THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QTRR TÍN DỤNG TẠI NHTM VIỆT NAM
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QTRR TÍN DỤNG TẠI NHTM VIỆT NAM
*về phía ngân hàng nhà nước :
- quy định về tỷ lệ dự trữ bắt buộc:
Tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với tiền gửi bằng đồng Việt Nam áp dụng cho các tổ chức tín dụng như sau:
Tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới 12 tháng bằng đồng Việt Nam được quy định như sau: Các ngân hàng thương mại Nhà nước (trừ Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn), Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam, ngân hàng thương mại cổ phần đô thị, ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước ngoài và công ty tài chính phải duy trì tỷ lệ 6% trên tổng số dư tiền gửi Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn có tỷ lệ 3%, trong khi ngân hàng thương mại cổ phần nông thôn, Quỹ tín dụng nhân dân trung ương và ngân hàng hợp tác chỉ cần duy trì tỷ lệ 1%.
Tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với tiền gửi từ 12 tháng trở lên bằng đồng Việt Nam được quy định như sau: Các ngân hàng thương mại Nhà nước (không bao gồm Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn), Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam, ngân hàng thương mại cổ phần đô thị, ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, công ty tài chính và công ty cho thuê tài chính phải duy trì tỷ lệ 2% trên tổng số dư tiền gửi phải dự trữ bắt buộc Trong khi đó, Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn, Ngân hàng thương mại cổ phần nông thôn, Quỹ tín dụng nhân dân trung ương và ngân hàng hợp tác chỉ cần giữ tỷ lệ 1% trên tổng số dư tiền gửi phải dự trữ bắt buộc.
- hành lang pháp lý và quy chế đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng:
Việc xây dựng và ban hành hệ thống luật cùng các quy chế tín dụng và quy chế đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng cần được tiến gần tới các thông lệ quốc tế Điều này nhằm mục tiêu đảm bảo sự phát triển nhanh chóng và bền vững cho các ngân hàng thương mại Việt Nam.
-Công tác giám sát, kiểm soát :
Khung pháp lý về giám sát ngân hàng ngày càng được cải thiện, tạo nền tảng vững chắc cho mô hình tổ chức và hoạt động thanh tra ngân hàng Nhiệm vụ, quyền hạn và quy trình thanh tra được xác định rõ ràng hơn, giúp NHNN không chỉ kiểm tra tính tuân thủ của các NHTM mà còn xây dựng hệ thống giám sát ngân hàng cảnh báo rủi ro Phương pháp giám sát mới CAMELS (Vốn, Chất lượng tài sản, Quản lý, Thu nhập, Thanh khoản, Độ nhạy) mở rộng nội dung giám sát từ các yếu tố định lượng truyền thống sang các yếu tố định tính, bao gồm theo dõi cơ cấu tài sản nợ và tài sản có, cũng như mối quan hệ giữa vốn và sử dụng vốn.
Chuyên đề thực tập Quản trị bảo khả năng chi trả đánh giá tính thanh khoản của ngân hàng dựa trên các tỷ lệ bảo đảm an toàn do các tổ chức tài chính quốc tế đưa ra, nhằm đảm bảo tính thống nhất trong quản lý vĩ mô và phân loại ngân hàng Hiện nay, hoạt động giám sát NHTM của NHNN đã được nâng cao với sự hình thành Phòng giám sát và phân tích, cho phép theo dõi thường xuyên tình trạng của từng NHTM và hệ thống ngân hàng Hoạt động giám sát từ xa giúp phân tích xu hướng và so sánh các ngân hàng, từ đó nhận diện sớm các rủi ro tài chính Điều này đã góp phần củng cố chất lượng thanh tra tại chỗ thông qua việc xây dựng kế hoạch thanh tra dựa trên kết quả giám sát, nhằm phát hiện sai sót và nguy cơ trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Như vậy, những tiến bộ trong hoạt động thanh tra, giám sát của NHNN đã góp phần bảo đảm an toàn cho hệ thống TCTD và NHTM.
Trong thời gian qua, hoạt động thanh tra và giám sát ngân hàng của NHNN đã có vai trò quan trọng trong việc đảm bảo tuân thủ pháp luật trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng Qua các hoạt động này, Thanh tra Ngân hàng đã phát hiện nhiều vi phạm pháp luật, tình trạng yếu kém về tài chính, tổ chức và quản trị tại các ngân hàng thương mại Dựa trên những phát hiện này, các yêu cầu khắc phục và chấn chỉnh đối với các ngân hàng thương mại đã được tiến hành nhằm nâng cao mức độ an toàn trong hoạt động của họ.
-Hoạt động của trung tâm TTTD CIC (Credit Information Center)
Việc cho phép Trung tâm TTTD CIC thực hiện phân tích và xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nhằm nâng cao quản trị rủi ro trong ngân hàng là nỗ lực lớn của NHNN để hỗ trợ các NHTM CIC đã thu thập dữ liệu từ 100% TCTD theo Luật các TCTD, bao gồm cả các tổ chức ngân hàng khác, với tổng dư nợ đạt trên 95% nền kinh tế và hơn 17 triệu hồ sơ khách hàng CIC cũng đã phát triển website phân tích xếp hạng tín dụng trực tuyến, mở rộng đối tượng phân tích không chỉ cho doanh nghiệp mà còn cho cá nhân, đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của TCTD Việc công bố thông tin sản phẩm phân tích xếp hạng tín dụng trên website giúp TCTD và các tổ chức khác dễ dàng truy cập và sử dụng Hoạt động cung cấp thông tin của CIC là kênh hỗ trợ hữu ích cho NHNN trong thanh tra giám sát, đồng thời giúp TCTD hạn chế rủi ro tín dụng, với hơn 1000 hợp đồng cung cấp thông tin đã được ký kết.
Chuyên đề thực tập Quản trị động ngân hàng với trên 9.300 người sử dụng với hơn 600.000 lượt truy vấn trong năm 2010.
Sự chia sẻ thông tin giữa các tổ chức tín dụng (TCTD) đã giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng (RRTD), ngăn chặn tình trạng khách hàng gặp vấn đề tài chính nhưng vẫn vay tiền từ nhiều ngân hàng cùng lúc với số tiền lớn Ví dụ điển hình là trường hợp Epco - Minh Phụng năm 1994, khi khách hàng thành lập các công ty con để vay vốn từ nhiều tổ chức tín dụng Hoạt động của Trung tâm Thông tin tín dụng (CIC) đã góp phần quan trọng vào việc đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng.
*Về phía các ngân hàng thương mại:
Các ngân hàng thương mại Việt Nam đã đạt được thành tựu đáng kể trong quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) bằng cách áp dụng các nguyên tắc quản trị rủi ro theo quy định của Basel II Điều này giúp họ tiến gần hơn đến việc quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế Bên cạnh đó, việc triển khai ứng dụng công nghệ hiện đại vào hoạt động ngân hàng đã hỗ trợ tích cực cho hoạt động kinh doanh và quản trị, đặc biệt là trong quản trị rủi ro.
Đề án tái cơ cấu NHTMNN và NHTMCP đã giúp các ngân hàng thương mại Việt Nam cải thiện tài sản tín dụng và hiệu quả kinh doanh, hướng tới tiêu chuẩn quốc tế về hệ số an toàn vốn CAR 8% Chính phủ đã hỗ trợ thông qua tái cấp vốn, tăng vốn cổ phần và thành lập các công ty quản lý nợ, cùng với việc xử lý nợ xấu và áp dụng quỹ dự phòng rủi ro Theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, năng lực tài chính của các NHTM đã được nâng cao đáng kể Đến cuối năm 2012, các chỉ tiêu tài chính như hệ số an toàn vốn, chất lượng tài sản tín dụng, chỉ số thanh khoản và sinh lời của NHTM Việt Nam đều đạt mức cao, phản ánh nỗ lực cải cách hệ thống quản trị và nâng cao năng lực tài chính, đặc biệt là ở các NHTM cổ phần từ năm 2010.
-Các hoạt động thu thập dữ liệu tổn thất tại các NHTM hiện nay
Theo các chuyên gia, dữ liệu tổn thất của ngân hàng cần được thu thập theo tiêu chí nhất quán trong ba năm để phục vụ cho các mô hình thống kê Các ngân hàng thương mại Việt Nam đã chú trọng vào việc thiết lập nguyên tắc và tiêu chuẩn thu thập dữ liệu tổn thất, đồng thời nghiên cứu các tiêu chuẩn quốc tế để áp dụng Họ đang từng bước xây dựng quy định về báo cáo dữ liệu tổn thất với các yêu cầu cụ thể như thời gian, số tiền, nguyên nhân, khả năng khắc phục và phân loại theo sự kiện, đơn vị, nghiệp vụ, sản phẩm Bên cạnh đó, các ngân hàng cũng tích cực tham gia vào hệ thống chia sẻ thông tin rủi ro tín dụng trong và ngoài nước để nâng cao kiến thức và thực tiễn quản lý.
Các ngân hàng thương mại (NHTM) đang chú trọng nâng cao nhận thức cho đội ngũ nhân viên về việc nhận diện và phòng tránh rủi ro Họ tổ chức các buổi hội thảo tại chỗ nhằm trao đổi thông tin và chia sẻ kinh nghiệm giữa nhân viên và cán bộ quản trị rủi ro tín dụng Điều này giúp kịp thời điều chỉnh quy trình và quy định liên quan, từ đó giảm thiểu nguy cơ rủi ro.
Quản lý rủi ro tín dụng trong hệ thống ngân hàng thương mại ngày càng trở nên quan trọng, dẫn đến việc thiết lập cơ chế quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả Một trong những hoạt động then chốt trong quá trình này là thu thập dữ liệu, đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo an toàn và ổn định cho các hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Chuyên đề thực tập Quản trị là hoạt động tốn thời gian và cần sự tham gia của tất cả các đơn vị, bộ phận trong ngân hàng Đây là công cụ đáng tin cậy để đánh giá hiệu quả quản lý rủi ro tại các ngân hàng thương mại.
-Công tác dự phòng rủi ro tín dụng:
Nợ xấu và việc xử lý nợ xấu là thách thức lớn đối với các ngân hàng thương mại Để xây dựng một hệ thống ngân hàng mạnh mẽ và hiện đại trong bối cảnh hội nhập kinh tế, cần có những giải pháp hiệu quả và triệt để nhằm giải quyết vấn đề nợ xấu tại các ngân hàng.
ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CÔNG TÁC QTRR TÍN DỤNG TẠI NHTM VIỆT NAM
-Hoàn thiện hành lang pháp lý và quy chế đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng.
Hoạt động của Trung tâm Thông tin Tín dụng CIC ngày càng hiệu quả, nhờ vào sự điều hành linh hoạt của các cơ quan nhà nước, giúp các ngân hàng thương mại Việt Nam vượt qua khủng hoảng một cách hiệu quả.
-áp dụng các “nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng” được quy định trong Basel II trong hoạt động quản trị rủi ro.
-tài sản tín dụng được lành mạnh hóa, hiệu quả kinh doanh được nâng cao rõ rệt.
-Đảm bảo hệ số an toàn vốn (CAR) ở mức cho phép và tỷ lệ nợ xấu không quá cao.
Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ (XHTDNB) sẽ giúp các ngân hàng phân loại nợ một cách chính xác và hiệu quả hơn, đồng thời nâng cao khả năng trích lập dự phòng.
-Bất cập trong áp dụng nguyên tắc quản trị rủi ro:
Hệ số an toàn vốn hiện nay vẫn thấp so với tiêu chuẩn quốc tế mà các quốc gia trong khu vực đang áp dụng, đồng thời tình hình nợ xấu chưa được phản ánh một cách chính xác.
+Sự chậm trễ trong quá trình xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ.
+ Chiến lược rủi ro tín dụng chưa rõ ràng.
2.3.3 Nguyên nhân của hạn chế
2.3.3.1 Ở góc độ cơ quan quản lý nhà nước-chính phủ
Sự kém hiệu quả của cơ quan pháp luật cấp địa phương:
Trong những năm gần đây, nhiều Luật và văn bản hướng dẫn thi hành liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng (TDNH) đã được ban hành Mặc dù đã có các quy định, việc triển khai trong lĩnh vực ngân hàng diễn ra chậm chạp và gặp nhiều khó khăn, đặc biệt là trong việc cưỡng chế thu hồi nợ Các ngân hàng thương mại (NHTM) có quyền xử lý tài sản đảm bảo khi khách hàng không trả được nợ, nhưng thực tế, họ không thể thực hiện điều này do không có chức năng cưỡng chế Điều này dẫn đến khó khăn trong việc thu hồi tài sản đảm bảo qua các thủ tục tố tụng tại Tòa án.
Chuyên đề thực tập Quản trị các quy định khác dẫn đến tình trạng NHTM không thể giải quyết được nợ tồn đọng, tài sản tồn đọng.
2.3.3.2 Ở góc độ ngân hàng nhà nước Việt Nam
Sự thanh tra, kiểm tra, giám sát chưa đạt hiệu quả cao của NHNN:
Bên cạnh những cố gắng và kết quả đạt được, hoạt động thanh tra ngân hàng vẫn còn nhiều điểm hạn chế:
+ Hoạt động giám sát của NHNN vẫn chưa hoàn toàn đáp ứng được các yêu cầu trong 25 nguyên tắc giám sát của Basel
Nguyên tắc giám sát của NHNN hiện tại chủ yếu tập trung vào các hoạt động như chuyển đổi quyền sở hữu của NHTM, sáp nhập lớn giữa các ngân hàng, và đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu Ngoài ra, còn có các quy định về giới hạn tín dụng đối với khách hàng lớn, quản lý rủi ro thanh khoản, kiểm toán và kiểm soát nội bộ Tuy nhiên, các ngân hàng vẫn thiếu một chính sách tín dụng nhất quán, bao gồm định hướng cho vay, chế độ tín dụng ngắn hạn, trung và dài hạn, cùng với các quy định về bảo đảm tiền vay, danh mục vay và lựa chọn khách hàng theo từng giai đoạn.
+ Các quyết định liên quan đến hoạt động giám sát NHTM còn nhiều hạn chế
Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã được các tổ chức quốc tế đánh giá cao về việc thực hiện quy định tính tỷ lệ giữa vốn tự có và tổng tài sản có rủi ro, với mức tỷ lệ tối thiểu 8% theo thông lệ quốc tế Tuy nhiên, NHNN vẫn chưa xây dựng được các văn bản pháp lý liên quan đến giám sát khả năng quản trị rủi ro của ngân hàng thương mại (NHTM) Các quyết định hiện tại chủ yếu tập trung vào giám sát định lượng mà thiếu các đánh giá định tính về mức độ rủi ro và khả năng quản trị rủi ro của NHTM Các tiêu chí đánh giá rủi ro tín dụng chỉ được thể hiện qua giám sát chất lượng tài sản và thống kê nợ quá hạn, nhưng cần bổ sung các đánh giá định tính khác như tiêu chuẩn cấp tín dụng và quá trình xem xét tín dụng, cũng như mức độ công bằng trong cấp tín dụng.
+Hệ thống thông tin quản lý còn bất cập
Hiện nay, Việt Nam thiếu cơ chế công bố thông tin đầy đủ về doanh nghiệp và ngân hàng Trung tâm thông tin TDNH (CIC) của NHNN đã hoạt động hơn một thập niên, đạt được một số kết quả đáng khích lệ trong việc cung cấp thông tin kịp thời về hoạt động tín dụng Tuy nhiên, CIC chưa phải là cơ quan định mức tín nhiệm doanh nghiệp độc lập và hiệu quả, thông tin còn đơn điệu và thiếu cập nhật Hệ thống kết nối thông tin qua đường X25 vẫn gặp nhiều trục trặc, không đáp ứng đầy đủ nhu cầu tra cứu tại TP.HCM Điều này đặt ra thách thức cho hệ thống ngân hàng trong việc mở rộng và kiểm soát tín dụng, đặc biệt trong bối cảnh thiếu hệ thống thông tin tương xứng Nếu các ngân hàng tiếp tục mở rộng tín dụng trong môi trường thông tin không cân xứng, nguy cơ nợ xấu sẽ gia tăng.
Chuyên đề thực tập Quản trị
+Hệ số an toàn vốn CAR
Hiện nay, các ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam tính toán hệ số CAR theo chuẩn mực kế toán Việt Nam (VAS) Đến thời điểm hiện tại, chỉ có BIDV áp dụng chuẩn mực báo cáo tài chính quốc tế (IFRS) để xác định hệ số này Sự khác biệt giữa kết quả thu được từ hai chuẩn mực kế toán này là rất lớn.
Theo tiêu chuẩn IFRS, CAR của ngân hàng này đã có sự cải thiện nhưng vẫn còn thấp hơn mức yêu cầu 8%, chưa đạt chuẩn Basel I.
Hiện nay, việc áp dụng hệ số an toàn vốn tối thiểu theo tiêu chuẩn Basel II với mức 12% đã trở nên phổ biến trên toàn cầu, thay thế cho mức 8% theo Basel I Để đáp ứng yêu cầu tăng cường quản lý rủi ro, việc nâng cao hệ số CAR là bắt buộc đối với các ngân hàng thương mại tại Việt Nam Đồng thời, cần hoàn thiện công thức xác định vốn tự có và tính toán CAR để phù hợp hơn với các thông lệ quốc tế.
Một số thống kê cho thấy hệ số CAR tại các NHTM của khu vực châu Á - Thái Bình Dương bình quân hiện nay là 13,1%, của khu vực Đông Á là 12,3%.
Việc phân loại nợ chủ yếu dựa vào thời hạn trả nợ, thiếu các sự đánh giá kết hợp nên không phản ánh đúng thực chất khoản nợ.
2.3.3.3 Ở góc độ ngân hàng thương mại
Chiến lược rủi ro tín dụng:
Chiến lược quản lý rủi ro tín dụng (RRTD) của các ngân hàng thương mại (NHTM) thường được thể hiện qua các văn bản như tầm nhìn ngân hàng, cẩm nang tín dụng và các định hướng hàng năm Tuy nhiên, chỉ một số ngân hàng lớn thực sự nhận thức được tầm quan trọng của việc xây dựng chiến lược RRTD rõ ràng, trong khi nhiều ngân hàng khác vẫn chưa có chiến lược cụ thể và chỉ dừng lại ở mức chung chung Điều này dẫn đến những bất cập trong hệ thống dự báo và đo lường RRTD của các NHTM tại Việt Nam.
Chương 3, giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả của hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam.
T ẦM NHÌN ĐẾN NĂM 2020 VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO Ở CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM
+Định hướng phát triển hệ thống giám sát ngân hàng
Dựa trên bộ máy Thanh tra NHNN hiện có, cần xây dựng một hệ thống giám sát ngân hàng hiện đại và hiệu quả, bao gồm thể chế, tổ chức, con người và phương pháp, để đáp ứng yêu cầu phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam và tuân thủ các nguyên tắc quốc tế Việc thành lập Cơ quan Giám sát an toàn hoạt động ngân hàng, một đơn vị thuộc NHNN, sẽ tạo nền tảng cho việc thiết lập Cơ quan Giám sát tài chính tổng hợp sau năm 2020, với vai trò cao hơn trong giám sát toàn bộ hoạt động tài chính như ngân hàng, chứng khoán và bảo hiểm Mục tiêu chính của Cơ quan Giám sát an toàn hoạt động ngân hàng là góp phần nâng cao tính an toàn và ổn định của hệ thống tài chính quốc gia.
Chuyên đề thực tập quản trị tập trung vào việc đảm bảo an toàn và ổn định cho hệ thống các tổ chức tín dụng (TCTD), đồng thời tuân thủ nghiêm ngặt các quy định pháp luật về tiền tệ và hoạt động ngân hàng Mục tiêu chính là bảo vệ lợi ích của công chúng trong quá trình thực hiện các hoạt động tài chính.
Để xây dựng một hệ thống giám sát ngân hàng hiệu quả, cần hoàn thiện các điều kiện tiên quyết, trong đó ưu tiên đổi mới mô hình tổ chức và hoạt động của Thanh tra NHNN Hướng đến việc nâng cao tính độc lập và thống nhất trong hoạt động nghiệp vụ, cũng như chỉ đạo và điều hành của Cơ quan Giám sát an toàn hoạt động ngân hàng dưới sự quản lý của Thống đốc NHNN.
Cần hoàn thiện khuôn khổ pháp luật về giám sát ngân hàng và hạ tầng kỹ thuật phục vụ cho hoạt động này Trước mắt, các nội dung giám sát ngân hàng và định hướng đổi mới hệ thống giám sát, đặc biệt liên quan đến thanh tra và giám sát chuyên ngành ngân hàng, cần được đưa vào các Luật NHNN và Luật TCTD mới Đồng thời, xây dựng Luật Giám sát an toàn hoạt động ngân hàng nếu cần thiết, đảm bảo Cơ quan Giám sát an toàn hoạt động ngân hàng có đủ quyền lực cần thiết để thực hiện nhiệm vụ giám sát hệ thống và đảm bảo các TCTD tuân thủ đúng quy định pháp luật.
Hiện đại hóa và tối ưu hóa công nghệ thông tin trong thanh tra, giám sát ngân hàng là rất cần thiết Cần đổi mới quy trình cấp giấy phép thành lập và hoạt động ngân hàng, đồng thời đơn giản hóa thủ tục cấp phép để tạo điều kiện thuận lợi cho các tổ chức tín dụng (TCTD) phát triển Đặc biệt, cần đảm bảo tính bình đẳng trong việc tiếp cận thị trường và cung cấp dịch vụ ngân hàng cho các TCTD phi ngân hàng Việc này phải dựa trên việc nâng cao kỷ luật thị trường, tuân thủ các tiêu chuẩn thành lập TCTD, và quy định an toàn trong hoạt động ngân hàng, nhằm đảm bảo rằng các TCTD mới thành lập có đủ năng lực cạnh tranh, quy mô hoạt động, trình độ công nghệ, chất lượng và mức độ an toàn cao.
+Đổi mới và nâng cao hiệu quả phương pháp giám sát ngân hàng:
Nâng cao chất lượng và hiệu quả giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ là rất quan trọng, trong đó giám sát từ xa đóng vai trò cảnh báo sớm rủi ro trong hoạt động ngân hàng Việc sử dụng kết quả từ kiểm toán nội bộ và kiểm toán độc lập sẽ hỗ trợ hiệu quả cho quá trình giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ.
Cần hoàn thiện quy định an toàn và biện pháp thận trọng trong hoạt động ngân hàng, đồng thời quản lý các loại hình tổ chức tín dụng và hoạt động ngân hàng một cách hiệu quả Việc đổi mới nội dung, phương pháp và quy trình thanh tra, giám sát là cần thiết để phù hợp với sự phát triển của công nghệ thông tin và ngân hàng Áp dụng các nguyên tắc giám sát ngân hàng hiệu quả từ Ủy ban giám sát ngân hàng Basel và các chuẩn mực quốc tế, bao gồm Hiệp ước vốn Basel I và tiến tới thực hiện các nguyên tắc theo Hiệp ước vốn mới Basel II.
M ỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI V IỆT N AM
3.2.1 Ở góc độ cơ quan quản lý nhà nước-chính phủ
Nâng cao hiệu quả của cơ quan pháp luật cấp địa phương:
-tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật.
Hoàn thiện môi trường pháp lý là yếu tố quan trọng đảm bảo cho nền kinh tế hoạt động hiệu quả, minh bạch và công bằng Do đó, việc cải cách pháp luật là cần thiết để thúc đẩy sự phát triển bền vững và tạo điều kiện thuận lợi cho các hoạt động kinh doanh.
Chính phủ cần thiết lập và hoàn thiện một hành lang pháp lý ổn định, minh bạch để hỗ trợ hoạt động kinh doanh, đặc biệt trong ngành ngân hàng Một khung pháp lý rõ ràng và đầy đủ sẽ giảm thiểu rủi ro tín dụng cho các ngân hàng thương mại (NHTM) và tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng Khi pháp luật không rõ ràng, các NHTM sẽ gặp khó khăn trong việc quản lý rủi ro tín dụng, dẫn đến tiềm ẩn nhiều rủi ro Ngược lại, một hành lang pháp lý minh bạch sẽ tạo sự tin tưởng giữa các nhà đầu tư và doanh nghiệp, đồng thời tăng cường khả năng giải quyết các vấn đề liên quan đến rủi ro tín dụng một cách hiệu quả hơn.
Cần tiến hành rà soát các văn bản pháp luật hiện có để loại bỏ những nội dung chồng chéo, thiếu đồng bộ và không còn phù hợp với thực tiễn kinh tế hiện tại, nhằm nâng cao tính pháp lý của hệ thống văn bản ngành.
+ Hoàn thiện hơn nữa các quy định pháp lí liên quan đến đảm bảo tiền vay, để một khi
Để xử lý và thu hồi nợ một cách nhanh chóng, NH cần thực hiện đầy đủ các thủ tục công chứng và đăng ký đối với tài sản đảm bảo (TSĐB).
Cải thiện cơ sở hạ tầng kỹ thuật, bao gồm hệ thống thông tin, kế toán và kiểm toán đạt tiêu chuẩn quốc tế, là yếu tố quan trọng giúp thúc đẩy sự phát triển ổn định của nền kinh tế Điều này tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, đặc biệt là ngân hàng thương mại, phát triển an toàn và bền vững, từ đó hỗ trợ quá trình hội nhập quốc tế.
3.2.2 Ở góc độ ngân hàng nhà nước Việt Nam
Tăng cường, phát triển hệ thống thanh tra, giám sát hoạt động ngân hàng
+Về Hoạt động giám sát của NHNN theo 25 nguyên tắc giám sát của Basel.
NHNN cần thiết lập một chính sách tín dụng đồng bộ, bao gồm các định hướng cho hoạt động cho vay, quy định về tín dụng ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, cùng với các quy định liên quan đến bảo đảm tiền vay, danh mục cho vay và tiêu chí lựa chọn khách hàng cho từng giai đoạn phát triển.
+ Về Các quyết định liên quan đến hoạt động giám sát NHTM.
NHNN cần phát triển các văn bản pháp lý để giám sát khả năng quản trị rủi ro của ngân hàng thương mại (NHTM) Các quyết định nên bao gồm nhận định định tính về mức độ rủi ro và khả năng quản trị rủi ro của NHTM, như việc đánh giá tiêu chuẩn cấp tín dụng và quy trình xem xét tín dụng, cũng như mức độ công bằng trong việc cấp tín dụng.
Tăng cường đào tạo và tập huấn về các văn bản quy phạm pháp luật là cần thiết, đặc biệt là các quy định liên quan đến tổ chức, quản trị, điều hành và an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng.
+Về Hệ thống thông tin quản lý.
Cần thiết phải có cơ chế công bố thông tin đầy đủ, minh bạch về doanh nghiệp và ngân hàng Việc công khai thông tin không chỉ giúp nâng cao sự tin tưởng mà còn là điều kiện tiên quyết để phát triển bền vững trong lĩnh vực này.
Chuyên đề thực tập về quản trị cao hiệu quả tập trung vào chương trình tái cấu trúc hệ thống doanh nghiệp tại Việt Nam, đặc biệt là trong lĩnh vực ngân hàng Nội dung chính bao gồm việc nâng cao năng lực quản trị rủi ro, nhằm đảm bảo sự phát triển bền vững và hiệu quả cho các tổ chức.
Chính phủ cần chỉ đạo NHNN xây dựng cơ chế công khai và minh bạch thông tin về hoạt động ngân hàng, bao gồm thông tin của từng ngân hàng Việc công khai thông tin về hoạt động ngân hàng, thu nhập và cân đối tài sản cần được thực hiện theo một tiến trình hợp lý, giúp chủ nợ và nhà đầu tư có cái nhìn tổng quan về lợi nhuận, vốn, tài sản và dự phòng cho từng loại khoản vay Để đảm bảo chất lượng thông tin, báo cáo tài chính cần tuân thủ tiêu chuẩn kế toán quốc tế và mẫu báo cáo thống nhất, từ đó cải thiện hiệu quả công khai thông tin và tạo điều kiện so sánh giữa các ngân hàng Việt Nam cũng nên công khai kết quả xếp loại tín dụng của các NHTM trên các phương tiện truyền thông, đồng thời khuyến khích ngân hàng thực hiện đánh giá xếp loại từ các tổ chức quốc tế uy tín, nhằm duy trì sự ổn định và nâng cao tính minh bạch trong hoạt động ngân hàng.
Xây dựng cơ chế trao đổi thông tin hiệu quả là rất quan trọng để đảm bảo liên lạc thường xuyên và cập nhật kịp thời giữa các bộ phận trong hoạt động cấp tín dụng Mô hình quản lý RRTD hiện đại theo nguyên tắc Basel chỉ thành công khi giải quyết vấn đề thông tin, đảm bảo phân tách chức năng để chuyên môn hóa mà vẫn giữ khả năng kiểm soát thông tin Để đạt được điều này, bộ phận quan hệ khách hàng cần cập nhật thông tin trọng yếu và chuyển tiếp cho bộ phận quản lý RRTD để phân tích, đánh giá rủi ro Ngân hàng cũng cần xây dựng hệ thống thông tin toàn diện, cung cấp dữ liệu chính xác cho các bộ phận liên quan Mặc dù các ngân hàng đã bắt đầu phân tích ngành, lĩnh vực để tạo kho dữ liệu tín dụng, nhưng sự kết nối và chia sẻ thông tin giữa các ngân hàng vẫn còn hạn chế Hợp tác toàn diện trong xây dựng và chia sẻ cơ sở dữ liệu thông tin về doanh nghiệp và ngành là cách hiệu quả nhất để hoàn thiện hệ thống thông tin và giảm chi phí khai thác thông tin.
+Về Hệ số an toàn vốn CAR.
Cần hoàn thiện Thông tư 13/2010/TT-NHNN để giúp các ngân hàng thương mại (NHTM) quản lý rủi ro theo tiêu chuẩn Basel II và Basel III Cụ thể, cần thay đổi cách tính hệ số an toàn vốn (CAR) bằng cách điều chỉnh mẫu số của công thức CAR, bao gồm cả rủi ro thị trường và rủi ro hoạt động (rủi ro tác nghiệp).
Chuyên đề thực tập Quản trị
Nâng hệ số CAR tối thiểu cho các ngân hàng thương mại từ 8% theo Basel I lên 12% theo Basel II nhằm cải thiện khả năng quản trị rủi ro.
+Về vấn đề nợ xấu.
Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cần ban hành quy định cho phép các ngân hàng chủ động tăng mức trích lập dự phòng cho các khoản nợ xấu, chấp nhận giảm lợi nhuận hoặc thua lỗ Hành động này sẽ giúp ngân hàng thương mại nhanh chóng bù đắp tổn thất và giảm số thuế thu nhập doanh nghiệp Đồng thời, việc này có thể giảm quỹ lương nhưng lại tăng cường khả năng tài chính nội tại của ngân hàng.