốn điều lệ theo Nghị số 01/HĐĐCĐ-NQ.2018 ngày 30/03/2018 họp Đại Hội Đồng Cỗ Đông thường niên năm 2018 Vào ngày tháng năm 2018, Công ty phát hành 44.398.084 cỗ phiêu thường đề trả cổ tức cổ phiếu với mức giá phát hành 10.000 VND/cỗ phiếu với tổng giá trị 443.980.840.000 VND theo Nghị Đại hội đồng cỗ đông số 01/DHDCD-NQ.2018 ngày 30 tháng năm 2018 Quyết định số 08/2018/QĐ- HĐQT ngày tháng năm 2018 Vào ngày tháng năm 2018, Công ty nhận GCNĐKDN điều chỉnh lần thứ 25 Sở KH&ĐT Thành phố Hồ Chí Minh cấp, chấp thuận việc tăng vốn điều lệ Công ty từ 2.219.909.230.000 VND lên 2.663.890.070.000 VND 26 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt B09a-DN/HN THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ III - 2018 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng 09 năm 2018 20 VÓN CHỦ SỞ HỮU (fiếp theo) 20.2 Cỗ phiếu phỗ thông Ngày 30 tháng 09 Ngày 31 tháng 12 Cổ phiếu Cổ phiếu năm 2018 Số lượng cổ phiếu phép phát hành Số lượng cỗ phiếu phát hành góp vốn đủ năm 2017 266.389.007 221.990.923 266.389.007 221.990.923 Mệnh giá cỗ phiếu lưu hành: 10.000 VND 21 DOANH THU BÁN HÀNG VÀ CUNG CÁP DỊCH VỤ VND Quý III năm 2017 Quy Ill ném 2018 Doanh thu bán đất Doanh thu bán hộ 4.845.710.453 Doanh thu cung cắp dịch vụ 4.845.710.453 TONG CONG 22 GIA VON HANG BAN VA DICH VU CUNG CAP Giá vốn đất Giá vốn hộ 23 - 499.136.184.475 6.005.477.210 505.141.661.685 VND 2017 Quý III năm 2018 ˆ Quý lII năm Giá vốn dịch vụ cung cấp 2.406.146.535 TONG CONG DOANH THU VÀ CHI PHÍ TÀI CHÍNH 2.406.146.535 314.494.963.339 2.988.184.271 VND Doanh thu tài Lãi tiền gửi Quý III năm 2018 Quy III năm 2017 23.604.852 23.604.852 71.038.603 71.038.603 Cỗ tức, lợi nhuận chia Chỉ phí tài Chi phi lai vay Chi phí tài khác 24 GHI PHÍ BÁN HÀNG VÀ CHI PHÍ QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP VND Quy Ill năm 2018 Quý III năm 2017 174.419.031 33.634.527.827 674.448.686 27.384.278.474 781.720.021 4.762.228.546 61.852.100 Chi phi quan lý doanh nghiệp Chỉ phí lương Chỉ phí dịch vụ mua ngồi 18.932.844.404 9.675.796.526 9.257.047.878 13.622.396.705 9.343.920.676 4.278.476.029 TONG CONG 23.271.290.380 47.256.924.532 4.338.445.976 1.140.646.794 (376.219.062) 3.399.599.213 Chi phi bán hàng Chi phí lương Chi phí mơi giới Chi phí quảng cáo Chi phi ban hàng, tổ chức kiện Chi phí khác 27 B09a-DN/HN Cơng ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ III - 2018 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng 09 năm 2018 25 THU NHAP KHAC VA CHI PHi KHAC VND 2017 Quy Ii ném 2018 = Quy Ill nam Thu nhập khác Thu nhập từ hợp tác đầu tư Thu nhap khac Chi phi khac Chỉ phí khác 26 THUÉ THU NHẬP DOANH 127.356.176.832 425.000.000.000 2.356.176.832 3.827.421.307 1.715.228.101 1.715.228.101 655.758.377 655.758.377 3.827.421.307 NGHIỆP Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp (“thuế TNDN") áp dụng cho Công ty công ty 20% thu nhập chịu thuế Báo cáo thuế Công ty công ty chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng luật qui định thuế giải thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế trình bày báo cáo tài hợp Q III - 2018 bị thay đổi theo định cuối quan thuế Thuế TNDN hành Thuế TNDN hành phải nộp xác định dựa thu nhập chịu thuế kỳ kế tốn hành Thu nhập chịu thuế Nhóm Cơng ty khác với lợi nhuận báo cáo báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp Quý III - 2018 thu nhập chịu thuế khơng bao gồm khoản mục thu nhập chịu thuế hay phí khấu trừ cho mục đích tính thuế kỳ kế tốn khác khơng bao gồm khoản mục chịu thuế hay không khắu trừ cho mục đích tính thuê Thuế TNDN hành phải nộp Công ty công ty tính theo thuế suất ban hành đến ngày kết thúc kỳ kế toán Dưới bảng đối chiếu thu nhập chịu thuế lợi nhuận kế toán trước thuế báo cáo Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp Quý III - 2018: Lợi nhuận kế toán trước thuế VND Quy Ill nam 2018 Quý III năm 2017 104.832.827.121 143.644.291.076 104.832.827.121 143.644.291.076 Lỗ từ hoạt động kinh doanh bát động sản kỳ trước chuyển sang Thu nhập chịu thuế ước tính sau chuyền lỗ - Chi phí thuế TNDN hành ước tính 17.827.715.051 4.391.850.289 Thuế TNDN phải nộp đầu kỳ - Thuế TNDN phải nộp kỳ 28.722.404.619 29.235.934.933 (5.084.830.936) (27.330.788.237) (692.980.647) 19.732.861.747 Thuế TNDN phải nộp cuối kỳ 8.020.099.626 31.597.325.731 Thuế TNDN phải thu cuối kỳ (8.713.080.273) (11.864.463.984) Thué TNDN nộp kỳ Thuế TNDN phải nộp cuối kỳ Trong đó: 28 - Cơng ty Cỗ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt B09a-DN/HN THUYET MINH BAO CAO TAI CHÍNH HỢP NHẤT QUÝ III - 2018 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng 09 năm 2018 27 NGHIỆP VỤ VÀ SÓ DƯ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN Các nghiệp vụ với cơng ty cá nhân có liên quan bao gồm tất nghiệp vụ thực với công ty cá nhân mà Công ty có mối liên kết thơng qua quan hệ đầu tư, nhận đầu tư thông qua nhà đầu tư chung thành viên công ty Nghiệp vụ chủ yếu với bên liên quan kỳ sau: Mối quan hệ Nội dung nghiệp vụ Quý III năm 2018 Công ty CP TM Vận Tải Biển Trường Phát Lộc Bên liên quan th văn phịng 36.000.000 Cơng ty CP TM Vận Tải Biển Trường Phát Lộc Bên liên quan Lãi chia từ HĐHTĐT 125.000.000.000 Các bên liên quan Vào ngày kết thúc quý, khoản phải thu phải trả với bên liên quan thê sau: Mối quan hệ Nội dung nghiệp vụ Quý III năm 2018 Công ty CP TM Vận Tải Biển Trường Phát Lộc Biên liên quan Th văn phịng 1.032.861.577 Cơng ty CP ĐT TM DVT.A.M Biên liên quan Chuyển nhượng cổ phần 60.000.000.000 Công ty CP ĐT TM DV T.A.M Bên liên quan Bán sản phẩm 21.431.000.000 Bên liên quan Chuyển nhượng cỗ phần 117.000.000.000 Bên liên quan Lãi chia từ HĐHTĐT 91.000.000.000 Bên liên quan BCC 126.400.000.000 Bên liên quan BCC 100.939.751.900 Các bên liên quan Phải thu ngắn hạn khách hàng Phải thu dài hạn khách hàng Công ty CP ĐT TM DVT.A.M Phải thu ngắn hạn khác Công ty CP TM Vận Tải Biển Trường Phát Lộc Phải thu dài hạn khác Công ty CP TM Vận Tải Biển Trường Phát Lộc Công ty CP ĐT TM DV T.A.M 29 Công ty Cé phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt B09a-DN/HN THUYET MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ III - 2018 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng 09 năm 2018 27 NGHIỆP VỤ VÀ SÓ DƯ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN (tiếp theo) Thu nhập thành viên Hội đồng Quản trị Ban Tổng Giám đốc kỳ sau: Hội đồng Quản trị Thủ lao thưởng Ban Tổng Giám đốc Lương thưởng TỎNG 28 CỘNG VND Quý III năm 2018 Quý III năm 2017 624.000.000 256.000.000 2.490.000.000 2.635.515.000 3.114.000.000 2.891.515.000 CAC CAM KET DAU TƯ Vào ngày 30 tháng 09 năm 2018, tiết khoản cam kết đầu tư Công ty sau: Theo hợp đồng xây dựng ký kết, Cơng ty có khoản cam kết với số tiền 94.222.743.972 VND (ngày 31 tháng 12 năm 2017: 103.551.925.451 VND) chủ yếu liên quan đến việc xây dựng hộ chung cư phát triển sở hạ tầng cho cơng trình xây dựng dở dang 29 Khơng có kiện trọng yếu khác phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế tốn u cầu phải điều chỉnh hay trình bày báo cáo tài hợp nhát Nhóm cơng ty ML |ee Vũ Quỳnh Hoa Kế tốn trưởng Ngày 19 tháng 10 năm 2018 30 Nguyễn Văn Đạt Tổng Giám đốc — pM * hy CÁC SỰ KIỆN PHÁT SINH SAU NGÀY KÉT THÚC KỲ KÉ TOÁN QUÝ III - 2018 Võ Văn Giáp Người lập ^ = THE EVER 422 Dao Tri Street, Quarter ILH 1, Phu Thuan Tel: 84 3773 2222 Ward, District 7, HMC - Fax: 84 3773 8908 Email: info@phatdat.com.vn www.phatdat.com.vn